人生天地之間，若白駒過(guò)隙,，忽然而已,，我們又將迎來(lái)新的喜悅、新的收獲,，一起對(duì)今后的學(xué)習(xí)做個(gè)計(jì)劃吧,。優(yōu)秀的計(jì)劃都具備一些什么特點(diǎn)呢？又該怎么寫(xiě)呢,？下面是小編帶來(lái)的優(yōu)秀計(jì)劃范文,，希望大家能夠喜歡!

會(huì)計(jì)主管年度工作總結(jié)及計(jì)劃篇一

〔一〕在計(jì)劃財(cái)務(wù)部的工作,，我在公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部綜合室負(fù)責(zé)成本費(fèi)用的核算,。在此期間,，做了如下工作：

1,、認(rèn)真審核原始憑證,，編制記帳憑證,。認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,，嚴(yán)格按照《中國(guó)聯(lián)通專業(yè)核算辦法（試行）》的要求,，按新會(huì)計(jì)制度的要求組織核算，保證公司帳務(wù)的處理符合國(guó)家的有關(guān)法律,、法規(guī)的規(guī)定,，符合聯(lián)通總部及省公司有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的要求。對(duì)所有成本費(fèi)用按部門,、項(xiàng)目進(jìn)行歸集分類,，月底將共同費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)。

2,、每月參與財(cái)務(wù)報(bào)表的編制,，在年中審計(jì)及各專項(xiàng)審計(jì)中，積極配合審計(jì)師事務(wù)所及審計(jì)人員,，對(duì)他們提出的問(wèn)題進(jìn)行解答,。

3、今年,，是我公司實(shí)行全面預(yù)算管理及績(jī)效考核的第一年,，為此，進(jìn)行了大量的前期準(zhǔn)備工作,，年初按項(xiàng)目,、部門對(duì)收入、成本制定并下達(dá)了相關(guān)預(yù)算,。在以后的工作中,，根據(jù)預(yù)算，嚴(yán)格控制各項(xiàng)成本,、費(fèi)用,，為績(jī)效考核小組提供及時(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),。

4,、四月，根據(jù)省公司有關(guān)文件精神,，制定了各經(jīng)營(yíng)服務(wù)部支出專戶管理的規(guī)定,，完善了貨幣資金管理；六月,，為了很好地執(zhí)行省公司將順德分公司納入佛山分公司管理,、考核的精神，及時(shí)制定了順德分公司運(yùn)營(yíng)資金的管理流程。

5,、樹(shù)立很好的服務(wù)意識(shí),，對(duì)各經(jīng)營(yíng)服務(wù)部核算室提出的問(wèn)題總是進(jìn)行快速反應(yīng)、解決,。及時(shí)下?lián)芨鹘?jīng)營(yíng)部每月的運(yùn)營(yíng)資金,。日常工作中，注意對(duì)他們的工作提出些指導(dǎo)意見(jiàn),，為此,，跟各經(jīng)營(yíng)服務(wù)部核算室建立了很好的工作關(guān)系。

6,、正確計(jì)算營(yíng)業(yè)稅款及個(gè)人所得稅,，及時(shí)、足額地繳納稅款,。對(duì)末有發(fā)票的費(fèi)用,，及時(shí)到稅局開(kāi)具發(fā)票、代扣代繳稅款,。加強(qiáng)與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系,，取得他們的支持與指導(dǎo)。

（二）在核算室的工作,，我在擔(dān)任核算室主任,。從會(huì)計(jì)核算人員轉(zhuǎn)為基層管理者，我很快地調(diào)整好自己的心態(tài)與工作思路,。在此期間,，做了如下工作：

1、首先在短時(shí)間內(nèi)熟悉了業(yè)務(wù),，然后制定,、理順了營(yíng)業(yè)款結(jié)算、分銷結(jié)算,、備用金報(bào)銷,、發(fā)票管理等流程；加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)收入款項(xiàng)的有效監(jiān)控,，加快資金的回收,；加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)廳及分銷商執(zhí)行公司營(yíng)銷政策、財(cái)務(wù)制度的監(jiān)督,。

2,、每月編制資金預(yù)算，嚴(yán)把部門費(fèi)用報(bào)銷的審核關(guān),，有效地進(jìn)行成本費(fèi)用控制,。定期對(duì)成本費(fèi)用的構(gòu)成作統(tǒng)計(jì)分析,，向部門經(jīng)理及各有關(guān)部門提供合理化建議。付出是為了更好地得到,，讓“效益為王”的理念貫于公司整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中,。

3,、在人員偏緊的情況下,，培訓(xùn)核算員充分地利用科學(xué)先進(jìn)的工作方法，熟練地操作電腦,，讓他們從繁重的手工操作中解脫出來(lái),，很好地提高工作效率，做到核算工作事半功倍,。并利用自己掌握的知識(shí),、技能，重新編制了有關(guān)核算表格,，日常只要做好數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確錄入,，月底即自動(dòng)生成匯總報(bào)表，解決了以往每到月底,，即忙,、亂的局面。

4,、在緊張的工作之余,，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，打造一個(gè)業(yè)務(wù)全面,，工作熱情高漲的團(tuán)隊(duì),。作為一個(gè)管理者，對(duì)下屬充分做到“察人之長(zhǎng),、用人之長(zhǎng),、聚人之長(zhǎng)、展人之長(zhǎng)“,，充分發(fā)揮他們的主觀能動(dòng)性及工作積極性,。提高團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)，樹(shù)立起開(kāi)拓創(chuàng)新,、務(wù)實(shí)高效的部門新形象,。

5、作為基層管理者,，我充分認(rèn)識(shí)到自己既是一個(gè)管理者,，更是一個(gè)執(zhí)行者。要想帶好一個(gè)團(tuán)隊(duì),，首先要以身作則,，除了熟悉業(yè)務(wù)外,，還需要負(fù)責(zé)具體的工作及業(yè)務(wù)。在人員偏緊的情況下,，我負(fù)責(zé)了很大一部份具體工作,，如運(yùn)營(yíng)資金的預(yù)算、傭金的計(jì)提,、用戶話費(fèi)托收數(shù)據(jù)的傳送,、營(yíng)業(yè)報(bào)表的匯總編制及會(huì)計(jì)核算等等。這得到了同伴很大程度的認(rèn)同,，對(duì)我開(kāi)展工作也帶來(lái)很大幫助,。

6、深入經(jīng)營(yíng)一線,，全面了解營(yíng)業(yè)廳,、各專業(yè)室及各分銷商的運(yùn)作，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，樹(shù)立服務(wù)意識(shí),，加強(qiáng)溝通與協(xié)作，對(duì)各方提出的問(wèn)題及時(shí)給予解決,。

會(huì)計(jì)主管年度工作總結(jié)及計(jì)劃篇二

在過(guò)去的年里,，從初進(jìn)弘泰公司至現(xiàn)今，足有十個(gè)月的時(shí)間,。在這十個(gè)月的時(shí)間里面,，個(gè)人能力飛躍性的提升，暫且不論,。但是,，個(gè)人成長(zhǎng)還是有的。這也得力于公司的信任和培養(yǎng),。下面對(duì)個(gè)人工作職責(zé)作一些簡(jiǎn)單的總結(jié)和評(píng)價(jià),。

在公司里，本人擔(dān)任內(nèi)務(wù)的職位,，主要負(fù)責(zé)開(kāi)單與出納工作,。還有其他一些展廳日常工作的監(jiān)督，也在個(gè)人的工作范疇內(nèi),，分類總結(jié)如下：

1,、開(kāi)單

此項(xiàng)工作需要做到足夠的仔細(xì)、認(rèn)真,、謹(jǐn)慎,。對(duì)于產(chǎn)品的專業(yè)知識(shí)也要有一定的認(rèn)知。如此一來(lái),，就能避免很多工作上的失誤,。還需特別注意數(shù)據(jù)方面的,。對(duì)于這份工作，我需要提升的地方還有很多,，例如：應(yīng)更仔細(xì)認(rèn)真,，盡量避免出錯(cuò)；效率的提升,，仍需加強(qiáng),。做到更快更準(zhǔn)，才是最終目標(biāo),！

2,、出納

展廳日常收支工作管理，做到數(shù)目清晰明確,，日清月結(jié)。做好登記明細(xì),，以免出現(xiàn)疏漏,。當(dāng)天收支情況及時(shí)輸入電腦。在過(guò)去的半年里,，做得未夠好,，來(lái)年必須完善。

以上是職責(zé)范圍內(nèi)最主要的工作,，毋需置疑,，必需竭盡所能做到最好！此外,，還有很多展廳的日常工作需要注意,。包括：早會(huì)記錄、展廳人員出入登記,、客流量登記,、電腦日常工作的維護(hù)、公司q群信息的及時(shí)傳達(dá),。另外還有展廳樣板的維護(hù)：樣板的出倉(cāng)，必須經(jīng)過(guò)公司的審批,，做好登記以及相關(guān)的手續(xù),，展廳的出倉(cāng)樣板，需及時(shí)作好補(bǔ)充,。還有展廳衛(wèi)生的維護(hù),，屬于個(gè)人負(fù)責(zé)的衛(wèi)生區(qū)域，必須每天做到位,，龍頭,、五金配件的維護(hù),，每月至少打蠟一次。這些工作盡管瑣碎,，但是,，卻高度體現(xiàn)個(gè)人的工作責(zé)任心。力所能及的事,，更需要在細(xì)節(jié)上完善,。因此，養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣,，非常必要。

以上工作總結(jié)不盡詳細(xì),，并且,，日常工作中也有諸多疏漏的地方。希望在這次對(duì)于過(guò)往工作的審視中,，獲得經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn),，來(lái)年逐步完善！

今年已是過(guò)去式,。惟有展望未來(lái),，弘泰公司的精彩不容錯(cuò)過(guò)！

會(huì)計(jì)主管年度工作總結(jié)及計(jì)劃篇三

自**年3月中旬我以實(shí)習(xí)生的身份接觸了**物業(yè)公司財(cái)務(wù)部,，到**年4月中旬結(jié)束了一個(gè)月的實(shí)習(xí)階段真正入職**物業(yè)公司財(cái)務(wù)部,，再到20xx年7月憑借著敬業(yè)愛(ài)崗、積極好學(xué)的精神踏上了新的工作崗位,，這就意味著我理想的人生路又已經(jīng)向前邁進(jìn)了一大步,，因而我的業(yè)務(wù)水平及思想覺(jué)悟必須隨著崗位的提高而升溫。此刻請(qǐng)?jiān)试S我總結(jié)匯報(bào)一下如今的工作崗位,，會(huì)計(jì)主管的崗位工作職責(zé)權(quán)限主要是：負(fù)責(zé)各類原始單據(jù)的錄入,、會(huì)計(jì)憑證的保管及整理、各項(xiàng)票據(jù)的領(lǐng)銷及保管,、各項(xiàng)發(fā)票的購(gòu)買及驗(yàn)銷,、填開(kāi)增值稅發(fā)票、各項(xiàng)印章的保管,、復(fù)核會(huì)計(jì)憑證,、監(jiān)督對(duì)賬、蓋章,、核數(shù),、記臺(tái)賬等重要任務(wù)。

其實(shí),，財(cái)務(wù)工作通常體現(xiàn)在既密雜又繁鎖的單據(jù)上,，簡(jiǎn)單的幾個(gè)字下面卻包含了一蘿筐的工作,，在這里請(qǐng)充許我總結(jié)一下我們的日常工作流程：

分類各小區(qū)的原始單據(jù)，按規(guī)定排序,、敲數(shù),，對(duì)整理好的原始單據(jù)（包括現(xiàn)金收入支出單、銀行單,、報(bào)銷單,，及發(fā)票等）填寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄輸入電腦（每月約350張憑證），檢查憑證輸入核算科目,、摘要,、金額的正確及規(guī)范，隨后打印憑證,，原始單據(jù)和憑證粘貼好,。

對(duì)于粘貼好的會(huì)計(jì)憑證待復(fù)核無(wú)誤后，記完賬再進(jìn)行檢查排序,、打印憑證匯總表進(jìn)行裝訂,，會(huì)計(jì)憑證要進(jìn)行嚴(yán)格的保存。

整理各小區(qū)票據(jù),，整理**飯?zhí)蔑埰薄⑹論?jù),，將空白收據(jù),、飯票，排號(hào),，蓋章,，驗(yàn)銷，領(lǐng)用,。每次管理員驗(yàn)銷,、領(lǐng)取，已驗(yàn)銷發(fā)票要整理,，排序,，保存放好。登記入本準(zhǔn)確,，隨時(shí)檢查有沒(méi)簽漏,，簽錯(cuò)，保管好,。

整理**廣場(chǎng)**大廈及福昌片區(qū),、綠芳田等停車場(chǎng)發(fā)票，管理費(fèi)發(fā)票,，填寫(xiě)驗(yàn)銷及購(gòu)買單,，每月二十號(hào)左右到福田地稅局購(gòu)買發(fā)票,。整理青春家園停車場(chǎng)發(fā)票，管理費(fèi)發(fā)票,，填寫(xiě)驗(yàn)銷及購(gòu)買單,，每月二十五號(hào)左右到南山地稅購(gòu)買發(fā)票。整理水電費(fèi)發(fā)票,，打數(shù),，到福田國(guó)稅局購(gòu)買水電費(fèi)發(fā)票，蓋章,，登記,。填寫(xiě)驗(yàn)銷單準(zhǔn)確無(wú)誤，及時(shí)購(gòu)買,。整理各小區(qū)購(gòu)買回的發(fā)票,，排號(hào)，登記入購(gòu)領(lǐng)本,，每次管理員驗(yàn)銷,、領(lǐng)取，已驗(yàn)銷發(fā)票要整理,，排序,，放好。登記入本準(zhǔn)確,，隨時(shí)檢查有沒(méi)簽漏,，簽錯(cuò)，保管好,。

這是一項(xiàng)比較繁鎖的工序,，如果說(shuō)下面這么多小區(qū)這么多管理處，每人每天都打一通電話來(lái)要求查數(shù),，那么,，我想，這個(gè)會(huì)比較繁雜,。所以,，我們并不輕松。

登記沒(méi)有錄入系統(tǒng)的管理費(fèi),、租金,、場(chǎng)地費(fèi)、停車費(fèi)臺(tái)賬,，將發(fā)票及收據(jù)分類排序并記臺(tái)賬,，臺(tái)賬是一個(gè)重大工程，馬虎不得。記完臺(tái)賬無(wú)誤后方可作下一步操作,。

復(fù)核會(huì)計(jì)憑證,，復(fù)核各項(xiàng)單據(jù)登記；必須嚴(yán)密核對(duì),；以至核對(duì)相符,；如有不符，及時(shí)查明原因并予以處理,。必須協(xié)助出納核對(duì)其銀行是否串戶,，金額是否一致等。

以上簡(jiǎn)單的概括了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中的日常工作,，一兩個(gè)字便可以將其說(shuō)完,，其實(shí)看似無(wú)足輕重，事實(shí)就馬虎不得,。顯然,，財(cái)務(wù)者必須做到三心而不能兩意，耐心,、細(xì)心,、專心者不自欺，才是成大器干大事的根本,。會(huì)計(jì)工作不僅責(zé)任重大,，而且有不少學(xué)問(wèn)和技術(shù)技能，需要好好學(xué)習(xí)才能掌握,。并且我的業(yè)務(wù)水平還需要不斷的提高,，畢竟理論和實(shí)踐是有一定的差距的，理論很難和實(shí)踐相結(jié)合,，這就對(duì)實(shí)際工作造成了很大的困難，但在自我調(diào)整,、自我學(xué)習(xí)和各位同事的幫助下,，我知道了如何管理全套會(huì)計(jì)賬目和各種票據(jù)，保證自己經(jīng)手的會(huì)計(jì)賬目和票據(jù)的正確與完整,，還了解了如何申報(bào)稅務(wù),，以及如何進(jìn)行帳務(wù)處理等問(wèn)題，通過(guò)在實(shí)踐中指導(dǎo),，業(yè)務(wù)技能得到了很快的提升和鍛煉,，工作水平得以迅速的提高。

會(huì)計(jì)主管這個(gè)工作崗位,，經(jīng)過(guò)了將近一年的工作實(shí)踐和總結(jié),，知道了要做好會(huì)計(jì)工作絕不可以用“輕松”來(lái)形容，會(huì)計(jì)工作絕非“雕蟲(chóng)小技”,，更不是可有可無(wú)的一個(gè)無(wú)足輕重的崗位,，會(huì)計(jì)工作是財(cái)務(wù)工作中不可缺少的一個(gè)部分,，它是經(jīng)濟(jì)工作的牽導(dǎo)線，這個(gè)財(cái)務(wù)關(guān)把不好,，將給企事業(yè)單位造成不可估量的經(jīng)濟(jì)損失,。因此，它要求會(huì)計(jì)人員要有全面精通的業(yè)務(wù)水平,，熟練高超的業(yè)務(wù)技能,，嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)。

會(huì)計(jì)主管年度工作總結(jié)及計(jì)劃篇四

erp,，是企業(yè)資源計(jì)劃（enterpriseresourceplanning）的英文縮寫(xiě),，它是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，以系統(tǒng)化的管理思想,，為企業(yè)決策層及員工提供決策運(yùn)行手段的管理平臺(tái),。erp系統(tǒng)則是將企業(yè)的信息流、物流,、資金流,、價(jià)值流和業(yè)務(wù)流進(jìn)行全面一體化管理的。

erp實(shí)習(xí)一個(gè)多月來(lái)學(xué)會(huì)了許多東西,，我在erp實(shí)習(xí)的公司擔(dān)任會(huì)計(jì)主管,，現(xiàn)在總結(jié)一下我當(dāng)會(huì)計(jì)主管時(shí)做過(guò)的工作。

一,、編制了我們公司的內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度

1,、我們公司的內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的制定，是為加強(qiáng)公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,，規(guī)范會(huì)計(jì)工作秩序,，提高會(huì)計(jì)工作水平，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》,、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》,、國(guó)家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī)制度的規(guī)定和實(shí)驗(yàn)要求，并結(jié)合本公司實(shí)際情況,，特別制定本制度的,。

2、我們公司財(cái)會(huì)工作實(shí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)制,。公司主管財(cái)務(wù)的會(huì)計(jì)主管協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)全面領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)會(huì)管理工作,。公司設(shè)立財(cái)務(wù)部，在財(cái)務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下由會(huì)計(jì)主管,、審計(jì)和出納具體負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算工作,。

3、財(cái)務(wù)總監(jiān)在公司財(cái)會(huì)管理工作中的主要職責(zé)：（1）全面領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)會(huì)管理工作；（2）組織領(lǐng)導(dǎo)公司會(huì)計(jì)核算,、會(huì)計(jì)監(jiān)督工作（3）組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理,、預(yù)算管理工作；（4）參與公司重大經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的分析和決策,；（5）參與對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同,、協(xié)議和其他經(jīng)濟(jì)文件的審定；（6）負(fù)責(zé)對(duì)公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的設(shè)置,、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的聘任提出方案,；（7）組織制定公司財(cái)會(huì)管理制度，建立健全公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任制度,，有效防范各種違法,、舞弊等行為的發(fā)生；（8）審批日常未列入年度綜合財(cái)務(wù)預(yù)算的開(kāi)支項(xiàng)目,；（9）在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告上簽名或蓋章,，并對(duì)簽署的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告負(fù)責(zé)。

4,、會(huì)計(jì)主管的主要職責(zé)：（1）嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度,，認(rèn)真進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。（2）負(fù)責(zé)審核原始憑證的合法性,、真實(shí)性和完整性,。（3）負(fù)責(zé)合理設(shè)置帳薄，正確填制憑證,，嚴(yán)格審查摘要的規(guī)范性,、科目的準(zhǔn)確性。（4）負(fù)責(zé)帳務(wù)處理,，按時(shí)完成各種報(bào)表和分析報(bào)告,。（5）負(fù)責(zé)整理、裝訂,、保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿,、會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)文件等資料,。（6）負(fù)責(zé)定期審核,、檢查債權(quán)和債務(wù)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)請(qǐng)示匯報(bào)。（7）做好勞資,、社會(huì)保障等有關(guān)財(cái)務(wù)工作。（8）負(fù)責(zé)法人證書(shū),、組織機(jī)構(gòu)代碼證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證件的年檢和保管工作,；負(fù)責(zé)單位法人印鑒的保管工作,。（9）負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行分析，提供分析報(bào)告,。10,、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的使用和日常維護(hù)工作。

5,、審計(jì)與出納的主要職責(zé)：（1）按照國(guó)家法律法規(guī)制度及公司制定的財(cái)會(huì)管理制度,，對(duì)公司發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所取得的原始憑證進(jìn)行逐筆、逐項(xiàng)審核,，審核其真實(shí)性,、合法性、合理性和正確性,；（2）按實(shí)際發(fā)生的情況及有關(guān)規(guī)定和程序正確填制對(duì)外原始憑證,；（3）負(fù)責(zé)公司職工的工資、公司內(nèi)各種津貼,、福利費(fèi)等費(fèi)用的審核與發(fā)放,；（4）辦理現(xiàn)金的收支、銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù),；（5）保管好庫(kù)存現(xiàn)金,、有價(jià)證券、有關(guān)印章和空白支票,、空白發(fā)票、空白收據(jù)等各種票據(jù),。

6,、會(huì)計(jì)的主要職責(zé)：（1）根據(jù)已審核無(wú)誤的原始憑證編制記帳憑證,；（2）及時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和公司內(nèi)會(huì)計(jì)報(bào)表,，并按規(guī)定定期打印會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表；（3）接待系,、部,、處等部門查詢其收入分配和經(jīng)費(fèi)使用等情況

二,、確定財(cái)務(wù)處理程序，并根據(jù)我們公司實(shí)際情況提出具體要求

1,、公司按照《公司會(huì)計(jì)制度》進(jìn)行賬務(wù)處理,，會(huì)計(jì)科目及其明細(xì)科目的設(shè)置和使用要規(guī)范。

2,、財(cái)務(wù)的一般程序應(yīng)為：原始憑證審核,、編制記賬憑證,、復(fù)核,、出納收付并登記日記賬,、會(huì)計(jì)檔案員歸擋,。

3,、公司會(huì)計(jì)核算方法采用科目匯總表賬務(wù)處理程序。會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置為總賬,、明細(xì)賬,、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬及若干輔助賬,。

4,、公司會(huì)計(jì)報(bào)表主要為對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表。包括的對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表有：資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表,。

三,、明確公司的內(nèi)部牽制制度

1、現(xiàn)金和銀行存款的支付,，一般應(yīng)按會(huì)計(jì)人員審核,、軟件操作員編制記帳憑證、審核出納科科長(zhǎng)復(fù)核,、財(cái)務(wù)處長(zhǎng)簽字批準(zhǔn),，交出納人員付款程序進(jìn)行。財(cái)會(huì)人員不能一個(gè)人同時(shí)兼任付款和記賬,。

2,、發(fā)放職工工資，應(yīng)由人事處工資科編制工資單,，經(jīng)審核出納科科長(zhǎng)審核后交出納人員向銀行辦理工資轉(zhuǎn)賬手續(xù),。

3、出納人員不得兼任稽核,、會(huì)計(jì)檔案保管和收入,、支出、費(fèi)用,、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作,。

4、資產(chǎn)控制應(yīng)遵循下列規(guī)定：（1）資產(chǎn)的保管與賬簿的記賬,，應(yīng)由不同人員分別負(fù)責(zé),；（2）資產(chǎn)的保管，應(yīng)明確指派人員負(fù)責(zé),，以免責(zé)任混淆,；（3）有形資產(chǎn)應(yīng)加強(qiáng)防護(hù)，以免私自或不當(dāng)使用；（4）各項(xiàng)支出的核決與支付,，應(yīng)分責(zé)辦理,；（5）已簽章的付款支票，不得由該支票簽章人或核決人領(lǐng)取或寄發(fā),；（6）有關(guān)現(xiàn)金,、存貨等收發(fā)的單據(jù)，應(yīng)事先印妥連續(xù)編號(hào),；（7）各項(xiàng)付款憑據(jù)一經(jīng)支付,，應(yīng)即加蓋支付印戳銷案，防止重復(fù)請(qǐng)款,；（8）存于內(nèi)部保險(xiǎn)箱或銀行保險(xiǎn)箱的有價(jià)證券等貴重物品,，應(yīng)由二人以上共同保管；（9）定期舉行固定資產(chǎn)和存貨的全面盤點(diǎn),，一般以每半年一次為宜；（10）公司收款采用財(cái)政部門監(jiān)制的正式收據(jù)或稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票開(kāi)具,，不得涂改,。

四、制定公司會(huì)計(jì)的核算方法

1,、公司會(huì)計(jì)核算的會(huì)計(jì)期間為月份,、季度、年度,，我公司采用年度作為會(huì)計(jì)期間,。

2、公司的會(huì)計(jì)核算必須以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù),，做到記錄準(zhǔn)確,，內(nèi)容完整，方法正確,，手續(xù)齊備,，符合時(shí)限。我公司按實(shí)際發(fā)生的時(shí)間先后順序記錄業(yè)務(wù)的發(fā)生,。

3,、我公司的記賬原則是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。

4,、我公司的收入和費(fèi)用計(jì)算按照相互配比的原則,。

5、我公司的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資以歷史成本為計(jì)價(jià)原則,。

6,、我公司的會(huì)計(jì)核算方法前后各期應(yīng)保持一致。

7、我公司的會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣,。

8,、我公司采用借貸復(fù)式記賬法。

9,、我公司的會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)合理劃分收益性支出與資本性支出的界限,。凡支出的效益僅及于本年度(或一個(gè)營(yíng)業(yè)周期)的，均作為收益性支出,；凡支出的效益及于幾個(gè)會(huì)計(jì)年度(或幾個(gè)營(yíng)業(yè)周期)的,，均作為資本性支出。

10,、我公司的會(huì)計(jì)核算均及時(shí)進(jìn)行,。

11、我公司財(cái)務(wù)的基礎(chǔ)工作,，嚴(yán)格原始記錄管理,，健全財(cái)務(wù)核算資料。凡公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的產(chǎn)量,、質(zhì)量,、工時(shí)、設(shè)備利用,、存貨的收發(fā),、領(lǐng)退、轉(zhuǎn)移以及各類資產(chǎn)的盤盈,、盤虧,、損毀等環(huán)節(jié)，原始憑證必須完整,，確保原始記錄的及時(shí),、準(zhǔn)確、真實(shí),。記賬憑證必須附有合法,、合規(guī)的原始憑證或匯總的原始憑證。

最后,，在實(shí)習(xí)過(guò)程中我們財(cái)務(wù)部也盡努力地按照上面編制的規(guī)定實(shí)行財(cái)務(wù)工作,。我的工作除了從全局上編制以上有關(guān)的規(guī)定以外，主要是進(jìn)行一般會(huì)計(jì)的`工作,，從編制記賬憑證到賬簿都有參與,。因?yàn)楣颈緛?lái)財(cái)務(wù)人員就不足，所以雖然有分工,，但大多時(shí)間都是一起做的,，所以會(huì)計(jì)主管的實(shí)際作用反而沒(méi)有很明顯地體現(xiàn)出來(lái),。反而是當(dāng)會(huì)計(jì)的時(shí)間更多，重新從全局,，沒(méi)有老師指引的情況下做了一回會(huì)計(jì)人員,，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作的全過(guò)程作了一次完整的把握。