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執(zhí)行費(fèi)用規(guī)定篇一
1、公司除正常費(fèi)用開支外,，其余各項支出必須事先提出計劃,，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)列支,。
2,、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報總裁辦審核匯總,，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后,，由集團(tuán)總裁辦按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳,，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn),、出情況。領(lǐng)用時,，須填制出庫單,，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),。總裁辦每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進(jìn)行核定監(jiān)控,。
3,、物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序,、進(jìn)貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷,。
4、要求財務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度,，并于每月月初匯總上月的報銷清單,，上報上級主管。
5,、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費(fèi)用由徐總簽字報銷,。
6、每周三定為費(fèi)用報銷日,。培訓(xùn)回來的員工必須要當(dāng)月進(jìn)行轉(zhuǎn)訓(xùn),，由行政簽字確認(rèn)后方可報銷。當(dāng)事人填好報銷單,，部門經(jīng)理簽字,，交給財務(wù)小方即可。
二,、報銷規(guī)定
(一)、差旅費(fèi)報銷規(guī)定
1,、員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”,，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)
2,、員工出差返回后,，填寫“差旅費(fèi)”報銷單，連同出差“申請單”,、原始報銷憑證,，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。
3,、員工差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行,。
4、住宿費(fèi)：單人或雙人出差每天最高不超過200元,，去深圳,、廣州、上海,、北京出差每天最高不超過350元,，超出部分由個人承擔(dān),，如有特殊情況需總裁批準(zhǔn)方可報銷。
5,、交通費(fèi)：員工出差需購買飛機(jī)票的,，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買,。如擅自購買,，費(fèi)用由個人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的,，普通員工以車,，船交通工具。員工長途出差交通費(fèi)可實報實銷,，出租車票不得連號,。
6、出差津貼：每人每天30元,。
(二),、市內(nèi)交通費(fèi)用報銷規(guī)定
公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車,，原則上不提倡乘坐出租車,，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導(dǎo),，并在報銷單上
注明,，報銷時出租車票不得連號。
(三),、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定
報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面(左上角處),，完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。具體要求為：
1,、費(fèi)用報銷單：按事類逐項逐件填寫內(nèi)容摘要,，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù),，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應(yīng)注明借款人姓名,、金額及時間。
2,、費(fèi)用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期,、商品名稱、單價,、數(shù)量,、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容,，發(fā)票涂改,、大小寫不符,、假票以及非行政部門開具的`收款收據(jù)一律不予報銷。
3,、差旅費(fèi)報銷單：按途中經(jīng)過的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項填寫對應(yīng)的時間,、車船費(fèi)等費(fèi)用，因出差發(fā)生的費(fèi)用填在差旅費(fèi)報銷單中“其它“費(fèi)用項上,，注明出差事由,，隨行人員及借款情況。
4,、填寫報銷單時應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫,，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三,、報銷時間
購買材料和支付工程款,，必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，員工報銷其他費(fèi)用,，必須在費(fèi)用發(fā)生之日的本周內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行報批,。
四、下列情況不予報銷：
1,、違章罰款及其它因當(dāng)事者過失造成損失浪費(fèi),。
2、其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù),，無理由跨年度的單據(jù),。
1、目的
為加強(qiáng)內(nèi)部管理,，進(jìn)一步規(guī)范公司的資金使用,、款項支付和報銷審批程序，特制定本制度,。
2、適用范圍
適用于公司各部門的付款,、報銷業(yè)務(wù),，包括材料款項支付、辦公費(fèi)用,、員工費(fèi)用,、車輛費(fèi)用、招待費(fèi)用,、差旅費(fèi)用,、固定資產(chǎn)和低值易耗品購置費(fèi)用等。銷售員借款及報銷按《銷售管理制度》執(zhí)行,。
3,、報銷,、付款審批權(quán)限規(guī)定
3.1費(fèi)用報銷、生產(chǎn)物資采購款項支出審批人為公司總經(jīng)理,；總經(jīng)理外出（出差）期間,，可書面授權(quán)公司副總經(jīng)理代為審批。
3.2后勤及基建款項支出審批人為公司董事長,。
4,、申請審批規(guī)定
4.2其他事項在費(fèi)用發(fā)生前，均須事先辦理申請備案或?qū)徟掷m(xù),。
4.3計劃外生產(chǎn)物資采購由供應(yīng)科科長,、生產(chǎn)副總審核，總經(jīng)理審批,。
4.4員工通訊費(fèi)報銷名單及報銷標(biāo)準(zhǔn)按公司統(tǒng)一規(guī)定的文件執(zhí)行,。
4.5員工培訓(xùn)發(fā)生費(fèi)用由行政辦提出預(yù)算申請，經(jīng)分管副總審核,，總經(jīng)理審批,。
4.6公司車輛發(fā)生費(fèi)用須事先到車隊長處備案，具體按《公司車輛管理制度》執(zhí)行,。
5,、費(fèi)用報銷管理
5.1 ?費(fèi)用報銷流程
經(jīng)辦人持報銷單附單據(jù) ?→部門負(fù)責(zé)人、主管副總審核→總經(jīng)理審批 →財務(wù)部支付
5.2費(fèi)用報銷規(guī)定
5.2.1費(fèi)用經(jīng)辦人應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后3個工作日辦理報銷手續(xù),，差旅費(fèi)用報銷應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生當(dāng)月辦理報銷手續(xù),，超過規(guī)定時間的原則上不予報銷。
5.2.2費(fèi)用經(jīng)辦人填寫報銷單,，費(fèi)用歸類明確,、內(nèi)容填寫齊全，報銷金額符合實際,，所附單據(jù),、憑證必須真實、合法,、完整,，做到一事一報，按以上流程審批后提交財務(wù)部報銷,。
5.2.3審核人必須對發(fā)生費(fèi)用的合理性,、真實性簽署意見，承擔(dān)審核責(zé)任,。
5.2.4財務(wù)部出納在支付資金前有權(quán)對報銷票據(jù)合規(guī),、合法性做復(fù)核，復(fù)核內(nèi)容包括：
1) ?審核審批手續(xù)是否完整、規(guī)范,；報銷內(nèi)容,、金額是否符合公司規(guī)定范圍；報銷憑證是否真實,、合法,、齊全；
2) ?發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備,，憑證缺失,、填寫錯誤等應(yīng)退回并說明原因，由經(jīng)辦人補(bǔ)辦后重新提交,；
3) ?發(fā)現(xiàn)弄虛作假,、浪費(fèi)超支報銷等違規(guī)現(xiàn)象有權(quán)拒絕報銷，并應(yīng)及時匯報主管部門調(diào)查處理,。
5.2.5凡在財務(wù)部有預(yù)借款的員工,，報銷時應(yīng)先扣除借款，方可支付或返還現(xiàn)金,。
5.2.6報銷單據(jù)和憑證由財務(wù)部入賬及妥善保管,。
5.3堅持實事求是的原則，嚴(yán)禁假公濟(jì)私,，虛報冒領(lǐng),，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并核實將嚴(yán)肅處理。
6,、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷管理
6.1業(yè)務(wù)招待費(fèi)本著“自覺,、必須、合理,、節(jié)約”的原則,，嚴(yán)格控制，據(jù)實列支,。
6.2 ?業(yè)務(wù)招待如在公司協(xié)議酒店/飯店,，簽字掛賬人必須為公司有效的授權(quán)人，非授權(quán)人 必須事先得到總經(jīng)理批準(zhǔn),。
6.3發(fā)生招待費(fèi)前由業(yè)務(wù)承辦接待部門填寫《招待費(fèi)用申請單》,，注明招待對象、事由,、 ?日期、地點(diǎn),；陪同人員等,，并根據(jù)招待對象進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)辦人簽名,，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人 審核同意報公司行政辦備案,，發(fā)生除餐飲,、住宿外的其他招待費(fèi)用均屬非常規(guī)招待費(fèi)用， ?還須事先報總經(jīng)理批準(zhǔn),。
6.4嚴(yán)格控制陪餐人數(shù),，接待對象在10人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過3人,；超過10人的,，不得超過接待對象人數(shù)的三分之一。
6.5簽單掛賬實行每月結(jié)算,，由掛賬單位于次月初開具發(fā)票并附明細(xì),，經(jīng)行政辦審核， ?報總經(jīng)理批準(zhǔn)后,，到財務(wù)部報銷結(jié)算,；非掛賬現(xiàn)款報銷的按費(fèi)用報銷流程辦理。
6.6遇突發(fā)或特殊情況來不及事先申請的開支,，必須于事后及時補(bǔ)辦申報手續(xù),，否則不予報銷。
6.7業(yè)務(wù)招待餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：原則上要求用工作餐,，工作餐標(biāo)準(zhǔn)按被接待對象的級別安排：
6.7.1招待科級（經(jīng)理）以下級別人員,，人均控制在70元以內(nèi)（包括陪同人員）；
6.7.2招待科級（經(jīng)理）及以上級別人員,，人均控制在100元以內(nèi)（包括陪同人員）,；
6.7.3公司副總以上領(lǐng)導(dǎo)出席或招待重要部門的主要領(lǐng)導(dǎo)，視重要程度,，人均200元以內(nèi)（包括陪同人員）,，每次不超過2000元，特殊情況及特別消費(fèi),，須經(jīng)總經(jīng)理特批,。
6.7.4涉外活動招待的，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),，人均標(biāo)準(zhǔn)視具體情況而定,。
6.7.5無正當(dāng)理由且無審批手續(xù)發(fā)生費(fèi)用超支，一律由簽單人（報賬人）承擔(dān),。
6.8招待物品的采購與領(lǐng)用
6.8.1業(yè)務(wù)接待過程中贈送禮品(金) ?,、煙酒、食品等一律事先報公司總經(jīng)理批準(zhǔn),，按批準(zhǔn)的額度標(biāo)準(zhǔn)開支,，按程序?qū)徟鷪箐N。
6.8.2常規(guī)招待物品（茶葉、水果等）由行政辦統(tǒng)一采購,，并由專人進(jìn)行物品與臺賬管理,，憑采購發(fā)票按程序?qū)徟髨箐N；由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人簽字領(lǐng)取,。
6.8.3財務(wù)部按公司結(jié)算政策列入簽單人（部門）的費(fèi)用支出,。
7、差旅費(fèi)報銷管理
7.1員工出差依下列程序辦理
7.1.1出差前應(yīng)填具《出差申請單》,。出差期限由派遣部門負(fù)責(zé)人視情況需要,，事先予以核定，并以核準(zhǔn)權(quán)限呈報核準(zhǔn),。
7.1.2出差人可憑核準(zhǔn)的《出差申請單》向財務(wù)部借支相應(yīng)數(shù)額的旅差費(fèi),，并于出差回來后3個工作日內(nèi)且不超過當(dāng)月填具《出差旅費(fèi)報銷單》結(jié)報旅差費(fèi)用，未于規(guī)定期限內(nèi)結(jié)報,，財務(wù)部應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回,。
7.1.3售后服務(wù)人員差旅費(fèi)報銷流程：
經(jīng)辦人持報銷單→用戶服務(wù)科主管審核→銷售管理中心主任審核→財務(wù)部支付
7.1.4其他人員差旅費(fèi)用報銷按5.1規(guī)定流程辦理。
7.2出差的核準(zhǔn)權(quán)限規(guī)定
7.2.1員工出差期限由直屬主管核定,，上報部長核準(zhǔn),。
7.2.2部長以上人員出差，由總經(jīng)理或總經(jīng)理委托的副總經(jīng)理核準(zhǔn),。
7.3出差行程視為工作時間,，不得報支加班費(fèi)。
7.4出差期間除因病或遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由直屬主管指示延時外,，不得因私事或借故延長差期,，否則除不予報銷旅差費(fèi)外，還將視情節(jié)輕重給予處罰,。
7.5出差費(fèi)用分為交通費(fèi),、住宿費(fèi)、誤餐補(bǔ)助費(fèi)及其它費(fèi)用（因公需要的郵電費(fèi)等）,，其給付標(biāo)準(zhǔn)如下：
7.5.1交通費(fèi)
1) ?交通費(fèi)以單據(jù)認(rèn)定,，無單據(jù)者，費(fèi)用自理,。使用公司交通工具者不支付交通費(fèi),。
2) ?出差人員乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間,，在車上過夜6小時以上可購（硬）臥鋪車票,，如購坐位車票，可補(bǔ)貼火車（硬）臥鋪票差價,。
3) ?市內(nèi)交通費(fèi),，按實結(jié)報,。
4) ?出差在外，事先未經(jīng)允許,，不得乘坐飛機(jī)（不高于硬臥票價除外）、火車軟臥,，輪船頭等艙,，如遇特殊情況可自行處理，但在報賬時應(yīng)由部門詳細(xì)審核,。
5) ?員工乘出差之便,，事先經(jīng)主管批準(zhǔn)就近探親辦事的，其繞道車,、船費(fèi),，超支部分個人自理；如果繞道車,、船費(fèi)少于直線單程車,、船費(fèi)，憑車,、船票按實支報,，但不得享受在繞道和探親辦事期間的出差補(bǔ)貼及住宿、交通等費(fèi)用,。
7.5.2住宿費(fèi)
1) ?住宿費(fèi)報銷應(yīng)提供住宿費(fèi)憑證,。副部長以上干部及工程師或本公司工作8年以上的技術(shù)人員出差，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為300元,。專業(yè)技術(shù)人員現(xiàn)場維修調(diào)試,，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為200元；出差地點(diǎn)為北京,、上海,、廣州、深圳,，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可以適當(dāng)放寬,。
2) ?如兩人以上同行，同性員工應(yīng)兩人同住一個標(biāo)準(zhǔn)間且不享受節(jié)約獎勵,，副總以上級別除外,。
3) ?實際住宿費(fèi)比標(biāo)準(zhǔn)節(jié)約部分獎勵個人，超過部分自理50%,。
4) ?晚上乘坐臥鋪車者,，不再報支住宿費(fèi)。
7.5.3誤餐補(bǔ)助費(fèi)
1) ?出差富陽主城區(qū)以外,、富陽市境內(nèi)半天以上的,，按15元補(bǔ)助,。
2) ?出差至杭州及杭州市郊地區(qū)一天補(bǔ)助30元。半天內(nèi)不支付誤餐補(bǔ)助費(fèi),。
3) ?出差至省外及省內(nèi)除上述1,、2條規(guī)定以外地區(qū)，每天補(bǔ)助100元,，但晚上20：00前回到富陽的補(bǔ)助50元,。
4) ?享受誤餐補(bǔ)助費(fèi)，不得再報銷餐費(fèi),。
7.5.4 ?其它費(fèi)用處理
經(jīng)公司主管批準(zhǔn)出差如培訓(xùn),、會議，由對方單位提供餐飲住宿等無需個人承擔(dān)費(fèi)用的不得報銷住宿費(fèi)用及誤餐補(bǔ)助費(fèi),。
8,、現(xiàn)金借支管理規(guī)定
8.1公司現(xiàn)金借支審批流程：
經(jīng)辦人填寫借款單→部門負(fù)責(zé)人審核 ?→總經(jīng)理或董事長審批 →財務(wù)部支付
8.2 ?借支金額在1萬元（含）以下，由部門負(fù)責(zé)人審核,，總經(jīng)理審批,；借支金額在1萬元以上，由部門負(fù)責(zé)人審核,，董事長審批,。
8.3管理要求：
8.3.1財務(wù)部審核、跟進(jìn)借款情況,，一般情況下保證做到一月一結(jié),，員工因公現(xiàn)金借支，處理完業(yè)務(wù)后一月內(nèi),，必須到財務(wù)部辦理銷賬手續(xù),；
8.3.2原則上借款管理執(zhí)行“前款不清，后款不借”的規(guī)定,。
9,、付款管理規(guī)定
9.1付款審批流程：
業(yè)務(wù)經(jīng)辦人持用款申請單（含附件）→部門負(fù)責(zé)人審核 ?→主管副總意見 →總經(jīng)理或董事長審批 →財務(wù)部支付
9.2預(yù)付款業(yè)務(wù)
9.2.1無特殊情況，除采購生產(chǎn)急需材料業(yè)務(wù)外,，其他預(yù)付款業(yè)務(wù)在未結(jié)算總貨款或工程款前,，不得預(yù)付全部貨款。
9.2.2預(yù)付款業(yè)務(wù)付款手續(xù)：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員填寫《用款申請單》附合同書,、采購計劃單,，按流程審批交財務(wù)部辦理付款手續(xù)。
9.3貨到付款業(yè)務(wù)：原則上必須先取得發(fā)票再付款,。
9.3.1貨到入庫,、發(fā)票未到，需按合同付款的,，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫《用款申請單》附采購合同,、供應(yīng)商送貨單,、入庫單，按流程審批交財務(wù)部辦理付款手續(xù),。
9.3.2貨到入庫,、發(fā)票已到，要求付款的： ?由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將填寫《用款申請單》附發(fā)票,、采購合同,、供應(yīng)商送貨單、入庫單,，按流程審批交財務(wù)部辦理付款手續(xù)。
9.3.3支付帳面應(yīng)付款業(yè)務(wù),，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫《用款申請單》,，注明申請支付金額，到財務(wù)部材料會計處核填帳面應(yīng)付金額,，按流程審批交財務(wù)部辦理付款手續(xù),。
9.4付款管理規(guī)定
9.4.1財務(wù)部在接到業(yè)務(wù)經(jīng)辦人交來的經(jīng)批準(zhǔn)付款的用款申請時，安排復(fù)核：
1) ?審核審批手續(xù)是否完整,、規(guī)范,；報銷憑證是否真實、合法,、齊全,；發(fā)票是否合規(guī)、有效,，必要時通過網(wǎng)絡(luò)驗證發(fā)票的真實性,；
2) ?發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備，憑證缺失,、單據(jù)虛假,、填寫錯誤等有權(quán)退回并說明原因，由經(jīng)辦人補(bǔ)辦后重新提交,。
3) ?發(fā)現(xiàn)弄虛作假等違規(guī)現(xiàn)象有權(quán)拒絕報銷,，并應(yīng)及時匯報主管部門調(diào)查處理。
9.4.2財務(wù)部核對無誤后按實際批復(fù)的付款金額及付款方式付款,，如果批復(fù)付款方式欄為空的,，由財務(wù)部合理安排付款方式辦理付款手續(xù)。
9.4.3付款經(jīng)辦人應(yīng)在規(guī)定時限內(nèi)取得付款業(yè)務(wù)收據(jù),，所有傳遞到財務(wù)部的《用款申請單》,，均應(yīng)進(jìn)行單據(jù)登記，詳細(xì)記錄傳遞時間及所傳單據(jù)信息,，以明確責(zé)任,。
9.4.4財務(wù)部付款結(jié)算時所需單據(jù)：用款申請單,、申請審批單（如需審批）、采購合同（一次性付款需要提附合同復(fù)印件,；分期付款第一次需提附合同復(fù)印件）,、供應(yīng)商送貨單、檢驗入庫單,、購貨發(fā)票,、其它必需附件，單據(jù)不齊全,，財務(wù)部有權(quán)拒付,。
9.4.5付款方式為預(yù)付或現(xiàn)付的采購訂單需總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。凡未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)預(yù)付,、現(xiàn)付方式的訂單一律采用月結(jié)貨款的方式,。
9.5采購（或勞務(wù)）發(fā)票管理規(guī)定
9.5.1所有材料物資（含固定資產(chǎn)）采購業(yè)務(wù)原則上均應(yīng)由供應(yīng)商出具增值稅專用發(fā)票， ?特殊業(yè)務(wù)不能出具增值稅專用發(fā)票經(jīng)總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)的可開具增值稅普通發(fā)票,；
9.5.2所有采購結(jié)算發(fā)票（含運(yùn)費(fèi)結(jié)算發(fā)票）應(yīng)由該筆業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員按流程審批后,，報送財務(wù)部；
9.5.3采購（或勞務(wù)）發(fā)票所開具的內(nèi)容必需與實際業(yè)務(wù)內(nèi)容相符,，否則,，財務(wù)部不接受該業(yè)務(wù)的結(jié)算發(fā)票。特殊情況經(jīng)財務(wù)部確認(rèn),，總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)的除外,。
10、附加說明
本制度由__x制定并負(fù)責(zé)解釋,。
一,、目的：
此規(guī)定旨在對公司員工出差時的各種手續(xù)及有關(guān)出差費(fèi)用給以明確，使其更加規(guī)范化,。
二,、適用范圍：
此規(guī)定適用于公司員工的國內(nèi)與國外出差。
三,、出差分類：
(一)國內(nèi)出差
規(guī)定中所指的國內(nèi)出差是指按照公司指示,，外出到國內(nèi)指定地點(diǎn)進(jìn)行相關(guān)工作、培訓(xùn),、會議,、講座、學(xué)習(xí)等,。
1,、國內(nèi)出差的申請
員工出差前，應(yīng)及時填寫《出差申請單》(附件1),，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后交行政人事部,。員工出差三天以內(nèi)(含)由部門經(jīng)理審批,，三天以上由行政人事分管副總審批。經(jīng)理級員工出差由行政人事分管副總審批,。副總經(jīng)理出差須向總經(jīng)理進(jìn)行匯報,。員工出差完畢后，應(yīng)及時到行政人事部確認(rèn)考勤,。
2,、交通標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)職級不同，員工出差時選擇不同的交通工具,。
3,、住宿標(biāo)準(zhǔn)
住宿費(fèi)用的支付標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)按《員工國內(nèi)出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)》(附件2)報銷住宿費(fèi)，但以下情況可以例外：與客戶或較高級別標(biāo)準(zhǔn)的人員同行,，或特殊情況下超出規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)時,，寫明理由并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后可以報銷。
具體標(biāo)準(zhǔn)如下：
(1)副總經(jīng)理及以上職級人員住宿標(biāo)準(zhǔn)：實報實銷
(2)總經(jīng)理助理及以下職級人員住宿標(biāo)準(zhǔn)：四星賓館雙人標(biāo)準(zhǔn)間
4,、餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
員工出差期間用餐自理，出差完畢后,，行政人事部按照標(biāo)準(zhǔn)計發(fā)出差餐費(fèi),。
具體標(biāo)準(zhǔn)如下：
(1)副總經(jīng)理助理及以上職級人員餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：實報實銷
(2)總經(jīng)理助理及以下職級人員餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：100元/天
注：總經(jīng)理助理以下職級員工的餐費(fèi)補(bǔ)貼由行政人事部根據(jù)《出差申請單》在工資中直接進(jìn)行計發(fā)。
5,、特別說明：不同職級人員一同出差時,，以職級較高人員標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。
(二)國外出差：國外出差標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定,。
四,、附則：
此規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行，此前相關(guān)規(guī)定相應(yīng)廢止,。
一,、報銷范圍：
本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員。
二,、出差審批辦法：
1,、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款,，出差前均應(yīng)填寫"出差申請單"明確出差任務(wù),、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜,，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人,、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的,，應(yīng)按部門分別填制出差申請單,。未經(jīng)過審批的,，不予借支和報銷差旅費(fèi)。出差申請單由財務(wù)部留存,，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù),。
如要借款，應(yīng)填寫"領(lǐng)款單",，根據(jù)出差申請單確定借款金額,。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行"前帳不清,、后帳不借"的原則,。
2、差旅費(fèi)報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員,，應(yīng)如實填寫"差旅費(fèi)報銷單",，并列明事由、時間,、線路后交廠長審核簽字,，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報銷程序》予以報銷,，按規(guī)定可報出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車,，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認(rèn)可。
三、差旅費(fèi)報銷原則
（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短,，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的,，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的,，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天,。
（2）住宿費(fèi)報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷,。
（3）車費(fèi)報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷,，沒有正式發(fā)票均不給報銷。
（4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳,，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批,。
（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票,；只按規(guī)定報銷出差各項補(bǔ)貼,。
（6）出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報銷,，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍,。
四、差旅費(fèi)報銷有關(guān)注意事項
1,、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù),、姓名和職稱、出差事由,、起訖時間及地點(diǎn),。
2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理,，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī),，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的,，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票,、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,。
3,、出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷,。
4,、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明,。
5、一事一單,，不得將數(shù)次出差合并一單報銷,。
6、出差期間購買的物品,、資料等,，需加填費(fèi)用報銷單報銷，不得合并在差旅費(fèi)中報銷,。
7,、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價的15%，退票費(fèi)不予報銷,。
8,、車票遺失的須書面說明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn),、時間,、票價等）并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
本規(guī)定從20__年7月1日起執(zhí)行,。本廠應(yīng)參照本制度,，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行,。
一,、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理,，特制定本制度,。
2、本制度所指的出差,，指一天以上,，當(dāng)天不能往返的出差。
3,、本制度適用于本公司因公出差的所有人員,。
二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
崗位職務(wù)
出差工資
住宿費(fèi)
交通費(fèi)
生活補(bǔ)助
電話補(bǔ)助
出差補(bǔ)貼
1
總經(jīng)理
出勤工資
據(jù)實
據(jù)實
據(jù)實
——
100元/天
2
辦公人員
出勤工資
25元/天
據(jù)實
15元/天
10
40元/天
3
施工領(lǐng)隊
出勤工資
25元/天
據(jù)實
15元/天
10
40元/天
4
施工隊員
出勤工資
25元/天
據(jù)實
15元/天
5
25元/天
說明：
1,、出差工資
按正常出勤工資計算,，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資,。
2,、出差住宿費(fèi)
(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù),，按25元/天計算報銷,，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理,?？蛻魡挝惶峁┳∷薜模瑹o住宿補(bǔ)助,。
3,、交通費(fèi)：
(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷,。
(2)出租車不能報銷,，各種保險費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷,，特殊情況下,，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
(3)市內(nèi)公交,、長途汽車,、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷,。
(4)乘飛機(jī)需事前申請,，得到總經(jīng)理許可方可報銷。
4,、生活補(bǔ)助
客戶單位提供生活的,，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補(bǔ)助。
5,、電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊按10元每天補(bǔ)助,，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的,，需提供話費(fèi)發(fā)票,。
6、出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助,，普通隊員按25元/天補(bǔ)助,。
7、陪同賓客出差的人員,，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者,，均不再享受食宿補(bǔ)助。
8,、行政,、采購、辦公人員出差：
按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費(fèi),。
9,、總經(jīng)理出差：交通、住宿,、生活,、招待費(fèi)實報實銷,，出差按100元/天補(bǔ)助,。
三、差旅費(fèi)報銷程序
1,、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢,，超過報銷期限，按所報金額10%罰款,，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷,。
2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理,。
3,、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意,，由客戶在工程服務(wù)表上簽字,，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開,。
4,、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記,，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室,，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記,，并與客戶核實情況屬實后,，在工程服務(wù)表上簽字。
5,、嚴(yán)禁先休假再報到,、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工,，按曠工處理,。
6、員工返回公司后,，憑辦公室已經(jīng)登記,、客戶簽收的驗收單報銷差費(fèi)。
7,、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差,、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬
四、差旅費(fèi)票據(jù)要求
1,、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn),，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的,，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼,，以及開票人以備核查。
2,、有往返車票以外的交通票據(jù)時,，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》,，對每一張交通票據(jù)做出說明,。
3,、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票,，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的,，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人,，以備核查,。采購需要一人采購，一人驗收,，在票據(jù)上同時簽名,，并注明用途。工具及未用完物品,，出差完成時,，由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗收。
五,、其他要求
1,、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通,，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi),，確保電話無故障。有電話停機(jī),、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況,，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次,。
2,、報銷應(yīng)遵循實事求是，嚴(yán)禁弄虛作假,，如有發(fā)現(xiàn),，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款,，直至辭退,。
3、現(xiàn)場施工,、售后,、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服,，工作鞋,。
4,、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤,，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差,，可享受每天15元生活補(bǔ)助。
5,、員工近地出差,，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下,，應(yīng)當(dāng)日往返,，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn),，取消其所有津貼,。
6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則,，合理安排路線,，不得繞行,。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額,，自行承擔(dān),，并扣減多行走天數(shù)已計列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理,。
7、出差期間,，若發(fā)生招待費(fèi),，須事先征得總經(jīng)理允許,。報銷時須單獨(dú)填報,，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額,。
8、出差途中,，征得允許中途請假回家的員工,，請假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請假期間無差旅費(fèi),。其他費(fèi)用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工,，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。
9,、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷,，他人不得代報,。
10、出差期間,，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品,，必須填寫《物品支領(lǐng)單》,，注明用途及結(jié)算方式,，完工離開時,，交接清理完畢方能離開。
11,、出差途中,，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要,，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開,，請假時間不計入差旅費(fèi)計算日期。未經(jīng)允許做私事,，按曠工處理,。
12、施工及售后服務(wù)出差人員,，除客戶提供的正常食宿安排外,，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝,，不得接受客戶單位禮物紅包,、小費(fèi)等一切饋贈。有違反者,，給予收受物5倍罰款,。
13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時,，結(jié)算工資時分時段計算,。
14、員工出差期間,，違反本單位或客戶單位制度,，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實,，罰款200元/次,，直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》,、《物品支領(lǐng)單》,、《票據(jù)清單》。
第一章總則
第一條目的
為規(guī)范公司費(fèi)用報銷流程,，做到有計劃,、合理地控制費(fèi)用支出，節(jié)省資金,，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展,，依據(jù)企業(yè)實際情況，特制定本細(xì)則,。
第二條適用范圍
本細(xì)則適用于全公司
第二章管理原則及職責(zé)
第四條管理原則
（一）費(fèi)用報銷的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實,、合理,；報銷的憑證應(yīng)當(dāng)合法,、有效；報銷的手續(xù)應(yīng)當(dāng)健全,、嚴(yán)格,。
（二）各項費(fèi)用開支一律憑證式發(fā)票報銷。
（三）費(fèi)用發(fā)票要求開票單位填寫清楚,，大,、小寫相符，不得涂改,，要素齊全,，要素包括：發(fā)票抬頭（公司完整開票信息）、商品名稱,、數(shù)量,、單價、金額,、日期,、開票單位發(fā)票章、發(fā)票監(jiān)制部門監(jiān)制章,。不符合要求的發(fā)票,，不予報銷。
（四）辦理報銷必須根據(jù)不同費(fèi)用類型填制報銷單據(jù),。對支出內(nèi)容填寫不清的,、單據(jù)填寫金額與附件不一致的，不予報銷,。
（五）當(dāng)月費(fèi)用當(dāng)月及時報銷,，不得跨月報銷。
（六）根據(jù)公司薪酬福利管理制度，對于已享受公司各類補(bǔ)貼,、津貼的人員,，不再報銷其與補(bǔ)貼、津貼范圍重疊的相關(guān)費(fèi)用,。
（七）對于公司統(tǒng)一管理,、發(fā)放、結(jié)算的各類費(fèi)用事項,，參照相關(guān)對應(yīng)制度執(zhí)行,，由公司統(tǒng)一與合作單位結(jié)算的，不再另行向員工支付相關(guān)款項,。
（八）本細(xì)則所涉及報銷人費(fèi)用使用標(biāo)準(zhǔn)的級別為公司人力資源部制訂的職級,。
第五條管理職責(zé)
（一）報銷人：對申請報銷的內(nèi)容真實性、完整性負(fù)責(zé),。
（二）報銷人所在部門負(fù)責(zé)人：對報銷內(nèi)容的真實性和合理性進(jìn)行審核,。
（三）財務(wù)管理部：對原始票據(jù)的合法性、有效性,，報銷金額的準(zhǔn)確性以及報銷內(nèi)容是否符合報銷規(guī)定進(jìn)行審核,。
第三章具體實施細(xì)則
第六條行政類費(fèi)用
（一）費(fèi)用定義
一般是指因日常運(yùn)營發(fā)生的行政管理類的費(fèi)用。此項費(fèi)用由各公司行政部進(jìn)行統(tǒng)一管理,。
主要包括：辦公費(fèi)用,、電話費(fèi)用、信息運(yùn)維費(fèi)用,、車輛費(fèi)用,、水電費(fèi)用、維修保養(yǎng)費(fèi)用,、租賃費(fèi)用,、物業(yè)管理費(fèi)用、辦公區(qū)域裝修費(fèi)用,、低值易耗品購置費(fèi)用等,。
（二）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)
各項行政類費(fèi)用按照對應(yīng)管理部門的相關(guān)管理規(guī)定據(jù)實結(jié)算。
（三）附件要求
1,、各項費(fèi)用報銷均需提供發(fā)票原件或公司內(nèi)部自制表單,；
2、日常辦公文具,、低值易耗品,、勞保用品等批量采購的物品和書籍購置，需提供審批通過的采購申請單或釘釘審批流程截圖,，入庫清單或明細(xì)訂單,；
3,、車輛費(fèi)用中維修、保養(yǎng)同時需提供維修清單,，車輛保險費(fèi)用報銷需注明保單保管人,，根據(jù)使用年限、行駛里程和車況,，達(dá)到大修標(biāo)準(zhǔn)的車輛,，應(yīng)事先由駕駛?cè)藛T提出報告，經(jīng)行政部及上級領(lǐng)導(dǎo)同意后方可送到具備修理條件的定點(diǎn)廠家進(jìn)行修理,；
4,、固定資產(chǎn)購置后報銷，需在設(shè)備接收后7個工作日內(nèi)將設(shè)備接收單提交至財務(wù)部,，費(fèi)用報銷時需提供相應(yīng)入庫單設(shè)備接收單復(fù)印件,，注明固定資產(chǎn)編號、使用人,、接受時間,；
5、租賃費(fèi)用報銷,，同時需提供租賃合同復(fù)印件,。
6,、水電費(fèi)用及物業(yè)費(fèi)報銷,，如先付款后到票的情況需提供催繳單作為附件并在備注中列明費(fèi)用所屬時間段，如發(fā)票直接開具給物業(yè)公司,，需提供物業(yè)公司開具的費(fèi)用分割單,；
第七條交通費(fèi)用
（一）費(fèi)用定義
因公務(wù)需要，在辦公常駐所在地外出乘坐公共交通工具所發(fā)生的費(fèi)用,。且按公司出差流程進(jìn)行提前申請,，對應(yīng)釘釘外勤考勤雙項前提下，所發(fā)生的交通費(fèi)用予以審核報銷,。
（二）報銷范圍
1,、因公務(wù)需要，外出乘坐市內(nèi)公共交通工具：公交車,、地鐵等所發(fā)生費(fèi)用,；
2、因公務(wù)需要,，外出乘坐出租車,、網(wǎng)約車，需符合以下條件：
（1）外市出差的出差地,；
（2）公司加班（指因工作需要加班,，并已提前報備加班申請，經(jīng)上級審批通過的加班）至21點(diǎn)之后；
（3）領(lǐng)導(dǎo)安排的緊急事務(wù),；
（4）出差出發(fā)時間7點(diǎn)之前及返回時間21點(diǎn)之后,；
（5）相應(yīng)職級人員，發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用,。
3,、不得報銷范圍：
（1）極短途行程（小于3公里）；
（2）上下班產(chǎn)生的市內(nèi)交通費(fèi),；
（三）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)：實報實銷,。
（四）附件要求：發(fā)票原件。
（五）其他要求
1,、除出租車,、協(xié)議網(wǎng)約車外，其他市內(nèi)交通費(fèi)用應(yīng)一人一報,，不得多人匯總報銷,。
第八條業(yè)務(wù)招待費(fèi)
（一）費(fèi)用定義
行政職能部門因工作需要招待客戶所產(chǎn)生的包含但不限于各種餐飲、送禮等費(fèi)用,。
（二）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)餐飲招待費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)
一次招待,，人均超200元或單次招待總額超過2，000元,；對同一對象一年內(nèi)累計招待,、送禮金額超過5，000元,，需經(jīng)過美年大健康集團(tuán)合規(guī)部審核方可報銷,。
招待費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行招待標(biāo)準(zhǔn)，接待用餐時應(yīng)合理控制陪同人數(shù),。
（三）附件要求
1,、各項招待費(fèi)用，憑發(fā)票原件報銷,；
2,、有經(jīng)授權(quán)主管審批的業(yè)務(wù)招待申請單。
（四）其他要求
1,、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用需先審批后使用,，需先在每刻報銷中填寫業(yè)務(wù)招待審批單，有授權(quán)的主管審批后實施,。
2,、報銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)用時，報銷內(nèi)容中應(yīng)注明招待何單位,、招待客人數(shù)及陪同人數(shù),，并關(guān)聯(lián)事前提交并通過的業(yè)務(wù)招待申請單,。
3、公司任何員工,，一律不得將個人招待消費(fèi)納入招待費(fèi)用內(nèi)報銷,。
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行一事一報的原則,，同一事項支出不允許拆分審批和報銷,。
第九條差旅費(fèi)用
（一）費(fèi)用定義
因公務(wù)需要，離開辦公所在城市的行程產(chǎn)生的費(fèi)用,。
主要包含交通費(fèi)用,、住宿費(fèi)用、異地市內(nèi)交通費(fèi),、出差補(bǔ)貼,。
（二）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、差旅費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)一覽表
差旅費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)一覽表
1）,、月度經(jīng)營會議,、年度會議或第三方組織舉辦的會議住宿標(biāo)準(zhǔn)及餐費(fèi)按會務(wù)組統(tǒng)一公布的價格為準(zhǔn)，報銷時應(yīng)提供證明文件,，無補(bǔ)貼,；
2）、2人及以上人員同行差旅標(biāo)準(zhǔn)從級別最高人員,；2人同住1間時,，以級別較高人員住宿標(biāo)準(zhǔn)x1.5倍確定2人的住宿標(biāo)準(zhǔn)；
3）,、特殊地區(qū)指：北京,、上海,、深圳,、廣州；
4）,、省會城市及其他指：各省省會城市,、廈門、青島,、大連,、蘇州、天津,、重慶,、寧波、溫州,、東莞,；
5）,、一般地區(qū)：指上述城市之外的其他城市；
6）,、午餐補(bǔ)貼天數(shù)計算規(guī)則為：以機(jī)票或者火車票,、長途汽車票出發(fā)時間為準(zhǔn)，若工作日時間出差不滿半天按0.5天計算補(bǔ)貼,，不滿一天超過半天按照1天計算補(bǔ)貼,；若非工作日時間出差不滿半天沒有補(bǔ)貼、不滿一天超過半天按0.5天計算補(bǔ)貼,、滿一天按照1天計算補(bǔ)貼,。下午從13點(diǎn)以后開始計算、上午至12點(diǎn)截止,。
（三）附件要求
審批結(jié)束的出差申請單為差旅費(fèi)報銷的必要附件憑證,，差旅各類費(fèi)用的具體附件要求如下：
1、交通費(fèi)：發(fā)票原件,；
2,、住宿費(fèi)：發(fā)票原件及酒店入住清單；
3,、異地市內(nèi)交通：發(fā)票原件（網(wǎng)約車需提供清單,、時間、目的地必須一致）,；
4,、出差補(bǔ)貼：體現(xiàn)實際出差日期的審批完結(jié)的出差申請單。
（四）其他要求
1,、員工出差,，無論何種類型的出差均需在系統(tǒng)中發(fā)起出差審批流程，員工的差旅費(fèi)報銷,，需同步附上系統(tǒng)中審批完結(jié)的出差申請流程作為報銷依據(jù),；
2、差旅行程中發(fā)生機(jī)票,，由公司統(tǒng)一預(yù)訂,；住宿行為，出差人可在商旅系統(tǒng)中按照個人職級進(jìn)行預(yù)訂,；
3,、所有人員嚴(yán)格按照《差旅費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)一覽表》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出標(biāo)準(zhǔn)部分的費(fèi)用由員工個人自行承擔(dān),，情節(jié)嚴(yán)重的按違紀(jì)處理,。
4、商務(wù)出差是工作行為,，不是玩樂旅游,，出差的工作安排必須緊湊,、飽滿且有工作成果產(chǎn)出。杜絕低效,、無效出差,，嚴(yán)厲懲戒任何假借出差名義到地方公司旅游觀光玩樂的行為。
5,、出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制,，出差目的地有動車高鐵且行程不超過八小時，需選乘動車高鐵出行,；
6,、無論任何原因、任何情況,，自行預(yù)訂機(jī)票均不予報銷,；
第十條會務(wù)費(fèi)用
（一）費(fèi)用定義
因公需要，參加外部會議或組織會議而發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用,，包括會議期間租用的場地費(fèi)用,、車輛費(fèi)用、資料印刷費(fèi)用,、物資費(fèi)用,、住宿費(fèi)、餐費(fèi),，往返交通費(fèi)等,。
（二）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)
實報實銷，交通,、住宿,、補(bǔ)貼和招待參照差旅費(fèi)用和招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
（三）附件要求
發(fā)票原件及參會批示或會議組織批示,。
（四）其他要求
1,、參加外部會議，應(yīng)有部門負(fù)責(zé)人指定參會人員的批示,，參會人員在費(fèi)用
報銷時提供該批文,；
2、組織會議,，應(yīng)有會議組織相關(guān)的通知或批復(fù)生效的批文、會議流程說明,、會議簽到表等,，會議批示應(yīng)包括但不限于會議時間、地點(diǎn),、人員,、議程及主題等,。
3、單次會議的相關(guān)費(fèi)用應(yīng)一次性報銷完成,，不得拆分多次報銷,。
第十一條培訓(xùn)費(fèi)用
（一）費(fèi)用定義
因公需要，安排或組織員工參加培訓(xùn)或員工申請參加與本崗位相關(guān)的培訓(xùn)所發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi),、資料費(fèi),、差旅費(fèi)，師資費(fèi)等,。
（二）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)
實報實銷,，如有住宿、交通等費(fèi)用發(fā)生,，參照本細(xì)則第三章第七條,、第八條和第九條執(zhí)行。
（三）附件要求
發(fā)票原件及培訓(xùn)通知/申請等,。
（四）其他要求
1,、參加外部培訓(xùn)，應(yīng)有部門負(fù)責(zé)人指定參培人員的批示或員工經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的培訓(xùn)申請,；
2,、內(nèi)部組織培訓(xùn)，應(yīng)有相應(yīng)的培訓(xùn)通知,；
3,、單次培訓(xùn)的相關(guān)費(fèi)用應(yīng)一次性報銷完成，不得拆分多次報銷,。
第十二條中介費(fèi)用
（一）費(fèi)用定義
因公需要,，外聘中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)咨詢、審計,、評估,、驗資、公證等以及外聘企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)顧問而產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用,。
（二）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)：實報實銷,。
（三）附件要求：發(fā)票原件及合同復(fù)印件。
第十三條招聘費(fèi)用
（一）費(fèi)用定義
1,、服務(wù)費(fèi)：獵頭公司人才推薦費(fèi),、招聘網(wǎng)站費(fèi)、招聘軟件費(fèi)及其他招聘渠道費(fèi)用,；
2,、專項招聘費(fèi)：面試場地費(fèi)、宣傳用品費(fèi)、服務(wù)費(fèi),；
3,、面試費(fèi)：應(yīng)聘者往返面試地點(diǎn)的交通及住宿費(fèi)；
4,、入職費(fèi)：體檢費(fèi),。
（二）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、服務(wù)費(fèi)&專項招聘費(fèi)：實報實銷,；
2,、面試費(fèi)：由人力資源部按照招聘崗位的級別，參照公司正式員工出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,；
3,、入職體檢費(fèi)：員工轉(zhuǎn)正后，可報銷100元以內(nèi)在公司體檢機(jī)構(gòu)入職體檢費(fèi),。
（三）附件要求
1,、服務(wù)費(fèi)&專項招聘費(fèi)：發(fā)票原件及合同復(fù)印件；
2,、面試費(fèi)：經(jīng)人力資源部簽字的面試確認(rèn)表,；
交通費(fèi)：發(fā)票原件及人選參照職級；
住宿費(fèi)：發(fā)票原件,、酒店入住清單及應(yīng)聘的職級,；
本地交通費(fèi)：面試期間本地交通費(fèi)發(fā)票原件，面試人應(yīng)在發(fā)票上簽字,。
3,、入職體檢費(fèi)：新員工本人簽字的入職表
體檢費(fèi)：發(fā)票原件；
住宿費(fèi)：發(fā)票原件+酒店入住清單,。
（四）其他要求
需同時報銷多筆費(fèi)用的,，須附明細(xì)清單。
第十四條專項費(fèi)用
（一）費(fèi)用定義
用于專項事項所產(chǎn)生的費(fèi)用,，主要是捐贈,、贊助支出，行業(yè)協(xié)會會費(fèi)支出,，購買大型軟件及辦公系統(tǒng),，及各類專項活動事項。
（二）費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)：實報實銷,。
（三）附件要求
發(fā)票原件及相關(guān)文件,。
公司各類專項活動事項還應(yīng)提供相應(yīng)合同或?qū)ｍ検马椯M(fèi)用報告。
第四章具體實施流程
第十五條報銷紙質(zhì)單據(jù)粘貼規(guī)定
（一）票據(jù)粘貼統(tǒng)一用a4紙作為底紙,，豎向粘貼,。單據(jù)粘貼時，底紙左側(cè)留出三公分裝訂線,。票據(jù)較多時可使用多張底紙,，但必須在每張底紙底端標(biāo)注小計金額及頁碼，如：“小計：100元,，1/4”,。
（二）不同類型票據(jù)分類粘貼報銷，如辦公用品,、電話費(fèi),、差旅費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi),、資料費(fèi),、市內(nèi)交通費(fèi)等等，按照類別由左至右,、由上至下順序粘貼,。如果同類票據(jù)大小不一樣，按照金額先大后小的順序粘貼,。
（三）粘貼的原始單據(jù)相互不能覆蓋,、遮擋，每張平鋪粘貼,。
（四）將膠水涂抹在票據(jù)背面,，沿著底紙裝訂線內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上、下,、右三邊依次均勻排開橫向粘貼,，避免將票據(jù)貼出底紙外。不要將票據(jù)集中在底紙中間粘貼,，以免造成中間厚,，四周薄，使憑證裝訂不整齊,，達(dá)不到裝訂要求,。
第五章附則
第十六條本細(xì)則由財務(wù)管理部進(jìn)行制訂。
第十七條本細(xì)則自發(fā)布之日起生效,。
第十八條本細(xì)則的解釋權(quán)歸財務(wù)管理部,。
執(zhí)行費(fèi)用規(guī)定篇七一、財務(wù)報銷票據(jù)原始憑證的要求
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1,、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),，填寫時一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效,。
2,、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律填進(jìn)修學(xué)校）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）,、單價,、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,，字跡清楚,，金額正確，大,、小寫相符,。票據(jù)一經(jīng)涂改即無效。
3,、印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章,。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）,。
4、在超市購買商品的,，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名,、單價、數(shù)量）且商品符合財務(wù)報銷范圍,。
5,、報銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的,，財務(wù)人員不得給予報銷,。
二、財務(wù)報銷手續(xù)及要求
（一）財務(wù)報銷審批權(quán)限
學(xué)校實行“一支筆”審批制度,，學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后,，方可到財務(wù)處辦理結(jié)算。
（二）預(yù)算申報制度
學(xué)校各類需要采購的物品必須事先提出申請,，做好預(yù)算由校長簽批,，方可借支進(jìn)入采購程序，采購秉承一人為私二人為公的原則,，為報銷提供證明,。嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清后賬不借。
（三）財務(wù)報銷基本手續(xù)及要求
1．購買的設(shè)備,、辦公用品,、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字（財務(wù)）,、校長簽字,，方可報銷,、進(jìn)賬。
2．凡到財務(wù)處報銷的票據(jù),，需校長,、審核人、經(jīng)手人簽字方可報銷,。
3,、教職工到財務(wù)處報帳,，必須攜帶報帳所需的全部憑證,，包括：需要報銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù),；物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行,。
注意：先簽字后報銷
