隨著個人素質(zhì)的提升，報告使用的頻率越來越高,，我們在寫報告的時候要注意邏輯的合理性,。那么什么樣的報告才是有效的呢？以下是我為大家搜集的報告范文,，僅供參考，一起來看看吧

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇一

為了確保公路交通運輸安全渡汛,，為限度的預(yù)防和減少洪澇災(zāi)害造成的損失,，為縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造良好的道路交通環(huán)境，局里成立了由局長馮遠(yuǎn)邁為組長,、分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長,、各單位主要負(fù)責(zé)人為成員的防汛搶險工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對防汛搶險工作進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)度和指揮,，制定和下發(fā)了《關(guān)于做好xx年防汛搶險工作的通知》以及《防汛搶險工作預(yù)案》,，明確了各單位各部門的職責(zé)任務(wù)，落實了值班制度和人員,，為安全渡汛提供了堅強的組織保障,。

在汛期來臨之前，局防汛搶險工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織召開了全局全體干部職工參加的防汛工作動員會,，對防汛工作進(jìn)行了安排布置,，明確了各單位的職責(zé)任務(wù)，組建了防汛搶險應(yīng)急隊伍,，明確了應(yīng)急隊員的紀(jì)律,，要求全天侯通訊暢通，做到能夠隨時應(yīng)急;落實防汛搶險機(jī)具器材,，公管所裝載機(jī)2臺,、挖掘機(jī)2臺、壓路機(jī)1臺,、雙排座貨車1輛,、自卸車4輛,、橋梁臨時搶險工字鋼100米、河沙及豆石350立方米,、鐵鏟80余把,、鋤頭30余把、示警錐80余個,，安全警示牌120余塊;運管所客車5輛,、貨車6輛、警戒聯(lián)絡(luò)車2輛;路政所編織袋5000條,、鐵鏟10把,、鋤頭10把、警戒車7輛,，為公路交通安全渡汛奠定了堅實的物資基礎(chǔ),。

入汛以來，局防汛領(lǐng)導(dǎo)小組做到每月1次對防汛工作進(jìn)行檢查,，督促各單位嚴(yán)格按照防汛預(yù)案盡職履責(zé),。縣公路管理所組織養(yǎng)護(hù)職工對所轄的公路路面進(jìn)行維修整治,，邊溝涵洞進(jìn)行徹底清理和疏通,，保證排水暢通，對所轄公路橋梁進(jìn)行全面排查,，查出隱患及時進(jìn)行整治,，確保公路和橋梁安全暢通。在防汛期間,，縣公路管理所上路巡查3260余人次,、出動機(jī)具160多臺次、填補路面坑凼20余處,、路基補強16處,，維修保養(yǎng)路面3700余平方米，邊溝清淤180余公里,、疏通橋涵30多處,，及時排查和整治公路各類較大安全隱患20余處，確保了汛期公路橋梁安全暢通,。在“”羅江特大暴雨發(fā)生后,，組織全體職工趕赴受災(zāi)嚴(yán)重的鄢回公路進(jìn)行搶通保通，及時處置倒伏的行道樹180余株,，清理塌方地段公里,，確保該路段及時恢復(fù)了通行。同天對全縣其他道路進(jìn)行全面排查，清理零星塌方9處,，處置路面隱患6處,，處置淤塞邊溝涵洞8道，疏通了公路邊溝16公里,，確保了全縣公路安全渡汛,。縣運管所遇大暴雨等惡劣氣候,，立即按照應(yīng)急預(yù)案要求,，出動車輛10余臺次，出動巡查人員40余人,，做好全縣各客運線路的預(yù)防巡查工作,，確保客運安全,。路政所投入巡查人員1000余人次,，出動巡查車輛500余臺次，清除路障600余處,，發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患27余處,，有效地保障了汛期道路安全暢通，縣地方海事處加強水上交通安全檢查,，督促水上游樂船的業(yè)主完善汛期安全制度,，落實娛樂船舶的檢驗，確?！半p百”行動落到實處，確保了水上交通安全渡汛,。局機(jī)關(guān)做好防汛工作的組織協(xié)調(diào)和后勤保障工作,，一有情況及時通報和調(diào)度，使全系統(tǒng)的防汛保暢工作有條不紊的進(jìn)行,，今年雖然遭遇暴雨襲擊,，由于前期工作扎實，防汛組織指揮得當(dāng),，防汛各項措施到位,，未出現(xiàn)任何險情，圓滿地完成了防汛的各項工作任務(wù),。確保了全縣公路,、橋梁安全渡汛，為全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了公路交通運輸?shù)闹匾饔谩?/p>

1,、加強了以領(lǐng)導(dǎo)帶班全體工作人員值班的防汛值班制度,，無論節(jié)假日堅持24小時值守，處置值班工作中發(fā)生的突發(fā)事件，確保汛期安全,。

2,、加強與氣象和水利部門合作，及時為各單位及施工隊伍提供天氣預(yù)報情況和防汛預(yù)警,，合理并安全安排生產(chǎn),，確保公路、公路運輸,、在建工程順利渡汛和防汛安全

3,、信息報送制度。每周及時將防汛工作情況,，上報各級主管部門,，做到“有事報事，無事報平安”,。全系統(tǒng)通過信息的報送,、反饋、溝通,，及時地將防汛工作的要求,、措施，落實到各單位,，以確保汛期安全,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇二

洛格燈飾是有湖北省恩施市工商行政管理局批準(zhǔn)并于2011年6月11日在該局登記注冊為私營個體戶企業(yè)注冊地址為：湖北恩市鳳凰城限高線金家壩子1棟201室，經(jīng)營范圍為：以自有資金對燈具進(jìn)行投資及策劃（法律法規(guī)允許的項目）注冊資金為人民幣22萬元,，法定代表人：黃麗,。

企業(yè)現(xiàn)有員工7人，平均年齡22以上歲,，其中具有?？埔陨蠈W(xué)歷或中級以上技術(shù)職稱的人員3人，不包括兼職電工及裝飾公司設(shè)計師（數(shù)名）,。

1,、主營業(yè)務(wù)：

主營業(yè)務(wù)為燈具項目投資與生產(chǎn)，包括以自有資金投資生產(chǎn),、收購二手燈具,、銷售主營家具燈，工程燈,，商業(yè)燈等產(chǎn)品,，企業(yè)現(xiàn)主要項目投資與經(jīng)營，產(chǎn)品主要銷售給恩施州8各縣及101個鄉(xiāng)鎮(zhèn)以批發(fā)形式為主,，目前有宣恩,，利川,，來風(fēng)，及恩施市內(nèi)業(yè)務(wù)員采用了二擇一法在這其中找出最優(yōu)秀的經(jīng)銷商合作,、大小已供貨42家,，，裝飾公司在恩施大小均為170多家,，現(xiàn)有20家裝飾公司與我們合作,，預(yù)計20xx年發(fā)展到40家以上，另外我們還和建材有合作關(guān)系如：木材,，地板,，油漆。墻紙,，等等,。并由加工企業(yè)制造成終端產(chǎn)品包括：led水晶燈，羊皮燈,，歐式燈,，現(xiàn)代蠟燭燈，中國

風(fēng)系列家具照明及l(fā)ed燈飾系列,，可定做特殊燈具,，大型工程燈。

2,、行業(yè)展望：

目前從國際市場看,，燈具可供量相對穩(wěn)定，貿(mào)易變化不大,，但是隨著世界范圍內(nèi)環(huán)保意識增強和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實施,，限制和禁止燈具出口過的國家日益增多，從長遠(yuǎn)看,，國際燈飾市場供應(yīng)會趨緊,。

從國內(nèi)產(chǎn)銷現(xiàn)狀看，燈具消費增長速度加快,，供需矛盾日益尖銳。進(jìn)入80---90年代后,，燈具供應(yīng)量呈下降趨勢,，但消費卻增長很快，彌補市場缺口主要靠進(jìn)口,，且進(jìn)口量逐年增大,；從消費結(jié)構(gòu)看，主要集中在建筑,、裝飾,、家具制造,、，約占需求總量的75%左右,；從國內(nèi)產(chǎn)銷發(fā)展趨勢看,，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人們生活水平提高，以及加工產(chǎn)業(yè),、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整,，燈具需求將不斷增長，市場缺口會進(jìn)一步擴(kuò)大,；從恩施市場隨著房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展來看燈具市場目前至少還有十年可造性,。

我司燈具產(chǎn)品主要銷售給恩施8個縣級101個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，交割均采用兩種交收方式：一貨到付款,二,，店面交易,，截止20xx年10月28日，我企業(yè)銷售成熟燈具產(chǎn)品每個月約900盞,，每個月銷售收入約140000萬元人民幣,，實現(xiàn)利潤35300余萬元。

未來三年內(nèi),，我司燈具可銷售的成熟燈具約近10800盞,，預(yù)計銷售可達(dá)1370400人民幣，預(yù)計利潤約28萬元,。企業(yè)成立至今,，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)一直穩(wěn)健正常，均在合理的時間范圍內(nèi),，因此相對穩(wěn)定,。針對本年度企業(yè)經(jīng)營管理中存在的問題，新年度擬加強內(nèi)部管理,，增加外部溝通,，激勵員工等具體措施來提高企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績，擴(kuò)大企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍,。

總之在20xx年至20xx年企業(yè)以著王者風(fēng)范,，鉆石品質(zhì)的口碑，認(rèn)真總結(jié)發(fā)展經(jīng)驗,，進(jìn)歩理清工作思路,，調(diào)整工作重點，加強品牌的戰(zhàn)略,，技術(shù)創(chuàng)新,，產(chǎn)業(yè)延伸，擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模,，快速把企業(yè)做大做強,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇三

接到納稅評估案源后,，納稅評估人員首先應(yīng)當(dāng)熟悉納稅評估案源的內(nèi)容，分析是多項指標(biāo)形成的案源,，還是單項指標(biāo)形成的案源,，形成案源的指標(biāo)是稅負(fù)率、預(yù)警指標(biāo),、還是其他納稅異常的指標(biāo),。初步判斷形成納稅異常的時間區(qū)間。

包括：“一戶式”存儲的納稅人各類納稅信息資料,，主要包括：納稅人稅務(wù)登記的基本情況,，各項核定、認(rèn)定,、減免緩抵退稅審批事項的結(jié)果,，納稅人申報納稅資料，財務(wù)會計報表以及稅務(wù)機(jī)關(guān)要求納稅人提供的其他相關(guān)資料,，增值稅交叉稽核系統(tǒng)各類票證比對結(jié)果等,；

稅收管理員通過日常管理所掌握的納稅人生產(chǎn)經(jīng)營實際情況，主要包括：生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模,、產(chǎn)銷量,、工藝流程、成本,、費用,、能耗、物耗情況等各類與稅收相關(guān)的數(shù)據(jù)信息,。

在對納稅評估對象一定時間區(qū)間的相關(guān)資料調(diào)取和歸集后,，要結(jié)合納稅評估案源的內(nèi)容進(jìn)行初步的案頭分析，判斷除案源信息外是否有新的納稅疑點,、稅務(wù)機(jī)關(guān)已經(jīng)擁有的資料能否滿足評估分析的需要,。確定需要獲取的第三方信息的內(nèi)容與方式和專題事項調(diào)查的內(nèi)容與方式。

在整個納稅評估的過程中,，分析——判斷——獲取的第三方信息——進(jìn)行專題事項調(diào)查,，再分析——再判斷——進(jìn)一步獲取的第三方信息——進(jìn)一步進(jìn)行專題事項調(diào)查是一個交叉往復(fù)的過程，初步的案頭分析階段,，分析的越詳盡,，估計的越充分，計劃的越周密,，會在一定程度上減少交叉往復(fù)的過程。

1,、對稅務(wù)登記情況的分析

通過稅務(wù)登記表和稅收管理員日常采集的信息主要了解,，企業(yè)的注冊資本及注冊資本的構(gòu)成,、企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)，總,、分支機(jī)構(gòu)情況,、關(guān)聯(lián)企業(yè)的情況，主營的項目,、生產(chǎn)經(jīng)營的范圍,、主要產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程，銀行基本帳戶和從業(yè)人員情況,。

通過稅務(wù)登記表和稅收管理員日常采集的信息,，不能滿足需求的，確定下一步進(jìn)行數(shù)據(jù)采集,、專題事項調(diào)查和通過第三方獲取信息的內(nèi)容和方式,，如通過企業(yè)提供的文件資料和現(xiàn)場查看，可以采集和了解生產(chǎn)的主要產(chǎn)品,、主要的生產(chǎn)設(shè)備,、主要產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程、設(shè)備的生產(chǎn)能力,；企業(yè)生產(chǎn)的組織體系和架構(gòu),，

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇四

對此項工作高度重視，根據(jù)市教育局,、北流市人民政府辦公室《關(guān)于開展年年汛期學(xué)校防災(zāi)平安工作檢查的通知》和北流市教育局有關(guān)文件精神,。為確保我鎮(zhèn)師生生命財富平安，校結(jié)合本鎮(zhèn)實際,，切實加強領(lǐng)導(dǎo),，落實措施，依照預(yù)防為主,，防治結(jié)合的方針,，切實做好年年學(xué)校防災(zāi)害的各項工作。現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：

牢固樹立防大汛,、抗大災(zāi)意識,，鎮(zhèn)對汛期學(xué)校平安工作高度重視。

平安第一”思想,，堅持“以人為本,。切實抓好防汛平安的各項工作。

鎮(zhèn)中心學(xué)校分管平安工作成員為副組長,，1成立鎮(zhèn)防汛平安工作領(lǐng)導(dǎo)小組,。鎮(zhèn)中心學(xué)校成立了以校長林堯基同志任組長。全鎮(zhèn)中小學(xué)校長和中心學(xué)校全體人員為成員的學(xué)校防汛平安工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，全面負(fù)責(zé)全鎮(zhèn)中小學(xué)防汛的組織協(xié)調(diào)工作,，從組織上確保此項工作的順利開展,。

真正將防汛平安工作責(zé)任層層分解落實到人。2鎮(zhèn)中心學(xué)校與各中小學(xué)簽訂《年年度學(xué)校防汛平安責(zé)任書》各中小學(xué)也層層簽訂防汛平安責(zé)任書,。

1,、制定《鎮(zhèn)防災(zāi)平安工作預(yù)案》

高效有序在組織防災(zāi)救災(zāi)工作，為了積極應(yīng)對可能發(fā)生的汛情災(zāi)情,。確保我鎮(zhèn)學(xué)校及師生生命財富平安,，維護(hù)學(xué)校的正常教育教學(xué)秩序，根據(jù)北流市政府辦公室《關(guān)于做好學(xué)校汛期防災(zāi)平安工作的通知》北政辦電[年]17號)文件和北流市教育局北教發(fā)[年]26號文件精神,，結(jié)合我鎮(zhèn)實際情況,，制定了鎮(zhèn)學(xué)校防災(zāi)平安工作預(yù)案》各中小學(xué)也制訂了相應(yīng)的預(yù)案》預(yù)案》中對鎮(zhèn)防災(zāi)指揮部的工作職責(zé)、災(zāi)情發(fā)生后的應(yīng)急處置措施,、災(zāi)情發(fā)生演講和現(xiàn)場維護(hù)作了詳細(xì)規(guī)定,，形成了一套簡易可操作性強的方案。一旦發(fā)生災(zāi)情,，全鎮(zhèn)便可作出迅速的救援反應(yīng),，將師生生命財富損失降到最低水平。建立健全各項平安責(zé)任制,。

2,、以校長負(fù)責(zé)制為核心。

要求各中小學(xué)校長親自抓,，落實各中小學(xué)校校長為學(xué)校防災(zāi)平安工作第一責(zé)任人,。負(fù)總責(zé)。各學(xué)校認(rèn)真貫徹“誰主管,、誰負(fù)責(zé)”工作原則,，加強廣大教師的平安責(zé)任意識，平安工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員實行分工負(fù)責(zé),，層層落實,，對全體班主任、食堂工作人員,、門衛(wèi)保安人員,、平安崗教師、體育教師及各科室成員簽訂了平安責(zé)任狀,，堅持平安工作責(zé)任制,。將隱患點的監(jiān)測防治任務(wù)落實到人。

3,、進(jìn)一步嚴(yán)肅防汛紀(jì)律,。

特別是校舍及附屬建筑物、學(xué)校所在山坡、圍墻,、大小便處等,。每次檢查后都要做好記錄。

①鎮(zhèn)中心學(xué)校要求各中小學(xué)要在汛期期間每天進(jìn)行一次認(rèn)真細(xì)致的檢查,。檢查人員簽名。對存在隱患要堅決整改,，不能整改的要堅決撤出學(xué)生,。堅決不能放學(xué)離校，

②我要求學(xué)校在遇上放學(xué)時間下大雨或?qū)⑾麓笥陼r,。學(xué)校要組織好學(xué)生留置在校內(nèi),，并及時與家長取得聯(lián)系，由家長前來接學(xué)生或由組織教師送學(xué)生回家,。

③中心學(xué)校要求各學(xué)校如當(dāng)天下大雨或上游下大雨,。確認(rèn)無危險時方可護(hù)送學(xué)生過河。若過河存在危險,，則堅決不準(zhǔn)學(xué)生過河,，教師要組織學(xué)生安頓在校內(nèi)，并及時與家長取得聯(lián)系,，由家長前來接學(xué)生或由組織教師送學(xué)生回家,。

④一旦發(fā)生險情。對因工作環(huán)節(jié)失誤,，領(lǐng)導(dǎo)重視不夠,，責(zé)任落實不到位或措施不力，造成事故的要依照有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任,。

為確保我鎮(zhèn)師生生命財富平安,，細(xì)致的檢查是防汛工作的基礎(chǔ)。鎮(zhèn)組織相關(guān)人員對中小學(xué)防汛防災(zāi)工作進(jìn)行了檢查,。檢查目的早檢查,，早發(fā)現(xiàn)隱患，早采取措施,，早督促,，早落實，把汛期隱患消除在萌芽狀態(tài),。

檢查中以通過“聽,、查、看”形式進(jìn)行,。聽——聽各單位防災(zāi)自查落實情況匯報;查——查防災(zāi)預(yù)案,，這次檢查分三個組分別對鎮(zhèn)內(nèi)中小學(xué)分三片進(jìn)行檢查。查各單位自查匯總情況;看——對各學(xué)校隱患、單薄部位,、地段等現(xiàn)場檢查觀察,。

對存在危漏校舍的學(xué)校進(jìn)行了重點檢查，這次檢查,。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,，各校均已立即進(jìn)行了整改。

說不上成果,。工作中深切地認(rèn)識到存在困難,、缺乏與面臨的壓力：

①我鎮(zhèn)茶山小學(xué)舊教學(xué)樓屬d級危房，平安工作只有責(zé)任和義務(wù)?，F(xiàn)已全部封存,，學(xué)生也全部撤離。學(xué)校只能借用民房給學(xué)生上課,，導(dǎo)致學(xué)生管理上存在很大隱患,，給學(xué)校的平安工作帶來更大的困難。

②我鎮(zhèn)旺坡小學(xué)蒙垌分校一直是借用該村鄧氏祠堂上課,，更新,、維修上帶來很大的方便。

③我鎮(zhèn)一中師生食堂在年經(jīng)上級有關(guān)部門鑒定該樓存在一定的平安隱患,，但因?qū)W校無地方解決師生煮飯問題,，經(jīng)維修后一直在使用。對于這三間學(xué)校的狀況,，鎮(zhèn)也曾向市教育局匯報過,，希望能列入市危改項目立項，但至今也未能得到立項,。

將盡心盡力,，面對困難和不足。從制度上,、管理上更加嚴(yán)格地要求自己,，大力消除平安隱患，從源頭上抓緊起,，將平安隱患扼殺在萌芽狀態(tài),，堅決杜絕平安事故的發(fā)生。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇五

根據(jù)審計工作安排,，審計組于201*年5月01日起至201*年5月20日止對xx股份有限公司倉庫作業(yè)內(nèi)部控制制度的遵循性及合理性進(jìn)行了內(nèi)部審計,，現(xiàn)將相關(guān)情況報告如下：

1、制度及組織架構(gòu)建設(shè)：根據(jù)倉庫負(fù)責(zé)人反饋,，倉庫組目前隸屬管理部,，在編人員10共計人，其中主管1名，倉管員9名,。倉庫分5大類,，分別是：標(biāo)準(zhǔn)件倉、輔料倉,、試模材料倉,、沖壓倉、刀具倉,，主要為公司物資提供儲存,、保管等職能。為規(guī)范倉庫管理,，公司制定一系列作業(yè)流程、制度等受控文件共計23份,。

2,、趨勢分析：根據(jù)erp數(shù)據(jù)，截止201*年12月底存貨余額萬元,，較年初增長,。其中原材料余額萬元，較年初增長,；低值易耗品余額萬元,，與年初基本持平；庫存商品萬元,，較年初增長,；自制半成品萬元，占總存貨余額的92%,，較年初增長123%,。具體詳見附表：

3、周轉(zhuǎn)分析：201*年存貨平均余額萬元,，存貨資金占用量大,，周轉(zhuǎn)率為

，非常低,。周轉(zhuǎn)天數(shù)195天,，相當(dāng)于從取得存貨開始，至消耗,、銷售為止所經(jīng)歷的天數(shù)需195天,。能夠轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿刨Y金或者應(yīng)收賬款的能力非常弱。實際上平均存貨余額主要受累于庫存商品及自制半成品的拖累,，占平均存貨比率分別為及84%,。因此從側(cè)面也反映出整個生產(chǎn)經(jīng)營過程對排產(chǎn)及出貨的反應(yīng)能力是不足的。具體詳見附表：

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理流程a0>第條對于呆滯料定義，其中超過90天的呆滯料為萬元,，180天的呆滯料為萬元,，360天的呆滯料為萬元。呆料的主要構(gòu)成部分<成品倉,、標(biāo)準(zhǔn)件倉,、退料標(biāo)準(zhǔn)件倉、五金標(biāo)準(zhǔn)件倉,、五金刀具倉,、xx標(biāo)準(zhǔn)件倉>（具體情況見附表），構(gòu)成呆料的主要原因主要有：a,、歷史遺留問題,，過往的呆滯物料未得到及時、有效的處理,；b,、采購及生產(chǎn)計劃性不強，造成物料沉余,。附表：

審計依據(jù)：本次審計依據(jù)為規(guī)定條款及相關(guān)法律法規(guī),；

1、審計方法及目標(biāo)：審計過程中采用了檢查,、訪談,、審查單據(jù)、抽盤,、查閱與審計事項有關(guān)的其他必要的審計程序,，取得相關(guān)依據(jù)，形成審計意見,。以促進(jìn)組織增加價值,；

2、審計范圍：倉儲管理流程各環(huán)節(jié)項目的審查,，主要包括<出入庫程序,、日常管理、廢舊品管理,、單據(jù)規(guī)范>等方面的審查,。

1）管理現(xiàn)狀及存在問題：目前倉庫物料盤點主要由財務(wù)部主導(dǎo)進(jìn)行月度抽盤、半年度及年度全盤,，倉庫日常無自盤,，未能提交自盤表，實際上倉庫自盤的控制已失效,。根據(jù)公司制度<文件編號：vt-wah-wi-001>第條物料盤點的規(guī)定,，倉管人員應(yīng)每月定期做好賬,、物的盤點工作。

2）造成原因：對制度規(guī)定不熟悉,，或相關(guān)規(guī)定未引起重視,。

3）可能導(dǎo)致風(fēng)險：未按要求嚴(yán)格執(zhí)行盤點工作不單會導(dǎo)致資產(chǎn)的流失，財務(wù)報告的失真,，未能及時地發(fā)現(xiàn)倉庫管存在理問題,，改善問題。

4）建議：嚴(yán)格按照公司制度<文件編號：vt-wah-wi-001>的規(guī)定執(zhí)行,，倉庫加強自盤,，結(jié)合財務(wù)盤點，及時發(fā)現(xiàn)問題,，改善問題,。加強作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制度的宣導(dǎo)，確保作業(yè)人員對作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)具有足夠的了解與重視,。

1）管理現(xiàn)狀及存在問題：通過查看公司關(guān)于倉庫管理的相關(guān)控制文件,，發(fā)現(xiàn)未就單據(jù)規(guī)范化方面設(shè)定條款，無作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)控制,。審計人員通過抽查領(lǐng)料單，發(fā)現(xiàn)部分領(lǐng)料單存在無發(fā)料倉管員簽字,，數(shù)量有改動后無人在旁邊簽字,，空白處沒劃掉、有用不同顏色筆跡在空白處添加領(lǐng)用物品和數(shù)量的現(xiàn)象,，有被領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人簽字后自行增加領(lǐng)用物料品種或者改動領(lǐng)用數(shù)量的嫌疑,。

2）造成原因：無相關(guān)制度規(guī)定，作業(yè)無標(biāo)準(zhǔn),。作業(yè)人員對單據(jù)管理意識不強,。

3）可能導(dǎo)致風(fēng)險：未經(jīng)過批準(zhǔn)而多領(lǐng)物料或私自改動領(lǐng)用數(shù)量，導(dǎo)致公司資產(chǎn)流失及舞弊的產(chǎn)生,。

4）建議：規(guī)范流程,，完善制度。單據(jù)書寫必須整潔明朗,，堅決杜絕以上情況,如有發(fā)生,，倉管員有責(zé)任要求重新開單后執(zhí)行發(fā)料。財務(wù)部應(yīng)對相關(guān)作業(yè)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),。

1)管理現(xiàn)狀及存在問題：審計在201*年5月7日對倉庫管理現(xiàn)狀的的實地觀察,，發(fā)現(xiàn)倉庫日常管理存在較多不規(guī)范的現(xiàn)象，主要體現(xiàn)在以下幾點：倉庫鑰匙隨處放置,，倉管員發(fā)放試模材料之后,，鑰匙曾長時間隨意放置于倉庫桌上,，并未及時收好；非倉庫管理人員隨意進(jìn)出倉庫,；發(fā)放物料時倉庫管理員未全程跟蹤,，直接讓領(lǐng)料人員進(jìn)入倉庫搬運、點數(shù)需領(lǐng)物資,。

2)造成原因：倉管員責(zé)任心不強,，未形成良好的作業(yè)習(xí)慣，未意識到行為風(fēng)險,。

3）可能導(dǎo)致風(fēng)險：可能發(fā)生物資丟失或者失竊的風(fēng)險,。

4）建議：加強庫房門禁管理，非倉管人員在未經(jīng)授權(quán)之前一律禁止進(jìn)入倉庫,。庫房鑰匙的使用及保存由倉庫負(fù)責(zé)人授權(quán),，使用完之后應(yīng)及時、妥善保存,。加強培訓(xùn),，養(yǎng)成正確的作業(yè)習(xí)慣。

2）管理現(xiàn)狀及存在問題：通過訪談相關(guān)人員,，得知配件的管理現(xiàn)狀<設(shè)備配件的管理由資產(chǎn)科主導(dǎo),，車間換下廢舊配件主要分為可二次利用配件及不可二次利用配件。對于不可二次利用的配件直接放置于廢品區(qū)域,，當(dāng)成廢品出售,，可二次利用配件則設(shè)回收倉，并由資產(chǎn)科支配管理>,。實際上以上兩種處理方式均未做備查賬管理,，導(dǎo)致無賬可查，并且處理方式不透明,，未存在多方牽制與監(jiān)督的關(guān)鍵控制,。

2)造成原因：內(nèi)控制度關(guān)鍵控制點控制失效。

3）可能導(dǎo)致風(fēng)險：可能導(dǎo)致設(shè)備配件丟失,，或者有心人利用當(dāng)前管理現(xiàn)狀謀取個人利益的風(fēng)險,。

4）建議：加強對配件的管理，梳理流程,，明確關(guān)鍵控制點及相關(guān)管理責(zé)任,，防范未然。配件回收倉統(tǒng)一交由倉庫管理員管理,，做好臺賬登記,。報廢配件按照公司關(guān)于廢舊品管理的相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行。

1）管理現(xiàn)狀及存在問題：為規(guī)范作業(yè)流程,，公司制定了等相關(guān)制度,，其中對于單據(jù)流轉(zhuǎn)的時效做了詳細(xì)規(guī)定及說明,。在實際核查過程中依然發(fā)現(xiàn)存在單據(jù)提交財務(wù)不及時，跨月交單的現(xiàn)象時有發(fā)生,。

2）造成原因：內(nèi)控失效,。作業(yè)分工不明確也是導(dǎo)致跨月交單的原因之一，一人兼多職,，導(dǎo)致該完成的任務(wù)未能及時,、按質(zhì)按量完成。

3）可能導(dǎo)致風(fēng)險：影響當(dāng)月財務(wù)核算數(shù)據(jù)的真實性及可靠性,，同時也可能發(fā)生單據(jù)丟失的風(fēng)險,。

4）建議：按照相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行，賬務(wù)登記確保做到日清月結(jié),，當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)當(dāng)天完成記錄系統(tǒng),，及時提交財務(wù)。

1）管理現(xiàn)狀及存在問題：未制定倉庫管理職責(zé)明細(xì)表,，職責(zé)分工不明確,，倉庫目前的做法存在誰驗收或者發(fā)料由誰登記入賬、審核及保存,，一氣呵成的現(xiàn)象?，F(xiàn)有管理制度也未對作業(yè)權(quán)限加以詳細(xì)說明。實際上作業(yè)流程已經(jīng)失去控制,，關(guān)鍵控制缺失,，不相容職務(wù)未分離。

2）造成原因：內(nèi)控缺陷,，單純考慮作業(yè)方便,，無風(fēng)險意識,。

3）可能導(dǎo)致風(fēng)險：結(jié)合問題2對單據(jù)填寫規(guī)范性的描述,，審計認(rèn)為可能存在發(fā)生舞弊的風(fēng)險。

4)建議：梳理流程,，繼續(xù)完善現(xiàn)有管理制度,。建立倉庫管理職責(zé)明細(xì)表，明確作業(yè)分工,，確保各作業(yè)崗位之間相互監(jiān)督與牽制,。

1）管理現(xiàn)狀及存在問題：審計通過走訪有關(guān)人員與實地查看，得知部分廢舊品放置于露天處,，風(fēng)吹雨淋,，未對其進(jìn)行遮蓋保存，下雨天天氣潮濕濕度增加,，金屬類廢舊品極易生銹,、腐蝕,，隨著時間的推移會導(dǎo)致價值逐漸減少，對公司整體環(huán)境的美觀也產(chǎn)生不利影響,。并且除貴重廢舊品外倉庫未做備查賬進(jìn)行管理,，很難對該類物品的量進(jìn)行管控。

2）造成原因：單純考慮作業(yè)方便,，倉庫沒有“廢舊料必須入庫”的意識,；倉管員責(zé)任意識缺乏，認(rèn)為廢舊料作為已發(fā)出物料的生產(chǎn)剩余部分,，不在倉庫賬上,，事不關(guān)己。

3）可能導(dǎo)致風(fēng)險：廢舊品未入賬管理形成賬外資產(chǎn),，未規(guī)范管理,，可能導(dǎo)致公司資產(chǎn)流失與貶值的風(fēng)險。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇六

今年我處的防汛工作在區(qū)委,，區(qū)政府及防汛指揮部辦公室的領(lǐng)導(dǎo)下,。根據(jù)《防汛法》和市區(qū)防汛工作會議精神，以用心主動地態(tài)度,，結(jié)合轄區(qū)實際狀況,，立足防大汛、抗大災(zāi)的思想大力宣傳,。使轄區(qū)的企事業(yè)單位及廣大居民人人皆知,。轄區(qū)的防汛工作貫徹執(zhí)行"安全第一、常備不懈,、以防為主,、全力搶險"的方針，推行"誰主管,，誰負(fù)責(zé)"的原則,。各企事業(yè)單位實行"首長負(fù)責(zé)制"，統(tǒng)一指揮,，分級管理,。成立了相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，完善各項防汛預(yù)案,，落實各項措施,，采取預(yù)先處置和協(xié)調(diào)相關(guān)部門整改的辦法，順利的完成了今年的防汛工作,。

組織轄區(qū)各單位,、社區(qū)提前準(zhǔn)備，4月份我處就下發(fā)了防汛工作計劃,，要求各單位的防汛工作要搶在雨季到來前完成,，搶險隊伍,、搶險物資準(zhǔn)備到位。并將各單位上報的防汛物資統(tǒng)一進(jìn)行登記核實,。按照區(qū)防汛辦關(guān)于一旦出現(xiàn)災(zāi)情統(tǒng)一調(diào)動使用的要求,，我處將川a3576作為防汛專用車，建立防汛搶險隊伍6支154人,，組織救護(hù)隊4支54人,，制定了災(zāi)民疏散方案表，搶險物資儲備調(diào)運方式表等基礎(chǔ)資料,，保證搶險人員在災(zāi)情發(fā)生1小時內(nèi)集結(jié)并趕到現(xiàn)場,。同時組織人員對轄區(qū)內(nèi)易淹澇低洼地段進(jìn)行徹底疏掏陰陽溝98563米，做到了汛前義務(wù)疏掏工作的落實,，消除災(zāi)害隱患,。組織儲備了充足的防洪搶險物資、搶險機(jī)具,，做到了質(zhì)量好,、數(shù)量足、調(diào)得出,、用得上,，確保搶險物資機(jī)具在災(zāi)情發(fā)生2小時內(nèi)到達(dá)現(xiàn)場。

針對今年防汛工作的嚴(yán)勢,，街辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視,，召開全體干部會議，提高對防汛工作的認(rèn)識,，強調(diào)汛前的準(zhǔn)備工作,，落實防汛的各項規(guī)章制度，熟悉發(fā)生災(zāi)情處置的應(yīng)急措施,。要求全體干部,，明確轄區(qū)防汛工作重點，加強日常檢查,，及時發(fā)現(xiàn)問題,，采取措施將隱患消滅在萌芽狀態(tài),。

通過這一年的努力工作,，確保轄區(qū)無一淹澇及人員財產(chǎn)損失的事件發(fā)生。順利的完成了今年的防汛工作,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇七

我們審計了后附的abc股份有限公司（以下簡稱abc公司）財務(wù)報表,，包括xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，xx年度的利潤表,、所有者權(quán)益變動表和現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注,。

一,、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任

按照企業(yè)會計準(zhǔn)則及其應(yīng)用指南的規(guī)定編制財務(wù)報表是abc公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）設(shè)計,、實施和維護(hù)與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制,，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤而導(dǎo)致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當(dāng)?shù)臅嬚?；?）作出合理的會計估計,。

二,、注冊會計師的責(zé)任

我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。除本報告“三,、導(dǎo)致保留意見的的事項”所述事項外，我們按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作,。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范,，計劃和實施審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序,，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù),。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估,。在進(jìn)行風(fēng)險評估時,，我們考慮與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦?，但目的并非對?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見,。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性，以及評價財務(wù)報表的總體列報,。

我們相信,，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ),。

三、導(dǎo)致保留意見的事項

abc公司xx年12月31日的應(yīng)收賬款余額×萬元,，占資產(chǎn)總額的×%,。由于abc公司未能提供債務(wù)人地址，我們無法實施函證以及其他審計程序,，以獲取充分,、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。

四,、審計意見

我們認(rèn)為,，除了前段所述未能實施函證可能產(chǎn)生的影響外，abc公司財務(wù)報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則及其應(yīng)用指南的規(guī)定編制，在所有的重大方面公允反映了abc公司xx年12月31日的財務(wù)狀況以及xx年度的的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇八

葉塘水電站因汛期將至,，為保葉塘水電站安全渡汛防范于事故于突發(fā)，決定舉行一次防洪演練活動,，并制定了演練大綱,，為開展好這次防汛演練活動打下了堅實的基礎(chǔ)。5月8日在葉塘水電站舉行了一次轟轟烈烈的防汛應(yīng)急演練活動,，現(xiàn)將現(xiàn)演練活動中的主要開展情況,，總結(jié)如下：

為確保這次防汛演練活動的正常進(jìn)行，全面完成公司領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的各項防汛演練任務(wù),，根據(jù)本項目演練大綱和做好防汛演練工作的通知要求,，成立了以站長余國洋為組長的防汛演練領(lǐng)導(dǎo)班子，并組成了4個職能小組,，按照這次演習(xí)的內(nèi)容范圍,，進(jìn)行了科學(xué)分工，明確了各職能組的職責(zé)和任務(wù),，并進(jìn)行了演習(xí)前學(xué)習(xí)和講解,，為規(guī)范性的開展好這次演練活動提供了組織保證。

各職能小組自防洪演練來到演練地點廠房大門卷閘門處開始,，演練工作人員全部上崗到位,，實行責(zé)任到組，科學(xué)分工,，責(zé)任明確,，各職能小組的工作職責(zé)的分配任務(wù)在演練中起到了中樞神經(jīng)的作用，為這次防洪演練活動的勝利完美結(jié)束起到了決定性作用,。

1,、提高了對葉塘水電站防汛演練的認(rèn)識。通過學(xué)習(xí)演練,、及防汛演練通過實際參與,，我們更深刻地認(rèn)識到葉塘水電站運行和防洪是一個整體。

2,、檢驗了我們的防洪預(yù)案和搶險方案,。這次防洪演練設(shè)想不是非常全面，因此,，我們的防洪預(yù)案的可操作性,、指揮決策的準(zhǔn)確性、規(guī)范性,、防洪調(diào)度的靈活性和對意外事件的快速反映能力,，都提出了新的挑戰(zhàn)。

3,、檢驗了各職能組之間的協(xié)調(diào)作戰(zhàn)能力,。各職能組之間，通過洪水預(yù)報,、設(shè)備搶險,、通信信息、后勤保障等各項防汛工作的配合,，提高了協(xié)同搶險能力,。

4、檢驗了我們的職工隊伍,，全體演練人員,、堅守崗位、嚴(yán)格紀(jì)律,、緊張有序的工作,，表現(xiàn)了較高的工作積極性和業(yè)務(wù)工作素質(zhì)，是一個工作積極,，態(tài)度端正,，服從指揮的工作團(tuán)體。

1,、由于對這次演防汛演練講解不夠,，部分人員崗位不是很明確。

2,、由于部分演練人員是第一次參加防汛演練工作,，對各職能組有效配合重要性認(rèn)識不足，有時出現(xiàn)各自為戰(zhàn)的現(xiàn)象,，相互協(xié)調(diào)配合不夠,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇九

離任審計是審計人員對受托管理資財?shù)倪\用及其效果所負(fù)責(zé)任進(jìn)行的監(jiān)督、評價活動,。其理論根據(jù)為：審計是因兩權(quán)分離后受托經(jīng)濟(jì)責(zé)任的產(chǎn)生而產(chǎn)生的,，歸根到底審計就是審查資財管理者對資財所有者應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。現(xiàn)代審計中的財務(wù)審計和管理審計,，是離任審計的兩種表現(xiàn)形式,。前者審查資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況,，后者審查資金運動的效果和效率情況,。

離任審計的內(nèi)容主要取決于企業(yè)法定代表人在企業(yè)經(jīng)營管理中的地位及其應(yīng)履行的職責(zé)。概括起來,，企業(yè)法定代表人在其任職期間應(yīng)履行的責(zé)任主要包括三個方面：財務(wù)責(zé)任,、管理責(zé)任和法紀(jì)責(zé)任，所以，離任審計的內(nèi)容也由這三部分組成,。

按照審計的內(nèi)容,，可以將離任審計分為任期離任審計和破產(chǎn)離任審計。任期離任審計,，就是對經(jīng)濟(jì)責(zé)任人完成其承擔(dān)的任期目標(biāo)等目標(biāo)責(zé)任情況進(jìn)行的審計,。破產(chǎn)離任審計主要審查和確認(rèn)企業(yè)破產(chǎn)的原因;確定對企業(yè)破產(chǎn)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的主要責(zé)任人;監(jiān)督破產(chǎn)企業(yè)的財產(chǎn)物資，包括破產(chǎn)清算時資產(chǎn),、負(fù)債項目的確認(rèn),，資產(chǎn)價值的評估，破產(chǎn)資財?shù)淖冑u和分配,。

離任審計方法是指審計人員為取得充分有效的審計證據(jù),，據(jù)以證實被審事項的性質(zhì)和發(fā)表審計意見而采取的各種手段。由于離任審計的內(nèi)容包括財務(wù)責(zé)任審計,、管理責(zé)任審計和法紀(jì)責(zé)任審計,，是一項綜合性審計。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十

abc有限公司：

我們審計了后附的abc公司(以下簡稱“貴公司”)財務(wù)報表,，包括20xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備情況表,、20xx年度的利潤表、所有者權(quán)益變動表和現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注,。

一,、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任

按照企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制財務(wù)報表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：(1)設(shè)計,、實施和維護(hù)與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制,，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤而導(dǎo)致的重大錯報;(2)選擇和運用恰當(dāng)?shù)臅嬚?(3)作出合理的會計估計。

二,、注冊會計師的責(zé)任

我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見,。我們按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范,，計劃和實施審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證,。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù),。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷,，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進(jìn)行風(fēng)險評估時,，我們考慮與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制,，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦颍康牟⒎菍?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見,。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性,，以及評價財務(wù)報表的總體列報,。

我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分,、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。

三,、審計意見

我們認(rèn)為,，貴公司財務(wù)報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制,，在所有重大方面公允反映了貴公司20xx年12月31日的財務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,。

北京永恩力合會計師事務(wù)所有限公司

中國注冊會計師:

20xx年x月x日

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十一

根據(jù)《*縣xxx辦公室抄告單》武政辦抄字(2009)32號批準(zhǔn)，2009年度審計項目計劃安排及審計調(diào)查項目28項：

一,、法定項目1項

20*年度縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計和其他財政收支審計

20*年度財政預(yù)算執(zhí)行審計根據(jù)縣人大,、縣政府和上級審計機(jī)關(guān)的要求，以全部政府性資金審計為主線,，以本級預(yù)算執(zhí)行審計為重點,，以支出審計為主，關(guān)注地方財政資金的分配管理情況,，促進(jìn)政府收支逐步實現(xiàn)"收入一個籠子,、預(yù)算一個盤子、支出一個口子",，為構(gòu)建完整的預(yù)算體系服務(wù),，力求在強化財政監(jiān)督方面發(fā)揮建設(shè)性作用。

二,、省定項目9項

1,、全部政府性資金與財政風(fēng)險專項審計調(diào)查

通過審計調(diào)查摸清全部政府性資金收入及支出結(jié)構(gòu)，評價收支結(jié)構(gòu)的變動趨勢,，分析影響收入結(jié)構(gòu)變動的內(nèi)在因素,，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)完善;在掌握政府負(fù)債規(guī)模和管理的基礎(chǔ)上，分析政府負(fù)債風(fēng)險對財政運行的影響,，防范財政風(fēng)險,。

2、20*年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政審計

通過審計,，探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部政府性資金審計的方法,，以財政資金使用績效為重點，按照"收入一個籠子,，預(yù)算一個盤子,，支出一個口子"的預(yù)算管理要求，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府以科學(xué)發(fā)展觀來建立公共財政制度,，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務(wù)管理,，防范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政風(fēng)險,，實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)地發(fā)展。

3,、我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理狀況審計調(diào)查

通過調(diào)查,，反映我縣行政事業(yè)單位的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，揭示資產(chǎn)基礎(chǔ)管理,、經(jīng)營運作,、收入管理等方面存在的問題，促使行政事業(yè)單位進(jìn)行資產(chǎn)管理改革,，推動政府會計制度的建立,，維護(hù)國有資產(chǎn)的安全、完整和效益,，為建設(shè)節(jié)約型政府,、完善部門預(yù)算的編制、規(guī)范公務(wù)員收入分配秩序創(chuàng)造條件,。

4,、社保五項基金同步審計及企業(yè)年金制度專項審計調(diào)查

通過對五項基金的審計，促進(jìn)社保部門更好地*行職責(zé),，嚴(yán)格依法辦事,，進(jìn)一步強化基金征繳，實現(xiàn)應(yīng)收盡收;規(guī)范內(nèi)部管理,，嚴(yán)禁擠占挪用,，防止欺詐騙保，更好地維護(hù)基金安全,，確保社會保障功能真正惠及人民群眾,。通過對企業(yè)年金制度專項審計調(diào)查，掌握我縣企業(yè)年金制度的總體情況,，揭示企業(yè)年金在制度設(shè)定,、執(zhí)行、管理等方面存在的問題,，并有針對性的提出加強和完善的審計建議,，特別是在企業(yè)年金社會化運營后政府部門加強基金監(jiān)管和監(jiān)督的對策。

5,、糧食安全專項審計調(diào)查

通過調(diào)查,，了解糧食政策制定、政策執(zhí)行,、政策落實到位情況及我縣糧食安全的現(xiàn)狀,，綜合評價糧食安全工作績效，揭露糧食安全保障工作中的違法,、違規(guī)問題,，分析存在問題原因,，提出進(jìn)一步健全完善糧食安全制度和政策措施的建議，確保我省的糧食安全,。

6,、全省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)算外收支情況審計調(diào)查

按照全部政府性資金審計的要求，通過調(diào)查縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)本級及下屬事業(yè)單位20*年和20*年度預(yù)算外資金收支情況,，掌握我縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)算外收入的總量,、構(gòu)成、支出結(jié)構(gòu),，綜合評價執(zhí)法情況,，提出加強預(yù)算外資金管理的建議，促進(jìn)管好用好預(yù)算外資金,。

7,、政府外債專項審計調(diào)查

通過調(diào)查2000年全省政府外債統(tǒng)一歸口管理后的運行,、管理情況,，摸清我縣向外國政府或國際經(jīng)濟(jì)組織借款形成的債務(wù)規(guī)模總量,、組成結(jié)構(gòu),，發(fā)現(xiàn)并分析政府外債在運...

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十二

根據(jù)《xxx審計法》和20xx年度計劃及通知精神，審計局于xx年x月x日-xx年x月x日派出審計組,，對進(jìn)行送達(dá)審計,。xx單位負(fù)責(zé)人對本單位提供的財務(wù)會計資料的真實性和完整性負(fù)責(zé)，并且作出了書面承諾,。在審計過程中,，得到被審計單位的支持和配合，使審計工作得以正常開展,。審計局按照《xxx審計法》和其他法律法規(guī)進(jìn)行審計,，出具審計報告。

一,、基本情況

(一)項目基本情況(按立項批復(fù)內(nèi)容)

計劃總投資xx萬元,，其中：中央xx萬元，省xx萬元,，州xx萬元,，縣配套xx萬元，自籌xx萬元,。

實施地點：

實施內(nèi)容：

實施時間：

(二)項目前置情況(工程建設(shè)程序)

前置審計情況：送審?fù)顿Yxx萬元,，審定投資xx萬元，審計核減xx萬元,，建議攔標(biāo)價xx萬元,。

招標(biāo)投標(biāo)情況：(招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)名稱,、投標(biāo)單位[公司]名稱及投標(biāo)價，中標(biāo)單位[公司]名稱及中標(biāo)價)

合同簽訂情況：(合同簽訂時間,，項目實施區(qū)間,、合同價)

二、資金到位及撥付情況

(一)資金到位情況：

(二)資金撥付情況：

截止xx年x月x日,，總計支付項目資金xx萬元,，其中：

1、建筑安裝支出xx萬元;

2,、勘探費支出xx萬元;

3,、設(shè)計費支出xx萬元;

4、監(jiān)理費支出xx萬元;

5,、管理費支出xx萬元;

三,、投資完成情況

送審?fù)顿Yxx萬元，審定投資xx萬元,，核減投資xx萬元,。投資完成情況如下(審定投資)：

(一)建筑安裝工程投資完成xx萬元;

(二)待攤投資完成xx萬元，其中：

1,、管理費xx萬元;

2,、勘察設(shè)計費xx萬元;

3、監(jiān)理費xx萬元

四,、審計評價

(圍繞被審計單位或項目的財政收支,、財務(wù)收支的真實性、合法性和效益性三個方面進(jìn)行評價,。具體是：第一,、根據(jù)審計結(jié)果及其得出的結(jié)論寫作，切忌大包大攬,，偏離審計結(jié)論主題;第二,、審計結(jié)論應(yīng)包括肯定成績和概括問題兩方面，都需要有證據(jù)支撐;第三,、審計發(fā)現(xiàn)和處理問題的合理延伸和濃縮,。)

五、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和處理意見

(一)基本程序方面發(fā)現(xiàn)的問題

1,、招標(biāo)投標(biāo)方面

2,、前置審計方面

3、合同簽訂方面

(二)工程建設(shè)及竣工結(jié)算方面發(fā)現(xiàn)的問題

1,、多計工程款

2,、多計待攤費用

3、超概或結(jié)余

六,、審計建議

(指審計機(jī)關(guān)根據(jù)審計情況,，按照國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī),，為加強財政財務(wù)管理，提高資金使用效益,，對具有普遍性的問題有針對性地提出改進(jìn)工作的措施及辦法,。)

x年x月x日

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十三

為認(rèn)真貫徹落實省委十二屆二次全會、州委十一屆四次全會和縣委四屆四次全會精神,，切實推動村務(wù)監(jiān)督,，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和文件規(guī)定，結(jié)合審計工作實際,，現(xiàn)就開展村務(wù)監(jiān)督工作情況報告如下：

一,、強化組織領(lǐng)導(dǎo)、落實責(zé)任

為切實加強對村務(wù)工作的監(jiān)督,，促進(jìn)“一定兩議三監(jiān)督”等基層治理機(jī)制的進(jìn)一步落實,，切實構(gòu)建法治、德治,、自治融合的鄉(xiāng)村治理體系,，大力提升鄉(xiāng)村治理水平，及時研究成立了監(jiān)督檢查工作組,，明確了監(jiān)督檢查的重點,，落實了工作責(zé)任,。

二,、強化監(jiān)督檢查、促進(jìn)工作落實

半年來,，我局共組織開展村務(wù)監(jiān)督檢查工作4次,，覆蓋了全縣17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)26個村。一是對項目資金使用管理,、救災(zāi)應(yīng)急物資的管理,、發(fā)放等進(jìn)行了監(jiān)督檢查；二是對村務(wù)公開,、村級財務(wù)公開等工作進(jìn)行了監(jiān)督檢查,；三是對“一定兩議三監(jiān)督”制度落實情況等進(jìn)行了監(jiān)督檢查。四是及時派出工作組對防汛救災(zāi)物資采購發(fā)放,、人員轉(zhuǎn)移安置,、保通保暢、搶險排危等各項開支的原始依據(jù)是否規(guī)范等進(jìn)行了專項指導(dǎo),，并就工作開展的后期報賬等提出了建議,。

通過監(jiān)督檢查，對存在的問題進(jìn)行了及時的指出,，并督促進(jìn)行了整改,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十四

根據(jù)提升動力部防洪工作布置會議紀(jì)要的要求,，按照“安全第一、常備不懈,、預(yù)防為主,、全力搶救”的方針，遵循團(tuán)結(jié)協(xié)作和局部利益服從全局利益的原則,，扎實做好雨季防洪工作,。維修車間根據(jù)防洪工作進(jìn)展的實際情況，現(xiàn)將近階段的防洪防汛工作總結(jié)如下：

嚴(yán)格領(lǐng)導(dǎo)帶班制度,，按照預(yù)先安排好的防洪值班表進(jìn)行,，值班室設(shè)在車間一樓防洪值班室，防洪隊員要24小時保持通信聯(lián)絡(luò),。

車間在第一時間下發(fā)了防洪防汛專項應(yīng)急預(yù)案,，組織各段隊進(jìn)行學(xué)習(xí)，提高應(yīng)急意識,，要求人人熟悉預(yù)案內(nèi)容,，以便有突發(fā)事件能夠迅速的組織人員，在第一時間趕到現(xiàn)場進(jìn)行搶險,。

防洪物資存放在防洪值班室,，一擔(dān)有突發(fā)事件，可組織人員迅速攜帶防洪物資趕到搶險現(xiàn)場,，嚴(yán)禁挪用防洪專項物質(zhì),。

維修車間于5月5日參加了提動部開展的防洪防汛應(yīng)急演練活動，上去9時,，車間接到通知立即組織第一分隊人員趕到搶險現(xiàn)場,，幾分鐘的時間就在3主井門口堆起1米多高的防水墻，第二分隊負(fù)責(zé)鍋爐房的搶險任務(wù),，第三分隊原地待命,，等待下步安排。通過這次應(yīng)急演練,，提高了人員對處理突發(fā)事件的應(yīng)急能力,，人員和車間之間配合默契，應(yīng)急預(yù)案快速有效,，達(dá)到了鍛煉隊伍,，熟悉預(yù)案，提高意識,，完善措施的目的,。

1、繼續(xù)按照防洪防汛的工作安排進(jìn)行。

2,、定期對所轄范圍進(jìn)行檢查,，有隱患及時處理。

3,、繼續(xù)監(jiān)督好八條小主井防洪防汛工作的落實情況,。

4、做好防洪物質(zhì)的檢查,，做到防洪物質(zhì),，禁止挪用。

5,、防洪隊員有變動時,，及時更新人員名單和通訊情況并上報調(diào)度室。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十五

根據(jù)公司審計工作計劃和安排,，審計組于20xx年9月17日—9月20日對xx煤礦物資內(nèi)控管理及效能情況進(jìn)行了審計,；本次審計工作采取了全面檢查物資管理資料（包括物資計劃、詢價單,、合同,、出入庫單以及物資臺賬等）、詢問取證,、分析比較等審計程序,，xx煤礦給予了積極配合，現(xiàn)將具體情況報告如下：

一,、審計事項

（一）審計期間：20xx年1月～20xx年8月,。

（二）主要內(nèi)容：物資管理制度是否完善，制度執(zhí)行的有效性,；對物資計劃,、采購、付款,、庫存、出入庫等物資管理的各環(huán)節(jié)規(guī)范性物資管理制度執(zhí)行情況以及物資采購質(zhì)量和采購價格的合理性等物資管理效能情況進(jìn)行審計,。

（三）目的：通過對物資內(nèi)控執(zhí)行情況,，了解被審單位物資管理狀況，發(fā)現(xiàn)和改善物資當(dāng)前物資管理存在的不足,，進(jìn)一步規(guī)范被審單位物資管理,，提高被審單位的物資使用效益。

xx煤礦是2011年7月通過資產(chǎn)收購方式擁有的礦井,，收購至今一直處于基建期,，屬xx有限公司的子公司，按照

投資公司“四統(tǒng)一”的要求，執(zhí)行投資公司的統(tǒng)一的財務(wù),、采購和物資管理制度,，目前物資管理除投資公司物資管理制度外，該礦還增設(shè)xx煤礦物資管理制度,、庫管員崗位責(zé)任制,、物資領(lǐng)用制度。物資除零星采購?fù)猓?萬元以下）,，其他均由投資公司統(tǒng)一采購,。

崗位設(shè)臵情況：該礦設(shè)臵物資計劃一名，庫管員1名（實際到位）,，

物資庫存情況：至8月末庫存庫存物資萬元,。

（一）、相關(guān)制度規(guī)定

xx煤礦執(zhí)行的物資管理制度有：

①《xx有限公司物資管理制度》

②《xx煤礦物資管理制度》

③《庫管員崗位責(zé)任制》

④《物資領(lǐng)用制度》

（二）,、一般物資采購流程

（一）物資申請與采購環(huán)節(jié)

1,、物資計劃申請單規(guī)格型號不完整、計量單位不規(guī)范,。

2.檢查6月份臨時物資計劃較多,，不符合應(yīng)急計劃不得超過當(dāng)月正常計劃數(shù)量的3%的規(guī)定。

3,、詢價報價方式采用不密封的傳真方式,，不符合規(guī)定。

4,、物資計劃單,、詢價單、確認(rèn)單缺乏統(tǒng)一歸檔,。

（二）物資入庫,、出庫、倉儲管理

1,、未嚴(yán)格執(zhí)行物資入庫驗收制度,。檢查“4月—8月”入庫記錄，發(fā)現(xiàn)有未經(jīng)相關(guān)技術(shù)人員驗收即入庫的現(xiàn)象,，入庫驗收單不齊全,；采購確認(rèn)單有不簽字的情況。

2,、入庫單存在未填寫供應(yīng)商,、未連續(xù)編號、未填寫倉庫名,、入庫商品規(guī)格型號,、計量單位不規(guī)范等現(xiàn)象,。

3、未嚴(yán)格執(zhí)行物資領(lǐng)用審批制度,。抽查部分物資領(lǐng)用未經(jīng)審批或?qū)徟炞植蝗?/p>

4,、部分入庫單未填寫倉庫名稱、物資用途不清晰,、不同倉庫物資共用一張出庫單等,。

5、人庫單,、出庫單各聯(lián)次未按用途分別各部門保管,。

6、物資庫房分類擺放還未達(dá)到投資公司物資統(tǒng)一分類的要求,。

7,、物資卡片標(biāo)示還不夠清晰，沒有“四號定位”,。

8,、檢查4-5月份物資臺賬記錄和出入庫單數(shù)據(jù)存在差異。由于盤點不及時,，造成庫存物資長期帳實不符,。

9、從4月初才開始有規(guī)范的物資臺帳可查,，并且4月份物資臺帳的期初數(shù)遺漏了部分物資沒有入賬,，所以物資期初數(shù)完整性和可靠性較低。

10,、檢查8月的物資臺賬,，鋼材類物資工字鋼、軌道,、圓鋼的計量單位為“根”或“米”,，計量不規(guī)范。

11,、檢查4-8月的物資臺賬,，部分物資沒有規(guī)格型號，記錄信息不完整,。

12,、露天庫房物資管理控制不嚴(yán)，存在借用物資未及時辦理手續(xù)的情況,。

13、庫房外物資堆放零散不集中,，不便于集中統(tǒng)一管理,，易發(fā)生物資丟失風(fēng)險,。

（三）物資付款環(huán)節(jié)

1、抽查6月銀付11#憑證,，物資付款審批簽字不完整

2,、抽查6月轉(zhuǎn)賬5#憑證，內(nèi)容為購入發(fā)動機(jī)柴油,，沒有入庫單,，附件審批簽字不完整。

3,、檢查財務(wù)物資明細(xì)帳,，與物資部門記載臺帳差異較大。

（四）物資基礎(chǔ)管理及效能方面

1,、在制度方面,，缺少廢舊物資管理辦法。

2,、廢舊物資還沒有規(guī)范管理,，現(xiàn)場廢舊沒有入賬。

3,、物資庫房管理員實際只有一人,，庫管人員嚴(yán)重不足。

4,、物資管理人員培訓(xùn)較少,，制度掌握不夠，缺少物資管理專業(yè)知識,。

5,、缺少物資管理軟件。

6,、法蘭盤,、pvc管、無縫鋼管,、軌道,、軌枕等物資庫存量較大，與生產(chǎn)匹配較差,，對資金占用較大,。

（一）物資計劃、采購與財務(wù)付款方面

1,、物資采購計劃應(yīng)與生產(chǎn)計劃相適應(yīng),，以防止因計劃提前和計劃過量造成資金積壓和浪費；對于目前庫存量較大的物資因積極想辦法（如：處臵或借用給施工單位,，與供應(yīng)商協(xié)商材料臵換）

2,、材料采購選擇應(yīng)采用通用標(biāo)準(zhǔn),，以防非標(biāo)準(zhǔn)件而增加后續(xù)費用。

3,、物資計劃應(yīng)盡量做到準(zhǔn)確,，減少臨時計劃，否則因采購程序的時間給工作造成影響,。

4,、物資采購詢價密封報價。

5,、計劃單,、詢價單、確認(rèn)單分礦,、分月進(jìn)行分類歸檔保管,。

6、物資付款核對材料入庫及確認(rèn)單是否完整,，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序進(jìn)行付款,。

7、財務(wù)和物資兩個部門盡快進(jìn)行核對,，找出雙方差異,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十六

xxx有限責(zé)任公司清算組：

我們接受委托，審計了xxx有限責(zé)任公司20xx年6月25日的清算資產(chǎn)負(fù)債表,，20xx年8月31日至20xx年6月25日的清算損益表和債權(quán)清償表,。

按照企業(yè)會計準(zhǔn)則體系的規(guī)定編制財務(wù)報表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：

（1）設(shè)計,、實施和維護(hù)與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制,，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤而導(dǎo)致的重大錯報；

（2）選擇和運用恰當(dāng)?shù)臅嬚撸?/p>

（3）做出合理的會計估計,。

我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見,。我們按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范,，計劃和實施審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證,。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù),。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷,，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進(jìn)行風(fēng)險評估時,，我們考慮與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制,，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦颍康牟⒎菍?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見,。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性,，以及評價財務(wù)報表的總體列報,。

我們相信,，我們獲取的審計證據(jù)是充分,、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ),。

我們認(rèn)為,，貴公司清算會計報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則和《國有企業(yè)試行破產(chǎn)有關(guān)會計處理問題暫行規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了xxx有限責(zé)任公司20xx年6月25日的清算財產(chǎn)狀況,，20xx年8月31日至20xx年6月25日的清算損益和債權(quán)清償情況,。

xxx會計師事務(wù)所有限公司中國注冊會計師：

中國·四川·成都中國注冊會計師：

20xx年xx月xx日

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十七

根據(jù)《總公司防汛工作基本預(yù)案》和總公司緊急防汛會議精神，我站各級領(lǐng)導(dǎo)高度重視暑期防汛工作,，提前做好了防洪,、防澇的思想及物資準(zhǔn)備，并召開了防汛專題緊急會議,，認(rèn)真制定搶險預(yù)案,，組織防汛人員隊伍，對站區(qū)進(jìn)行全面隱患排查,。確保了汛期不出現(xiàn)險情,。

在暑期安全供氣和“十八大”召開的關(guān)鍵時刻，站領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識今年防汛工作面臨的嚴(yán)峻形勢,，高度重視汛期搶險工作,，要求汛期搶險工作要和今年汛期險情特點緊密結(jié)合，汛期搶險工作要和安全生產(chǎn)保證供給工作緊密結(jié)合,，成立了由站長任組長,，班子副職任副組長，中層干部為成員的搶險領(lǐng)導(dǎo)小組,。同時召開了防汛工作專題會議,，宣傳做好防汛工作的總要性和總要意義，要求全站職工提高認(rèn)識,，動員全體職工積極行動起來,，做好防范，確保安全渡汛,。

根據(jù)今年出現(xiàn)的洪澇形勢,，按照統(tǒng)籌兼顧、突出重點,、輕重緩急,、確保防汛安全的原則，抓關(guān)鍵環(huán)節(jié),，全面落實防汛措施,。一是在防汛期間增設(shè)值班人員,，由站領(lǐng)導(dǎo)輪流帶班，加強重點部位,、重點設(shè)施的巡視檢查力度,。二是嚴(yán)格要求中層以上干部、搶險人員和技術(shù)工人的手機(jī)必須24小時開通,，以備隨時接受搶險指令,。三是把站內(nèi)防汛工具擺放至值班室，隨時應(yīng)對突發(fā)險情,。四是指定運行值班人員對站內(nèi)因雨水過大容易滲水的自來水總閥室和新水泵房嚴(yán)加看守,，如遇滲水情況，盡快用水泵抽水排空,，確保泵房安全,。

通過我站干部職工的共同努力，在前期的防汛工作中沒有發(fā)生任何險情,。今后,，我們要不斷加大防汛工作的力度，發(fā)揚成績,，彌補不足,，克服困難，不斷創(chuàng)新,，踏踏實實地將防汛工作做得更好,，確保安全生產(chǎn)。

防汛工作取得了階段性勝利,，但防汛形勢還十分嚴(yán)峻,，我們絕不能掉以輕心，要總結(jié)前階段經(jīng)驗,，查找不足,，為確保今年安全度汛，我站重點做好以下八方面工作,。

1,、召開專題會議，總結(jié)前階段防汛工作,，布置下階段防汛工作重點,。

2、對站區(qū)的避雷設(shè)施進(jìn)行一次全面檢查,。

3,、對站區(qū)的排水溝、雨水管道等設(shè)施進(jìn)行檢查，有問題的及時進(jìn)行疏通清理,。

4,、對站區(qū)配電室、用電設(shè)備,、設(shè)施,、和生活用電情況進(jìn)行一次專項檢查。

5,、從儲供公司借一臺大功率潛水泵,，做到一用一備，以應(yīng)對更大險情,。

6、嚴(yán)格防汛值班制度,，汛期保證全天24小時不缺崗,，并增加巡視檢查次數(shù)，做好值班記錄,。

7,、嚴(yán)格要求中層以上干部、搶險人員和技術(shù)工人的手機(jī)必須24小時開通,，以備隨時接受搶險指令,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十八

今年進(jìn)入汛期以來，防洪度汛形勢日益嚴(yán)峻,，且持續(xù)高溫炎熱天氣給監(jiān)理安全管理帶來較大影響,。為確保在汛期和高溫天氣監(jiān)理工作的順利進(jìn)行，我監(jiān)理部分析20xx年度的監(jiān)理項目工程度汛安全形勢,，進(jìn)行重點部位的防汛準(zhǔn)備和汛期施工計劃安排,，制定切實可行的防洪度汛和高溫天氣監(jiān)理措施，現(xiàn)就防洪度汛工作總結(jié)如下：

防洪度汛的指導(dǎo)思想是：貫徹"安全第一,、常備不懈,、以防為主、全力搶險"的方針,。強化防汛職責(zé)意識,，立足于防大汛、抗大洪,，做到早籌劃,、早安排，防汛重點突出,，狠抓薄弱環(huán)節(jié),，切實做好各項防汛準(zhǔn)備工作。

防洪度汛的基本目標(biāo)是：在確保施工安全、施工質(zhì)量的基礎(chǔ)上,，推進(jìn)各工程項目施工的有序,、順利進(jìn)展，確保工程安全度汛,，不發(fā)生工程安全與施工安全事故,。

1、強化防汛監(jiān)理職責(zé)意識,，明確防汛監(jiān)理職責(zé),、職責(zé)范圍。在防洪度汛期間,，把防洪度汛與工程施工做到同布置,、同檢查、同考核,，在確保安全度汛的前提下,，推進(jìn)現(xiàn)場施工的有序進(jìn)展。

3,、防汛值班監(jiān)理人員在監(jiān)理日志上填寫有關(guān)防汛值班狀況,，并認(rèn)真記錄現(xiàn)場發(fā)生的實際狀況、處理結(jié)果等,。遇有重大問題事項,，就及時向有關(guān)方面上報。

個性關(guān)注中央氣象臺,、邢臺市氣象臺及工程所在地的沙河縣水文氣象臺發(fā)布的氣象,、水情信息，及時做好對氣象部門發(fā)布的信息的響應(yīng)工作,，并落實各項預(yù)防措施,。

督促施工單位編報20xx年防洪度汛預(yù)案及重點施工部位超標(biāo)洪水(暴雨)應(yīng)急預(yù)案。針對防汛需要,，督促施工單位組織應(yīng)急救援演練,，并對演練狀況進(jìn)行了總結(jié)。并同時針對演練中存在的不足之處,，要求施工單位做好總結(jié),，并對防汛預(yù)案進(jìn)行修訂與完善，為安全度汛奠定堅實基礎(chǔ),。

1,、督促施工單位組建防汛組織機(jī)構(gòu)，落實職責(zé),，建立防汛值班,、施工區(qū)雨前雨后巡查制度，組建防汛搶險隊伍，并進(jìn)行相關(guān)知識教育培訓(xùn),。

2,、督促施工單位制訂和落實主要防汛項目施工進(jìn)度、施工措施,、汛期施工材料儲存,。

3、督促施工單位,，針對不穩(wěn)定部位加強安全監(jiān)測工作,。

4、督促施工單位按照設(shè)計要求完成防汛項目施工,。

1,、做好度汛工程物資應(yīng)急儲備。并對各施工單位防洪度汛物資儲備狀況進(jìn)行了檢查,，對檢查中存在的部分物資儲備未按計劃落實,、部分物資使用后未及時補充等問題，以書面形式指示施工單位限期整改,，確保工程安全度汛。

2,、做好后勤生活物資應(yīng)急儲備,。鑒于汛期施工現(xiàn)場對外交通可能短期中斷，監(jiān)理人員在做好自身必需的工作,、生活用品儲備的同時,，督促施工單位在汛前儲備必需生活用品，做好度汛生活物資儲備計劃安排,。

3,、督促施工單位要認(rèn)真組織開展防暑降溫與中暑急救知識的宣傳教育活動，做好現(xiàn)場作業(yè)人員的飲水,、飲食衛(wèi)生和防暑降溫,、防疫、防中毒等工作,，并設(shè)專人負(fù)責(zé)跟蹤措施的落實,，確保作業(yè)人員的人身安全。

在高溫天氣時,，要督促施工單位適當(dāng)調(diào)整作息時間,，減輕工作強度，適當(dāng)延長作業(yè)人員中午休息時間,。高空作業(yè),、室外作業(yè)要求避開高溫時段，室內(nèi)的高溫作業(yè)場所及辦公室和宿舍，應(yīng)加強通風(fēng)和降溫,。

汛期,，監(jiān)理部始終把施工安全管理和防洪度汛工作結(jié)合在一齊，組織由業(yè)主參加的聯(lián)合安全與防汛檢查組,，對各工程項目施工安全和防汛工作狀況進(jìn)行檢查,，督促施工單位按照時間要求完成防汛項目施工，對重要部位防洪度汛措施召開專題會進(jìn)行審查和協(xié)調(diào),。

同時,，監(jiān)理部始終針對夏季施工作業(yè)人員易疲勞、易中暑,、易發(fā)生事故的特點,，結(jié)合專項整治工作認(rèn)真開展安全生產(chǎn)檢查，做到防患于未然,。用心開展自查自糾工作,，重點做好防中暑、防觸電,、防雷擊,、防墜落、防食物中毒,、防火災(zāi)工作,。

總之，在第五建設(shè)部正確領(lǐng)導(dǎo)下,，監(jiān)理部認(rèn)真履行職責(zé)和施工單位的用心落實,，圓滿完成本年度的防汛任務(wù)，但也存在一些不足,，將在今后工作中加以整改,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇十九

我們審計了后附的以下簡稱“”)財務(wù)報表，包括20xx年12月31日的合并資產(chǎn)負(fù)債表及資產(chǎn)負(fù)債表,，20xx年度的合并利潤表及利潤表,、合并現(xiàn)金流量表及現(xiàn)金流量表、合并所有者權(quán)益變動表及所有者權(quán)益變動表以及財務(wù)報表附注,。

一,、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任

編制和公允列報財務(wù)報表是管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：(1)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制財務(wù)報表,，并使其實現(xiàn)公允反映;(2)設(shè)計,、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報,。

二,、注冊會計師的責(zé)任

我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見,。我們按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德守則,，計劃和實施審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證,。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù),。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷,，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進(jìn)行風(fēng)險評估時,，注冊會計師考慮與財務(wù)報表編制和公允列報相關(guān)的內(nèi)部控制,，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦颍康牟⒎菍?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見,。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性,，以及評價財務(wù)報表的總體列報。

我們相信,，我們獲取的審計證據(jù)是充分,、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ),。

三,、審計意見

我們認(rèn)為，財務(wù)報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制,，公允反映了x20xx年12月31日的合并財務(wù)狀況及財務(wù)狀況以及20xx年度的合并經(jīng)營成果和合并現(xiàn)金流量及經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,。

中國·

20xx年x月x日

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇二十

省審計局：

根據(jù)局第××次會議決定，我們于20×9年7月1～15日對我省××外貿(mào)公司與香港××公司合營辦廠引進(jìn)設(shè)備情況進(jìn)行了審計,，現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：

(一)基本情況

××外貿(mào)公司是我省具有進(jìn)出口業(yè)務(wù)權(quán)的地方工貿(mào)企業(yè)。該公司現(xiàn)有職工436人,，設(shè)八個科室,，一個直屬五金加工廠。該公司1983年被批準(zhǔn)自營出口業(yè)務(wù),，主要出口小五金產(chǎn)品,。幾年來，經(jīng)過廣大職工的努力,，出口業(yè)務(wù)有了一定的發(fā)展,，1985年出口銷售額達(dá)736萬元，出口創(chuàng)匯145萬美元,，均比1983年翻了兩番,。但是，由于該公司主要出口貨源基地直屬五金加工廠的設(shè)備陳舊,，因而繼續(xù)擴(kuò)大出口業(yè)務(wù),，增加創(chuàng)匯的能力受到了限制,。

20×9年初，經(jīng)有關(guān)人員提供線索,，該公司決定與香港××公司組成合營企業(yè),，合作生產(chǎn)經(jīng)營機(jī)絲螺釘。20×9年3月,，雙方簽訂合營合同,，其基本條款規(guī)定：合作期四年，引進(jìn)國際上先進(jìn)的機(jī)絲螺釘生產(chǎn)工藝,，由我方以租賃方式提供廠房1300平方米,，負(fù)責(zé)招聘生產(chǎn)技術(shù)人員和工人。香港××公司提供國際上80年代出產(chǎn)的螺釘流水線全套設(shè)備共78臺,，并負(fù)責(zé)提供主要原材料和產(chǎn)品的外銷,。雙方總投資115萬美元，其中機(jī)器設(shè)備總金額萬美元,。按投資比例,，我方承擔(dān)六成，產(chǎn)品外銷60%,，內(nèi)銷40%,，注冊資本64萬美元，年提折舊25%,。四年后設(shè)備歸我方,。

(二)存在的問題

經(jīng)審計上述合作項目，從洽談到成交,，反映出的問題不少,，主要表現(xiàn)在：

1.項目建議書和可行性研究報告陳述的情況不真實。

第一,，申請理由缺乏事實根據(jù),。建議書說，國產(chǎn)生產(chǎn)機(jī)絲螺釘?shù)脑O(shè)備工藝差,、效率低,，不能適應(yīng)市場對機(jī)絲螺釘?shù)男枨蟆＝?jīng)查明,，我國制造的生產(chǎn)機(jī)絲螺釘設(shè)備各項技術(shù)指標(biāo)均已達(dá)到世界標(biāo)準(zhǔn),，且有供應(yīng)，完全不需要引進(jìn),。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇二十一

飯店,、45000平方米、vrv空調(diào),、光伏,。本次設(shè)計地點選為濟(jì)南市,。

1.根據(jù)給定建筑面積進(jìn)行負(fù)荷計算，主要包括用電,、制冷,、供暖及熱水四部分;

2.根據(jù)建筑負(fù)荷計算一般用能方案，即燃?xì)鉄崴屯獠抗╇?

3.通過冷熱電源設(shè)備(分體式空調(diào)+燃?xì)鉄崴?vrv空調(diào);分冷熱泵;熱電聯(lián)產(chǎn))來滿足建筑用能,，并根據(jù)負(fù)荷進(jìn)行設(shè)備選型;

4.基于選定設(shè)備的性能特性及給定的設(shè)備價格,，計算系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)性(動態(tài)回收期)。

5.根據(jù)屋頂?shù)脑O(shè)計,，制定屋頂光伏的導(dǎo)入方案,。

1.飯店各負(fù)荷需求分析

根據(jù)此計算表格繪得下圖：

上圖為飯店各項負(fù)荷需求在月份中的分布圖，從上往下依次為供冷負(fù)荷,、供暖負(fù)荷,、熱水負(fù)荷和電力負(fù)荷。從圖中可以看出熱水負(fù)荷在全年各月基本保持不變,，電力負(fù)荷同樣比較穩(wěn)定,，只是夏季略有上升，這主要由于飯店全年穩(wěn)定運營的特性決定;夏季的供冷量較大,，其中8月份為最大,，達(dá)到;該飯店從11月開始供暖，5月結(jié)束供暖,，其中12月,、1月、2月供暖負(fù)荷較大,，最大供暖量出現(xiàn)在1月,，為。

2.飯店夏季各負(fù)荷單日分時變化分析

由于8月份為夏季各負(fù)荷均較高的一個月份,，具有一定代表性,，因此取飯店8月15日負(fù)荷隨時刻的變化繪圖。從圖中可以看到夏季沒有供暖,。其次，熱水負(fù)荷在一天中比較平穩(wěn),，無較大變化,，電力負(fù)荷雖有一定程度上的變化，但變化

幅度并不是很大,。與之對應(yīng)的是供負(fù)荷,，從早上7時開始上升，在11時急劇上升,，13時又有小幅度劇增,，14時達(dá)到峰值,，之后趨于穩(wěn)定，20時開始急劇下降,，至第二日5時一直穩(wěn)定在低負(fù)荷狀態(tài),。出現(xiàn)此種變化是由于作為酒店而言，很多設(shè)備都需要24小時全天運行,，因此電力負(fù)荷較為穩(wěn)定;而白天,，特別是11時至20時是客人最多的時段，此時應(yīng)滿足舒適性的要求進(jìn)行大量制冷,。

3.飯店冬季各負(fù)荷單日分時變化分析

此處取飯店1月15日負(fù)荷隨時刻的變化繪圖,。從圖中可以看出冬季各負(fù)荷在0時至5時均較低，5時開始,，各負(fù)荷開始上升,，熱水負(fù)荷劇增。分項來看,，從8時開始到23時仍然沒有停止供冷,，這主要是用于飯店食品保鮮等工作的需求;電力負(fù)荷的變化比較平緩，白天高,，夜里低;熱水負(fù)荷從5點開始增加,，白天基本保持在較高水平不變，18點開始增加,，21點達(dá)到峰值,，之后逐步下降;供暖負(fù)荷是冬季的主要負(fù)荷，早上6點開始上升,，9點到14點基本穩(wěn)定,，16時達(dá)到峰值，19時開始劇降,，之后逐漸減小,，到22時變?yōu)榱恪?/p>

4.飯店過度季各負(fù)荷單日分時變化分析

上為某飯店4月15日負(fù)荷隨時刻的趨勢變化圖。由圖可以看出與前兩季不同的是,，此季的變化在夜晚幅度較大,，尤其是供熱負(fù)荷與供冷負(fù)荷。電力負(fù)荷各時刻變化比較平緩,，沒有劇變,，趨勢是早上5時開始上升，之11時達(dá)到最大且至19時為止基本保持穩(wěn)定不變,，19時開始下降;熱水負(fù)荷從4時開始上升,，6時達(dá)到小高峰并趨于穩(wěn)定，至17時有大幅度上升,，到21時達(dá)到峰值,，之后急劇減小,，到3時減小為零;供暖負(fù)荷波動較大，早上4點開始逐步上升,，在8點到9點有一個小幅度下降過程,，之后又逐漸上升，到17時達(dá)到峰值,，之后開始劇降,，21時減小到零，之后又開始急劇上升,，0時達(dá)到小高峰并立即下降;供冷負(fù)荷在23時至7時為零,，從7點開始逐步上升，13點達(dá)到峰值,，之后稍有下降,，15至20時基本保持穩(wěn)定不變，20時又有小幅度上升,，22時出現(xiàn)并在23時減小為零,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇二十二

我們主要從以下方面落實這項工作。

1,、成立防汛安全領(lǐng)導(dǎo)小組,，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)和組織學(xué)校開展防汛安全教育工作,。通過會議進(jìn)行防汛安全宣傳,。學(xué)校召開防汛安全會議，對包括學(xué)校防汛安全在內(nèi)的安全問題作了詳盡的分析,，并提出了許多需要注意的問題,。

2、組織防汛安全知識教育活動,。學(xué)校組織專門的防汛知識講座,，開辦專欄，加深學(xué)生的印象,。學(xué)生掌握了基本的防汛安全知識,，增強了防汛安全意識。學(xué)校利用班會對學(xué)生進(jìn)行防防汛自救的培訓(xùn),，全面提高了廣大師生防汛安全意識和防溺,、防雷雨實際潛力，從而進(jìn)一步推動了學(xué)校防汛教育工作,。

3、學(xué)校各個科室職責(zé)人進(jìn)行了一次系統(tǒng)全面的安全檢查,。個性是對學(xué)校各重要部位防汛設(shè)施進(jìn)行了全面的檢查,。

1,、確定重點部位，明確重點部位負(fù)責(zé)人,。

2,、加大汛期安全檢查力度，和巡查力度,，并做好相應(yīng)安全記錄,。

3、加強對防汛物品的管理和保養(yǎng),。

4,、假期要求學(xué)生遠(yuǎn)離溝渠湖泊等深水水源，游泳務(wù)必有家長陪伴,。

安全職責(zé)重于泰山,，防汛安全無小事，為了使學(xué)生有效避雷避汛,，舉行避雷和溺水自救救助演練,，為了保證學(xué)生能夠處危不亂，科學(xué)避險,，減少安全事故的發(fā)生,，學(xué)校曾多次組織安全疏散演練。

由于認(rèn)識明確,、措施到位,，一年來，我校從未發(fā)生過安全方面的意外事故,。安全高于一切,，防汛工作任重道遠(yuǎn)，學(xué)校防汛安全工作是一個艱巨的長期的任務(wù),，不是一勞永逸的事情,。我們在加強日常工作管理和階段狀況總結(jié)的同時，樹立了防患于未然的安全意識,。每名教師都能關(guān)心防汛安全,，在全校教職員工的共同努力下，陜飛二小小學(xué)防汛安全工作會做得更好,。

防汛救災(zāi)審計報告 防汛救災(zāi)資金審計篇二十三

為了切實做好20xx年公司防汛工作,，確保生產(chǎn)運行正常，杜絕事故發(fā)生,，我司及時召開了安全例會安排部署了相關(guān)工作,，明確了防汛工作要求和汛期工作要點，并在整個汛期嚴(yán)格按照度汛計劃扎實開展工作，確保了汛期各項工作順利進(jìn)行?，F(xiàn)對工作開展情況總結(jié)如下：

根據(jù)總公司關(guān)于明確防汛組織機(jī)構(gòu)及成員職責(zé)的通知的相關(guān)要求,，為了確保工藝運行正常，用戶用水安全,，汛期各項工作平穩(wěn)有序進(jìn)行,，我司及時成立了防汛工作領(lǐng)導(dǎo)小組。明確了各成員的職責(zé),，細(xì)化了各科室的防汛工作任務(wù),。

(一)密切關(guān)注進(jìn)水水質(zhì)變化，合理調(diào)整工藝參數(shù),，保證出水水質(zhì)達(dá)標(biāo),。

(三)生產(chǎn)運行科在汛前對廠區(qū)構(gòu)筑物及工藝管線進(jìn)行了全面排查。并在日常工作中加強巡視,，針對維修過的漏雨點進(jìn)行詳細(xì)查看,，確保各車間配電柜及設(shè)備安全。針對有地下構(gòu)筑物的車間,，提前備好沙袋等應(yīng)急物品,。

(四)對車間配電系統(tǒng)進(jìn)行了停電檢修，對車間主要電器設(shè)備,、機(jī)械設(shè)備進(jìn)行了全面排查及維護(hù)保養(yǎng),，確保各種設(shè)施、設(shè)備完好,。

(五)定期對防汛物資進(jìn)行了仔細(xì)核查,，確保物資數(shù)量準(zhǔn)確、完好有效,，根據(jù)情況及時補充配備,，并按要求定點專柜存放。

(六)定期對閥門井及電纜溝進(jìn)行查看,，確保閥門井無積水,，電纜溝環(huán)境干燥。

(七)維修人員定期對接線盤,、自用泵等應(yīng)急設(shè)備做好維護(hù)保養(yǎng),，確保在發(fā)生突發(fā)狀況時能夠正常使用。

(八)汛期嚴(yán)格按照防汛工作要求,，執(zhí)行24小時值班制,，并做好汛期值班必要的溝通匯報、監(jiān)督檢查,、協(xié)調(diào)處理等工作,。

(一)防汛期間將防汛檢查內(nèi)容納入每周組織的安全衛(wèi)生檢查中,，及時核查物資配備及存放情況。

(二)在有降雨的情況下,，及時對辦公樓及各車間進(jìn)行全面查看,，確保構(gòu)筑物無滲漏、積水情況,。

(三)按照總公司統(tǒng)一部署，積極開展防汛專項自查工作,。防汛工作開展期間,，我司通過積極宣傳、廣泛動員,，增強了廣大干部職工的安全責(zé)任心和防汛意識,。通過嚴(yán)格執(zhí)行計劃，扎實開展工作,，保證了汛期生產(chǎn)運行正常,，供水安全，各項工作平穩(wěn)有序進(jìn)行,。