在當下社會,，接觸并使用報告的人越來越多，不同的報告內(nèi)容同樣也是不同的。那么報告應該怎么制定才合適呢,？以下是我為大家搜集的報告范文,，僅供參考，一起來看看吧

教代會財務工作報告篇一

財務部作為xx集團的子公司,，是xx公司的關(guān)鍵部門之一,。內(nèi)部財務管理水平要不斷提高，外部部門要應對稅務,、審計,、金融等部門的各種檢查，掌握稅收政策并合理運用,。在這一年里，財務部全體員工都很努力,，齊心協(xié)力,，把所有的工作都扛了下來。相比xx,，財務部的綜合工作能力又進了一步,。回顧未來一年,，在公司領(lǐng)導和部門經(jīng)理的正確領(lǐng)導下,，我們的工作圍繞公司的經(jīng)營方針、宗旨和效益目標,，緊緊圍繞重點,，緊緊跟隨公司的各項工作安排。我已經(jīng)完成了我在會計和管理方面的職責,。為了總結(jié)經(jīng)驗,，發(fā)揚成績，克服不足,，現(xiàn)將xx工作簡要回顧總結(jié)如下,。

今年的工作可以分為以下三個方面:

1.規(guī)范庫存物資的會計管理，嚴格控制物資庫存的合理儲備,，減少資金占用,。建立了物資接收制度，改變了原來的模糊成本,，從采購之日起一次性攤銷到某個部門,，不管是否需要，是否被那個部門使用,，是否采購,。

2.在原有的基礎(chǔ)上，細化了成本費用管理，加強了運輸費用的項目管理,，對每輛車實際消耗的成本項目進行了分類計算,，真實反映了每輛車目前的運輸成本。為運輸車輛的績效管理提供參考,。

(1)認真貫徹《會計法》,，進一步加強財務人員對財務基礎(chǔ)工作的指導，規(guī)范會計憑證的編制,，嚴格審查原始憑證的合理性,，加強會計檔案管理。將所有成本費用按照部門和項目進行歸集分類,，月末分攤結(jié)轉(zhuǎn)共同費用,，體現(xiàn)部門效益。

(2)國家財政部門首次對科來公司進行財務評級評估,。沒有任何前期準備,，突然就接受了檢查，但是長寧區(qū)財政局肯定了科來公司的基本財務管理,。給科萊公司的財務等級評分也是評估小組有史以來評分最高的公司,。

(3)按規(guī)定時間編制公司和集團公司要求的各種財務報表，及時申報各項稅金,。積極配合相關(guān)人員對集團公司進行年中審計,、年終預審和財務稅務檢查。

三.財務會計和管理

(1)根據(jù)公司要求,，對分公司和營業(yè)點的收入和成本進行監(jiān)督和審計,，制定相應的財務制度。統(tǒng)一會計口徑,，及時溝通,，保持密切聯(lián)系，注意在日常工作中對其工作給予一定的指導意見,，并與分行,、網(wǎng)點會計部門建立良好的合作關(guān)系。

(2)正確計算營業(yè)稅和個人所得稅,，及時足額納稅,，積極配合稅務部門使用新的納稅申報軟件，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違反稅收法律法規(guī)的問題,，與稅務部門保持溝通和聯(lián)系,，并獲得他們的支持和指導。

(3)在工作緊張的業(yè)余時間,，加強團隊建設(shè),，建設(shè)一支業(yè)務全面、工作熱情高的團隊。作為經(jīng)理,，你應該全力以赴,。考察人的長處,，雇用人,，聚集人和發(fā)展人”充分發(fā)揮他們的主觀能動性和工作積極性。提高團隊整體素質(zhì),，樹立開拓,、創(chuàng)新、務實,、高效的部門新形象,。

(4)作為一名基層管理者，我充分認識到自己既是管理者,，又是執(zhí)行者,。想要帶領(lǐng)好一個團隊，除了熟悉業(yè)務,，還需要負責具體的工作和業(yè)務,。你必須先以身作則,，這樣才能保證在人手緊張的情況下,，大家都能主動承擔工作。

新的一年意味著新的起點,、新的機遇和新的挑戰(zhàn),。我們決心再接再厲，上一段樓梯,。在xx年,，我們將走向精細化的財務管理，這需要“確保營運資金的順利流動,?！按_保投資效益”“優(yōu)化財務管理手段”諸如此類，這樣,，做好公司的精細精細化財務管理就足夠了,。要使用“很好。作為起點,，一絲不茍,，針對每個崗位、部門的每一項具體業(yè)務,，建立一套相應的成本歸集,。并將財務管理的觸角延伸到公司的各個業(yè)務領(lǐng)域，通過行使財務監(jiān)督職能來拓展財務管理和服務職能，實現(xiàn)財務管理“零”角落,，挖掘金融活動的潛在價值,。精細化財務管理雖然是一件極其復雜的事情，但實際上叫做“世界上困難的事情從容易開始,，世界上偉大的事情從細節(jié)開始,。

教代會財務工作報告篇二

20xx年，在集團公司和董事會的領(lǐng)導下,，公司財務工作圍繞年初確定的各項工作目標,，深化預算管理，提高資金效益,，嚴格控制成本,，疏導電價矛盾，強化基礎(chǔ)管理,，全面完成了年度主要預算指標,，為公司持續(xù)健康發(fā)展提供了良好的財務支撐。現(xiàn)將公司20xx年度財務工作情況報告如下：

20xx年,，公司進一步加強全面預算和內(nèi)部經(jīng)營考核相結(jié)合,，按照集團公司下達的資產(chǎn)經(jīng)營責任書，強化成本費用的預算控制,，提高資金集約化管理力度,，不斷改善財務狀況，公司本部及各控股分,、子公司預算總體執(zhí)行情況良好,。

一、20xx年度主要預算指標完成情況（詳見下表）

20xx年度（萬元）營業(yè)收入其中：其他業(yè)務收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加管理費用財務費用投資收益營業(yè)外收支利潤總額資產(chǎn)總額其中：非流動資產(chǎn)負債總額其中：非流動負債所有者權(quán)益本期完成上年同期本期預算同比增長完成預算

二,、各公司主要預算指標完成情況

項目營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加管理費用其中：可控費用財務費用營業(yè)外收支利潤總額1234計劃實際計劃實際計劃實際計劃實際20xx年度,，各控股公司預算完成情況基本良好，其中xx公司實現(xiàn)盈利,?？煽刭M用考慮調(diào)整因素后總體未超支。

三,、影響預算目標實現(xiàn)的主要因素

從上表可見,，公司的營業(yè)收入的增長高于營業(yè)成本的增長，主要是由于本年主要業(yè)務收入大幅增長所致,。

營業(yè)成本較預算增加x,，由于①②③④⑤

營業(yè)稅金及附加受到銷售收入增加及地方教育費附加增長的影響，超出年初預算38%,；管理費用較計劃有小幅增長,，主要是受通貨膨脹等外部因素的影響；財務費用受到國內(nèi)金融政策的影響,，超出計劃5%,。

利潤總額較計劃減虧x。

資產(chǎn)總額及負債總額與預算偏差較小，同比減幅x%，主要由于固定資產(chǎn)計提折舊以及企業(yè)歸還長期貸款形成。

四,、預算執(zhí)行中存在的主要問題

20xx年，各公司主要預算指標執(zhí)行情況基本良好,，但仍存在以下問題：

1,、財務制度不健全，各公司均不同程度存在制度缺失老舊,，不能滿足日常管理所需,。

2、全面預算管理還要加強,，尤其是對全面預算執(zhí)行的過程控制及結(jié)果分析有待提高,。

3、成本費用分析不足,，除預算管理外,，各生產(chǎn)單位還應細化成本費用

分析，嚴格控制可變成本,，以滿足自主運營管理需要,。

一、20xx年財務預算編制原則及依據(jù)

1,、堅持效益優(yōu)先原則,，嚴格成本費用預算控制,；堅持積極穩(wěn)健原則,，確保以收定支，加強財務風險控制,；堅持權(quán)責對等原則,，確保預算切實可行。

2,、財務預算編制依據(jù)包括：x二,、20xx年主要財務預算指標編制情況

20xx年度營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加管理費用財務費用投資收益營業(yè)外收支利潤總額資產(chǎn)總額其中：非流動資產(chǎn)上年完成(萬元)本年預算(萬元)增減率負債總額其中：非流動負債所有者權(quán)益三、20xx年度可能影響預算指標的主要因素

1,、受國家宏觀調(diào)控的影響,，貸款利率可能發(fā)生變化，會對公司的財務費用及損益情況產(chǎn)生影響,。

2,、受通貨膨脹影響,，市場物價及人工成本呈上漲趨勢，會對營業(yè)成本及管理費用等產(chǎn)生一定影響,。

3,、受政府調(diào)控的影響，會對公司的主營業(yè)務收入產(chǎn)生影響,。4,、參股公司的盈利及分紅能力不確定，會對投資收益產(chǎn)生一定影響,。

為實現(xiàn)公司各項財務預算目標,，各控股公司必須按照公司年度工作會議的統(tǒng)一安排和部署，在做好各項日常管理工作外,，還應做好以下方面工作：

一,、結(jié)合經(jīng)營考核機制，深化全面預算管理

按照集團公司的要求,，公司今年將繼續(xù)完善預算管理體系,，將全面預算管理與內(nèi)部經(jīng)營考核相結(jié)合，使兩者相互補充與促進,。各預算執(zhí)行單位必須認真嚴格執(zhí)行公司批復的預算方案,，嚴格控制預算外支出。公司將加大對預算執(zhí)行結(jié)果的考核力度,，并就預算制度完整性,、預算流程規(guī)范性、預算執(zhí)行嚴肅性,、預算支出真實性等方面進行考核和評價,，增強預算對經(jīng)濟業(yè)務的調(diào)控能力；財務部門要加強預算分析工作,，通過對財務數(shù)據(jù)的加工和分析,，及時發(fā)現(xiàn)和解決預算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。

二,、推進成本費用的精細化管理,，加強成本控制

推進成本費用的精細化管理，是實現(xiàn)年度利潤指標的重要保證,。各分,、子公司要切實加強生產(chǎn)經(jīng)營過程中的成本控制，認真研究同行業(yè)先進企業(yè)的成本結(jié)構(gòu)和水平,，努力完善成本核算和控制體系,。

三、加強實物資產(chǎn)基礎(chǔ)管理工作

實物資產(chǎn)管理是財務工作的重要組成,，也是目前公司財務管理的薄弱環(huán)節(jié),，各分,、子公司均不同程度上存在有帳無卡、賬實不符等問題,。解決這些問題需要資產(chǎn)管理部門與財務部門的協(xié)作與配合,，可以共同建立資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，將資產(chǎn)價值形態(tài)管理和實物形態(tài)管理通過信息系統(tǒng)有機地

結(jié)合起來,，逐步實現(xiàn)帳實一致,。同時各控股公司財務部門要嚴格執(zhí)行公司固定資產(chǎn)管理辦法，加強工程項目的竣工決算工作,，做好資產(chǎn)的按時入賬及受損資產(chǎn)的清理處置工作,。

四、建立內(nèi)部控制體系,，提高財務工作規(guī)范化程度

內(nèi)控制度建設(shè)與管理工作是集團公司本年財務工作的重要內(nèi)容,。20xx年公司內(nèi)控體系建設(shè)重在完善補充制度，重在落實制度,。通過制度管理,，提高財務工作的規(guī)范化和標準化程度。并繼續(xù)深化財務監(jiān)督,，在公司內(nèi)部建立重大財務事項報告制度,，對各控股公司的內(nèi)部財務會計制度、重要會計政策,、年度財務預決算,、資產(chǎn)核銷以及其他影響企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果,、現(xiàn)金流量的重大事項進行報批,、報備管理。五,、開展業(yè)務學習,，提高執(zhí)業(yè)能力

經(jīng)濟越發(fā)展會計越重要，經(jīng)濟活動的多元化和復雜化對會計人員的執(zhí)業(yè)素質(zhì)提出更高的要求,，財務人員必須持續(xù)加強業(yè)務學習,，不斷豐富更新知識,，才能滿足工作的需要,。20xx年公司仍將按照集團公司的安排，加強財務人員的素質(zhì)教育,，組織進行業(yè)務學習,，鼓勵會計人員參加專業(yè)技術(shù)資格考試，不斷豐富更新專業(yè)知識,，滿足工作需要,。

各位代表,，20xx年是公司財務工作面臨考驗的一年，既有國際金融危機不斷加劇,、國內(nèi)經(jīng)濟形勢嚴峻困難的挑戰(zhàn),，也有公司內(nèi)部經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變對財務管理提出的更高要求；財務工作只有不斷自我完善,，自我超越,，才會取得新的成就。20xx年,，在集團公司和董事會的正確領(lǐng)導下,，在全體財務人員的共同努力下，財務管理工作一定會取得新的進展,。

教代會財務工作報告篇三

各位代表,、同志們：

我受大會主席團的委托，向大會做財務工作報告,，請予審議,。

20xx年，學院在黨委的正確領(lǐng)導和全體教職員工的共同努力下,，各項工作穩(wěn)定,、協(xié)調(diào)發(fā)展。學院的辦學規(guī)模進一步擴大,，學院的收入和支出也創(chuàng)歷史的新高,；為解決圖書館及風雨操場的建設(shè)資金，在市政府的協(xié)調(diào)下,，通過政府有關(guān)部門協(xié)助,，學院在農(nóng)信社新增貸款6500萬元，用于上述項目的建設(shè)和支付首期工程的欠款以及到期銀行貸款本金償還,；目前,，學院的借款余額已經(jīng)達到了2.2億元。在這種情況下,，學院本著“保工資,、保運作、保穩(wěn)定”的原則,，除了嚴格按年初預算執(zhí)行以外,，年度內(nèi)我們在資金運作極其困難的情況下籌出部分資金解決了新建的三棟學生宿舍室內(nèi)設(shè)備和二期工程水泵房、電房,、電纜等配套項目的支出,。

下面我向代表們具體報告學院20xx年度的財務運作情況：

（一）學院基本情況

截止到20xx年12月31日，學院在校大中專學生人數(shù)為12900多人,，事業(yè)編制人員數(shù)為360人,，自籌供給人員數(shù)為240人,，臨時工人數(shù)42，離退休人員數(shù)138人,。20xx年末學院資產(chǎn)賬面總額為22823萬元,，其中：固定資產(chǎn)11882萬元，負債總額為13160萬元（不包含1億元的國家開發(fā)銀行借款和檢察院827萬元的借款）,，凈資產(chǎn)總額為9663萬元,；當年實現(xiàn)總收入為13865萬元，加上往年事業(yè)基金結(jié)余924萬元,，本年度可支配收入為14789萬元,；總支出為17008萬元，總支出中有2897萬元是銀行貸款支出,。本年度收入總額比上年度增收2400多萬元,，支出總額比上年度增加6009萬元。

（二）20xx年財務收支情況分析

1,、收入方面

全年實現(xiàn)總收入13865萬元,，收入預算完成率為115.39%，較20xx年同期增長21%,，增加收入2400多萬元,。其中：

（1）事業(yè)收入8117萬元，占總收入的58.54%,，較07年增加了1541萬元,，增長23.43%。事業(yè)收入增加的主要原因是在校學生規(guī)模增大,，學雜費增加,。

（2）財政補助收入4057萬元，包括了新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款1411萬元,，正常經(jīng)費914萬元,，離退休經(jīng)費225萬元，專項購置費300萬元,，國家助學獎學金907萬元,，省專項撥款300萬元。財政補助收入占總收入的29.26%,，較07年減少了76萬元,，減少了1.87%。財政補助收入減少的原因,，主要是由于財政貼息由07年的1699萬元減少到911萬元,，另外，國家助學獎學金比上一年的223萬元增加了684萬元的撥款,，省專項補助資金比上一年的400萬元減少了100萬元,。

（3）其他收入為1691萬元，占總收入的12.2%,，較07年增加961萬元,。增加的主要原因是我院新校區(qū)規(guī)劃外的一塊230多畝土地由政府收回，按原來征地補償標準撥給我院補償款1416萬元,，并指定用于歸還已到期的銀行貸款本金和首期工程欠款的支出,。

2、支出方面

全年總支出為17007萬元（含新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款1411萬元）,，支出預算完成率為135.51%,，較20xx年同期增長54.64%，增加支出6009萬元,。其中:

（1）人員經(jīng)費支出5379萬元（含退休人員）,，包括基本工資支出613萬元，補助工資支出634萬元,，其他工資支出2901萬元,，社會保障費支出1231萬元。人員經(jīng)費支出占總支出的31.63%,，較07年同期增加802萬元,，增長17.52%。人員的基本工資,、補助工資,、其他工資和社會保障費等項目的支出均有小幅度增長。

（2）公用經(jīng)費支出4320萬元,，包括福利費支出257萬元,，公務費支出565萬元，教學業(yè)務費支出825萬元,，設(shè)備購置費支出958萬元,，修膳費支出304萬元，其他費用支出313萬元,，業(yè)務招待費支出84萬元,，助學、獎學金支出1014萬元,。公用經(jīng)費支出占總支出的25.4%,，比去年增加1086萬元，增長33.58%,。其中增長較大的有：教學業(yè)務費為825萬元,，比上一年的584萬元增加了241萬元，增長41.27%。業(yè)務費增長的主要因素是學院重視對教學,、科研,、專業(yè)建設(shè)、評估,、學生招生就業(yè)等方面運作的投入相對加大,，②學生獎、助學金1014萬元比上一年的192萬元增加了822萬元的支出,，增長428.12%,，增加的主要原因是省財政對大、中專學生的獎,、助學金撥款,。公用經(jīng)費中的其他項目基本上按年初預算標準執(zhí)行，也基本保持上一年的支出水平且略有增加,。

（3）自籌基建支出為5897萬元萬元,，包括了歸還檢察院借款550萬元，支付新會農(nóng)信社借款及利息329萬元,，歸還建設(shè)銀行第一期本息201萬元,，歸還學生宿舍投資商伍財茂投資及回報280萬元，歸還國資委借款100萬元,，支付新校區(qū)首期工程欠款2518萬元,，支付二期工程包括水電房、電纜等配套工程507萬元,，辦理原三校區(qū)土地轉(zhuǎn)讓契稅212萬元,，圖書館工程進度款1200萬元。自籌基建支出中有2897萬元是在新增貸款6500萬元中支付,，其余3000萬元是學院自籌和土地收入中支付,。自籌基建支出占總支出的34.67%。

（4）專項支出為1411萬元,，包括專項征地費支出500萬元,，財政貼息支出911萬元。專項支出占總支出的8.3%,。

（5）本年度學院實行部門零基預算,，從執(zhí)行的結(jié)果來看，多數(shù)部門的費用支出都能控制在年初的預算額度內(nèi),，說明多數(shù)部門都能本著為學院當家的原則厲行節(jié)約,、科學理財。其中繼續(xù)教育部超額完成了學院下達的創(chuàng)收指標,，創(chuàng)收總額比上07年多出130萬元,，增長了23.6%,，在此，我僅代表學院財務處,，向支持學院財務處工作的各部門表示衷心的感謝,。

（三）收支不平衡的原因

從前面的數(shù)據(jù)我們可以看到，08年度學院支出超出了收入,，主要原因是：

1,、自籌基建支出占總支出的比例較大,。

08年自籌基建支出為5897萬元,，占總支出的34.67%。其中2897萬元的資金來源是銀行貸款,，余下的3000萬元由學院自籌,，直接影響了學院的費用運作，增大了學院資金運作的壓力,。

2,、人員經(jīng)費大幅增加。

教職工待遇穩(wěn)步提高,，人員經(jīng)費由07年的4577萬元增加到08年的5379萬元,，增長了17.52%。

3,、教學經(jīng)費增加,。

08年學院加大了教學投入，教學業(yè)務費由07年的584萬元增加到852萬元,，增長了41.27%,；同時教學儀器設(shè)備、辦公設(shè)備和圖書的購置費也增多了,，由07年的883萬元增加到08年的958萬元,，增長了8.5%。

支預算情況

20xx年學院財務收支預算還是以部門預算為主,，以財政年度為預算年度,；學院黨委和行政領(lǐng)導對09年度的財務收支預算十分重視，也提出了具體要求,，預算項目和專項經(jīng)費資金項目也要細化到具體事項,。20xx年學院財務收支預算分為四部分：第一部分是學院專項經(jīng)費預算，在保證人員福利,、日常公務經(jīng)費等支出的基礎(chǔ)上,，把支出重點放在教學科研、教學設(shè)備的投入上,；第二部分是教學系部經(jīng)費預算,，按照系部實際需求來確定,；第三部分是教輔、行政部門正常辦公經(jīng)費預算,；第四部分是學院統(tǒng)籌經(jīng)費預算,。

（一）、收入預算情況：

學院收入（含附屬中職）主要包括三部分：財政補助收入,、事業(yè)收入及其他收入,。預計09年度學院總收入合計為13223萬元。包括：

⑴財政補助收入4317萬元,，其中包括正常經(jīng)費912萬元,；離退休經(jīng)費230萬元；專項購置費300萬元,；專項征地費500萬元,；新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息1275萬元；國家助學獎學金800萬元,；省專項經(jīng)費撥款300萬元,。

⑵事業(yè)收入8905萬元

其中包括大專生學雜費6477萬元；中專生學雜費1565萬元,；繼續(xù)教育收入650萬元,；其他（包括銀行存款利息收入、鋪位出租收入,、科研經(jīng)費等收入）213萬元,。

⑶其他捐贈收入：香港建滔化工集團已明確表示，由于受國際金融危機的影響,，每年捐贈我院100萬元獎助學金,，今年暫停捐助。所以今年的捐贈收入可能沒有發(fā)生,。

（二）,、收入預算情況分析

（1）財政補助收入4317萬元，占總收入的32.65%,，比08年實際執(zhí)行數(shù)多出260萬元,，增加的主要原因是08年底學院新增加銀行貸款6500萬元，由財政貼息,。

（2）事業(yè)收入8906萬元（含中專,、繼續(xù)教育收入），占總收入的67.35%,。目前,，我院在校大專生人數(shù)是8781人，成人插班生180人,，09年畢業(yè)生人數(shù)是2300多人,，今年的招生計劃是3200多人,，09年在校學生人數(shù)（含成人插班生）將達到9960多人。中專按4000人規(guī)模計算,。

（三）,、支出預算情況：

學院經(jīng)費支出（含附屬中職）主要包括：人員經(jīng)費支出、公用經(jīng)費支出,、自籌基建經(jīng)費支出及專項經(jīng)費支出四部分,。預計09年度支出合計為16522萬元。

⑴人員經(jīng)費支出5915萬元（含離退休人員）

其中包括基本工資支出655萬元,；補助工資支出697萬元,；其他工資支出3094萬元；社會保障費支出1289萬元,。新增人員工資180萬元,。

⑵公用經(jīng)費支出4175萬元

其中包括福利費273萬元,；公務費585萬元,；教學業(yè)務費907萬元；設(shè)備購置費800萬元,；修繕費240萬元,；其他費用344萬元；業(yè)務招待費80萬元,；助學金,、獎學金946萬元。

⑶自籌基建經(jīng)費支出4657萬元

其中包括歸還國資委借款100萬元,；二期學生宿舍投資及回報180萬元,；農(nóng)信社3500萬元貸款利息259萬元，圖書館工程款1800萬元,；風雨操場工程款500萬元,，歸還國家開發(fā)銀行貸款本金1000萬元，歸還中行（市檢察院）借款818萬元,。

⑷專項經(jīng)費支出1775萬元

其中包括財政補助專項征地費支出500萬元,；新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息1275萬元。

（四）,、支出預算情況分析

（1）人員經(jīng)費支出5915萬元,，占總支出的35.8%，該項支出占總收入的44.73%,；人員經(jīng)費比上一年度凈增536萬元,，增幅9.96%。

（2）公用經(jīng)費支出4175萬元,，占總支出的25.27%,，該項支出占總收入的31.57%,；但公用經(jīng)費比08年度減少了145萬元的支出。公用支出中用于教學業(yè)務費經(jīng)費和學生獎助學金的比例最大,，各占公用經(jīng)費支出的21.72%和22.66%,。用于設(shè)備購置費的支出占公用經(jīng)費支出的19.16%，主要用于教學設(shè)備和新圖書館設(shè)備的購置,；余下36.46%的公用經(jīng)費主要是用于維持四個校區(qū)辦公公務,、后勤保障等正常運作支出。

（3）自籌基建經(jīng)費支出4657萬元,，占總支出的28.18%,，占總收入的35.22%，其中圖書館和風雨操場工程2300萬元,，資金來源是禮樂農(nóng)信社貸款（08年已用1200萬元）,，歸還國家開發(fā)銀行貸款本金1000萬元，資金來源是潮連農(nóng)信社貸款（08年底新增貸款3000萬元）,。其余1357萬元,，由學院收入中自籌經(jīng)費支出。

（4）專項經(jīng)費支出1775萬元,，占總支出的10.74%,，該項支出占總收入的13.42%。該項支出的經(jīng)費來源是由財政撥款,。

關(guān)于20xx年度學院部門財務收支預算的詳細情況,，經(jīng)學院有關(guān)部門核準以后將以文件的.形式發(fā)到院屬各部門。

（五）,、執(zhí)行20xx年度財務預算的保證措施：

為了能順利完成20xx年度財務收支預算計劃,，積極增收節(jié)支，特提出以下幾點措施：

1,、各單位要從大局出發(fā),，做好過緊日子的準備，充分利用自身優(yōu)勢,，想方設(shè)法向外創(chuàng)收,，同時壓縮不合理的辦公開支，保證重大活動和部門基本運行費用的支出,。

2,、繼續(xù)有效益的擴大招生規(guī)模，增加學生人數(shù),，加大繼續(xù)教育創(chuàng)收渠道,，增加學雜費收入。

3,、各系部加大學生欠費的摧繳力度,，把好新生入學繳費的第一道關(guān)卡,。

4、利用預算查詢系統(tǒng)加強預算執(zhí)行情況的跟蹤監(jiān)控,，發(fā)揮經(jīng)費使用預警機制的作用,，對預算執(zhí)行情況及時進行分析，及時調(diào)整預算方案,，確保20xx年度預算目標的實現(xiàn),。

08年收支不平衡，可能會導致09年的財務運行面臨許多困難,，主要表現(xiàn)在：

1,、教育經(jīng)費與學院事業(yè)發(fā)展需求之間的矛盾仍很突出

近年，政府對學院的財政撥款雖有所增加,，但隨著學院辦學規(guī)模的擴大,，專業(yè)建設(shè)、實訓基地建設(shè),、師資隊伍建設(shè)等項目的支出也不斷增大,，辦學條件仍需要不斷地充實，所需資金極大,，政府撥給的教育經(jīng)費嚴重不足,。

2、收入中可支配資金不大,，運作十分困難

目前，學院的貸款余額已達到2.2億元,，還貸壓力巨大,；同時二期工程包括圖書館、風雨操場,、實訓廠房,、學生活動場所等項目的建設(shè)正在進行，后期還需投入大筆資金用于配套設(shè)施的建設(shè),，設(shè)備購置等,。

3、學生欠費情況比較嚴重,。

學生欠費仍然達到300多萬元,，使本來短絀的資金更是雪上加霜，致使學院資金運作十分困難,。

4,、財務管理制度執(zhí)行不力，管理人員素質(zhì)有待提高,。

幾年來,，雖然已經(jīng)出臺了包括“江門職業(yè)技術(shù)學院財務管理規(guī)定（試行）”,、等六個有關(guān)財務管理方面的制度、規(guī)定,，但在實際執(zhí)過程中仍存在不完善的地方,；預算執(zhí)行的力度不夠，管理機構(gòu)不盡合理,，管理人員的管理水平和業(yè)務水平較低,，還不能適應現(xiàn)代大學制度的需要。

針對以上的存在問題和面臨的困難,，我們建議：

1,、積極開展多渠道籌集資金，整合,、盤活現(xiàn)有資源

學院的資源是有限的,，如何通過整合和盤活現(xiàn)有資源，使資源的利益最大化是我們充分利用資源的根本途徑,，同時要著眼于未來,，不能為了短期的利益犧牲長遠的利益。首先要爭取盡可能多的財政預算資金,，這是財務核心工作之一,；其次，規(guī)避風險,，加強對已有資金及資源的保值增值,；再次，全方面,，多元化,，多渠道積極爭取地方和上級教育部門的各種專項資金和各種政策性的補貼。

2,、開源節(jié)流

20xx年學院的收入創(chuàng)下了歷史新高,，但是在開支方面也是節(jié)節(jié)攀高，而且還存在一些浪費現(xiàn)象,，因此在大力增收的同時也要提倡節(jié)支,，真正做到開源節(jié)流，使有限的資金利用率最大化,。第一,，全院教職員工要樹立節(jié)約光榮，浪費可恥的思想,，把這種思想體現(xiàn)在工作中,、生活中的每個細節(jié)上。第二，各部門在經(jīng)費預算資金的使用上要考慮優(yōu)先等級,，確保教學工作正常運作,，確保教學評估和科研工作的正常開展。第三,、認真客觀做好各項資金的預算,，保證專款專用,，確保每個資金使用項目的完成,。

3、加強財務制度的建設(shè),，提高工作人員的服務水平

第一,，加強預算管理與監(jiān)督，依據(jù)國家深化預算管理制度改革方向的要求,，在我院預算管理改革已有基礎(chǔ)上,，繼續(xù)穩(wěn)妥推進，進一步健全財權(quán)與事權(quán)相匹配的機制,，規(guī)范財務預算分配流程,，提高管理效率與透明度。08年我們建立了部門預算查詢系統(tǒng),，通過加強對預算管理的監(jiān)督工作,，保證了預算目標的實現(xiàn)；第二,，加強各項管理制度實施細則的建立,；在建立管理制度的過程中，要充分發(fā)揮各部門的民主意識,，建立適合學院實際情況的財務管理制度和預算項目管理辦法,。第三，建立一套完整的職效考核制度,，對每一個專項的支出，事前必須要求做好職效目標,，事后要對項目進行職效評價,，考核資金的使用效果。第四,、進一步規(guī)范各部門的創(chuàng)收激勵機制,，從而形成全院師生認真遵守與執(zhí)行各項財務制度的良好風氣。

4,、健全財務管理機構(gòu),，提高財務管理水平

目前財務工作只強調(diào)日常核算工作，卻忽視了財務管理,，使得內(nèi)部業(yè)務的管理工作不到位,，所以要盡快健全財務處各科室機構(gòu)的建設(shè),，真正建立起“管理加核算”的管理型財務組織機構(gòu)，以適應新形勢下高校財務管理環(huán)境的變化,，提高財務管理水平,。

各位代表：今年是我們學院的評估年，一方面學院要繼續(xù)投入資金用于新校區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè),；另一方面,，還要加大對教學、科研的投入力度,，所以今后幾年,，學院資金運作還將會十分困難。為了確保完成20xx年度的預算目標,，需要各部門積極配合,，同心協(xié)力，共渡難關(guān),，相信在大家的共同努力下,，我們一定能夠克服各種困難，保證學院各項事業(yè)的發(fā)展,。

謝謝,！

二0xx年二月二十六日

教代會財務工作報告篇四

時光荏苒，回溯過往的一年,，感觸頗深,。又是繁忙而收獲的一年，財務部在公司領(lǐng)導的正確指引下,，認真貫徹落實了公司的各項政策方針,，在各職能部分的大力協(xié)助下，牢牢圍繞公司整體部署和工作重點,，正確處理各種財務核算業(yè)務,，認真進行財務監(jiān)視，充分完成了公司領(lǐng)導交辦的各項任務?，F(xiàn)我將這一年的工作匯報如下：

從思想上,、行動上，時刻都與上級持續(xù)一致,。嚴以律己,，正直真誠，用心樂觀,，待人熱忱,，友愛同事，團結(jié)群眾。

財務部的工作如百年樹木年輪,，一圈環(huán)繞一圈,，循環(huán)并擴大，厚實而累積,。一個月工作的結(jié)束,，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作,，雖然繁雜,、瑣碎，但是做為企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的命脈,，我深刻明白身為財務部一員——自己崗位的價值,。我熱愛本職工作，愛崗敬業(yè),，廉潔奉公,，恪盡職守，辦理會計業(yè)務時遵循實事求是,、客觀公正原則;嚴格執(zhí)行會計制度和會計法規(guī),，用心的完成了上級交給的各項財務任務。

加強自身學習,，明確崗位職責,，不斷提高自身綜合素質(zhì)。堅持參加公司組織的學習,，用心向同行前輩和同事學習,，加強自己的業(yè)務水平和治理潛力。已具備中級會計師和助理會計師職稱,，現(xiàn)備考注冊稅務師,。

1、切實加強財務核算,。嚴格執(zhí)行企業(yè)會計制度,，遵從公司領(lǐng)導指示規(guī)范財務治理、優(yōu)化財務審核程序,、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部分,，更好地參與企業(yè)治理的要求，經(jīng)過高效的制度組織,，分清工作的輕重緩急，妥善處理好各項工作,。

2,、我懂得了“取人之長、補己之短”，在處理某些問題時,，我開始從多個角度去思考,，學會了換位思考，更多的站在別人的角度去看待自己處理問題的方式方法,。

企業(yè)的最終目標是體此刻效益上,。我司作為現(xiàn)代企業(yè)，財務中心必然成為企業(yè)治理的核心部分,，發(fā)揮財務板塊的重要作用,，為企業(yè)領(lǐng)導帶給及時的、真實的財務信息,，為其良好決策作好保障,。新的一年，新的機遇,，新的挑戰(zhàn),，我相信競爭更加激烈的一年，機遇和挑戰(zhàn)共存將進一步激發(fā)我的斗志和工作熱情,。

今后,，我將工作基點放在服務、規(guī)范,、創(chuàng)新上,，清醒地認識到只有搞好服務才能做好工作，只有堅持規(guī)范才能減少風險,，只有推進創(chuàng)新才能有所作為;確立以優(yōu)質(zhì)服務為先,，以制度建設(shè)為本的工作理念;立足于做好常規(guī)工作，著眼于推進重點工作,。

教代會財務工作報告篇五

歲月如梭,，光陰如箭，xx年即將過去, 嶄新的xx即將到來,，回顧過去,，在各級領(lǐng)導無微不至的關(guān)懷下、在各部門的協(xié)同努力下,，我們克服了一切不利因素,，共同創(chuàng)造了幸福、溫馨,、健康,、快樂的公司。雖然公司目前沒有盈利,，但我相信通過大家的努力公司明日的輝煌就在不久的將來!

我來到公司已經(jīng)4個月了,，在這4個月里我對公司財務工作已逐步了解,，并比較順利地接手了大部分工作,在這里我就xx年度會計組做如下工作匯報:

1. 日常會計核算工作。包括審核原始憑證,、收付每筆款項,、錄入會計記賬憑證，裝訂保存憑證,、核對現(xiàn)金銀行存款賬目,、合同整理及時準確申報繳納各項稅款等。

2. 月末結(jié)賬,、上報報表工作,。每月末完成月底結(jié)賬工作、制作財務報表,。每月按時向谷泉及管理公司上報酒店財務報表,。

3.每月核對往來款項。與谷泉核對開業(yè)采購物資合同付款工作,。與供貨商核對往來,。與水廠核對往來。

4.稅控器管理,、pos機安裝工作,。完成稅控機的升級、授權(quán)工作,，完成稅控系統(tǒng)限額增額工作(由原來的100萬額度增加到500萬額度),、完成發(fā)票數(shù)量增額工作(由原來的4本發(fā)票增加到15本發(fā)票)、完成發(fā)票金額增額工作(由原來的1萬額度增加到10萬額度),、根據(jù)客情完成每月購票工作,。完成6臺pos機安裝工作。

5. xx年初年審工作,。積極配合會計師事務所審計人員完成公司及其他子公司20xx年年報審計工作,，并出具審計報告。

6. xx年3月稅審工作,。配合稅審人員完成公司20xx年年終稅審工作,，并出具稅審報告。并于3月完成20xx年度企業(yè)所得稅匯算清繳工作,。

7. xx年11月完成xx年預算工作,。由各部門配合完成xx年預算工作，按時向公司上報酒店財務預算報表,。

1. 日常成本核算工作,。目前成本核算只是停留在一些基礎(chǔ)性的工作上，每日審核,、上報成本日報表,，審核入庫,、出庫、公關(guān)單據(jù),、審核、整理,、保存餐廳酒水日報表,，并計算月底酒水庫存成本;月底對后廚、客房小酒吧,、康體進行盤點;依收入報表,、總賬成本情況，計算分析成本率,，重點對餐飲成本及三區(qū)員工餐成本進行分析等,。后續(xù)的成本核算分析工作還有待明年加強。

2.參與各種原材料,、物料詢價及定價工作,。

1. 配合各部門完成酒店開業(yè)采購物資的驗收工作。

2. 每月完善各部門固定資產(chǎn),、低值易耗品臺賬,。

3. 進行年中固定資產(chǎn)抽盤、年末固定資產(chǎn)盤點,。

4. 接收公司農(nóng)家院庫存,，進行資產(chǎn)盤點工作。

1.負責日常備貨,、驗收及部門出入庫工作,。

2.日常出入庫單據(jù)的錄入工作。

3.補庫物資及日常原材料的申報工作,。

4.協(xié)助公司進行華山庫房的整理,、農(nóng)家院部分庫存歸庫工作。

5.配合成本會計對二級庫實物進行盤點對賬工作,。

6.成本會計進行月末庫存盤點工作,。

一季度配合人力資源部進行了電腦技能培訓、考核,，員工手冊培訓考核,，并聯(lián)系用友工程師對財務部員工進行用友軟件相關(guān)操作培訓。

三季度配合人力資源部進行公司“待客之道”培訓工作,，積極參與公司組織的生日宴會,、籃球比賽、消防演習,。

,，每個人的工作專業(yè)性很強,，而在完成本職工作時，不愿接受新的事物,，自主學習能力弱,，往往是被動接受工作、業(yè)務水平有待提高,。在今后的工作中,，我們做好本職工作的同時，還要多學習其他同事的工作,，進行多元化發(fā)展,。團結(jié)同事，互幫互助,，希望會計組的每位員工都綻放出自己的光彩,。

財務部每個員工的工作能否順利開展，離不開各部門的支持和配合,。在今后的工作中,，需要多聽取多方意見和建議，尋求多方支持,，并加強與其他部門的交流和溝通,，大家攜手促進工作的協(xié)調(diào)和穩(wěn)步發(fā)展。

公司的各種規(guī)章制度和財務制度,，需要花更多的時間研究學習并貫徹執(zhí)行,。建議各組定期進行小組會議，加強組員間的工作溝通,。

1.繼續(xù)做好日常財務工作,，快速、準確,、有效的完成領(lǐng)導交待的工作

2.在財務部內(nèi)部明確考核制度：財務人員的分工及各職能部門的協(xié)作,，要分工明確并相互協(xié)作補充，在相互配合的工作中不斷學習,，對各項費用的合理支出起到監(jiān)督作用,，對違規(guī)違紀行為起到監(jiān)督職能。

3. 加強對應收賬款的監(jiān)督工作,，加強對“白條底庫”的管理工作,。

4. 繼續(xù)做好年末預算、審計,、建賬工作,。

5.嚴格按照酒店的各種規(guī)章制度和財務制度執(zhí)行。

1.做好工作,，首先要擺正心態(tài),。米盧曾說：“態(tài)度決定一切” 有了正確的態(tài)度,，才能運用正確的方法，找到正確的方向,，進而取得正確的結(jié)果,。既然我們選擇做一名財務人員，那就努力去愛這份工作,，然后為自己的所愛盡自己最大的努力去做好,，工作不該是一個任務或者負擔，應該是一種樂趣,，是一種享受，而只有你對它產(chǎn)生興趣,，徹底的愛上它,，才能充分的體會到其中的快樂?？梢哉f,，懂得享受工作，你才懂得如何成功,。

2.培養(yǎng)組員的團隊精神,，適當?shù)暮徒M員進行郊游、踏春活動,，促進組員間的感情和團隊精神

最后在新的一年里,，力爭在機遇與挑戰(zhàn)面前認真搞好財務工作，以提高員工素質(zhì),、工作效率為工作目標,，從思想上抓緊、行動上落實,、制定完整的工作計劃,，學習好的工作經(jīng)驗和精神，落實各項規(guī)章制度,，努力做好財務工作,。為公司的良好發(fā)展盡到最大的職責。會計組每個員工將一如既往地為公司更好的發(fā)展做出努力,。

教代會財務工作報告篇六

各位老師,，同志們：

根據(jù)大會安排，我受學校行政委托,，向大家匯報學校一年來的財務工作情況,，請予審議。

學校財務工作,，是學校各項工作的重要組成部分,，是一項政策性較強的工作,。它直接涉及到學校各項工作的正常運轉(zhuǎn)和教職工的切身利益。在校長的直接領(lǐng)導下,，將學校的有限資金進行合理安排,。做到長安排，短打算,。在使用經(jīng)費上,，始終堅持服務于教學，有利于教職工積極性的提高,，堅持做好民主理財,，杜絕貪污、挪用的不良現(xiàn)象發(fā)生,。

下面我就如下幾點向大會匯報工作

（一）xx年經(jīng)費收支情況

1,、總收入：x元，其中：

財政收入：x元,；

勤工儉學收入：x元,；

其他收入：x元；

xx年度結(jié)轉(zhuǎn)余額x元,。其中：

現(xiàn)金x元,；

銀行存款x元；

2,、總支出x元,，其中：

事業(yè)費支出x元；

津貼x元,；

福利x元,；

辦公費x元；

水電x元,；

差旅x元,；

招待x元；

其它開支（含業(yè)務費）x元,。

學校的財務情況,，總的形勢是嚴竣的，的確面臨運行困難的嚴重性,。我們在學校校務會的正確領(lǐng)導下,，通過各方努力爭取上級支持，克服了重重困難,。短短的幾個月,，學校財務運行出色，首先是解決了全體教師一年的x元，添置固定資產(chǎn)近x元,，校舍維修x元,，教學津貼較上年有所增加，教師福利可望提高?，F(xiàn)已爭取上級資金,，將用于改善辦學條件，如改廁,、改水,、維修學生宿舍均已列入xx年度安排之中。

嚴格執(zhí)行收費制度,，禁止了違規(guī)收費,。我們學校一年來嚴格執(zhí)行上級規(guī)定的收費標準，沒有向?qū)W生多收亂收一分錢,，多次經(jīng)上級有關(guān)部門檢查,，均合格過關(guān)。

（一）酌情編制財務預算,，合理安排資金。

近年來生源不斷下降,，隨之經(jīng)費收入逐年減少,。為了保持學校正常運轉(zhuǎn)，不得不精打細算,，每學期初,，我們都要作好財經(jīng)開支計劃，突出重點,，保證服務于教學,，把有限的資金投入到有效的點子上，注重提高資金使用效益,。

（二）多方爭取資金,，彌補經(jīng)費不足

開辦附設(shè)學前班，每學期創(chuàng)收x元,，而學前教師工資爭取了主管局撥款x元,。共爭取主管局撥款x元，爭取了財政所撥款x元,。一年來多方爭取資金x元,，為學校經(jīng)費減輕負擔。

我校目前經(jīng)濟仍然存在著較大的困難,，要想改變這個現(xiàn)狀必須繼續(xù)努力,，認真總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓、合理計劃,、精心安排,、開源節(jié)支、勤儉辦校,。具體作法：

1,、繼續(xù)爭取多方支持，擴大經(jīng)濟收入,。

2,、節(jié)約開支、合理計劃,，尤其是壓縮招待費開支,，旅差費開支和不必要的重復建設(shè)。

教代會財務工作報告篇七

各位領(lǐng)導,，各位代表,，老師們：

我受學校委托向大會作20xx年度學校財務工作報告，請審議,。

20xx年1月18日,，曾向各位做過《20xx年廈門市杏南中學財務工作報告》。即將一年了,，我校財務工作繼續(xù)在上級主管部門的指導下,，在學校領(lǐng)導的關(guān)心支持下，在各處室的協(xié)調(diào)配合下,，以及全體師生的共同努力,，順利地完成了年度各項財務工作計劃, 保障學校教育教學工作的順利進行。

20xx年年初專項結(jié)余604185元,，本年收入27514555.39元,，支出27785290.64元，扣除年末專項結(jié)余332870元,，結(jié)余579.75元轉(zhuǎn)入事業(yè)基金,。20xx年未決算，收支情況還不能詳細列出具體情況,。

20xx年預計收入情況2353.89萬元,。

一、20xx年年初下達預算情況：預算內(nèi)資金18782225元,。其中人員經(jīng)費16461433元,、公用支出1283044元、經(jīng)常性項目1037748元,。

二,、20xx年9月由于增生增員追加1623713元。在職追加1551217元，其中人員追加1499945元,、公用追加16093元,、經(jīng)常性專項35179元。退休追加26646元,。醫(yī)療經(jīng)費追加35850元,。

三、預算外收入大約為2875967.66元,，比去年少12.99萬元,，主要是高中學生數(shù)的減少。其中雜費2323700元,，住宿費216000元,，借讀費146140元，擇校費120000元,，其他（房租等）70127.66元（其中20277元是去年上繳今年才返撥）,。

四、利息收入大約為1.8萬元,。

五,、關(guān)于教育附加經(jīng)費問題。現(xiàn)已支出24.99萬元：第一批專項維修費69930元,；第二批專項塑膠籃球場維修費17.5萬元,，其他5000元。其中,，我們向上級溝通交流努力爭取一間電腦室建設(shè)具體資金包括三個交換機96300元、軟件2200元,、機柜320元,；8套多媒體資金91520元；教師臺式電腦32臺資金123200元,；

到10月末,，事業(yè)支出為17235412.19元，其中人員支出15195690.99元,，商品和服務支出2039721.2元,。

到12月末，預計全年總支出為2300.89萬元,。

一,、預計的預算內(nèi)人員支出1802.39萬元，人員支出比去年會有大幅的增加,，主要是：1,、今年我校新分配畢業(yè)了11名畢業(yè)生；2、上半年發(fā)放的文明獎等,；3,、一年進一級、職務晉升增加的工資,。具體如下：

1,、在職在編人員的統(tǒng)發(fā)工資（含住房公積金、社會保險費）全年預計總支出10624012元,；

2,、退休人員的統(tǒng)發(fā)工資252533元；

3,、未列入統(tǒng)發(fā)的各項工資福利支出（含工作補貼,、午餐補貼、加班費,、績效獎等）6201705元,，文明獎金888899元，合計7090004元,；

4,、退休非統(tǒng)發(fā)57325元。

二,、預計的預算內(nèi)公用支出103.35萬元,，由于支援抗震救災調(diào)減我校公用經(jīng)費定額6.25萬元，以及根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定公用經(jīng)費如果有結(jié)余可以按人均1000元提取公用經(jīng)費,，所以公用經(jīng)費較為緊張,。

三、預算內(nèi)經(jīng)常性專項107.55萬元.,。包括繼續(xù)教育87776元,、兩免一補9486元、校方責任險14030元,、免雜費456456元,、缺編教師425000元、保安人員工資60000元,、學生體檢22248元等,。

四、預算外支出287.6萬元,。支出的項目包括：

1,、高中教師績效獎57.4萬元；2,、加班費134萬元,；3,、修購基金25萬元；4,、助學金45萬元,；5、彌補公用經(jīng)費不足26.2萬元,。

五,、由于第二批專項11月中旬才下達，現(xiàn)已將設(shè)計與預算上報財政審核所審核,，因此,，籃球場維修可能年底完成不了。

以上是20xx年的預計收支數(shù),，由于會計年度是到每年的12月31日,，所以預計收支可能與實際有出入。

由于學校的收入主要靠財政撥款及事業(yè)收入,，財政撥款基本上是按定額（教師數(shù),、學生數(shù)、工資）,，公用經(jīng)費20xx年之前是按下放時的基數(shù)122萬元,，20xx年是按學生總數(shù)劃撥（具體情況是：初中每生442元，再加上免雜費308元,；高中每生450元）,，事業(yè)收入主要是學費，因而在收入十分有限的情況下,，在經(jīng)費使用上需要全體教職工勤儉節(jié)約,，減少浪費，提高資金使用效率,。

代表們,，過10個月的財務工作在學校黨政的正確領(lǐng)導和統(tǒng)籌安排下，在全體教職工的大力支持協(xié)助下取得了一定的成績,。09年度已經(jīng)到來，是爭創(chuàng)省一級達標高中校的關(guān)鍵時期,，困難重重,，希望全體教職員工共同努力，克服困難,，為各項工作創(chuàng)造出更好的成績,！ 以上報告如有不妥之處，請予以批評指正,。

教代會財務工作報告篇八

春風化雨,，萬木逢春,。我們集合分公司全體財務人員召開20xx年度財務工作會，旨在總結(jié)20xx年的工作得失,，謀劃20xx年的工作?，F(xiàn)在我代表分公司做財務工作報告。

20xx年,，分公司主要指標均全面超額完成公司計劃,，完成營業(yè)額x億元（列報營業(yè)收入x億元），合同額x億元,，完成貨幣上交x萬元,，實現(xiàn)考核利潤總額x萬元，資產(chǎn)質(zhì)量大幅改善,，財務品質(zhì)穩(wěn)步提升,。財務系統(tǒng)緊緊圍繞分公司的總體部署，做了大量卓有成效的工作,，保障了分公司經(jīng)濟運行的合法,、健康、有效,。取得了一些成績,，表現(xiàn)在：

（一）、財務體系建設(shè)穩(wěn)步推進

1,、財務制度方面： 遵守財經(jīng)紀律和公司的各項管理規(guī)定,，保證了企業(yè)平穩(wěn)運行，新印發(fā)了《x公司資金管理實施細則》和《費用預算管理辦法》兩項財務制度,，財務治理結(jié)構(gòu)的日漸成熟,、完善。

2,、團隊建設(shè)方面：向總部和兄弟單位輸送骨干x人,，其中的x人已被任命為副經(jīng)理，新調(diào)入x人,，財務負責人晉升為分公司領(lǐng)導班子成員,。x人獲局財務優(yōu)秀個人，x人獲 “xx之星”稱號,，團結(jié)協(xié)作,，氛圍良好。

3,、業(yè)務培訓方面：財務部對外培訓2次（分別是稅法和資金）,。內(nèi)部培訓不拘泥形式，一對一,，一對多,，集中關(guān)帳,，集中審核憑證多次開展，財務人員個體的業(yè)務能力提高快,。

4,、財務服務方面：定時付款和定時報銷增加了對流程環(huán)節(jié)的約束，培育了企業(yè)的信譽,。春節(jié)前財務負責人親自下到項目指導年前資金收支安排,，開創(chuàng)了分公司財務服務的先例。

（二）,、財務基礎(chǔ)工作逐步提高

1,、財務歸檔管理及時性得到加強。目前會計憑證裝訂已至2月份,，無論質(zhì)量還是速度都比以往有較大幅度提高,，其他會計檔案也按計劃推進。去年10月接受公司財務大檢查,，整改問題也比以往大幅減少,。

2、財務業(yè)務處理規(guī)范性略有提高,。會計憑證差錯的更正在減少,，摘要填寫，會計科目的使用上進步較大,。

3,、財務單據(jù)傳遞的及時性有提高。崗位之單據(jù)傳遞比較及時,，相互補位意識有所提高,。

4、財務銷項工作取得較大進展,。核銷8個項目,，銷項備忘錄進一步完善，老項目的對賬工作也有較大進展,。

（三）,、財務資金實力顯著提升

1、資金存量大幅提高,。20xx年末資金存量x億元,，占資產(chǎn)總額達x%，經(jīng)營性凈流入占營業(yè)收入x%,，均創(chuàng)歷史最好水平，春節(jié)前資金存量也達x萬元,，實現(xiàn)了融資借款的完全歸零目標,。

2,、資金管理計劃性增強。項目上報資金計劃的及時性和準確性有一定的提高,，嚴格杜絕了絕對超付現(xiàn)象,，春節(jié)前勞務超合同付款保證了企業(yè)穩(wěn)定，“特殊付款”在逐步減少,。

3,、催收清欠穩(wěn)步開展。20xx年10月底在召開資金管理專題會,，并建立獎罰機制并今年工作會上進行兌現(xiàn),，發(fā)放獎勵x萬元，罰款x萬元,。完成了6個項目（游泳館,，綜合館，x局,，南京x,，x會展）的應收賬款歸零任務，保證金(比如x嘉里)的清理回收工作也有很大的進展,。

（四）,、財務理財創(chuàng)效成果豐碩。

1,、鋼材集中采購：利用僅有的融資手段,，依靠自身用現(xiàn)金+商票結(jié)合的方式采購鋼材x萬多噸，鋼材采購單價比同區(qū)域的單位低x元,，春節(jié)前對鋼材基本實現(xiàn)了零欠款,。

2、資產(chǎn)清理：清理x會展,、x局等完工項目債權(quán)并完成清收,，挽回企業(yè)損失100多萬元。

3,、完工項目：完工項目往來清理及銷項工作,，清理聯(lián)營項目的債權(quán)債務，規(guī)范付款,，節(jié)約了企業(yè)資金,。

4、稅收籌劃：全年實現(xiàn)節(jié)約稅金x多萬元,，特別是異常困難的x項目,，合肥三個區(qū)的x個項目，每個項目都付出了極大的努力,，我們從未放棄,。

5,、費用控制：通過預算管控，分公司百元管理費用由x元降低到x元,，項目間接費用也由x%降低至x%,；

（五）、財務標準化信息推進順利,。

1,、標準化工作。11月份啟用新單據(jù),，推進快,，效果佳。

2,、信息化工作,。加班加點，基本完成了信息補錄跟進,，4月份已完全實行資金計劃和資金審批網(wǎng)上操作,。

在看到取得成績的同時，也看到財務工作離領(lǐng)導的期待和要求還在不小的差距,，很多方面存在不足,，主要為：

一是資金預算水平亟待提高。公司對資金管理的要求已從被動付款到計劃使用上升到現(xiàn)在全期預算的新高度,，管理習性造成的資金策劃被動,，對供應商的培育需要更大的胸懷和周期，我們無論思想意識上還是操作技巧上都急需快馬加鞭,，迎頭趕上,。

二是標準化和信息化工作有差距。財務基礎(chǔ)工作還有較大差距,，核算業(yè)務和臺帳不完整,、不規(guī)范、不齊全,，不統(tǒng)一,；信息化工作重視不夠，財務業(yè)務一體化工作還未起步,。

三是崗位人員業(yè)務處理的熟練程度,，主動性、前瞻性不夠,，效率還有待提高,。

四是財務的服務的意識和水平需要提高。項目對分公司財務的訴求遠未滿足，財務支持項目的能力還很欠缺,，比如財務分析的實用性,，對甲方的對接力度等等。

當前面臨的形勢分析：

宏觀形勢在此不做詳細分析,，概括來說：中國順利完成了最高領(lǐng)導層的新老交接，房地產(chǎn)調(diào)控力度會加大,，稅收改革的步伐會加快,，生產(chǎn)要素價格會長期持續(xù)上漲，新型“城鎮(zhèn)化”步伐會啟動,，經(jīng)濟增長會保持穩(wěn)定,。微觀上看，企業(yè)必須加快轉(zhuǎn)型,，管理必須提速升級,，因為廣泛的領(lǐng)域里，現(xiàn)狀正在逐漸消亡,，規(guī)則正在改寫,，競爭的加劇愈演愈烈，在“管理和科技”上必須領(lǐng)先,，在價

值鏈夾縫的施工企業(yè)在“現(xiàn)金流”管理上必須深挖,。

上級的要求:去年公司進行領(lǐng)導班子的調(diào)整，今年年初工作會提出“主動有位,，品質(zhì)發(fā)展”的新要求,，羅總工作報告里對財務這一塊表明了四層意思：一是加強全面預算管理。下發(fā)項目資金預算管理辦法,，原則上x%回款的項目在主體階段實現(xiàn)正的現(xiàn)金流,，嚴格落實五不支付制度。二是實施資金有償使用,。超過預算指標和逾期未還的借款收取x%的資金利息,。三是拓展融資渠道。適度增大表外保理辦理額度,。四是做好營改增的應對工作,。公司新總會對財務系統(tǒng)也提出了更具體的要求，概括為：1強力推進現(xiàn)金流管理,，經(jīng)營性凈現(xiàn)金流要達營業(yè)收入的x%,，（我們20xx年年末資金余額要達xx元），強力推行“全期策劃,，季度預算,、月度計劃”三位一體的資金管理體系，不得占用內(nèi)部分包資金。2持續(xù)推進財務基礎(chǔ)工作,，出臺財務稽核辦法,，限時結(jié)賬（已經(jīng)出了幾期結(jié)賬問題反饋），關(guān)注重點科目的掛賬,提高財務分析能力,。3持續(xù)推進成本費用工作,，抓費用控制和效益管理工作。4強力推進財務標準化,、信息化工作,。局財務標準化手冊預計5月份出臺，公司將出臺信息化考核評分細則,。5持續(xù)推進財務隊伍建設(shè),。加強培訓，踐行“嚴謹務實,，服務擔當”,。

企業(yè)自身發(fā)展的形勢：今年分公司的預算指標是營業(yè)額x億，利潤總額x萬元,，上交貨幣x萬,。各項指標均同比翻番，生產(chǎn)壓力非常大,。我們在施的x個項目除中國銀行外均是房地產(chǎn)項目,項目的盈利水平不高,；分公司處于規(guī)模發(fā)展的初期階段，治理結(jié)構(gòu)不嚴謹,、未規(guī)范,，流程化弱等，另外分公司點多面廣,，管理鏈條長,，分公司與機關(guān)存在隔閡，項目經(jīng)理與分公司領(lǐng)導溝通不暢,，給財務工作造成了更復雜的環(huán)境,。

財務工作的思路

總體思路：落實公司財務工作會精神及劉總對華東公司財務管理的新要求，圍繞分公司的總體部署,，以資金管理為重點,，全面推動財務標準化和信息化，努力打造“管控科學,，核算規(guī)范,，服務高效，團隊優(yōu)秀”財務管理體系,，為分公司的健康運營保駕護航,。具體來說：

（一）,、深化資金管理。

一是資金預算管理,。加快推進“資金平衡線”的測算和三位一體的資金管理體系在分公司的應用,。x城、x四期,、xx4月份開始執(zhí)行,，計劃從三季度或者四季度開始執(zhí)行資金計費（息）制度。

二是月度資金計劃管理,。第一上報的時間要求是硬性的,，明確項目會計是第一責任人，資金計劃不是付款計劃,，在收到資金后按實際收到額再做資金的分配，計劃和分配要對比分析,，執(zhí)行偏差率考核,，收款情況將逐步在辦公平臺公布。第二繼續(xù)強化執(zhí)行定時付款辦法,，約定每月5號,、15號、25號為付款時點,，避免“資金旅游”現(xiàn)象,，逐步培育企業(yè)信譽，許多實踐都證明誠信付款比簡單的多付款更重要,。第三每個項目要清理分包履約保證金的收取情況,，今年要下力氣解決這一問題。

三是嚴格執(zhí)行“應付賬款管理“辦法和“五不支付”,，這是一條鐵的紀律,。要更多地商務部門溝通，多到項目宣貫,，力爭上半年將每月“特殊支付”控制在10筆以內(nèi),，下半年減少到5筆以內(nèi)，財務部對項目經(jīng)理要建立信任評價機制,。

（二）,、強化基礎(chǔ)標準。

財務基礎(chǔ)工作即使“面子工程”也是“歷史功績”,，合格是底線,，優(yōu)良是追求，業(yè)務核算必須“精細,，精準”,，這里至少包含以下含義：業(yè)務是否合法，取得的憑據(jù)是否合法，審批是否符合內(nèi)控,，業(yè)務會計化的時間是否及時,，處理是否規(guī)范，歸檔是否達標,？在座的各位請進一步思考,。核算工作是立足之本，必須常抓不懈,。我們目前的基礎(chǔ)工作距公司的要求還有一定的差距,。會計基礎(chǔ)的標準化模板喊了兩年，今年要下力氣,，由總會牽頭,，務必在6月底前完稿。公司總部財務部已經(jīng)建立了常態(tài)的稽核體制,，我們唯有更加主動,，大踏步前進。

在此特別強調(diào)：日常業(yè)務憑證要保證每周完畢,，所有制單單據(jù)統(tǒng)一放置,，交叉復核的機制必須建立并堅持。

（三）,、創(chuàng)新財務理財,。

我們當前稅收籌劃的成果來之不易，需保持溝通,，加強維護,。“營改增”的研究工作財務部要牽頭,，要多宣貫,。

在建項目的效益管理需要強化認識，及時更新,。完工項目的成本鎖定工作是財務部的事,，今年要落實合肥數(shù)碼港、南京中海鳳凰二期xe,，x招商,，x岸，x輝項目,、中行主體結(jié)構(gòu)等的成本鎖定工作,。財務的信息要挖掘上，今年要更加深入,，多一些橫向比較和縱向分析,。5月底前設(shè)定一套簡單明晰項目分析模板,，每個項目每個月必須進行分析，形成常態(tài),。做到“隨口能答,，立等可取”。

（四）,、完善財務體系

在分公司層面,，財務工作既是管控也是服務，二者相互滲透,，缺一不可,。我們要展現(xiàn)財務的胸懷，財務的品格,。讓管控在服務中強化,，讓價值在服務中創(chuàng)造，做機關(guān)作風建設(shè)提升的表率,。一是財務系統(tǒng)的職能定位上需要重新思考,。分公司的規(guī)模發(fā)展勢不可擋，在規(guī)模增長的同時風險急劇積累,，在當前體系不甚健全的情況下，財務必須率先垂范,，創(chuàng)造性開展工作應對各種風險,，以更加主動有為的態(tài)度，更加專業(yè)掌控的能力推動企業(yè)管理升級,。二是財務內(nèi)部建立ab角分工制度,。深化事務性分工、項目分工和科目分工結(jié)合,，既落實責任又維護團結(jié),，“一榮俱榮一損俱損”。

（五）,、打造激情團隊,。

去年公司總會來分公司調(diào)研時寄語我們“堅持標準、持之以恒,、勇于創(chuàng)新,、精于求精”，打造“精干高效,，團結(jié)爭先”的團隊,，力爭成為公司財務系統(tǒng)的排頭兵?！凹で椤笔亲孕鸥菑娜?，是樂觀更是包容,。業(yè)務工作靠大家，靠在做的各位,，我們需要進一步增強集體主義榮譽觀,。這需要大家做出更大的犧牲，但我想這是歷史賦予我們的責任,，是公司給予我們機會,，我們責無旁貸也滿懷感恩。我心中的財務部要是一個包容,、溫暖,、受尊重、有希望團隊,。鼓勵你們考取中級職稱和注冊會計師,，給予一定的物資獎勵。今年一定要實現(xiàn)“人人漲知識,，個個漲本領(lǐng)”的目的,。單項培訓不拘泥形式，培訓的計劃由在做的各位提,，至少每月集中培訓一次,。另外財務的集中辦公，對項目較為疏遠,，這一點要在思想上改變,，對項目人員要來了熱情，不來主動,，鼓勵你們?yōu)楣窘ㄋ?0周年,，分公司10周年獻計獻策。

1,、效益情況：20xx年分公司實際實現(xiàn)綜合效益x萬元,，完成營業(yè)收入x億元，產(chǎn)值利潤率x%,，同比上年上升x個百分點,。財務賬面當年列報營業(yè)收入x億元，累計未報收入x億元,。

2,、資產(chǎn)情況：分公司截止積累的所有權(quán)益為x億元（實現(xiàn)利潤減對公司上交貨幣），資產(chǎn)總額x億元,，其中：應收款項總額x億元,，可以看出，分公司是典型規(guī)模突然擴張的狀態(tài),，權(quán)益積累中其中當年積累x萬元,，占當年產(chǎn)值的x%,，也就是說只要甲方少付x個點的款，分公司的債權(quán)和賬務就基本相等,。

“俏也不爭春,，只把春來報”，分公司迎來了新的歷史發(fā)展時期,，經(jīng)歷了十年的風雨,，我們理應有足夠的自信，自信而從容,。我本人將繼續(xù)帶領(lǐng)財務系統(tǒng)踐行“夫君子之行,，靜以修身，儉以養(yǎng)德,。非淡泊無以明志,，非寧靜無以致遠”。開拓進取,，求真務實,，為推動分公司財務品質(zhì)持續(xù)提升而努力。

教代會財務工作報告篇九

各位代表：

我受教育工會第七屆委員會的委托,，向工會第一次會員代表大會匯報20xx-2010年教育工會財務工作和經(jīng)費收支情況,，請予審議。

近四年來,，工會始終按照學校黨支部和上級工會的要求,，認真貫徹有關(guān)財務法規(guī)及《工會會計制度》和《工會經(jīng)費使用原則》，嚴格財經(jīng)紀律,，堅持“統(tǒng)籌兼顧,，保證重點,，量入為出,，收支平衡，略有結(jié)余”的原則,，在收好,、管好、用好工會經(jīng)費方面取得了顯著成績,，為工會各項工作的順利開展發(fā)揮了積極的作用,。較好地完成了第五屆教代會上提出的財務工作任務。

經(jīng)費收好是基礎(chǔ),，用好是關(guān)鍵,。我們在工會財務管理上主要在以下幾個方面下功夫。

一是把好預算關(guān),。建立了工會經(jīng)費使用預算制度,。在實際工作中嚴格執(zhí)行預算,，正確把握資金使用方向，保證重點活動開展,，做到量入為出,，略有結(jié)余。

二是合理使用經(jīng)費,，明確經(jīng)費使用堅持為教育教學服務,、為全體教職工服務的方向。四年來,，工會經(jīng)費直接用于教職工組織開展一系列活動,，如組織縣先進教師夏令營、全體教師體檢,、征文比賽,、三八活動、教師春節(jié)慰問等活動,，以及用于病災困難教師的慰問,。

三是認真執(zhí)行財經(jīng)紀律和財務制度，尤其注意了在資金運用上,， 按照上級工會審批的財務預算,，合理開支，略有結(jié)余,，使財務預決算真正起到指導,、 制約工會各項工作的作用；在帳目管理上,，遵守財務制度,，不隨意增設(shè)和亂用會計科目，外來原始憑證均有經(jīng)辦,、驗收,、審核人簽字；按照比例足額上解經(jīng)費,； 及時,、準確的編報各種財務報表；做到帳帳相符,、帳卡相符,、帳實相符；在資金管理上,，嚴格按國家規(guī)定范圍使用現(xiàn)金,， 保證庫存現(xiàn)金符合規(guī)定，執(zhí)行購置?？厣唐飞蠄髮徟贫?。

1,、20xx年工會經(jīng)費收支情況

（1）收入情況：20xx年工會經(jīng)費總收入為46784元。其中行政撥款38890元,，會員收入4990元,，其他收入2904元。上年結(jié)轉(zhuǎn)35720.20元,。

（2）支出情況：20xx年工會經(jīng)費總支出為33222.70元,。主要用于以下幾個方面：上繳上級工會費10000元，宣傳,、報刊費986.70元,，開展活動6388元，教師春節(jié)慰問15280元,，其他費用568元,。

至20xx年年底，工會經(jīng)費結(jié)余49281.50元,。

2,、20xx年工會經(jīng)費收支情況

（1）收入情況：20xx年工會經(jīng)費總收入為12550元。其中行政撥款10000元,，會員收入2550元,。

（2）支出情況：20xx年工會經(jīng)費總支出為46567元。主要用于以下幾個方面：上繳上級工會費5000元,，宣傳,、報刊費864元，開展活動7569元,，教師春節(jié)慰問,、體檢費31780元，其他費用1354元,。

至20xx年年底,，工會經(jīng)費結(jié)余15264.50元。

3,、20xx年工會經(jīng)費收支情況

（1）收入情況：20xx年工會經(jīng)費總收入為40276.91元,。其中行政撥款37900元,，會員收入2365元,，其他收入11.91元。

（2）支出情況：20xx年工會經(jīng)費總支出為44735.60元,。主要用于以下幾個方面：上繳上級工會費14000元,，工會辦公費1382元，開展活動3356.70元,，困難戶慰問,、挽聯(lián)3965元,，

會議費20xx元，設(shè)備購置2938元,，差旅費772元,，接待費3376元，教師春節(jié)慰問12600元,，其他費用285.90元,。

至20xx年年底，工會經(jīng)費結(jié)余10805.81元,。

4,、20xx年1月-11月份工會經(jīng)費收支情況

（1）收入情況：20xx年1月-11月份工會經(jīng)費總收入為31509.46元。其中行政撥款30500元,，其他收入1009.46元,。

（2）支出情況：20xx年1月-11月份工會經(jīng)費總支出為39955元。主要用于以下幾個方面：上繳上級工會費3000元,，工會辦公費2294元,，開展活動12570元，困難戶慰問,、挽聯(lián)1766元,，會議費1540元，設(shè)備購置2377元,，差旅費400元,，接待費2549元，培訓費3439元,，其他費用3810元,，體檢費6210元。

至20xx年11月份,，工會經(jīng)費結(jié)余2360.27元,。

今后， 工會財務工作總的要求是：認真貫徹執(zhí)行黨的方針政策和財經(jīng)法規(guī),，堅持工會財務“為教職工服務,， 為工會建設(shè)服務”的方向，進一步收好,、管好,、 用好工會經(jīng)費，實行民主管理,， 接受群眾監(jiān)督,。為教育教學工作的開展和全面履行工會各項職能提供更加有力的物質(zhì)保證。

各位代表， 我們相信,，在校黨支部的正確指導下,、在校行政班子的大力支持下，我們本著“開源節(jié)流,、勤儉辦事”的原則,， 工會的財務工作一定會在新形勢下取得新的成績。

教代會財務工作報告篇十

海南珠江控股股份有限公司(以下簡稱珠江控股)的前身為海南珠江實業(yè)股份有限公司,，創(chuàng)始于xx年10月,。xx年a股、xx年b股股票分別在深圳證券交易所上市,，是海南省首家a,、b股上市公司，以房地產(chǎn)綜合開發(fā),、建筑工程總承包為主營業(yè)務的大型股份制企業(yè),。xx年被中國建設(shè)部和國家統(tǒng)計局評為“首屆中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)綜合效益百強”之一;xx年被國家體改委等部門評為“中國最大300家股份制企業(yè)”;1994年被海南省評為“海南省房地產(chǎn)開發(fā)十杰企業(yè)”名列第一;xx年獲建設(shè)部全國房地產(chǎn)行業(yè)精神文明先進單位。

珠江控股在海南,、上海已開發(fā)完成物業(yè)面積約50萬平方米,。在海口市開發(fā)的龍珠大廈和龍珠新城分別獲中國建設(shè)部樣板工程獎和優(yōu)質(zhì)樣板小區(qū)獎;?？谥榻瓘V場被譽為“海南第一樓”,，于1996年被建設(shè)部評為“優(yōu)秀示范大廈”;在上海浦東開發(fā)的珠江玫瑰花園在96年上海住宅設(shè)計國際交流活動中被評為“跨世紀優(yōu)秀商品住宅”，并獲上海市“白玉蘭”優(yōu)質(zhì)建筑工程獎,。在三亞市建設(shè)的四星級酒店“珠江花園酒店”在海南旅游業(yè)也享有盛譽,。

公司現(xiàn)有股份總數(shù)為42674.54萬股，截止20xx年12月31日,，總資產(chǎn)為7.3億元,，凈資產(chǎn)2.2億元，公司注冊地址為?？谑兄榻瓘V場帝豪大廈29層,，法定代表人：鄭清。本公司于1999年6月完成股權(quán)重組,，北京市萬發(fā)房地產(chǎn)開發(fā)股份有限公司取代廣州珠江實業(yè)集團有限公司成為第一股東,，20xx年1月更為現(xiàn)名。擁有上海房地產(chǎn)公司,、物業(yè)酒店管理公司,、湖北珠江房地產(chǎn)開發(fā)公司、三亞萬嘉酒店管理有限公司等子公司,，并參股了西南證券有限責任公司,、北京龍脈房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司、深圳迪瑞視訊股份有限公司等,。重組后的公司以北京,、海南、上海等地的房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務為依托,，同時進軍基礎(chǔ)設(shè)施(環(huán)保)產(chǎn)業(yè),、高新科技產(chǎn)業(yè)和金融證券業(yè)，發(fā)展成為一個成長性的綜合型投資控股公司,，步入可持續(xù)的健康高速發(fā)展的軌道,。

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均資產(chǎn)總額

1、企業(yè)的償債能力

短期償債能力分析

概論：短期償債能力是指企業(yè)以流動資產(chǎn)償還流動負債的能力,，它反映企業(yè)償還日常到期債務的能力,。對債權(quán)人來說，企業(yè)要具體充分的償還能力才能保證其債權(quán)的安全,。按期取得取得利息,，到期取回本金;對投資者來說，如果企業(yè)的短期

償債能力發(fā)生問題,，就會牽制企業(yè)經(jīng)營的管理人員耗費大量精力去籌集資金,，以應付還債，還會增加企業(yè)籌資的難度,，或加大臨時緊急籌資的成本,，影響企業(yè)的盈利能力。

指標：速動比率,，流動比率

①流動比率=流動性資產(chǎn)/流動性負債

一般認為,，該指標達到2以上，債權(quán)人顯得比較安全,。通過上表和上圖可以看出,，珠江控股近些年的流動比率一直在1左右徘徊，并且大多數(shù)時間都小于1,，這表明該公司短期償債能力非常弱,，公司的償債壓力非常的大，非?？赡芟萑胴攧瘴C,。

速動比率，又稱“酸性測驗比率

概論：長期償債能力是指企業(yè)對債務的承擔能力和對償還債務的保障能力,。長期償債能力分析是企業(yè)債權(quán)人,、投資者、經(jīng)營者和與企業(yè)有關(guān)聯(lián)的各方面等都十分關(guān)注的重要問題,。

指標：資產(chǎn)負債率

資產(chǎn)負債率是指公司年末的負債總額同資產(chǎn)總額的比率,。它表示公司總資產(chǎn)中有多少是通過負債籌集的,，該指標是評價公司負債水平的綜合指標。該指標越大,，說明企業(yè)的債務負擔越重,，對債權(quán)人來說，該指標越低越好,。然而對企業(yè)來說則希望資產(chǎn)負債率大一些,，雖然這會使債務負擔加重，卻可以獲得較多的財務杠桿利益,。國際上通常認為該指標為60%時最為合適,。通過觀察上表及上圖，可

以看出珠江控股近幾年的資產(chǎn)負債率整體上是呈現(xiàn)下降趨勢的,，因此雖然其年年均超過了國際標準值60%,，整體上看有些偏高，但還在投資者可以接受的范圍內(nèi),。

2,、營運能力分析

概論：營運能力分析，主要通過對企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)效率的分析,，來反映一個企業(yè)資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)營運能力的強弱,。

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均資產(chǎn)總額

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指企業(yè)在一定時期業(yè)務收入凈額同平均資產(chǎn)總額的比率。它是考察企業(yè)資產(chǎn)運營質(zhì)量和利用效率的一項重要指標,，該指標數(shù)值越大,，表明總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，企業(yè)的銷售能力越強,，資產(chǎn)的利用效率越高,。通過上表和上圖可以看出，珠江控股的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率長期處于低水平狀態(tài),，表明公司總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度偏低,。但是鑒于該公司主營業(yè)務是房地產(chǎn)開發(fā)及銷售，所需生產(chǎn)周期較長,，因此存貨數(shù)量較大,，致使流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重不高，且流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度也較慢,，從而最終導致總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率偏低,，這還是可以理解的。

3,、盈利能力分析概論：盈利能力就是公司賺取利潤的能力,。一般來說，公司的盈利能力是指正常的營業(yè)狀況,。非正常的營業(yè)狀況也會給公司帶來收益或損失,。

指標：總資產(chǎn)報酬,，主營收入增長率，主營業(yè)務凈利潤率,，凈資產(chǎn)收益率,。

由圖示可知，這些年珠江控股的總資產(chǎn)報酬率呈現(xiàn)不斷起伏的趨勢,，并在20xx年達到最低-5.29,，但在20xx-20xx年有較大幅度的增長,。說明在20xx-20xx年企業(yè)全部資金獲得報酬率越來越低,，在07和08年的降幅非常大。

從20xx年至20xx年珠江控股的銷售凈利率整體上是呈現(xiàn)上升趨勢的,，并且在20xx年達到最高峰為28.39,。在20xx年在毛利率下降的情況下凈利潤增幅依然大于主營業(yè)務收入的原因是20xx年的三項費用占比小于20xx年。珠江控股從20xx年至今快速進步的原因主要歸結(jié)于三項費用的不斷下降,。

凈資產(chǎn)收益率是凈利潤與平均股東權(quán)益的百分比,，該指標是反映盈利能力的核心指標，用以衡量公司運用自有資本的效率,。該指標越高,，反映企業(yè)盈利能力越好。由上表和上圖可以看出,，珠江珠江20xx—20xx年凈資產(chǎn)收益率整體上是呈現(xiàn)不斷上升的趨勢,，主要是由于珠江控股在20xx年年末拍賣了西南證券部分股權(quán)獲得投資收益1.31億元，從而非正常的提高了該年度的凈利潤,，從而使得其該年的凈資產(chǎn)收益率由20xx年的-64.33%一下子升到了12.17%,。但從整體來看，st珠江的凈利潤自20xx年末開始便存在著階段性的正負,，各季度凈資產(chǎn)收益也基本呈現(xiàn)為負值,，從而導致了公司的財務風險非常大。

教代會財務工作報告篇十一

1.在學校領(lǐng)導的指導下,，繼續(xù)抓好總務處的日常工作,，健全落實總務處人員的崗位職責，貫徹勤儉辦學方針,，嚴格財務制度,，合理使用各項經(jīng)費，為學校理好財,，管好務,，使有限的財物發(fā)揮更大的作用，為學校提供后勤保障,。

2.熱情主動地做好辦公用品,、學習用品等的發(fā)放工作,，認真及時做好記錄。急教師所急,，想他人所想,。在工作繁忙時，要根據(jù)事情的輕重緩急,，合理安排好工作順序,。

1.加大校產(chǎn)、電教設(shè)備管理,，確保設(shè)備的正常使用,，本學期開始分階段實施教育終端顯示器的更新，讓其發(fā)揮"育人"功能,，做到物盡其用,。

2.進一步做好校舍、校產(chǎn)和電教設(shè)備的登記工作,，建立一套規(guī)范的校產(chǎn)帳目,，嚴格執(zhí)行物品采購、保管和注銷的手續(xù),。期初做好各室財產(chǎn)交付使用記錄;期末做好財產(chǎn)清點工作,。

3.采購設(shè)備物品，按政府采購中心要求嚴格執(zhí)行,。堅持質(zhì)量第一,，按時完成采購工作，對教育教學工作中需要常備物資,、材料有適當?shù)膸齑媪?，使其在學校教學中發(fā)揮出更大的作用。

1.牢固樹立"衛(wèi)生第一,、安全第一"的思想,，不斷規(guī)范操作程序，本學期組織一次從業(yè)人員衛(wèi)生知識操作技能的培訓,，提高食堂工作人員的業(yè)務技能,，加強團結(jié)協(xié)作，改進服務態(tài)度和方法,。

2.加強管理,，降低成本。做到每周配菜有計劃,，營養(yǎng)合理化,，品種多樣化。

3.經(jīng)常了解師生用膳情況,，聽取師生合理化建議,，改善膳食質(zhì)量,，每周菜單及時公布，切實解決師生及其家長的后顧之憂,。

1.強化師生午餐,、飲用水的安全管理，嚴格把好食品采購,、加工和餐具消毒關(guān),，不斷提高從業(yè)人員的衛(wèi)生意識，保障全體師生的健康成長,。

2.加強校園巡視,，對存在安全隱患的校舍、設(shè)施,、體育器材等及時徹底維修,、排除,。

1.重視校園的綠化工作,，對花草樹木的生長情況經(jīng)常檢查，及時督促養(yǎng)護人員修剪,、施肥,、除草、施藥等,，同時教育學生養(yǎng)成愛護花草樹木的良好習慣,，自學維護校園綠化環(huán)境。

2.協(xié)助德育處落實校園環(huán)境衛(wèi)生包干制,。做到校園內(nèi)地面常整潔,，室內(nèi)最優(yōu)美，提高文明校園的品位,。

3.大力開展節(jié)電,、節(jié)水、節(jié)紙等節(jié)能活動,，提倡節(jié)約,，反對浪費。加強平時的巡視和檢查,，對可能的浪費水電現(xiàn)象要及時制止,。

總務處全體工作人員要在校長室的領(lǐng)導下，在各部門的配合下,，熱情待人,，以身作則，依靠全休教師,，努力做發(fā)上各項工作及其它突擊性,、臨時性工作,，為實現(xiàn)我校的辦學目標作出應有的貢獻。

教代會財務工作報告篇十二

各位代表：

我受總經(jīng)理的委托,，現(xiàn)將財務管理工作情況報告如下,，請審議，職代會財務工作報告,。

1,、完成有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作

20xx年國家電網(wǎng)公司多經(jīng)體制改革主要工作是完成有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作。根據(jù)國家電網(wǎng)公司,、省公司的布置,，集團公司在哈局直接領(lǐng)導下，積極參與有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作,，制定方案,，配合局有關(guān)部門組織落實并實施。經(jīng)過半年的工作,，確定六家企業(yè)應在“五分開”范圍之內(nèi),，并制定了“五分開”具體實施方案，經(jīng)局及省公司批準后,，完成了我局有關(guān)多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作,，得到了省公司的肯定。

2,、加強會計基礎(chǔ)工作,，規(guī)范經(jīng)營管理工作

國家財政法規(guī)的不斷完善，對集團公司財務規(guī)范管理工作提出了更高的要求,。集團公司根據(jù)新近不斷出臺的財政法規(guī),，組織有關(guān)人員認真研究各項政策，指導集團公司多經(jīng)企業(yè)的財務管理工作,，以便適應改革形勢,。特別是20xx年國家執(zhí)行新的《企業(yè)所得稅法》及《企業(yè)所得稅法實施條例》，因其變化較大,，給集團公司的財務管理及其直所屬各企業(yè)的財務核算帶來很大的困擾和困難,。據(jù)此，集團公司財務部及時對直所屬企業(yè)財務人員進行相關(guān)輔導,，理清工作思路,，幫助各企業(yè)順利完成年終決算;隨著國家新財政法規(guī)的不斷出臺，財務人員對許多核算方法必須進行及時調(diào)整,。集團公司財務部及時請市稅務局的有關(guān)專家對基層財務人員進行業(yè)務指導,，掌握不斷變化的稅收政策，以減少企業(yè)因政策變化而出現(xiàn)的損失;集團公司財務部門和工程部門認真清理債權(quán)、債務,，解決歷史遺留問題,，為進一步規(guī)范經(jīng)營打下良好的基矗

3、認真研究政策,，完成迎檢工作

20xx年稅務部門,、電監(jiān)會、上級審計部門和勞動保障部門先后對集團公司本部及下屬企業(yè)進行了檢查,。集團公司財務部門及時掌握檢查信息,、溝通情況，幫助基層企業(yè)解決迎檢中出現(xiàn)的問題,。各單位也從思想上端正認識,，積極配合，經(jīng)集團公司各單位的共同努力,，較好地完成了上述各項檢查工作,，維護了集團公司的整體利益。特別是市勞動保障局5月至10月對集團公司下屬單位失業(yè)保險繳納情況進行的拉網(wǎng)式檢查,，涉及的單位多,，時間長。由于多年前國家有關(guān)政策不完善和對政策的理解問題,，致使市勞動保障部門欲對集團公司下屬企業(yè)追繳失業(yè)保險金達340萬元,，在局領(lǐng)導的大力支持下,，集團公司財務部,、人勞部和基層單位相互配合，主動,、積極同市勞動保障部門領(lǐng)導和檢查人員交涉,，在政策面前擺事實、講道理,，在原則問題上據(jù)理力爭不讓步,，最終得到了勞動保障部門的理解，僅失業(yè)保險基金繳納一項就使集團公司減少損失300萬元,，維護了企業(yè)的利益,。

4、財務資金集約化管理效果顯著

集團公司在1997年成立了結(jié)算中心,，將部分基層單位銀行賬戶資金納入結(jié)算中心賬戶統(tǒng)一管理和監(jiān)控,，結(jié)算中心作用沒有顯現(xiàn)。20xx年根據(jù)國家電網(wǎng)公司“三清理一規(guī)范”的要求,，集團公司將基層單位銀行賬戶資金全部納入結(jié)算中心賬戶統(tǒng)一管理和監(jiān)控,，實行資金集約化管理，充分發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢,，形成財務管理以資金管理為中心,，帶動和促進多經(jīng)企業(yè)資金整體管理水平提高和良性循環(huán)的管理模式,。

5、加強財務隊伍建設(shè),，提高財務人員業(yè)務水平

為了提高財會人員整體素質(zhì)和業(yè)務水平,，20xx年組織召開了五次財務專業(yè)會議對財務管理、財務核算,、規(guī)范經(jīng)營進行全面布置同時進行崗位培訓,。特別是新的《企業(yè)所得稅法》的實施給企業(yè)財務人員帶來新的課題，集團公司財務部及時與市地稅局進行溝通,，把握政策調(diào)整的差異用于指導全集團公司財務核算工作,，并請市地稅局專家到集團公司對全集團公司財務人員進行稅法知識輔導和稅收疑難問題解答，使財務人員能很好地掌握新《企業(yè)所得稅法》的精神實質(zhì),，適應稅務制度改革需要,，效果良好，為完成20xx年財務決算創(chuàng)造條件;組織集團公司財務人員參加省公司舉辦的《財務人員崗位培訓班》學習,，并配合省公司完成了集團公司財務人員20xx年《會計人員從業(yè)資格證書》資格年檢和財務人員繼續(xù)教育培訓工作;20xx年集團公司選派幾批優(yōu)秀財務骨干外出學習培訓,，開拓了視野。通過上述各種形式的培訓提高了財務人員整體素質(zhì),，規(guī)范了財務人員工作行為,，使財務管理工作逐步實現(xiàn)制度化、規(guī)范化,。

近幾年來集團公司在抓財務管理工作方面做了許多工作,，經(jīng)過多年努力，會計基礎(chǔ)工作有了很大提高,，但仍存在許多薄弱環(huán)節(jié),。財務人員的綜合素質(zhì)、技能,、責任心,、主動性有待提高，不能滿足集團公司日益增長的財務管理要求;資金短缺仍然是制約集團公司發(fā)展的瓶頸;個別單位仍存在不遵守各項財務紀律現(xiàn)象,，沒有完全按照財務制度進行會計核算;工程不是按進度進行決算,，成本分攤不合理，造成工程成本不實,。

20xx年哈局職代會局長的工作報告對集團公司20xx年經(jīng)營目標已經(jīng)下達,，為確保完成全年經(jīng)營任務，各單位要強化概,、預算控制,，密切跟蹤和分析概、預算執(zhí)行情況，及時研究和解決預算執(zhí)行中出現(xiàn)的問題,，工作報告《職代會財務工作報告》結(jié)合哈爾濱市實施的《新建住宅供電設(shè)施工程管理辦法》及省公司新建220千伏電網(wǎng)工程下放各電業(yè)局管理的契機,，要加強市場研究，努力拓寬經(jīng)營渠道,，提高市場占有率,，實現(xiàn)產(chǎn)值和利潤的持續(xù)快速增長，努力實現(xiàn)增收節(jié)支,，確保經(jīng)營指標的實現(xiàn),，全面完成局確定的多種經(jīng)營年度經(jīng)營目標。

各單位要繼續(xù)做好規(guī)范企業(yè)經(jīng)營工作,，嚴格遵守財經(jīng)紀律,，堅決執(zhí)行集團公司下發(fā)的有關(guān)資金管理、預算管理,、外雇勞動力管理,、合同管理等規(guī)定;所有收入必須全部納入財務管理;嚴禁設(shè)立小金庫，嚴禁亂擠亂攤成本,，保證集團公司所有企業(yè)財務工作按規(guī)章,、按程序運行，確保經(jīng)營目標實現(xiàn),。20xx年國家電網(wǎng)公司提出的開展“三節(jié)約”(節(jié)約一分錢,、節(jié)約一張紙、節(jié)約一寸導線)活動要求,，根據(jù)哈局職代會的部署,，集團公司各單位要結(jié)合本生產(chǎn)經(jīng)營情況及管理的要求，樹立過緊日子的思想,，努力增收節(jié)支,，全面開展“三節(jié)約”活動，要求財務人員準確進行會計核算,，及時發(fā)現(xiàn)、解決問題,，強化預算的剛性管理,，使施工成本、管理費用,、財務費用的支出得到控制;加強會計監(jiān)督檢查,，及時發(fā)現(xiàn)虛列成本、虛盈實虧,，工程欠款不及時清收等現(xiàn)象,，使企業(yè)財務管理和財務核算中存在的問題得到逐步解決。同時，要求各企業(yè)財務人員及時核對往來賬務,，降低不良資產(chǎn)占用,，對往來賬務必須建立每年一次的定期對賬制度，及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務往來中是否存在的損害企業(yè)利益的行為,，防范資金風險;分析不良資產(chǎn)形成的原因,，對能處置的不良資產(chǎn)盡快處理，對不負責任給企業(yè)造成的損失要堅決追究有關(guān)責任人的責任,。

幾年來通過集團公司下屬單位與外部企業(yè)法律糾紛來看,，雖然合同是幾年甚至十年前簽訂的，但由于合同簽訂得不規(guī)范給企業(yè)造成不必要的損失,，集團公司領(lǐng)導為此花費了很大的精力處理法律糾紛,。市場經(jīng)濟的規(guī)則，要求我們必須不斷強化經(jīng)濟合同和法律事務管理,，合同和法律事務工作的特點,，要求我們具有前瞻性、預見性,。 20xx年要求各單位對合同要進行分類和動態(tài)管理,。從合同的計劃、談判,、簽訂,、審查到履行、結(jié)算環(huán)節(jié),，實施全過程管理,，有效地防范法律風險。

根據(jù)國家電網(wǎng)公司,、省公司和哈局提出的“資金集約化管理”總體要求,，20xx年我們要進一步完善集團公司內(nèi)部資金統(tǒng)一控制制度，建立資金逐級審批制度,，防范資金風險,，提高資金綜合利用效果、積極籌集資金,，保證集團公司生產(chǎn)經(jīng)營正常運行和內(nèi)部融資需求,。集團公司自20xx年實施資金的集約化管理以來，經(jīng)過完善內(nèi)部結(jié)算程序,、開發(fā)核算軟件,，簡化結(jié)算、支付,、周轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié),，資金發(fā)揮的作用和效果是任何單個企業(yè)所無法達到的,，在實際操作過程中效果顯著。20xx年集團公司結(jié)算中心要繼續(xù)發(fā)揮集中管理資金的作用,，使各企業(yè)的資金快速融入到集團公司資金整體中,，最大限度地降低集團公司整合成本，使各項費用支出的隨意性和額度降低;簡化結(jié)算手續(xù),、減少結(jié)算次數(shù),，縮短內(nèi)部融資的準備時間，使基層企業(yè)能節(jié)約財力,、人力,，提高經(jīng)濟效益。

20xx年各單位要切實提高安全意識,，高度重視資金安全工作,。一是加強對現(xiàn)金流量的管理和控制，全面加強和落實現(xiàn)金流量預算管理,，要圍繞企業(yè)的經(jīng)營目標,，細化現(xiàn)金流量預算，將生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)的現(xiàn)金流入流出全部納入預算管理;二是貫徹落實資金授權(quán)分級管理制度,，做到所有的資金支出都有控制和監(jiān)督;三是完善結(jié)算辦法,，提高結(jié)算速度。各單位要把結(jié)算工作作為一項日常重要工作,，保證及時回款,，保證資金安全;四是強化風險管理，規(guī)范資金流程,，堵塞管理漏洞;五要加強組織領(lǐng)導,，加大監(jiān)督檢查力度，全面落實資金安全管理責任;六要加快建立事前,、事中,、事后全方位、全過程的資金風險管控體系,，牢固樹立風險意識,，穩(wěn)健經(jīng)營，規(guī)范發(fā)展,。

按照集團公司財務工作總體目標,，20xx年要繼續(xù)推進財務信息化建設(shè)，深入開展信息化建設(shè)的研究,，統(tǒng)一財務標準化流程，強化控制程序,，規(guī)范財務工作標準,。逐步推進財務與業(yè)務應用集成,，實現(xiàn)流程銜接和信息共享，促進一體化的企業(yè)級信息平臺建設(shè),。今年集團公司本部和下屬企業(yè)要更換新的財務核算軟件,，以提高財務管理信息的共享程度和外用水平，提高財務管理信息的適應性,、靈活性,，配合遠光財務軟件公司開發(fā)與集團公司有相關(guān)業(yè)務的管理軟件，提高集團公司財務電算化管理的整體水平,，改變目前財務管理軟件陳舊,、水平較低的現(xiàn)狀。提高對財務狀況的診斷能力,、對經(jīng)營活動的測評能力,、對財務風險的預警能力，提高財務信息的綜合利用水平,。

內(nèi)控制度建設(shè)在企業(yè)管理中的作用日益凸現(xiàn),。根據(jù)哈局及集團公司的整體安排，修訂和完善財務內(nèi)控制度建設(shè)是20xx年集團公司財務工作的重要內(nèi)容,。要繼續(xù)加強整章建制,、制度管理和內(nèi)部制度建設(shè)，強化財務評價與控制,，規(guī)范會計從業(yè)行為,，消除不安全因素，規(guī)范經(jīng)營風險,。通過不斷補充完善成本,、費用、結(jié)算,、資產(chǎn)管理等方面制度,，提高財務經(jīng)營工作的內(nèi)控規(guī)范化程度;以強化財務自律機制為核心，強化財務監(jiān)督檢查報告制度,，加大財務檢查工作力度,，有計劃、有針對性地開展重點業(yè)務專項檢查,，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改落實,。20xx年財務會計制度體系建設(shè)，重在完善補充制度,，重在落實制度,。根據(jù)集團公司目前整體財務管理水平參差不齊的現(xiàn)狀，要繼續(xù)推動財務工作規(guī)范化和標準化建設(shè),，制訂有關(guān)財務管理的統(tǒng)一標準和流程,，提高工作效率,，控制業(yè)務風險，建立設(shè)置合理,、職責明確,、運作高效的財務流程，為集團公司決算提供必要的財務支撐,。

集團公司的財務管理工作最終要靠人來完成,。隨著社會的發(fā)展和進步，集團公司財會人員的業(yè)務水平已遠遠不能適應會計制度改革的需要,，要求財務人員對新的財務核算方法和財務管理理論要不斷地學習,。因此，今后一段時間必須加強對人員的培訓,，以提高財務人員的素質(zhì)和能力,，使其能主動、創(chuàng)造性地開展工作,。同時,，加強對財務人員的監(jiān)督檢查，實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰,，從思想上樹立起進取精神和憂患,、競爭意識，鼓勵財務人員參加國家有關(guān)會計資格考試,，鼓勵財會人員進行理論研究和業(yè)務探討,，提高財會人員的理論水平，20xx年將組織集團公司財務人員進行二到三次業(yè)務學習,，加強各類專業(yè)人員的業(yè)務融合與交流,，提高財會人員知識覆蓋面，努力培訓一支業(yè)務精湛,、企業(yè)創(chuàng)新的財務隊伍,。

教代會財務工作報告篇十三

各位董事：

大家好，今天由我向各位作20xx年度董事會工作報告,，

董事會財務工作報告

20xx年度,，公司募集資金項目建成投產(chǎn)，基于長遠發(fā)展的戰(zhàn)略考慮,，公司對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進行了較大的調(diào)整,，短期內(nèi)業(yè)績受到了一定的影響，公司業(yè)績未達到年初的預期,。為總結(jié)一年來經(jīng)營管理過程中的得失,，并對公司20xx年的公司發(fā)展作出相應的規(guī)劃，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下,。

第一部分20xx年度工作總結(jié)

一,、管理層討論與分析

20xx年是公司的戰(zhàn)略調(diào)整年,。為繼續(xù)秉承“綠色科技,、健康未來”的經(jīng)營理念和成為中國植物提取物行業(yè)領(lǐng)跑者的愿景,，為適應募集資金項目建成后公司產(chǎn)能的大幅提高，基于長遠發(fā)展的戰(zhàn)略考慮,，公司放棄了部分銷量較小的品種及客戶,，對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進行了較大的調(diào)整。一方面,，公司集中精力生產(chǎn),、優(yōu)化市場前景較好，且能在未來占銷售收入較大份額的拳頭產(chǎn)品,，比如羅漢果和甜葉菊提取物,。另一方面，公司傾力打造專業(yè)的市場開發(fā)團隊,，集中精力開發(fā)國際大客戶,，尤其是大型終端客戶；設(shè)立海外子公司,，尋求與海外大客戶建立穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作關(guān)系,，例如：對有針對性的產(chǎn)品進行共同開發(fā)，促進公司業(yè)務的國際化進程,。由于這類與大客戶的合作周期長,，導致報告期內(nèi)簽署訂單減少。同時,，由于公司辦公地點搬遷,、固定資產(chǎn)折舊以及增加長短期貸款、參展費用,、食品安全認證費用等原因,，導致公司費用較上年大幅增加。綜上原因,，公司在報告期內(nèi)出現(xiàn)了業(yè)績虧損,。

二、公司20xx年度投資情況

（一）募集資金項目投資情況

公司募集資金已于20xx年9月30日使用完畢,，報告期內(nèi)公司不存在募集資金使用的情況,。公司募集資金項目已于20xx年6月建成投產(chǎn)并進入試運行，目前尚未取得收益,。

（二）非募集資金項目投資情況

1,、經(jīng)20xx年11月12日公司第二屆董事會第二十二次會議審議通過，20xx年12月3

日20xx年度第三次臨時股東大會批準,，公司投資1億元人民幣成立全資子公司桂林萊茵投資有限公司,。桂林萊茵投資有限公司已經(jīng)完成注冊登記,，并已在桂林市臨桂新區(qū)防洪排澇及湖塘水系工程bt融資項目中中標，詳細情況見20xx年1月14日刊登在巨潮資訊網(wǎng),、《中國證券報》及《證券時報》上的《關(guān)于全資子公司桂林萊茵投資有限公司重大工程中標的公告》

工作報告

《董事會財務工作報告》

2,、20xx年10月21日，公司第二屆董事會第二十一次會議審議通過了《關(guān)于在美國設(shè)立全資子公司的議案》,，詳細情況見20xx年10月23日刊登在巨潮資訊網(wǎng),、《中國證券報》及《證券時報》上的《對外投資公告》。

三,、公司會計政策,、會計估計變更及重要前期差錯更正事項

按照財政部駐廣西壯族自治區(qū)財政監(jiān)察專員辦事處的要求，以及《會計準則會計政策,、會計估計變更和差錯更正》的規(guī)定,，公司于20xx年3月對公司20xx年度財務信息進行

20xx年度董事會工作報告了更正，根據(jù)審計會計師的意見,，更正后的財務報表已經(jīng)按照《企業(yè)會計準則》的規(guī)定編制,，充分反應了公司的財務狀況以及經(jīng)營成果。詳細更正信息見20xx年3月13日刊登在巨潮資訊網(wǎng),、《中國證券報》及《證券時報》上的《關(guān)于財務信息更正的公告》,。

除上述更正事項外，本公司本期無其他會計政策,、會計估計變更及重大會計差錯更正的情況,。

四、董事會日常工作情況

（一）報告期內(nèi)董事會的會議情況

報告期內(nèi)公司共召開9次董事會會議,，具體情況如下：

1,、公司于20xx年2月2日以通訊方式召開召開第二屆董事會第十五次會議，本次會議的決議公告刊登在20xx年2月4日的《證券時報》,、《中國證券報》和巨潮資上,。

2、公司于20xx年3月12日以通訊方式召開第二屆董事會第十六次會議,，本次會議的決議公告刊登在20xx年3月13日的《證券時報》,、《中國證券報》和巨潮資上。

3,、公司于20xx年3月25日在公司總部會議室召開第二屆董事會第十七次會議,，本次會議的決議公告刊登在20xx年3月27日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上,。

4,、公司于20xx年4月20日以通訊方式召開第二屆董事會第十八次會議，本次會議的決議公告刊登在20xx年4月22日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資上,。

5,、公司于20xx年7月2日以現(xiàn)場與通訊相結(jié)合的方式召開第二屆董事會第十九次會議，本次會議的決議公告刊登在20xx年7月3日的《證券時報》,、《中國證券報》和巨潮資上,。

6、公司于20xx年8月19日在公司總部會議室召開第二屆董事會第二十次會議,，本次會議的決議公告刊登在20xx年8月21日的《證券時報》,、《中國證券報》和巨潮資上。

7,、公司于20xx年10月21日以通訊方式召開第二屆董事會第二十一次會議，本次會議的決議公告刊登在20xx年10月23日的《證券時報》,、《中國證券報》和巨潮資上,。

8、公司于20xx年11月12日在公司總部會議室召開第二屆董事會第二十二次會議,，本次會議的決議公告刊登在20xx年11月13日的《證券時報》,、《中國證券報》和巨潮資上。

9,、公司于20xx年12月10日在公司總部會議室召開第二屆董事會第二十三次會議,，因本次會議審議議案涉及競投標事項，公司董事會根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》,、

《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄》等相關(guān)規(guī)定,，于20xx年12月10日向深圳證券交易所提交本次會議決議公告暫緩披露的申請并取得同意。本次會議的決議公告刊登在20xx年1月8日的《證券時報》,、《中國證券報》和巨潮資上,。

（二）董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況

報告期內(nèi)，董事會嚴格執(zhí)行了股東大會的決議：

1,、董事會根據(jù)20xx年度第1次臨時股東大會的決議,，向控股子公司桂林萊茵生物技術(shù)有限公司向中國進出口銀行申請的6，000萬元項目貸款提供連帶責任擔保,；增補羅華陽,、宋云飛為公司第二屆董事會董事。

2,、董事會根據(jù)20xx年度股東大會的決議,，修訂了《董事會議事規(guī)則》、《公司章程》,，完善了公司法人治理結(jié)構(gòu),；實施了每10股送紅股2股，派發(fā)現(xiàn)金0。30元（含稅）,，同時以資本公積金向全體股東按每10股轉(zhuǎn)增8股的比例轉(zhuǎn)增股本的利潤分配方案,；續(xù)聘上海東華會計師事務所為公司20xx年度審計機構(gòu)。

3,、董事會根據(jù)20xx年度第2次臨時股東大會的決議,，修訂了《公司章程》；參加廣西中小企業(yè)集合票據(jù)的發(fā)行,，更好地拓展了公司的融資渠道,。

4、董事會根據(jù)20xx年度第3次臨時股東大會的決議,，投資成立了全資子公司桂林萊茵投資有限公司,。