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財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇一

一、學(xué)校財(cái)會(huì)人員必須按章辦事,，廉潔奉公,，實(shí)事求是，不假公濟(jì)私,，搞好學(xué)校財(cái)務(wù)工作,；

二、一切原始憑證在合法的前提下經(jīng)校長(zhǎng)簽字報(bào)銷(xiāo),；

三、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性：

1,、必須有接受憑證單位名稱(chēng),；

2、憑證日期必須是近期,；

3,、有實(shí)物的數(shù)量、單價(jià),、金額且必須吻合,；

4、必須加蓋簽發(fā)憑證單位的公章和經(jīng)辦簽字,；

5,、購(gòu)買(mǎi)實(shí)物必須有經(jīng)辦人或?qū)嵨矧?yàn)收人簽字；

四,、凡是購(gòu)置物品,，大金額的，購(gòu)置前由單位領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定,，且有文字記錄,，購(gòu)買(mǎi)時(shí)有兩人及以上的經(jīng)辦人，購(gòu)買(mǎi)后同時(shí)作財(cái)產(chǎn)登記,；未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，出納員不得私自購(gòu)買(mǎi)；

五,、凡是會(huì)議伙食和來(lái)客接待由領(lǐng)導(dǎo)指定專(zhuān)人聯(lián)系,，報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須附件說(shuō)明事由,、人數(shù)，必須取得經(jīng)營(yíng)單位的合法憑證,，自辦伙食必須有附件支出明細(xì),、經(jīng)辦人和證明人的簽字；

六,、凡屬1000元以上的修建或維修工程,，開(kāi)工前經(jīng)校行政集體研究決定，并要有預(yù)算或合同,，竣工后要有決算,，并由具體經(jīng)辦人員和驗(yàn)收人員同時(shí)簽字有效；

七,、出納取現(xiàn)金后,，應(yīng)開(kāi)給對(duì)方合法的收款憑證，項(xiàng)目必須填寫(xiě)完整,；

八,、出納員應(yīng)建立日記帳，按教辦會(huì)計(jì)要求設(shè)立項(xiàng)目,，按月向?qū)W校交收支報(bào)表,，期末按項(xiàng)目給教師公布帳；

九,、出納員一律不得私自把公款借給外單位或個(gè)人,；一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公款應(yīng)立即歸還,，并按銀行同期貸款利息付息給單位,，并追究其責(zé)任；

十,、出納員應(yīng)按時(shí)把教師工資或補(bǔ)助發(fā)到教師手中,，做到熱情服務(wù)，公正服務(wù),；

十一,、學(xué)校預(yù)算內(nèi)外經(jīng)費(fèi)帳由教辦會(huì)計(jì)管理，出納每月要按時(shí)上報(bào)報(bào)表和單據(jù),，做好月結(jié)工作,。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇二

（一）負(fù)責(zé)公司財(cái)稅計(jì)劃的編制與實(shí)施；

（二）負(fù)責(zé)租金,、稅金,、物業(yè)管理費(fèi)等費(fèi)用的足額收繳工作；

（三）編制公司各種財(cái)務(wù)報(bào)表及帳務(wù)處理,；

（四）負(fù)責(zé)員工薪酬發(fā)放,、出差報(bào)銷(xiāo)及日常帳務(wù)處理等財(cái)務(wù)管理工作,；

（五）負(fù)責(zé)公司外部財(cái)務(wù)環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作,。

（六）商戶(hù)日常費(fèi)用的收取,。

（七）公司庫(kù)房等購(gòu)買(mǎi)用品的建檔記錄。

（一）制訂公司財(cái)務(wù),、會(huì)計(jì)制度和預(yù)算管理制度,，建立和完善財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算體系；

（二）負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度建設(shè),、執(zhí)行和公司內(nèi)部審計(jì)工作,；

（三）負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算，編報(bào)公司財(cái)務(wù)預(yù)算和決算,；

（四）分析公司的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況；

（五）負(fù)責(zé)公司資金調(diào)度和管理,，辦理各類(lèi)結(jié)算業(yè)務(wù)，辦理銀行帳戶(hù),、證券帳戶(hù)的開(kāi)銷(xiāo)戶(hù),，辦理公司納稅申報(bào)和內(nèi)部費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)工作；

（六）配合有關(guān)部門(mén)定期對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),；

（七）負(fù)責(zé)接受審計(jì),、稽核、稅務(wù)和有關(guān)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)工作檢查,；

（八）對(duì)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策提出財(cái)務(wù)或稅收籌劃建議,；

（九）負(fù)責(zé)公司所需物品的采購(gòu)及管理工作；

（十）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng),。

一,、財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)：

（一）在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，管理公司會(huì)計(jì),、報(bào)表,、預(yù)算工作；

（二）負(fù)責(zé)制定公司利潤(rùn)計(jì)劃,、資本投資,、財(cái)務(wù)規(guī)劃,、開(kāi)支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)；

（三）制定和管理稅收政策,、物業(yè)收費(fèi)方案及程序,；

（四）組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃,、努力降低成本,、增收節(jié)支、提高效益,；

（五）監(jiān)督公司遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法令,、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議,。

二,、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法律制度，制止違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、財(cái)會(huì)制度的現(xiàn)象,，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題及時(shí)向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，確保企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)符合有關(guān)規(guī)定,；

（二）審核各部門(mén)編制的費(fèi)用報(bào)表,，辦理收入、成本,、資金等會(huì)計(jì)核算,，按時(shí)編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，使經(jīng)營(yíng)成果得到準(zhǔn)確及時(shí)反映,。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,，嚴(yán)格發(fā)票管理。并定期檢查發(fā)票使用情況,；

（三）負(fù)責(zé)對(duì)公司調(diào)撥,、庫(kù)管、出納等財(cái)務(wù)工作的協(xié)調(diào)與管理,。協(xié)調(diào)各崗每月以報(bào)表方式對(duì)賬目做出結(jié)算,；

（四）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)收支核算，即對(duì)各類(lèi)報(bào)表的審核,、監(jiān)督及核銷(xiāo)工作,；

（五）保管好各類(lèi)財(cái)務(wù)資質(zhì)證件、印章,；

（六）編制并審核記賬憑證,、錄入電腦、核對(duì)總帳,、明細(xì)賬,、登記帳簿,、科目匯總表及財(cái)務(wù)報(bào)表；

（七）協(xié)調(diào)出納員進(jìn)行資金業(yè)務(wù)管理,；

（八）對(duì)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行登記,，并及時(shí)到稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證；

（九）按時(shí)報(bào)稅,、交稅,。協(xié)調(diào)好稅務(wù)部門(mén)的工作；

（十）編制應(yīng)收,、應(yīng)付,、往來(lái)款項(xiàng)報(bào)表，每月傳達(dá)到公司各部門(mén)進(jìn)行帳目核對(duì),；

（十一）樹(shù)立公司形象,，保證公司名譽(yù)不受到侵害。

三,、出納崗位責(zé)任：

（一）遵守國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律及公司的財(cái)務(wù)制度,；

（二）負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬,、費(fèi)用賬的登記工作,，定期進(jìn)行貨幣資金的業(yè)務(wù)核算；做到所有賬目日清日結(jié),、準(zhǔn)確無(wú)誤,；

（三）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理簽字、部門(mén)部長(zhǎng)簽字,、經(jīng)辦人,、審核人簽字手續(xù)，對(duì)每張票據(jù)嚴(yán)格把關(guān),，嚴(yán)格控制費(fèi)用，做到有據(jù)可依,；

（四）按時(shí)填報(bào)各種現(xiàn)金銀行,、費(fèi)用等月報(bào)表；

（五）及時(shí)辦理訂貨匯款,、必須嚴(yán)格把關(guān),，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證,、登記賬簿與銀行核對(duì)每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額及余額,；

（六）保管好各種印章，按規(guī)定使用,；

（七）保管好各類(lèi)原始票據(jù)以備查找,；

（八）樹(shù)立公司形象,，保證公司名譽(yù)不受到侵害。

四,、庫(kù)管員崗位職責(zé)：

（一）熟知商品的品名,、特性、功能外觀,，做到眼勤,、手勤、筆勤,，心中有數(shù),；

（二）保管商品、賬目清晰,、每月對(duì)賬盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存商品,、低值易耗品必須做到賬物相符；

（三）商品入庫(kù),、出庫(kù)前嚴(yán)格檢查商品包裝,、數(shù)量及破損情況、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立刻匯報(bào),；

（四）經(jīng)常查物點(diǎn)數(shù),、分門(mén)別類(lèi)管理、定期盤(pán)點(diǎn),、做到心中有數(shù),、拒絕外人或其他工作人員隨意進(jìn)入庫(kù)房；

（五）商品擺放井然有序,，做到一目了然,，學(xué)會(huì)分析冷背呆滯積壓庫(kù)存的合理調(diào)整，提出建議,；

（六）嚴(yán)格按程序辦理出入庫(kù),，賬、物,、表三對(duì)清,，當(dāng)天業(yè)務(wù)當(dāng)日完成，不許他人代辦,。

五,、采購(gòu)員崗位職責(zé)：

（一）嚴(yán)格按照公司規(guī)定的報(bào)價(jià)原則進(jìn)行對(duì)外報(bào)價(jià)；

（二）凡與經(jīng)銷(xiāo)產(chǎn)品相關(guān)的廠家代理資質(zhì),、培訓(xùn)計(jì)劃,、促銷(xiāo)政策、獎(jiǎng)勵(lì)、返點(diǎn),、廠家資源的掌握,、價(jià)格體系更新等必須做到了如指掌，落實(shí)到人,；

（三）采購(gòu)要嚴(yán)格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家,，控制降低采購(gòu)成本，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行管理及考評(píng),，每年按一定比例更新供應(yīng)商（形成表單）,；

（四）綜合調(diào)配公司庫(kù)存資源，訂貨時(shí)必須要了解當(dāng)前庫(kù)存情況,，在有庫(kù)存的情況下要以先出庫(kù)存為主,；

（五）樹(shù)立公司形象，保證公司不受到侵害,。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇三

為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，切實(shí)做好單位后勤保障工作,，開(kāi)源節(jié)流,，以確保我單位工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》及有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定,，結(jié)合本單位實(shí)際,，制定本財(cái)務(wù)管理制度。

一,、辦公室在每年的財(cái)政經(jīng)費(fèi)下達(dá)后,，將經(jīng)費(fèi)措施及支出項(xiàng)目、支出數(shù)額計(jì)劃向領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)報(bào)告,，提交領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)討論審議通過(guò),。

二、半年時(shí)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)同志及報(bào)賬員將半年的收支情況,、計(jì)劃執(zhí)行情況,、存在問(wèn)題及建議向領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)報(bào)告，以便討論修訂支出計(jì)劃,，調(diào)整支出項(xiàng)目,，增加開(kāi)支的透明度。

三,、所有支出必須按局領(lǐng)導(dǎo)要求，由辦公室統(tǒng)一安排掌握,，其他人員未經(jīng)辦公室領(lǐng)導(dǎo)交待安排不得擅自開(kāi)支,。需購(gòu)置辦公用品或其他公務(wù)開(kāi)支的，由辦公室負(fù)責(zé)人統(tǒng)籌安排,，以便整體掌握經(jīng)費(fèi)支出情況,。

四,、所有報(bào)銷(xiāo)票據(jù)需經(jīng)辦公室負(fù)責(zé)同志簽注審核意見(jiàn)，提交單位領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷(xiāo),。票據(jù)上臺(tái)照,、內(nèi)容（事項(xiàng)）、品名,、規(guī)格,、數(shù)量、單價(jià),、價(jià)款,、經(jīng)辦人、審核人,、審批人等相應(yīng)內(nèi)容應(yīng)齊全,，否則，不予報(bào)銷(xiāo),。

五,、因應(yīng)急或出差需要借取費(fèi)用時(shí)，由借款人填寫(xiě)票據(jù),，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽注意見(jiàn)和辦公室負(fù)責(zé)人審核簽字后,，按照審簽數(shù)額借款。事后,，須在十個(gè)工作日內(nèi)履行報(bào)銷(xiāo)手續(xù),，抽調(diào)借據(jù)。否則,，借款期限超出一個(gè)月后按同期銀行貸款利率記收利息,，并予以批評(píng)處罰。

六,、堅(jiān)持民主理財(cái),，增強(qiáng)收支透明度。辦公室應(yīng)厲行節(jié)約,、儉樸辦事,。年初制定出當(dāng)年的大致開(kāi)支項(xiàng)目和支出計(jì)劃，嚴(yán)格按照計(jì)劃控制執(zhí)行,。

七,、未盡事宜嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇四

1,、嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求，搞好財(cái)務(wù)核算，并于每月10日前編報(bào)好上月會(huì)計(jì)報(bào)表;對(duì)未按規(guī)定時(shí)間上報(bào)集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報(bào)表的,，視情況而定,，對(duì)主要責(zé)任人處以20元/次罰款，對(duì)次要責(zé)任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的,，視情況而定，處以50元—200元罰款或調(diào)離崗位,。

2,、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)證抵扣工作,，因工作失職,，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，查明原因后,，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額,。

3、嚴(yán)格按照稅法要求,，于每月10日前搞好上月的納稅申報(bào)和稅款入庫(kù)工作;因工作失職,，未能及時(shí)申報(bào)和繳納稅款受到稅務(wù)處罰的，查明原因后,，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額

4,、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購(gòu)及繳銷(xiāo)工作;因工作失職,，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷(xiāo)過(guò)期受到稅務(wù)處罰的,，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額,。

5,、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開(kāi)具工作;未按規(guī)定開(kāi)具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)處罰及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的,，查明原因后,，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額和損失金額。

6,、嚴(yán)格按照稅法要求,，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作;因工作失職，造成發(fā)票,、收據(jù)遺失受到稅務(wù)處罰的,，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額,。

7,、嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)法要求,，搞好統(tǒng)計(jì)工作，因工作失職,，受到統(tǒng)計(jì)執(zhí)法部門(mén)處罰的，查明原因后,，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額,。

8、嚴(yán)格按照公司規(guī)定的300元庫(kù)存現(xiàn)金額預(yù)留保險(xiǎn)柜庫(kù)存現(xiàn)金,，因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失,，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

9,、未經(jīng)批準(zhǔn),，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項(xiàng)的;一經(jīng)查處，除責(zé)令其歸還所挪用現(xiàn)金,、所支付款項(xiàng)外,，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項(xiàng)額0.5倍罰款,。

10,、對(duì)外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)業(yè)務(wù)外,，結(jié)算金額在1000元以上的,，一律辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算;未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處,，按所辦業(yè)務(wù)金額處以0.5倍罰款,。

11、對(duì)業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)開(kāi)具現(xiàn)金收款收據(jù),，對(duì)無(wú)法確認(rèn)的現(xiàn)金,，應(yīng)及時(shí)向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),，由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)與銷(xiāo)售協(xié)調(diào)落實(shí),，辦理收款手續(xù);因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時(shí)入帳,，給業(yè)務(wù)員銷(xiāo)售業(yè)務(wù)帶來(lái)影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理,，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12,、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,，做到日清月結(jié),，帳帳相符,、帳款相符;因工作失職，造成公司貨幣資金損失,，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

13,、利用帳戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的;一經(jīng)查處,，處以相關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14,、積極為公司各部門(mén)特別是銷(xiāo)售部門(mén)搞好服務(wù)工作,，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動(dòng)或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí),，處以10元/次罰款,。

15、本部門(mén)人員違反制度當(dāng)月罰款達(dá)100元以上,，部門(mén),、車(chē)間負(fù)責(zé)人按其金額的20%處罰。

“德”主要是指敬業(yè)精神,、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范,。

“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動(dòng)型還是被動(dòng)型等等,。

“能”主要是指工作能力,，完成任務(wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量,、出差錯(cuò)率的高低等,。

“績(jī)”主要是指工作成果，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)量的多少,，能否開(kāi)展創(chuàng)造性的工作等等,。

對(duì)公司財(cái)務(wù)人員的品德、才能,、工作態(tài)度和業(yè)績(jī)作出適當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià),，作為合理使用、獎(jiǎng)懲及培訓(xùn)的依據(jù),，促使增加工作責(zé)任心,，各司其職,，各負(fù)其責(zé)，破除“干好干壞一個(gè)樣,，能力高低一個(gè)樣”的弊端,，激發(fā)上進(jìn)心，調(diào)動(dòng)積極,，發(fā)掘內(nèi)在潛力,，為公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)、選拔,、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效益,。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇五

一,、為了規(guī)范醫(yī)院財(cái)務(wù)行為和會(huì)計(jì)工作秩序，發(fā)揮財(cái)務(wù)在醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用,，促進(jìn)醫(yī)院發(fā)展,。依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》,、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)法律法規(guī),，結(jié)合醫(yī)療單位實(shí)際情況，特制定本制度,。

二,、醫(yī)院財(cái)務(wù)管理任務(wù)：依法組織收入，努力節(jié)約支出,，正確安排和合理使用資金,。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度,，確保國(guó)有資產(chǎn)安全,。認(rèn)真編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算。積極推進(jìn)績(jī)效考核方法,，完成目標(biāo)管理,，做好財(cái)務(wù)監(jiān)督、檢查和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,。進(jìn)行經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè),，參與經(jīng)濟(jì)決策，做好醫(yī)療收費(fèi)的管理工作,。

三,、醫(yī)院財(cái)務(wù)管理范圍：預(yù)算管理、收入管理,、支出管理,、資產(chǎn)管理,、對(duì)外投資、貨幣資金等,，以及財(cái)務(wù)分析和監(jiān)督檢查,。

四、醫(yī)院財(cái)務(wù)管理體制：實(shí)行"統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),，集中管理"模式,，醫(yī)院一切財(cái)務(wù)活動(dòng)在總院長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，由醫(yī)院財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理,。醫(yī)院財(cái)務(wù)實(shí)行"計(jì)劃"為特征的總院長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,。各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)預(yù)算內(nèi)的支付，由本單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核,，執(zhí)行院長(zhǎng)審批,，即可辦理。屬預(yù)算外的,，由醫(yī)院財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核,，經(jīng)醫(yī)院總院長(zhǎng)審批或由總院長(zhǎng)書(shū)面授權(quán)的執(zhí)行院長(zhǎng)審批。

五,、院長(zhǎng)為醫(yī)院財(cái)務(wù)總負(fù)責(zé)人,，對(duì)醫(yī)院財(cái)務(wù)負(fù)總責(zé)。執(zhí)行院長(zhǎng)為各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)總負(fù)責(zé)人,，對(duì)本單位的財(cái)務(wù)負(fù)總責(zé),。醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)主管人員由醫(yī)院任命，接受醫(yī)院財(cái)務(wù)部門(mén)的管理,。

六,、各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定,，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理辦法,，做好財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，定期上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析,，服從醫(yī)院的管理,、監(jiān)督和檢查。

七,、醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理接受財(cái)政,、審計(jì)、物價(jià)等部門(mén)的指導(dǎo)和監(jiān)督,。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇六

一,、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的`財(cái)務(wù)工作方針、政策,、制度,、紀(jì)律,。

二、收好,、管好,、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)。工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支由主管會(huì)計(jì)審核簽字,，工會(huì)主席審批,。

三、年底及時(shí)編好下年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算,，做好本年度決算,。

四、根據(jù)工會(huì)經(jīng)費(fèi)獨(dú)立原則,，建立預(yù)算,、決算和經(jīng)費(fèi)審查監(jiān)督制度。工會(huì)主席作為法人代表是工會(huì)財(cái)務(wù)管理的第一責(zé)任人,，工會(huì)會(huì)計(jì)是直接責(zé)任人。

五,、站工會(huì)財(cái)務(wù)必須自覺(jué)接受上級(jí)工會(huì)和站工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)的審查監(jiān)督。站工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每年至少對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收支情況進(jìn)行一次全面審查，并向站工會(huì)委員會(huì)提交書(shū)面審查報(bào)告,。

六,、工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支，預(yù),、決算經(jīng)站工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)審查后定期向會(huì)員大會(huì)報(bào)告,，接受民主監(jiān)督，并予以公示,。會(huì)員有權(quán)對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況提出意見(jiàn)和質(zhì)疑,。

七、妥善保管現(xiàn)金和一切財(cái)務(wù)帳表,、憑證,、檔案、資料,。

八,、開(kāi)支要有計(jì)劃，否則不予報(bào)銷(xiāo),。借款外出采購(gòu),，需經(jīng)主席批準(zhǔn)，及時(shí)報(bào)帳,。

九,、站行政向站工會(huì)撥繳的全員職工工資總額百分之二的工會(huì)經(jīng)費(fèi)主要用于為職工服務(wù)和工會(huì)活動(dòng),，工會(huì)實(shí)體創(chuàng)收的收入和會(huì)員上繳會(huì)費(fèi)的百分之四十可以用于會(huì)員福利性開(kāi)支。

十,、按季度做好資金平衡表,。

十一、工會(huì)經(jīng)費(fèi),、財(cái)產(chǎn)和站撥給工會(huì)使用的不動(dòng)產(chǎn)受法律保護(hù),，任何單位和個(gè)人不得侵占，挪用和任意調(diào)撥,。

十二,、根據(jù)特別工作需要，及時(shí)提供有關(guān)資料,。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇七

1,、貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的有關(guān)方針、政策和各項(xiàng)財(cái)政,、財(cái)務(wù)規(guī)章制度,，以及上級(jí)單位制定的財(cái)務(wù)管理辦法。

2,、按規(guī)定向上級(jí)單位和財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)年度預(yù)算,、月份用（繳）款計(jì)劃、月份會(huì)計(jì)報(bào)表和年度決算,。

3,、根據(jù)國(guó)家規(guī)定和上級(jí)核定的預(yù)算，辦理各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支,，在規(guī)定的權(quán)限內(nèi),，支配和辦理本單位預(yù)算支出正確核算，合理分配資金,，努力增收節(jié)支,。

4、按照本校實(shí)際,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)活動(dòng)分析,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)務(wù)收支中的問(wèn)題，努力提高財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效果,。

5,、健全財(cái)產(chǎn)物資管理制度，按期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資的清查工作,，保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)的完整和安全,。

6、接受財(cái)政部門(mén)、上級(jí)主管單位及其他有關(guān)部門(mén)的監(jiān)督和檢查,，如實(shí)反映情況主動(dòng)提供有關(guān)資料,。

7、組織,、指導(dǎo),、監(jiān)督所屬報(bào)銷(xiāo)單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支及繳銷(xiāo)工作。

8,、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,，妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳簿,、報(bào)表等檔案資料,。

9、每學(xué)期的經(jīng)費(fèi)收支,，大致情況學(xué)期結(jié)束須定期向教師代表匯報(bào)并公示,，征求意見(jiàn)，做到民主理財(cái),、精打細(xì)算,，合理安排，注意效益,。

10,、各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都要按原始憑證結(jié)報(bào),，嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，不得自行提高或變相提高,，并實(shí)行校長(zhǎng)"一支筆"審批制度,。

11、財(cái)務(wù)人員要隨時(shí)主動(dòng)向校長(zhǎng)室反映財(cái)務(wù)活動(dòng)情況,，上交財(cái)務(wù)月報(bào)表,，做到忠于職守，隨時(shí)接受學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的調(diào)查和意見(jiàn),。

12,、在一般情況下，購(gòu)物由專(zhuān)人負(fù)責(zé),，購(gòu)物發(fā)票須有經(jīng)手人,、驗(yàn)收人或證明人、審核人,、校長(zhǎng)簽名,，并注上用途，以作備查，不符合規(guī)定的事項(xiàng)有權(quán)拒絕支付,。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇八

第一條本制度遵循“明確,、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致,、公開(kāi)”的原則,，在處理我班財(cái)務(wù)問(wèn)題時(shí)，做到合理運(yùn)用,、合理花費(fèi),，杜絕資產(chǎn)流失、賬目不明,，確保工作順利開(kāi)展,。

第二條土木三班所屬班費(fèi)由班社區(qū)委員負(fù)責(zé)管理，所有財(cái)務(wù)活動(dòng)接受全班成員的監(jiān)督,。

第三條社區(qū)委員須備有財(cái)務(wù)管理登記本（加電子版）,，以記載有關(guān)事項(xiàng)。社區(qū)委員每次支出需在班群發(fā)布公告告知,。

第四條土木三班的財(cái)務(wù)來(lái)源于大家的攤兌和可回收資源的變賣(mài),。

第五條土木三班所需物品只能由本班人員負(fù)責(zé)采購(gòu)。采購(gòu)人員策在采購(gòu)前應(yīng)通過(guò)微信或qq向申請(qǐng)報(bào)帳,，班長(zhǎng)將申請(qǐng)信息截屏發(fā)至社區(qū)委員,。經(jīng)班長(zhǎng)批準(zhǔn)后，先自行墊付購(gòu)買(mǎi),，報(bào)帳時(shí)登記,。

第六條物品的`每次采購(gòu)應(yīng)至少有兩人同行，如需采購(gòu)專(zhuān)業(yè)用品（如特殊的宣傳用品等）須一位專(zhuān)業(yè)成員同行,。

第七條采購(gòu)結(jié)束后,，社區(qū)委員應(yīng)在兩天之內(nèi)制作出財(cái)務(wù)報(bào)表，將經(jīng)費(fèi)用處標(biāo)示清楚,，注明物品名稱(chēng),、數(shù)量、單價(jià),、總額,、共計(jì)金額，并將相應(yīng)正規(guī)發(fā)票（背面必須有采購(gòu)者的簽字）夾在其中,，以此記錄,。

第八條如有特殊情況個(gè)別部門(mén)需臨時(shí)采購(gòu)物品，開(kāi)銷(xiāo)在20元之內(nèi)的可先告知班長(zhǎng),，自行購(gòu)買(mǎi)并開(kāi)據(jù)正規(guī)發(fā)票以此保留,。如超出20元，必須征得班長(zhǎng)的同意后方可采購(gòu)。采購(gòu)過(guò)后,，補(bǔ)全原有手續(xù)（注：本條款只適用于特殊情況）,。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇九

為進(jìn)一步規(guī)范政協(xié)機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)和財(cái)產(chǎn)的管理,，節(jié)約開(kāi)支,，勤儉辦事，增強(qiáng)約束機(jī)制和財(cái)務(wù)管理的透明度,，提高資金使用效益,，保證區(qū)政協(xié)正常公用經(jīng)費(fèi)的需要和機(jī)關(guān)工作的有序運(yùn)行，制定如下制度：

1,、認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,。賬目做到日清月結(jié)，賬目清楚,。

2,、財(cái)務(wù)工作由主席委托常務(wù)副主席分管，采取大事報(bào)告制度,。

3,、嚴(yán)格執(zhí)行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)預(yù)決算制度，保證經(jīng)費(fèi)正確運(yùn)用和政協(xié)工作的正常運(yùn)行,。

4,、會(huì)議費(fèi)及各室搞活動(dòng)所需經(jīng)費(fèi)首先做出預(yù)算，報(bào)主管主席審批,。

5,、職工的工資和福利，由行政科按有關(guān)規(guī)定辦理,，秘書(shū)長(zhǎng)審批,。

6、購(gòu)買(mǎi)一般辦公用品和機(jī)關(guān)小型維修的日常開(kāi)支,，由行政科拿出意見(jiàn)，經(jīng)分管主任同意后辦理,，由秘書(shū)長(zhǎng)審批,；數(shù)額較大的特殊開(kāi)支，報(bào)主席同意后審批,。

7,、招待經(jīng)費(fèi)由辦公室拿出意見(jiàn)，經(jīng)主席同意后辦理,。

8,、機(jī)關(guān)物品統(tǒng)一建帳、統(tǒng)一保管，做到帳物清楚,，需物要有領(lǐng)取手續(xù),。機(jī)關(guān)各種貴重物品，行政科設(shè)專(zhuān)人保管,，借用時(shí)要經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn),，并要有借用手續(xù)，損壞或丟失要賠償,。

9,、會(huì)計(jì)、現(xiàn)金出納,、采購(gòu)設(shè)專(zhuān)人分管,。購(gòu)物用款必須提前報(bào)計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后方可購(gòu)買(mǎi),，未經(jīng)批準(zhǔn)購(gòu)物用款不予以報(bào)銷(xiāo),。購(gòu)物發(fā)票須有經(jīng)手人簽字，分管副主任審核,，秘書(shū)長(zhǎng)審簽報(bào)銷(xiāo),。

10、財(cái)務(wù)公開(kāi),。每半年辦公室匯總財(cái)務(wù)收支情況,，向駐會(huì)主席會(huì)議匯報(bào)一次。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇十

一,、財(cái)務(wù)管理制度：

主要包括日?，F(xiàn)金流量的管理、收費(fèi)管理,、倉(cāng)庫(kù)管理,；

（一）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司的認(rèn)證審核，總帳的設(shè)置和登記及會(huì)計(jì)報(bào)表的編制,、上報(bào),，并實(shí)施成本控制；

（二）學(xué)習(xí)國(guó)家財(cái)政,、稅收方面的方針政策,，維護(hù)公司利益不受侵犯，堅(jiān)持原則,，秉公辦事,；

（三）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，管好用好資金,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),；

（四）對(duì)財(cái)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)手續(xù)清楚,，能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。協(xié)調(diào)和督促財(cái)務(wù)部門(mén)的各項(xiàng)工作,，認(rèn)真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項(xiàng)的收付憑證,，嚴(yán)格按審批權(quán)限審查各種單據(jù)，監(jiān)督控制開(kāi)支范圍,，不符合規(guī)定的一律不予報(bào)銷(xiāo),；

（五）負(fù)責(zé)設(shè)置總帳帳戶(hù)，審核原始憑證,，并匯總登記總帳,；

（六）指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展，編制和匯總財(cái)務(wù)計(jì)劃,，監(jiān)督和檢查各財(cái)務(wù)工作和制度的執(zhí)行情況,；

（七）認(rèn)真執(zhí)行稅法，做好合理避稅工作,，按規(guī)定正確及時(shí)提取各項(xiàng)稅金和各項(xiàng)款項(xiàng),，并按時(shí)足額上繳；

（八）按照編制和匯總會(huì)計(jì)報(bào)表,，做到報(bào)表及時(shí),，數(shù)字真實(shí)，內(nèi)容完整,，說(shuō)明清楚,，為領(lǐng)導(dǎo)提供完整的數(shù)據(jù)資料，并按月,、季,、年寫(xiě)出財(cái)務(wù)分析，進(jìn)一步挖掘增收節(jié)支的潛力,。從經(jīng)濟(jì)效益角度,，進(jìn)行可行性分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù),，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀,；

（九）加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，及時(shí)核對(duì)帳目,，達(dá)到帳帳相符,，帳實(shí)相符；

（十）按規(guī)定妥善保管好各項(xiàng)憑證,、帳簿,、報(bào)表及核算資料,，定期裝訂整理立卷歸檔,；

（十一）財(cái)務(wù)處理方法應(yīng)前后各期一致,，不得隨意變動(dòng)。如有變動(dòng),，應(yīng)當(dāng)將變動(dòng)情況和原因,，變動(dòng)后對(duì)公司財(cái)務(wù)各狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，作出書(shū)面說(shuō)明,，報(bào)董事會(huì)和總經(jīng)理,；

（十二）協(xié)助和配合各部門(mén)的工作，并與財(cái)政,、稅務(wù),、銀行等有關(guān)部門(mén)保持密切聯(lián)系，溝通信息,，發(fā)揮作用,；

（十三）嚴(yán)格按照公司各類(lèi)合同條款規(guī)定要求，對(duì)收費(fèi)實(shí)行嚴(yán)格管理,，正確使用發(fā)票小票和各類(lèi)促銷(xiāo)憑證,、管理發(fā)票、小票和各種有價(jià)證券,，避免各種問(wèn)題的發(fā)生,；

（十四）完成領(lǐng)導(dǎo)布置的各項(xiàng)臨時(shí)工作。

二,、暫借款及預(yù)付款審批制度：

（一）暫借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時(shí)借款,，包括差旅費(fèi)及各種臨時(shí)性借款。借款時(shí)須按“借款單”要求填列各項(xiàng)欄目,，并按規(guī)定審批權(quán)限審批后,，由財(cái)務(wù)部付款；

（二）預(yù)付款是指因公司業(yè)務(wù)的需要,，需預(yù)先支付的各項(xiàng)工程及購(gòu)買(mǎi)材料,、貨物的款項(xiàng)，支付此款項(xiàng)時(shí),，需由經(jīng)辦人按要求填寫(xiě)“付款申請(qǐng)書(shū)”,，向財(cái)務(wù)部出具采購(gòu)申請(qǐng)單等材料，完備各項(xiàng)審批手續(xù)后,，方可付款,；

（三）以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，需領(lǐng)用空白支票的,，由財(cái)務(wù)人員在支票上寫(xiě)明日期,、用途及限額，由領(lǐng)取人在支票存根上簽收,。支出時(shí)必須填寫(xiě)大小寫(xiě)金額,，并及時(shí)告知出納付款金額,。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人。作廢支票須交回財(cái)務(wù)部留存,。遺失支票,，領(lǐng)取人必須及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)部并登報(bào)聲明作廢，若支票已被支付,，領(lǐng)取人要按被支付金額賠償,；

（四）所有借款及預(yù)付款，必須在前賬結(jié)清之后方可再借付,。確因業(yè)務(wù)需要而來(lái)不及結(jié)清前賬,，必須向財(cái)務(wù)總監(jiān)講明原因，經(jīng)同意后方可再借付,；

（五）經(jīng)辦人必須在一個(gè)月內(nèi)憑有效原始票據(jù)報(bào)銷(xiāo)各項(xiàng)暫借及預(yù)付款項(xiàng),。超出三個(gè)月不結(jié)帳者，財(cái)務(wù)部有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償,。

三,、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度：

（一）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱(chēng),、單價(jià),、數(shù)量、金額并蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章,。經(jīng)辦人必須要求開(kāi)票單位如實(shí)填寫(xiě)發(fā)票所有內(nèi)容,，發(fā)票涂改、大小寫(xiě)不符,、假的發(fā)票以及未蓋有財(cái)政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報(bào)銷(xiāo),；

（二）報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)必須填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費(fèi),、招待費(fèi),、辦公費(fèi)用）分類(lèi)、分次,、分頁(yè)粘貼填制,；差旅費(fèi)必須分次、按出差地點(diǎn)分開(kāi)填列,，并計(jì)算好出差天數(shù),，住宿、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)在限額內(nèi)填報(bào),。所有報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額必須準(zhǔn)確無(wú)誤填寫(xiě),，粘貼要求整齊、美觀,；

（三）報(bào)銷(xiāo)程序：經(jīng)辦人→財(cái)務(wù)部審核→主管部長(zhǎng)→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)部結(jié)算,；

（四）公司除正常費(fèi)用開(kāi)支外,，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后,，在計(jì)劃范圍內(nèi)列支；

（五）辦公用品的購(gòu)置：由各部門(mén)根據(jù)需要,，編制計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部審核匯總,，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由采購(gòu)人員按計(jì)劃統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi),，并建立實(shí)物帳,，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況,。領(lǐng)用時(shí),，須填制出庫(kù)單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),；

（六）各部門(mén)在開(kāi)支業(yè)務(wù)招待費(fèi)之前,，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則,，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷(xiāo),；若確因工

（七）公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車(chē),。作需要須乘坐出租車(chē),，要事先請(qǐng)示公司分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報(bào)銷(xiāo)單上注明原因,；

（八）所有需報(bào)銷(xiāo)的各種原始單據(jù)（包括購(gòu)買(mǎi)材料和支付工程款）,，必須在單據(jù)所填日期的一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，超過(guò)一個(gè)月一律不予報(bào)銷(xiāo),。

四,、處罰辦法

（一）、出現(xiàn)下列情況之一的,，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：

1,、超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的,；

2,、用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的；

3,、未經(jīng)批準(zhǔn),，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的；

4,、利用帳戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的,；

5,、未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；

6,、保留帳外款或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的,；

7、違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的,。

（二）,、出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘,。

1,、違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的,；

2,、拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表,、文件資料的,；

3、偽造,、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅,、隱匿會(huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)帳簿的；

4,、利用職務(wù)便利,，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的,；

5,、弄虛作假、營(yíng)私舞弊,，非法謀私,，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的；

6,、在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的,；

7、有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤,，應(yīng)當(dāng)予以辭退的,。

五、附則

（一）、本規(guī)定由總辦負(fù)責(zé)解釋,。

（二）,、本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇十一

一,、財(cái)會(huì)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》,，堅(jiān)決觀測(cè)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)工作方針、政策及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度,，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

二,、財(cái)會(huì)人員必須具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，持證上崗,，并自覺(jué)接受上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)的指導(dǎo)與監(jiān)督,，嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)定設(shè)置的會(huì)計(jì)核算，制定會(huì)計(jì)報(bào)表,，建立財(cái)務(wù)檔案,。

三、財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初,、年末認(rèn)真做好年度預(yù)算和決算工作,，及時(shí)將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級(jí)報(bào)告，并應(yīng)定期向教職工代表大會(huì)報(bào)告經(jīng)費(fèi)使用情況,。

四,、各部門(mén)年初應(yīng)制定相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，然后根據(jù)實(shí)際情況,，由分管校長(zhǎng)會(huì)同財(cái)會(huì)人員統(tǒng)籌安排,，下達(dá)各部門(mén)年度經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，計(jì)劃用款,。

五,、國(guó)撥資金及各項(xiàng)開(kāi)源收入必須入賬統(tǒng)一管理，專(zhuān)款專(zhuān)用,。在資金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項(xiàng)專(zhuān)用基金,，不得任意擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。

六,、學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審核制度辦理,，經(jīng)簽字后的財(cái)務(wù)活動(dòng)，簽字者負(fù)有行政責(zé)任,。

七,、在財(cái)務(wù)活動(dòng)中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān),，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動(dòng),，一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置，直至開(kāi)除公職,。

八,、物資采購(gòu)及工程項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購(gòu)及招標(biāo)制度，任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定,。

九,、在資金管理中，差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo),、零星采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)等各項(xiàng)支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審核制度辦理,，原則上在財(cái)務(wù)活動(dòng)發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費(fèi)的開(kāi)支嚴(yán)格按上級(jí)有關(guān)規(guī)定辦理,。

十,、本制度對(duì)學(xué)校進(jìn)行的所有財(cái)務(wù)活動(dòng)有效。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇十二

一,、本單位的業(yè)務(wù)收支審批由園長(zhǎng)負(fù)責(zé)或由園長(zhǎng)授權(quán)的分管領(lǐng)導(dǎo)審批本園的各項(xiàng)貨幣資金業(yè)務(wù),，授權(quán)書(shū)由園長(zhǎng)室與會(huì)計(jì)人員分別保存。

二,、凡是開(kāi)具行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)對(duì)外收費(fèi),，一律按照縣物價(jià)局審批的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。此項(xiàng)工作由會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)監(jiān)督,，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)制止和糾正,。如果制止和糾正無(wú)效，應(yīng)當(dāng)向本單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),，請(qǐng)求作出處理,。

三、支付申請(qǐng),。任何部門(mén)任何人需要購(gòu)物或個(gè)人用款時(shí),，必須填制購(gòu)物申請(qǐng)單及個(gè)人用款單并注明款項(xiàng)的用途、支付金額,、支付方式等內(nèi)容,，并附有效的相關(guān)證明，報(bào)主管負(fù)責(zé)人審核簽字,。

四,、支付審批。審批人應(yīng)嚴(yán)格遵守審批權(quán)限,、審批程序的規(guī)定,，在預(yù)算經(jīng)費(fèi)中支出,，對(duì)不符合規(guī)定的支付申請(qǐng)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕,。

1．金額在5000元以下由園長(zhǎng)審批,；金額在5000元以上由核心組會(huì)議集體討論。

2．大批,、大件設(shè)備采購(gòu),、基建維修申報(bào)審批程序

（1）核心組會(huì)議集體討論通過(guò)后，由具體操辦人提出書(shū)面預(yù)算計(jì)劃,。

（2）預(yù)算計(jì)劃報(bào)校產(chǎn)管理站審批（包括報(bào)局審批）,。

（3）預(yù)算審批同意后，報(bào)區(qū)政府采購(gòu)部門(mén),。

五,、復(fù)核支付。出納崗位人員對(duì)批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核,，主要復(fù)核貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍,、權(quán)限、程序是否正確,，手續(xù)及相關(guān)單據(jù),、憑證是否齊全,，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確,，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無(wú)誤后按規(guī)定辦理支付手續(xù),，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

六,、會(huì)計(jì)人員應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)收支項(xiàng)目的內(nèi)容是否與實(shí)際情況相符,，是否超出開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和限額，經(jīng)辦手續(xù)是否齊全以及存在其他問(wèn)題等內(nèi)容,。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng),，應(yīng)及時(shí)予以糾正。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇十三

1,、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度,，熟練掌握收付辦法和手續(xù)。

2,、認(rèn)真審核原始憑證的合法性,，正確和完整性，保證內(nèi)容真實(shí),、手續(xù)完備,。

3、記賬憑證的填制要準(zhǔn)確反映經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的主體，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目和記賬規(guī)則,，做到摘要簡(jiǎn)明扼要,，數(shù)字準(zhǔn)確，內(nèi)容完整,。

4,、根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證，及時(shí)辦理收付款業(yè)務(wù),。對(duì)于大的開(kāi)支項(xiàng)目,，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員或領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。收付款后,，要在收付憑證上加蓋收,、付訖戳記或出納人員名章。

5,、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證,，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出當(dāng)日余額,，做到日清月結(jié),、賬款相符。

6,、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定庫(kù)存限額,，超過(guò)部分要及時(shí)送存銀行，保證安全,。不得以“白條子”充抵庫(kù)存現(xiàn)金,，更不得任意挪用現(xiàn)金。庫(kù)存現(xiàn)金與賬不相符時(shí),，應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)查明原因,。

7、不準(zhǔn)“坐收坐支”現(xiàn)金,，做到“收到解交”,、“支則提取”，不套取現(xiàn)金,。

8,、做好債權(quán)債務(wù)的清理工作，對(duì)各項(xiàng)借款要定期清理催收,。做到一事一借一報(bào),，對(duì)同一人的現(xiàn)金借款要前款不清，后款不借,。

9,、按時(shí)發(fā)放獎(jiǎng)金福利及學(xué)生的獎(jiǎng)學(xué)金,、生活補(bǔ)貼、勤工儉學(xué)等費(fèi)用

10,、做好學(xué)生的收費(fèi)及欠費(fèi)管理工作,。

11、認(rèn)真做好基建總賬的記賬,、報(bào)賬工作,，按時(shí)編制和報(bào)送報(bào)表。

財(cái)務(wù)部部門(mén)管理制度篇十四

其內(nèi)容包括暫借款及預(yù)付款審批規(guī)定,、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定,、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定,、其它有關(guān)規(guī)定等,。

一、暫借款及預(yù)付款審批規(guī)定

二,、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定

三,、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定

四、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定

五,、其它有關(guān)規(guī)定

附：各崗位人員出差省內(nèi)出差住宿,、伙食、交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)表

本文《連鎖餐飲財(cái)務(wù)管理制度》從會(huì)計(jì)科目,、會(huì)計(jì)報(bào)表,、資金、費(fèi)用,、采購(gòu),、資產(chǎn),、內(nèi)部牽制等多方面進(jìn)行講解,，為財(cái)務(wù)人員處理財(cái)務(wù)事務(wù)確立了工作標(biāo)準(zhǔn)，有利于對(duì)日常財(cái)務(wù)收支活動(dòng)進(jìn)行正確的核算和監(jiān)督,。

營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表中反映著當(dāng)天營(yíng)業(yè)收入現(xiàn)金,、信用卡、應(yīng)收款,、轉(zhuǎn)帳結(jié)算的發(fā)生額各是多少,，通過(guò)該報(bào)表讓餐飲總經(jīng)理了解資金回籠情況，并據(jù)此考察和調(diào)整餐飲店的信用狀況,。在營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表上還可以表出計(jì)劃營(yíng)業(yè)額,，這樣可以把實(shí)際與計(jì)劃進(jìn)行比較。本資料中提供的營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表中包含餐飲店的營(yíng)業(yè)收入和就餐人數(shù),，根據(jù)這個(gè)日?qǐng)?bào)表可以指導(dǎo)餐飲店各部門(mén)改善經(jīng)營(yíng)服務(wù),。

本餐飲企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度大全資料主要介紹了財(cái)務(wù)部的會(huì)計(jì),、出納、收銀等環(huán)節(jié)的管理制度,。

一,、會(huì)計(jì)管理制度

二、出納管理制度

三,、收銀作業(yè)制度

四,、庫(kù)房管理制度

成本控制是餐飲行業(yè)的核心，但是同時(shí)會(huì)計(jì)應(yīng)積極參與到經(jīng)營(yíng)上的流程與工作中去,，也只有這樣才能真正的做好成本控制,。

對(duì)于各環(huán)節(jié)的會(huì)計(jì)記錄，可以由辦公人員來(lái)完成,。盡管出納及辦公人員并不要求必須是全職的,，但兼職的出納及兼職的記帳員是必不可少的。對(duì)于報(bào)表上數(shù)據(jù)反映出的各種問(wèn)題,，餐廳的經(jīng)理要能主動(dòng)向會(huì)計(jì)請(qǐng)教,。

財(cái)務(wù)部管理規(guī)章制度3

1、前堂收銀員,、餐廳和其他營(yíng)業(yè)點(diǎn)的收銀員均應(yīng)在下班時(shí)將該班次的賬單點(diǎn)算清楚,，

2、并完成各該班的營(yíng)業(yè)收入報(bào)告,。賬單和有關(guān)報(bào)告應(yīng)于下班后第一時(shí)間交到指定的辦公地點(diǎn),，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)行隨后的帳務(wù)工作。現(xiàn)金部份應(yīng)于下班前,，在見(jiàn)證人的見(jiàn)證下投入投放式保管箱內(nèi),。

3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中,，屬找零備用金的部份取出,，清點(diǎn)清楚后移交到下一更收銀員，如屬于最后班次(除大堂外),，即將其交到指定的保管處,。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定,，投入投放式保箱內(nèi),。

5、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營(yíng)業(yè)報(bào)表內(nèi)所統(tǒng)計(jì)的現(xiàn)金銷(xiāo)售額相吻合,。如有任何差異應(yīng)即時(shí)查明,，差異部份不論是超出或是短款均應(yīng)如屬填報(bào)，記錄在收銀員報(bào)表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報(bào),，不得隱滿(mǎn),。如投款包含了找零備用金,，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時(shí)在交班記錄本上注明,，方便下一班次同事接收,。

6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收銀員當(dāng)面見(jiàn)證,，點(diǎn)算清楚后(假設(shè)條件許可,，以下相同)，隨即在繳納封袋上如實(shí)填寫(xiě)清楚,，并在袋口騎縫加簽,，然后即時(shí)投入投放式保險(xiǎn)箱中。收銀員和見(jiàn)證人均須在投繳記錄簿上同時(shí)加簽,。所有封袋必需使用香糊,，或膠水封口，不準(zhǔn)使用透明膠或訂書(shū)機(jī)釘上作為加封,，未依循本項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行者,，除對(duì)因此引起的所有后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反本管理辦法,，遭受紀(jì)律處分,。

7、所有投繳事項(xiàng)必須即核,、即簽,、即時(shí)投箱，不得以任何理由拖延,，繳款人和見(jiàn)證人均有責(zé)任監(jiān)督對(duì)方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項(xiàng)和核簽,，對(duì)不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任,，受同等處分,。

8、對(duì)于不按規(guī)定要求,，在沒(méi)有見(jiàn)證下,，獨(dú)自封袋投箱者,，除此而引致的后果全部由其個(gè)人負(fù)責(zé)外,，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告,，蓄意再犯者給予書(shū)面警告,，以至最后警告。 7,、繳納人和見(jiàn)證人不按規(guī)定,，沒(méi)有當(dāng)面點(diǎn)核,，或不認(rèn)真點(diǎn)算清楚而造成的過(guò)失，按第6項(xiàng)的規(guī)定同等處分,。

9,、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫(xiě),，并在規(guī)定的欄目位置加簽,，不得有遺漏、錯(cuò)填,。其中因錯(cuò)寫(xiě)需要更正的,，應(yīng)用橫線(xiàn)畫(huà)去，再在其上方寫(xiě)上正確數(shù)據(jù),，然后由繳納及見(jiàn)證雙方加簽,，違反本項(xiàng)規(guī)定者按與第6項(xiàng)相同的程度給予處分。