總結(jié)是在學(xué)習(xí)過程中對(duì)知識(shí)的復(fù)習(xí)和總結(jié),,能夠加深理解和記憶??偨Y(jié)時(shí)要注重內(nèi)容的客觀性與真實(shí)性,。在閱讀這些總結(jié)范文時(shí),大家可以思考其中的結(jié)構(gòu)和思路如何組織,,以及如何重點(diǎn)突出,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇一
20xx年,我縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在縣委縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市審計(jì)局的悉心指導(dǎo)下,,圍繞中心,、服務(wù)大局,科學(xué)統(tǒng)籌,、創(chuàng)新舉措,、精心組織、集中力量,,在組織部,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的共同參與下,在被審計(jì)對(duì)象及其單位的積極配合下,,圓滿完成了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)各項(xiàng)工作任務(wù),。
一、建立長(zhǎng)效機(jī)制,,加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督,。
“一次審三年、三年審一遍”的總體目標(biāo),??h委縣政府印發(fā)了《縣科局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暨財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃(20xx-20xx》,將審計(jì)范圍,、內(nèi)容,、重點(diǎn)、措施一一明確,,提高領(lǐng)導(dǎo)干部在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任時(shí)的自我約束力,。在具體實(shí)施中,,堅(jiān)持把握三個(gè)原則:堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)相結(jié)合,突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);堅(jiān)持任中審計(jì)與離任審計(jì)相結(jié)合,,以任中審計(jì)為主;堅(jiān)持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計(jì),。
(二)突出重要崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。一是突出對(duì)涉及行政審批,、行政執(zhí)法,、行政性收費(fèi)、項(xiàng)目投資大,、專項(xiàng)資金多,、財(cái)政資金量大的單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),規(guī)劃中共有28名干部納入重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?jì)監(jiān)督范圍,。二是突出對(duì)涉及5000萬元以上的重大項(xiàng)目管理干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,目前已對(duì)我縣涉及光明新城、兩化互動(dòng),、新壩水庫,、工業(yè)園區(qū)組團(tuán)項(xiàng)目管理的干部共計(jì)11名,納入重點(diǎn)審計(jì)監(jiān)督范圍,。三是突出對(duì)國(guó)家惠民政策資金管理使用干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,目前已對(duì)社保資金、民族地區(qū)十年行動(dòng)發(fā)展資金,、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改良計(jì)劃資金,、保障性住房建設(shè)、農(nóng)村沼氣池建設(shè),、生豬養(yǎng)殖場(chǎng)建設(shè)等國(guó)家惠民資金管理使用的干部共計(jì)7名,,納入重點(diǎn)審計(jì)監(jiān)督范圍。
二,、剖析發(fā)現(xiàn)問題,,促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職。
今年我縣安排了3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨委書記,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)和4個(gè)縣級(jí)單位的主要負(fù)責(zé)人共10個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目,。從審計(jì)情況看,領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任總體情況較好,,都能積極主動(dòng)開展各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng),,極大地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。但在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任還存在以下問題:
(一)財(cái)經(jīng)法規(guī)知識(shí)欠缺,,財(cái)務(wù)管理能力有待加強(qiáng),。我縣絕大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育都不是經(jīng)濟(jì)類專業(yè),財(cái)經(jīng)法律法規(guī)知識(shí)學(xué)習(xí)不夠,,加之各單位財(cái)務(wù)人員參謀助手作用發(fā)揮不夠,,沒有很好地把好第一道關(guān)口。在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,領(lǐng)導(dǎo)干部履行財(cái)政財(cái)務(wù)管理方面的問題涉及金額164萬元,,其中違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍27萬元,違規(guī)收費(fèi)15萬元,,擠占挪用滯留專項(xiàng)資金54萬元,,應(yīng)繳未繳財(cái)政收入26萬元,應(yīng)列未列固定資產(chǎn)29萬元,,其它問題資金13萬元,。
(二)經(jīng)濟(jì)規(guī)則把握不夠,,經(jīng)濟(jì)管理水平有待提高。每一筆具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),,都是以一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)形態(tài)表現(xiàn)出來的,,都附帶有一定的條件和約束,都有相關(guān)法律法規(guī)和國(guó)家政策指導(dǎo)實(shí)施,,表現(xiàn)最多的形式是專項(xiàng)資金和工程項(xiàng)目,。往往上級(jí)安排經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施時(shí)間要求緊,、工作任務(wù)繁重,,領(lǐng)導(dǎo)干部注重抓工作的落實(shí)和效果,忽略了工作任務(wù)涉及相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)掌握,,缺少科學(xué)論證和依法審查環(huán)節(jié),導(dǎo)致管理不規(guī)范和程序不合法,,甚至決策失誤或欠妥,。
在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理決策方面存在的主要問題有:一是專項(xiàng)資金管理問題涉及金額200多萬元,就其原因沒有嚴(yán)格按照各項(xiàng)專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定管理使用和實(shí)施項(xiàng)目,,存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象;二是工程項(xiàng)目管理問題涉及金額約1100多萬元,,就其原因沒有嚴(yán)格按照《政府投資項(xiàng)目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)預(yù)算,、招投標(biāo),、工程施工、竣工驗(yàn)收,、決算審計(jì),、結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)等環(huán)節(jié),部分項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)了程序不合法,、管理不規(guī)范的現(xiàn)象,。
(三)內(nèi)控制度不夠健全,監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強(qiáng),。用制度管人,,按規(guī)則辦事,是作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部做好工作的前提,。不僅要根據(jù)單位實(shí)際情況制定科學(xué)可行的規(guī)章制度,,更要抓好各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí),單位領(lǐng)導(dǎo)不僅要抓好執(zhí)行,,更要帶頭遵守作表率,。從審計(jì)情況看,絕大多數(shù)單位都制定有財(cái)務(wù)制度,、會(huì)議制度,、接待制度、小車管理制度,、三重一大制度等比較健全的規(guī)章管理制度,,也能較好地執(zhí)行各項(xiàng)制度。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡(jiǎn)單,,操作性不強(qiáng),,執(zhí)行力不足,監(jiān)督機(jī)制不健全,,一定程度上影響單位工作效率和質(zhì)量,。
三、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用,,注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)效,。
(一)制定結(jié)果運(yùn)用辦法。今年我縣為加強(qiáng)干部日常管理監(jiān)督,,制定了《縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用試行辦法》,,辦法要求整合紀(jì)檢監(jiān)察,、組織、財(cái)政,、審計(jì),、被審計(jì)單位等五個(gè)部門力量,加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用,,并明確規(guī)定了五個(gè)部門的在運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的職責(zé)分工,。
(二)強(qiáng)化“五方”結(jié)果運(yùn)用。審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施審計(jì)后,,要及時(shí)按規(guī)定向縣委,、政府及組織、紀(jì)檢監(jiān)察,、財(cái)政等部門提交領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告,,并按各自職責(zé)分工作好審計(jì)結(jié)果運(yùn)用:縣委縣政府著重了解領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的總體情況;組織部門側(cè)重了解領(lǐng)導(dǎo)干部綜合素質(zhì)和履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力水平;紀(jì)檢監(jiān)察部門重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和違規(guī)違紀(jì)問題;財(cái)政部門側(cè)重于財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理監(jiān)督;審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)查處問題,提出審計(jì)建議,。
(三)注重審計(jì)成果轉(zhuǎn)化,。今年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的10名干部中,審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題28個(gè),,審計(jì)處理資金152萬元,、處罰資金15萬元;提出審計(jì)建議35條(其中向被審計(jì)單位建議31條,向結(jié)果運(yùn)用部門建議4條),,建議采納35條,,被審計(jì)單位修改和完善制度13個(gè);撰寫審計(jì)要情5期,審計(jì)信息8條,,調(diào)研文章5篇,,領(lǐng)導(dǎo)批示5件,共性問題得到高度重視,,并將在下一步的體制機(jī)制建設(shè)中予以采納運(yùn)用,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇二
根據(jù)市局報(bào)送20xx年度的通知要求,現(xiàn)就20xx年度投資審計(jì)工作情況匯報(bào)如下:
20xx年1月至12月我局共對(duì)82個(gè)政府投資項(xiàng)目實(shí)施了審計(jì),,其中:建安工程送審金額12,053.81萬元,,審結(jié)金額10,911.59萬元,審減金額1,142.22萬元,,審減率9.48%,;審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題:1、虛增工程量結(jié)算,;2,、利用設(shè)計(jì)變更改變投標(biāo)單價(jià)組價(jià)依據(jù)。
根據(jù)《省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)審計(jì)廳關(guān)于進(jìn)一步完善政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作意見的通知》,,區(qū)審計(jì)局及時(shí)調(diào)整審計(jì)思路,,至20xx年10月起不再進(jìn)行結(jié)算審計(jì),,將政府投資審計(jì)工作重點(diǎn)從單一工程造價(jià)審計(jì)向全面投資審計(jì)轉(zhuǎn)變、從傳統(tǒng)投資審計(jì)向現(xiàn)代投資審計(jì)轉(zhuǎn)變,。目前,區(qū)所有政府投資建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)單位通過內(nèi)部審計(jì)或購買社會(huì)服務(wù)等方式進(jìn)行審核和監(jiān)管,,我局依法對(duì)履職情況和相關(guān)結(jié)果進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,。
我區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)人員太少,目前投資審計(jì)工作由經(jīng)責(zé)股負(fù)責(zé),,經(jīng)責(zé)股只有1人同時(shí)還要負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、自然資源資產(chǎn)審計(jì)、扶貧審計(jì)等相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù),,技術(shù)力量很是薄弱,,所有以工程建設(shè)為主的項(xiàng)目都只有聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)審核,審核結(jié)果審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)人員進(jìn)行復(fù)核有一定困難,,不能確保其結(jié)果的絕對(duì)真實(shí)和準(zhǔn)確,。
20xx年我局將加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),提高審計(jì)人員素質(zhì),,確保政府投資審計(jì)工作實(shí)效,。
1、嚴(yán)格對(duì)工程項(xiàng)目的程序?qū)徍撕唾Y金監(jiān)督,。按照工程建設(shè)程序我局將對(duì)建設(shè)工程的可研,、立項(xiàng)、設(shè)計(jì),、預(yù)算,、財(cái)評(píng)、招投標(biāo),、施工,、監(jiān)理和決算程序進(jìn)行合法、合規(guī)性的審核,,特別是對(duì)工程施工過程中的施工變更和增減工程量合法,、真實(shí)性進(jìn)行重點(diǎn)核實(shí)。同時(shí)對(duì)工程項(xiàng)目資金的籌集管理和撥付使用的`合法,、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管,。
2、加強(qiáng)工程項(xiàng)目審核的培訓(xùn)和人才的引進(jìn),。工程管理,、造價(jià)審計(jì)方面的專業(yè)人才奇缺,所有以工程建設(shè)為主的項(xiàng)目都只有聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)審核,,造成審計(jì)工作的被動(dòng)和存在一定的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),。為此,,我局將加強(qiáng)工程管理、造價(jià)審計(jì)培訓(xùn)和人才引進(jìn),,確保把政府投資審計(jì)工作做得更好,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇三
一季度,個(gè)人在總結(jié)過去一年工作的前提下,,通過查找問題,,梳理思路,并依據(jù)行業(yè)和公司企業(yè)工作思路和部署實(shí)際,,圍繞工作創(chuàng)新與改善這個(gè)主題,,認(rèn)真謀劃了新一年的工作,組織完成了企業(yè)信息化建設(shè)和質(zhì)量管理體系建設(shè)兩方面的工作規(guī)劃和各項(xiàng)活動(dòng)方案的制訂,,并按年度,、季度和月度計(jì)劃和部門績(jī)效計(jì)劃,有條不紊開展工作,,圓滿完成了一季度各項(xiàng)工作和任務(wù),,達(dá)到了預(yù)期效果。以下簡(jiǎn)要小結(jié)個(gè)人一季度組織開展和完成的主要工作,。
一,、主要完成的工作。
(一),、重點(diǎn)工作,。
1、年初組織開展了部門年度預(yù)算,、資金申報(bào),、信息化資產(chǎn)清理和處置;認(rèn)真開展了元旦,、春節(jié)期間網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全保障工作的部署和春節(jié)前后網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全大檢查與系統(tǒng)和辦公設(shè)備的啟用恢復(fù),、弱電系統(tǒng)供電保供等方面工作;日常組織開展了信息化設(shè)備的檢修和維護(hù),,并于3月13日和3月22日,,分別對(duì)3c3-80ks型ups電源系統(tǒng)1#系統(tǒng)機(jī)房ups電源進(jìn)行了檢修和維保,,3月7日開展1#系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù),,3月30日開展了1#系統(tǒng)巡檢,。3月26日至30日,部署和成功實(shí)施了公司下達(dá)的國(guó)家局辦關(guān)于部署卷煙準(zhǔn)運(yùn)證制證及到貨確認(rèn)模式調(diào)整項(xiàng)目,,保證了我廠網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)都能正常運(yùn)行,,各辦公設(shè)備運(yùn)行良好。
2,、1月6日前,,先后組織編制了xx年度《質(zhì)量體系建設(shè)工作策劃書》,、《內(nèi)部審核計(jì)劃書》、《年度質(zhì)量體系建設(shè)工作檢查方案》等指導(dǎo)年,、季,、月度和日常工作的文件,全面策劃好全年體系管理工作,。1月10日前全面完成了上年度12月質(zhì)量體系外審不符合的整改工作,。并于1月11日通過了上海審核中心驗(yàn)證。1月12日,,我科結(jié)合公司要求,組織召開了標(biāo)準(zhǔn)化和體系建設(shè)管理專題會(huì)議,。傳達(dá)貫徹落實(shí)煙草行業(yè)和公司近期有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)化和體系建設(shè)管理工作會(huì)議和文件精神,,部署當(dāng)前及今后工作。并在中下旬,,積極組織完成了公司xx年第二次管理體系內(nèi)部審核全部問題的整改工作,。2月25日,組織召開了質(zhì)量體系工作專題會(huì)議,。組織評(píng)審了廠質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo),,部署了部門質(zhì)量目標(biāo)分解,討論修訂了《xx年度質(zhì)量體系管理考核細(xì)則》,,并對(duì)xx年度的工作進(jìn)行了部署和安排,。3月上旬,組織并指導(dǎo)各部門在總結(jié)分析xx年質(zhì)量工作的同時(shí),,結(jié)合部門工作實(shí)際,,對(duì)xx年質(zhì)量目標(biāo)任務(wù)進(jìn)行了分解和措施落實(shí),最后,,組織建立了全廠質(zhì)量目標(biāo)任務(wù)分解和措施臺(tái)帳,。3月15-16日,我廠組織開展了本年度第一季度的質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核活動(dòng),。采用集中審核的方式對(duì)3個(gè)大過程9個(gè)子過程進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查活動(dòng),。審核發(fā)現(xiàn)問題8項(xiàng),其中:不符合項(xiàng)4項(xiàng),,觀察項(xiàng)4項(xiàng),,無嚴(yán)重不符合項(xiàng),各審核部門的文件執(zhí)行率都在95%以上,。末次會(huì)上對(duì)這些問題進(jìn)行了討論分析,,提出了改進(jìn)建議。3月18日,,根據(jù)年度企業(yè)質(zhì)量管理體系建設(shè)工作總體計(jì)劃和年度檢查活動(dòng)方案要求,,開展了一次專項(xiàng)檢查活動(dòng),。檢查了我廠xx年11月份內(nèi)審、12月份認(rèn)證監(jiān)督審核和公司12月份內(nèi)審發(fā)現(xiàn)質(zhì)量管理體系問題的整改措施實(shí)施效果,,對(duì)整改措施實(shí)施效果不佳的兩項(xiàng)提出了改進(jìn)建議,。
(二)、改善工作,。
1,、辦公流程梳理,加強(qiáng)了部門內(nèi)外溝通,;提出修改完善部分辦公流程,。
2、在團(tuán)隊(duì)工作思路,、組織策劃與計(jì)劃力和執(zhí)行力方面有明顯進(jìn)步,。(及時(shí)組織和指導(dǎo)團(tuán)隊(duì)編制年度計(jì)劃、季度重點(diǎn),、月度績(jī)效合約),。
3、工作前瞻性明顯增強(qiáng),,組織開展xx年度it采購項(xiàng)目市場(chǎng)調(diào)查,,做好項(xiàng)目實(shí)施前的準(zhǔn)備工作。組織建立xx年度質(zhì)量體系問題與整改臺(tái)帳,。
4,、總結(jié)質(zhì)量管理體系和信息化工作能力明顯增強(qiáng)。(及時(shí)上報(bào)新聞與各月工作要情),。
(三),、其他工作。
1,、1月4日組織實(shí)施了公司舉辦的行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)應(yīng)用項(xiàng)目培訓(xùn),。
2、1月6日和2月19日,,我廠通過專業(yè)人員在春節(jié)前后的開展了針對(duì)ups電源系統(tǒng)兩個(gè)主要部分ups電源和后備蓄電池組維護(hù)保養(yǎng),,確保了企業(yè)網(wǎng)絡(luò)和辦公系統(tǒng)供電。
二,、存在的不足和今后的改進(jìn)方向,。
回顧一季度的工作,工作取得了一定成效,,在看到成績(jī)的同時(shí),,也清醒地認(rèn)識(shí)到信息化和標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)方面還存在一些突出問題有待改進(jìn),主要體現(xiàn)在:一是信息化資源的有效利用方面亟待加強(qiáng),企業(yè)人力資源,、信息資源的挖掘,、管理、利用等工作需要進(jìn)一步深入調(diào)查和研究,。二是信息化建設(shè)過程中,,對(duì)業(yè)務(wù)部門的引導(dǎo)需要進(jìn)一步加強(qiáng),實(shí)現(xiàn)從要求信息化到需要信息化的轉(zhuǎn)變,。三是信息化安全運(yùn)維工作需要進(jìn)一步加強(qiáng),,努力向系統(tǒng)化、科學(xué)化,、信息化邁進(jìn),。對(duì)于上述問題,我們應(yīng)當(dāng)高度重視,,在今后的工作中著力加以解決,。
1、圍繞系統(tǒng)完善和優(yōu)化,,結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)和文件評(píng)審活動(dòng)開展各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)文件的制定,建立良好的運(yùn)行環(huán)境和系統(tǒng)有效運(yùn)維管理模式,,進(jìn)一步明確職責(zé),,理順流程,實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)正常運(yùn)行的制度化,、規(guī)范化,、常態(tài)化。
2,、做好年度信息化項(xiàng)目實(shí)施周密安排,明確責(zé)任,,推進(jìn)各個(gè)項(xiàng)目有序?qū)嵤?;進(jìn)一步梳理辦公系統(tǒng)各項(xiàng)流程,,全面推進(jìn)各項(xiàng)管理工作流轉(zhuǎn)自動(dòng)化,,流程規(guī)范化,、管理系統(tǒng)化,。同時(shí)為文件的查詢、追蹤和歸檔管理提供便利,,為企業(yè)提供了一個(gè)集工作交流,、信息交互、文化交融,、數(shù)據(jù)交換為一體的信息門戶體系,。
3、日常狠抓基礎(chǔ)管理,,堅(jiān)持把服務(wù)放在重要位置,,管理水平和服務(wù)水平得到進(jìn)一步提升。
總之,,20xx年及今后一段時(shí)期,,部門和本人的工作要緊緊圍繞“卷煙上水平”的基本方針和戰(zhàn)略任務(wù),圍繞公司“十三五”規(guī)劃,、4月11日公司召開的年度信息化工作座談會(huì)精神和企業(yè)年度工作思路和工作部署,,注重三個(gè)轉(zhuǎn)變,在理順管理機(jī)制和各項(xiàng)工作思路的前提下,,加強(qiáng)信息化和質(zhì)量體系工作管理,,進(jìn)一步在創(chuàng)新與改善上下功夫,全面推進(jìn)信息化和質(zhì)量體系兩方面建設(shè),,提高部門和個(gè)人的管理水平和服務(wù)水平,。
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投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇四
今年以來,,我局在縣委、政府以及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟,,堅(jiān)持以鄧小平理論和"三個(gè)代表"重要思想為指針,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,認(rèn)真貫徹十九大精神,,緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作,,積極開展審計(jì)服務(wù)和審計(jì)監(jiān)督,。按照全國(guó)、全省,、全市審計(jì)工作會(huì)議精神,,加強(qiáng)"人、法,、技"建設(shè),,業(yè)務(wù)求精,、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實(shí),、方法求新,、質(zhì)量求高,堅(jiān)持"依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)"的二十字審計(jì)方針,,認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能。進(jìn)一步加大了對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域,、重點(diǎn)資金,、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度,為構(gòu)建"小康社會(huì),、和諧社會(huì)"作出了巨大的努力?,F(xiàn)將一年來的工作情況如下:
一、黨建工作,。
今年以來,,審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程,認(rèn)真研究,,精心安排,,充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用,狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí),。
(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育,。為了深入貫徹十九大精神,,抓好黨的思想建設(shè)和黨員、干部學(xué)習(xí)教育,,我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計(jì)劃,,并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí),主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育,,組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館,,進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育,通過學(xué)習(xí)教育,,使黨員干部思想穩(wěn)定,,始終保持著良好的精神狀態(tài),為開展審計(jì)工作提供思想保證,。
(三)開展好黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng),。及時(shí)召開動(dòng)員部署會(huì)議,充分認(rèn)識(shí)開展"黨的基層組織建設(shè)年"活動(dòng)的重大現(xiàn)實(shí)意義。我局采取集中學(xué)習(xí),、自學(xué),、交流發(fā)言等方式,加強(qiáng)對(duì)十九大報(bào)告,、《黨章》,、科學(xué)發(fā)展觀、中央九個(gè)長(zhǎng)效機(jī)制和省委"19"等文件和會(huì)議精神的學(xué)習(xí),。扎實(shí)開展主題實(shí)踐活動(dòng),,充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動(dòng)融入各項(xiàng)實(shí)踐活動(dòng)中,,參加抗雪凝活動(dòng),、抗震救災(zāi)活動(dòng)等。以開展黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)為契機(jī),,認(rèn)真開展黨建幫扶活動(dòng),。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況,召開全局干部職工大會(huì),,制定幫扶活動(dòng)方案,。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下,局里面拔出1800元,,加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元,,共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)。__年10月10日在局長(zhǎng)余貢澤同志的帶領(lǐng)下,,我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動(dòng),。
截止十月二十日,我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目共11個(gè),,組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計(jì)項(xiàng)目19個(gè),。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元,審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬元,。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展,,使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì),,促進(jìn)科學(xué)發(fā)展,,構(gòu)建和諧社會(huì)等方面發(fā)揮了重要作用,具體開展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作,。
1,、本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。
為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國(guó)全省全市審計(jì)工作會(huì)議精神,,做好同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),。我局"以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理,,提高財(cái)政資金使用效益,建立社會(huì)主義公共財(cái)政制度為目標(biāo),,以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn),,逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變,積極探索財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子"為總體目標(biāo),,按照工作方案要求,,對(duì)縣財(cái)政局、地方稅務(wù)局,、縣國(guó)庫,、縣物價(jià)局進(jìn)行了審計(jì)。一共查出了財(cái)政管理不規(guī)范資金452.5萬元,,預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元,,并提出了有效的整改意見和建議。審計(jì)表明:__年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行的情況是好的,,較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù),。"鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用"財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn),財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng),,部門預(yù)算、國(guó)庫集中支付,、政府采購,、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全,財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)乃竭M(jìn)一步提高,。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理,,規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為,執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng),。但仍存在一些不容忽視的問題,。如:支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后實(shí)施等。
2,、加大涉及民生的專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì),促進(jìn)社會(huì)和諧,。
一是__年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會(huì)捐贈(zèng)款物的審計(jì)調(diào)查,。根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排,我局組織了對(duì)全縣__年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物的分配,、使用和管理進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,。從調(diào)查的情況看,截止__年7月31日,,全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì)9,,981,,390元,上級(jí)調(diào)撥物資棉衣,、棉被5000件和社會(huì)捐贈(zèng)若干物資,。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對(duì)災(zāi)情,,縣委,、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作,采取各種切實(shí)有效的措施,,加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用,,確保救濟(jì)糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中,,為保障受災(zāi)群眾基本生活,、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了重要作用,。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題:如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷,,存在資金、物資安排不及時(shí),、甚至不合理現(xiàn)象,。
二是抗震救災(zāi)款物審計(jì)。汶川大地震發(fā)生后,,我局根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)安排,,認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作,截止6月底,,全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計(jì)3,554,997.47元,,已全額上劃市民政局。
3,、加大固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度,,提高政府投資效益。
隨著改革的深入和建設(shè)力度加大,,投資審計(jì)越來越成為政府節(jié)省財(cái)政資金,、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口,為此,,我局圍繞工程招投標(biāo),、合同簽訂、工程造價(jià)的真實(shí)性以及財(cái)務(wù)管理,、資金使用等情況,,因地制宜,加大了對(duì)政府投資項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和竣工決算審計(jì)力度,,成效較為明顯。今年,我局獨(dú)立開展和組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合實(shí)施的建設(shè)工程審計(jì)項(xiàng)目19個(gè),,共核減工程投資600多萬元,有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算、偷工減料、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象,其中長(zhǎng)東公路建設(shè)工程、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓,、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊(duì)辦公大樓等審計(jì)項(xiàng)目,通過審計(jì),進(jìn)一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序,促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺(tái),保證了建設(shè)資金真實(shí)、合法,、有效的使用,,受到了縣委,、政府的好評(píng)。繼續(xù)開展對(duì)公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì),,對(duì)工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭(zhēng)解決在萌芽狀態(tài),,確保了工程建設(shè)的順利開展,。
主義偉大旗幟,,堅(jiān)持走中國(guó)特色社會(huì)主義道路,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo),,繼續(xù)貫徹"全面審計(jì),突出重點(diǎn)"的方針,,與時(shí)俱進(jìn),,開拓創(chuàng)新,,深化改革,強(qiáng)化監(jiān)督,。工作目標(biāo):全面完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委,、政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù),,力爭(zhēng)年終各項(xiàng)考核名次上升,。
三,、工作措施。
一是深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作,,以政策為導(dǎo)向,、以預(yù)算為中心、以資金為主線,、以支出為重點(diǎn),、以項(xiàng)目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實(shí)施審計(jì),,不斷提高財(cái)政預(yù)決算審計(jì)水平,,促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn),規(guī)范預(yù)算分配行為,。
二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門,、重點(diǎn)資金的審計(jì),確保財(cái)政公共服務(wù)投入的安全,、效益;,。
三是深化對(duì)重大投資項(xiàng)目的審計(jì)。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè),、水利,、交通、生態(tài),、環(huán)境,、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點(diǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì)。擴(kuò)大審計(jì)范圍,,揭露重大損失浪費(fèi)問題,,推進(jìn)資源節(jié)約型,、生態(tài)友好型社會(huì)的建設(shè),提高財(cái)政資金使用效益,。同時(shí)充分發(fā)揮審計(jì)社會(huì)中介組織和審計(jì)力量的積極作用,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇五
我受區(qū)人民政府的委托,向區(qū)四屆人大常委會(huì)第九十九次主任會(huì)議,,作關(guān)于20**年度審計(jì)整改工作情況的報(bào)告,。
對(duì)20**年度區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)查出的問題,區(qū)領(lǐng)導(dǎo)高度重視,。區(qū)委常委,、副區(qū)長(zhǎng)閻祖強(qiáng)、金士華在20**年3月召開的閔行區(qū)審計(jì)工作會(huì)議上,,要求各部門,、各單位進(jìn)一步充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)審計(jì)整改工作的重要性和必要性,對(duì)審計(jì)查出的問題,,必須認(rèn)真研究,,分析原因,注重長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè),,規(guī)范和提高各部門、各單位的財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平,,確保審計(jì)整改工作落到實(shí)處,。區(qū)政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)查出的問題,不僅多次在有關(guān)會(huì)議上強(qiáng)調(diào)部署整改工作,,明確整改責(zé)任,,督查整改結(jié)果,而且要求有關(guān)部門逐條整改,,不斷完善制度和機(jī)制,,對(duì)暫時(shí)不能整改到位的,要制定整改計(jì)劃和措施,,限期整改,。
今年8月**日,區(qū)人大常委會(huì)聽取了20**年度區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告,,并提出區(qū)政府要重視審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用,,認(rèn)真整改,進(jìn)一步完善有關(guān)財(cái)政制度,。8月24日,,區(qū)人大常委會(huì)在《關(guān)于閔行區(qū)20**年財(cái)政決算報(bào)告審議意見的函》中提出“要重視審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用,認(rèn)真跟蹤審計(jì)整改意見落實(shí)情況,?!钡膶徸h意見,。目前,根據(jù)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示,,各相關(guān)部門正在提出處理計(jì)劃,,區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內(nèi),將辦理情況報(bào)告報(bào)送區(qū)人大常委會(huì),。
區(qū)審計(jì)局認(rèn)真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見,,始終將審計(jì)整改作審計(jì)工作的落腳點(diǎn),加大督查力度,,通過即知即改,、提交整改方案、跟蹤回訪核查,、公開整改結(jié)果等方式促進(jìn)整改工作落實(shí),,提高審計(jì)整改效果。同時(shí),,為了進(jìn)一步認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作實(shí)施意見》,,針對(duì)尚未完成整改的單位,區(qū)審計(jì)局以發(fā)函形式提請(qǐng)區(qū)財(cái)政局,、區(qū)國(guó)資委等職能部門協(xié)助落實(shí)審計(jì)整改事項(xiàng),,切實(shí)推動(dòng)審計(jì)整改的有效落實(shí)。
區(qū)紀(jì)委,、區(qū)委組織部,、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財(cái)政局等相關(guān)單位,,利用區(qū)審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議和區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議等平臺(tái),,加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)、難點(diǎn)問題整改的研究,,形成審計(jì)整改監(jiān)督合力,,共同推進(jìn)審計(jì)整改工作。
區(qū)有關(guān)部門和單位積極采納審計(jì)意見和建議,,主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓,,加強(qiáng)分析研究,采取有效措施,,加強(qiáng)制度建設(shè),,嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任,不斷加強(qiáng)審計(jì)整改工作的落實(shí),。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視,。如區(qū)迎世博600天行動(dòng)城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn),、江川路街道,、區(qū)農(nóng)委,、區(qū)水務(wù)局、區(qū)檔案局等單位及時(shí)召開了整改工作專題會(huì),、審計(jì)情況通報(bào)會(huì),,明確整改工作責(zé)任部門、責(zé)任人,,制訂整改工作方案,,狠抓整改。二是注重即知即改,。對(duì)審計(jì)期間發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)管理,、內(nèi)控制度等審計(jì)建議,被審計(jì)單位均能正確認(rèn)識(shí),、積極對(duì)待,,及時(shí)研究糾正,達(dá)到邊審計(jì),、邊落實(shí),、邊整改的目的,發(fā)揮了幫促,、規(guī)范和預(yù)防作用,。三是完善內(nèi)控制度。如區(qū)衛(wèi)生局,、閔盛公司等單位通過完善內(nèi)審工作機(jī)制,,加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),堵漏建制,,規(guī)范管理,。
一,、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況,。
區(qū)財(cái)政局非常重視區(qū)審計(jì)局提出的相關(guān)審計(jì)意見和建議,與區(qū)相關(guān)職能部門積極溝通,,召開專題會(huì)議研究落實(shí)整改措施,,加強(qiáng)財(cái)政管理。
(一)關(guān)于區(qū)企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)執(zhí)行過程還需規(guī)范的問題,。
區(qū)財(cái)政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策”的具體操作出明確規(guī)定:一是實(shí)際用工單位應(yīng)是企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策最終享受對(duì)象,,勞務(wù)派遣公司應(yīng)將收到的補(bǔ)貼撥付至實(shí)際繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的用工單位;二是對(duì)由財(cái)政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購買服務(wù)崗位人員不享受該補(bǔ)貼,相關(guān)資金應(yīng)退回區(qū)財(cái)政,。
(二)關(guān)于區(qū)生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制須進(jìn)一步完善的問題,。
區(qū)財(cái)政局正協(xié)助區(qū)農(nóng)委對(duì)生態(tài)補(bǔ)償?shù)姆秶M(jìn)行調(diào)研,擬對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行全面梳理,,制訂出切實(shí)可行的操作辦法,,使享受補(bǔ)貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性,,并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時(shí)、足額對(duì)現(xiàn)狀農(nóng)田補(bǔ)貼資金進(jìn)行配套,。
(三)關(guān)于個(gè)別鎮(zhèn),、村土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼未撥付到位的問題。
區(qū)財(cái)政局正積極督促浦江鎮(zhèn),、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼配套資金撥付到位,。下一步將研究建立補(bǔ)貼資金的跟蹤反饋制度,并會(huì)同區(qū)農(nóng)委繼續(xù)強(qiáng)化專項(xiàng)資金監(jiān)管,,確保補(bǔ)貼政策落實(shí)到基層,。
二、區(qū)級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況,。
結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,20**年區(qū)審計(jì)局對(duì)區(qū)檔案局、安監(jiān)局,、衛(wèi)生局,、第一成教中心、水務(wù)局,、發(fā)改委,、外經(jīng)委、農(nóng)綠局等8家部門的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì),。20**年上半年,,對(duì)區(qū)機(jī)管局、房管局,、規(guī)土局,、環(huán)保局、財(cái)政局等5家單位開展了預(yù)算執(zhí)行審計(jì),,目前審計(jì)意見均已整改落實(shí),。
(一)關(guān)于套取財(cái)政資金,私設(shè)“小金庫”,設(shè)置賬外賬的問題,。
區(qū)安監(jiān)局對(duì)“小金庫”進(jìn)行了認(rèn)真的自查,,將相關(guān)材料上報(bào)區(qū)紀(jì)委,對(duì)尚未使用的2.77萬元已上繳區(qū)財(cái)政;對(duì)于發(fā)放給工作人員的獎(jiǎng)勵(lì)等問題,,也已按區(qū)紀(jì)委的要求進(jìn)行了處理,。區(qū)水務(wù)局污水處理廠下屬上海欣源給排水經(jīng)營(yíng)公司,已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶,,資金核算并入了公司賬戶,。
(二)關(guān)于專項(xiàng)資金未按規(guī)定用途使用的問題。
區(qū)水務(wù)局完善了相關(guān)管理制度,對(duì)下屬單位結(jié)余的保潔管理費(fèi),、監(jiān)察艇燃料費(fèi)等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財(cái)政局,。區(qū)綠容局加強(qiáng)了對(duì)下?lián)芨麈?zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護(hù)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的跟蹤檢查,規(guī)范了資金的核算和使用工作,。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財(cái)政局上繳了20**年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測(cè)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)6.19萬元,。
(三)關(guān)于資金未及時(shí)清理、上繳的問題,。
區(qū)衛(wèi)生局,、區(qū)水務(wù)局已對(duì)往來款項(xiàng)進(jìn)行了清理,未下?lián)苜Y金已撥付至相關(guān)單位,,結(jié)余資金也已上繳了區(qū)財(cái)政局,,并向區(qū)財(cái)政局上報(bào)了清理結(jié)果。原區(qū)農(nóng)綠局農(nóng)技中心所屬聯(lián)農(nóng)經(jīng)濟(jì)作物示范基地場(chǎng)20**年2月底專項(xiàng)資金結(jié)余的3**.82萬元,,根據(jù)區(qū)《關(guān)于推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實(shí)施意見》的要求,,已轉(zhuǎn)入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機(jī)管局,,已與建行,、區(qū)財(cái)政局聯(lián)系,正在辦理房款專戶銀行的年檢,,將盡快落實(shí)房款存款專戶,,往年29.5萬元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的.土地出讓金3734.47萬元,,已向區(qū)財(cái)政局提出了清理報(bào)告,,其中134.95萬元已劃撥有關(guān)鎮(zhèn)。
(四)關(guān)于收入未執(zhí)行財(cái)政“兩個(gè)集中”管理的問題,。
第一成教中心已將高教學(xué)費(fèi)等資金納入財(cái)政“兩個(gè)集中”管理,。區(qū)疾控中心健康教育費(fèi)的資金管理已報(bào)區(qū)財(cái)政局同意,做代收代付處理,。
(五)關(guān)于虛假發(fā)票,、自制憑證報(bào)賬的問題。
區(qū)房管局食堂,、第一成教中心食堂強(qiáng)化了崗位責(zé)任,,加強(qiáng)了對(duì)購貨發(fā)票等原始憑證的審核,,進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算落實(shí),。
(六)關(guān)于內(nèi)控制度不健全、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的問題,。
區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院,、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時(shí)制定和完善了資金使用、試劑,、藥品等管理制度,,規(guī)范了資金、資產(chǎn)使用,。第一成教中心完善了學(xué)校財(cái)務(wù)的相關(guān)管理制度,,加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出的審核。區(qū)財(cái)政局制定了《關(guān)于印發(fā)〈閔行區(qū)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信用等級(jí)考評(píng)經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行辦法〉的通知》,,明確了資金使用和撥付形式,,加強(qiáng)對(duì)日常資金的跟蹤監(jiān)管。
三,、鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改情況,。
結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),20**年區(qū)審計(jì)局對(duì)莘莊鎮(zhèn),、浦江鎮(zhèn),、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進(jìn)行了財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì),。相關(guān)鎮(zhèn)(街道)十分重視審計(jì)整改,,通過成立審計(jì)整改工作小組、落實(shí)責(zé)任分工等措施加強(qiáng)審計(jì)整改,。目前除1條審計(jì)意見正在整改外,,其余問題均已得到整改。
(一)關(guān)于部分項(xiàng)目超預(yù)算支出,,大量出借財(cái)政資金的問題,。
虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預(yù)算支出管理辦法》,通過加強(qiáng)預(yù)算支出審核力度,,嚴(yán)格審批程序,,進(jìn)一步強(qiáng)化了對(duì)預(yù)算支出和資金使用的約束。
(二)關(guān)于鎮(zhèn),、街道財(cái)政“兩個(gè)集中”管理工作推進(jìn)不到位的問題,。
莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結(jié)余資金**19.76萬元于20**年**月前上繳了鎮(zhèn)財(cái)政,下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財(cái)政部門預(yù)算管理,。浦江鎮(zhèn)對(duì)所屬機(jī)關(guān),、事業(yè)單位的結(jié)余資金進(jìn)行了全面清理。
(三)關(guān)于往來款長(zhǎng)期掛賬未清理的問題,。
江川路街道對(duì)歷年往來款宕賬進(jìn)行了集中清理,,調(diào)整有關(guān)賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮(zhèn)成立往來賬清理領(lǐng)導(dǎo)小組,,對(duì)往來帳逐一進(jìn)行清理確認(rèn),,該收回的收回,該調(diào)整的調(diào)整。莘莊鎮(zhèn)責(zé)成鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)中心會(huì)同各職能部門對(duì)往來款進(jìn)行全面清理,,上級(jí)撥入資金已分步下?lián)?,歷年提留款及已完工項(xiàng)目工程款也按會(huì)計(jì)制度進(jìn)行了調(diào)賬。
(四)關(guān)于通過多種形式,,違規(guī)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼的問題,。
浦江鎮(zhèn)完善了財(cái)務(wù)管理制度,制定了《浦江鎮(zhèn)財(cái)政資金管理辦法》,,加強(qiáng)了機(jī)關(guān)及所屬企事業(yè)單位工資外津貼,、補(bǔ)貼和會(huì)議、活動(dòng)費(fèi)的開支控制,,規(guī)范了支出報(bào)銷手續(xù),,完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20**年**月,,收回了該單位領(lǐng)導(dǎo)超年薪核定數(shù)發(fā)放的5.47萬元,。江川路街道制定了新的招商引資獎(jiǎng)勵(lì)政策,對(duì)從事該項(xiàng)工作的公務(wù)人員不再發(fā)放招商引資獎(jiǎng),。
(五)關(guān)于工程管理不到位的問題,。
莘莊鎮(zhèn)召開了專題會(huì)議,要求落實(shí)政府采購和工程項(xiàng)目招投標(biāo)制度,,嚴(yán)格按照條件確定工程審價(jià)公司,,確保工程咨詢審價(jià)質(zhì)量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認(rèn)真對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了梳理,,其中26個(gè)新建市政或工建配套項(xiàng)目已立項(xiàng),。其中,配合區(qū)城投公司實(shí)施的**個(gè)項(xiàng)目,,已由區(qū)城投公司立項(xiàng),,另外15個(gè)項(xiàng)目已向區(qū)發(fā)改委進(jìn)行了專題報(bào)告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設(shè)項(xiàng)目工程監(jiān)管實(shí)施意見,,要求鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目管理嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行,,落實(shí)和規(guī)范好招投標(biāo)程序,加強(qiáng)項(xiàng)目竣工決算,,及時(shí)做好固定資產(chǎn)入賬工作,。
(六)關(guān)于虛假發(fā)票、收據(jù)報(bào)賬的問題,。
浦江鎮(zhèn),、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機(jī)關(guān)食堂和下屬公司加強(qiáng)對(duì)原始票據(jù)的審核,,落實(shí)崗位職責(zé),,對(duì)不符合規(guī)定的票據(jù)一律不予報(bào)賬。
(七)關(guān)于扶持資金使用不規(guī)范,,存在違規(guī)支付等問題,。
江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財(cái)政扶持資金的支付,杜絕以現(xiàn)金返回,、發(fā)票報(bào)銷,、實(shí)際兌現(xiàn)與注冊(cè)兌現(xiàn)企業(yè)不一致、扶持比例過高,、超標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)中介招商獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi),、超范圍扶持返還等問題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現(xiàn),,從20**年起由區(qū)財(cái)政統(tǒng)一支付平臺(tái)直接劃撥給扶持企業(yè),。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴(yán)格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現(xiàn),,杜絕違規(guī)問題發(fā)生,。
(八)關(guān)于重大決策不夠?qū)徤鳎顿Y擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)較大的問題,。
莘莊鎮(zhèn)已收回了對(duì)外擔(dān)保而形成的借款4638.65萬元,。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對(duì)無合同或協(xié)議的投資已著手簽訂補(bǔ)充合同或協(xié)議,對(duì)因企業(yè)關(guān)閉的投資正在落實(shí)資產(chǎn)清算,。
此外,,針對(duì)資產(chǎn)管理不規(guī)范問題,莘莊鎮(zhèn)已聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估公司,,正在對(duì)改制企業(yè)的出租車牌照價(jià)格進(jìn)行評(píng)估,,將盡快收回相關(guān)資金入賬。
四,、政府投資項(xiàng)目審計(jì)整改情況,。
針對(duì)區(qū)迎世博市容環(huán)境建設(shè)和管理600天行動(dòng)項(xiàng)目和專項(xiàng)資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴(kuò)建,、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)項(xiàng)目,、市第五人民醫(yī)院門急診改擴(kuò)建、區(qū)校舍安全工程資金,、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,,區(qū)城投公司、閔盛公司,、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)指揮部辦公室等建設(shè)主體,,積極采納審計(jì)意見和建議,及時(shí)規(guī)范各類協(xié)議簽訂,,加強(qiáng)項(xiàng)目的審價(jià)和資金結(jié)算管理,,較好地建立了建設(shè)項(xiàng)目長(zhǎng)效管理機(jī)制,。
針對(duì)區(qū)檔案保管中心一期工程建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)反映出的問題。閔盛公司及時(shí)調(diào)整了與施工單位的工程結(jié)算價(jià)款,,減少支付工程款61.3萬元,,補(bǔ)簽了合同、簽證,,補(bǔ)記了漏記的資產(chǎn),。
五,、專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查整改情況,。
專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查除2條審計(jì)意見正在整改外,其余已整改完畢,。
(一)針對(duì)上海航華居住區(qū)市政公建配套建設(shè)指揮部市政配套及相關(guān)資金管理,、使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題。航華指揮部完善了檔案資料,、財(cái)務(wù),、資金管理制度,做到責(zé)任到人,、核算規(guī)范,、審批手續(xù)完備。同時(shí),,安排人員專責(zé)加強(qiáng)往來款的清理和催討工作,,對(duì)確已無法收回的資金,已按程序進(jìn)行了申報(bào),。
(二)針對(duì)區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協(xié)議,區(qū)直管公房公司銀行存款利息,,已結(jié)轉(zhuǎn)收入并上繳了區(qū)財(cái)政局,,租金收入也按規(guī)定要求進(jìn)行了核算。
目前正在整改是,,一是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司,,未獲得市房管局對(duì)區(qū)內(nèi)市屬直管公房(原閔行地區(qū))進(jìn)行管理的授權(quán)問題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關(guān)部門積極進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)中,。二是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司收到的動(dòng)遷補(bǔ)償款732.31萬元,,掛賬未解入?yún)^(qū)房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區(qū)財(cái)政局進(jìn)行了匯報(bào),,相關(guān)部門正在研究具體的解決辦法,。
六、區(qū)屬公司財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改情況,。
區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計(jì),,除2條審計(jì)意見正在整改外,,其余整改完畢。
(一)區(qū)城投公司,。一是對(duì)歷年遺留的未進(jìn)行竣工決算的項(xiàng)目,,公司制定了清理工作計(jì)劃,逐步進(jìn)行清理,。二是已向區(qū)車改辦報(bào)告了公務(wù)用車情況及申請(qǐng)補(bǔ)辦保留公務(wù)用車的批文;超范圍列支的建設(shè)項(xiàng)目管理費(fèi),,相關(guān)單位已退回,。三是嚴(yán)格按照規(guī)定,,規(guī)范與施工單位的資金結(jié)算。
(二)區(qū)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司,。一是制定了相關(guān)投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法,,進(jìn)一步規(guī)范投資行為。二是對(duì)解除職工勞動(dòng)合同的人員補(bǔ)貼發(fā)放,,已按《勞動(dòng)合同法》規(guī)定進(jìn)行操作,。三是下屬的燃?xì)夤镜南嚓P(guān)問題已得到集中整改。公司賬目做了調(diào)整,,以前年度掛賬的租金收入已轉(zhuǎn)入企業(yè)收入,,違規(guī)出借的**0萬元已收回,賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃?xì)夤緦?duì)管道工程項(xiàng)目進(jìn)行了全面清查,,對(duì)施工中遺留問題進(jìn)行了一次性處理,,20**年**月前的所有工程收入全部轉(zhuǎn)入企業(yè)收入;燃?xì)庾赓U戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的“三金”5.67萬元,,并根據(jù)審計(jì)意見,,調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略,加強(qiáng)成本核算,。
目前正在整改是,,以前年度審計(jì)報(bào)告要求資產(chǎn)公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20**、20**年租金33萬元租金的問題,,因涉及到相關(guān)職能部門,,目前正在協(xié)商過程中。
(三)閔浩公司,。一是組織清理小組,,對(duì)長(zhǎng)期掛賬未處理投資損失265.5萬元進(jìn)行調(diào)查核算,對(duì)確認(rèn)因歷史原因無法收回,,已報(bào)區(qū)國(guó)資委申請(qǐng)核銷,。二是補(bǔ)辦了稅務(wù)登記證,于20**年7月補(bǔ)交了個(gè)人所得稅,。三是制定了《行政議事決策制度》,,完善了內(nèi)控制度,,規(guī)范了決策程序。四是對(duì)兼職取酬的款項(xiàng)已作退回處理,。五是公司已建立了《消費(fèi)卡使用管理制度》,,建立了領(lǐng)用臺(tái)賬。六是相關(guān)人員已停止使用公車,,并支付之前發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用3.62萬元,。七是職工親屬開辦的與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相同的企業(yè),已于20**年8月辦理了注銷手續(xù),。八是下屬宇立公司已按審計(jì)意見的要求,,加強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理制度的落實(shí),注意防范為外單位套取現(xiàn)金,、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生,。
(四)閔交公司。一是歷年形成的財(cái)政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款已做清理,,并向區(qū)財(cái)政局做了報(bào)告,。二是修訂和完善了財(cái)務(wù)管理制度,規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷手續(xù),。
目前正在整改是,,閔交公司實(shí)收資本和注冊(cè)資金不一致問題。該公司已對(duì)實(shí)收資本和注冊(cè)資金不一致情況進(jìn)行了全面調(diào)研,,并將情況書面上報(bào)了區(qū)國(guó)資委,,待調(diào)整處理。
(五)閔鑫公司,。一是加強(qiáng)對(duì)外投資的決策管理,,并已將購買基金虧損情況上報(bào)了區(qū)國(guó)資委。二是歷年形成的財(cái)政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款掛賬371.69萬元,,已按區(qū)政府抄告單的要求進(jìn)行了處理,。三是對(duì)到期的房屋租賃實(shí)行了陽光招租,進(jìn)一步規(guī)范租賃行為,。四是嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》相關(guān)規(guī)定,,加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的審核。
(六)閔航公司,。對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目,,從制度上進(jìn)行規(guī)范;對(duì)未進(jìn)行項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算項(xiàng)目,已按照相關(guān)要求落實(shí)了財(cái)務(wù)決算工作,。
針對(duì)尚處于整改過程中的問題,,區(qū)審計(jì)局將按照區(qū)政府要求,繼續(xù)加強(qiáng)整改的跟蹤檢查工作,,督促相關(guān)單位抓好有關(guān)問題后續(xù)整改工作,。
為進(jìn)一步減少屢審屢犯問題,,區(qū)政府已要求各職能部門和有關(guān)被審計(jì)單位,要針對(duì)20**年度區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)中暴露出的問題,,認(rèn)真研究,,吸取教訓(xùn),舉一反三,,落實(shí)責(zé)任,,注重加強(qiáng)制度建設(shè),形成監(jiān)督合力,,防止類似問題再次發(fā)生,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇六
隨著我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)日新月異的發(fā)展,固定資產(chǎn)投資迅猛遞增,,基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)逐步完善,,財(cái)政性資金在整個(gè)固定資產(chǎn)投資中發(fā)揮著不可替代的作用,。如何加強(qiáng)對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,,防止“跑、冒,、滴,、漏”,提高資金的使用效益?幾年來,,我局就此進(jìn)行了一系列有效的實(shí)踐和探索,,經(jīng)歷了“從零開始從無到有由弱漸強(qiáng)”的過程,信守了“質(zhì)量就是審計(jì)生命線”的工作方針,,以促進(jìn)完善投資管理為目的,,把投資審計(jì)和效益審計(jì)有機(jī)的結(jié)合起來,對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施全過程,、全方位的審計(jì)監(jiān)督,,開創(chuàng)了全縣投資審計(jì)工作的新局面,取得了較好社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效果,。
我縣固定投資審計(jì)工作始于20__年,,以前由審計(jì)中心和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì),審計(jì)中心收入20余萬元,,審計(jì)的范圍也只是對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行審定,,更多的是停留在服務(wù)上。從20__年開始,,局機(jī)關(guān)設(shè)立了基建審計(jì)組,,對(duì)固定資產(chǎn)投產(chǎn)進(jìn)行了全面審計(jì),建立了一系列的工作制度,,工作性質(zhì)由單一的服務(wù)轉(zhuǎn)向服務(wù)與監(jiān)督并重,,大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的問題,。三年來,審計(jì)項(xiàng)目62個(gè),,審計(jì)金額32000余萬元,,審減金額3542萬元,收繳財(cái)政277萬元,。
二,、實(shí)踐中取得的工作體會(huì)。
我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)監(jiān)督之所以取得了較好的效果,,其經(jīng)驗(yàn)歸納起來主要有以下幾點(diǎn):
(一)爭(zhēng)取縣委政府的重視和支持,,為固定資產(chǎn)投資審計(jì)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
20__年初,,我們由局長(zhǎng)親自帶隊(duì),,到邵東、隆回,、新寧,、城步等縣學(xué)習(xí)基建審計(jì)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),回來后立即向縣政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),,得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,。確定:凡縣本級(jí)財(cái)政全額撥款的投資項(xiàng)目由財(cái)政按核減工程造價(jià)的10%獎(jiǎng)勵(lì)審計(jì)工作經(jīng)費(fèi);凡財(cái)政差額撥款和單位自籌的投資項(xiàng)目,向建設(shè)單位按核減工程造價(jià)的10%收繳財(cái)政,。這些政策措施的制定,,極大地調(diào)動(dòng)了審計(jì)人員的工作積極性,三年來,,共為國(guó)家節(jié)約資金,、核減造價(jià)3524萬元。_年8月19日洞口縣人民政府又下發(fā)了洞政辦發(fā)[_]70號(hào)《關(guān)于印發(fā)洞口縣國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督規(guī)定的通知》,,進(jìn)一步以文件的形式規(guī)定國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)范圍,、程序、內(nèi)容和職責(zé),。明確規(guī)定審計(jì)核減資金初審的按核減額度的10%上繳財(cái)政,,復(fù)審的建設(shè)單位多付工程款全額收繳財(cái)政;建設(shè)單位隱瞞截留收入的,全額追回并收繳財(cái)政,。審計(jì)決定不能按時(shí)執(zhí)行的,,由財(cái)政直接扣繳。為今后加大基建審計(jì)力度創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境,。
(二)堅(jiān)持依法審計(jì),,客觀公正,切實(shí)保證審計(jì)質(zhì)量。依法審計(jì)是審計(jì)工作的原則,,客觀公正是審計(jì)工作的標(biāo)準(zhǔn),。
(三)堅(jiān)持全面審計(jì)、大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的突出問題,。
三年來,,我們對(duì)固定資產(chǎn)投產(chǎn)審計(jì)堅(jiān)持全面審計(jì)的思路,從單一的工程造價(jià)審計(jì)轉(zhuǎn)變整個(gè)資金使用的合理性,、合法性,、效益性進(jìn)行了審計(jì),大膽揭示了一些建設(shè)領(lǐng)域的突出問題,,提高了資金使用效果,。
如:在縣污水處理廠建設(shè)中揭示了損失浪費(fèi)、規(guī)避招標(biāo)等問題,。在縣一大橋改造工程的審計(jì)中揭示了承包主體不合規(guī),、違規(guī)分包等問題。農(nóng)業(yè)局標(biāo)準(zhǔn)糧田建設(shè)中審計(jì)揭示了專項(xiàng)資金使用不規(guī)范,,??畈粚S玫膯栴}。在水利病險(xiǎn)水庫資金審計(jì)中,,揭示了地方配套資金不到位的問題,。
(四)堅(jiān)持服務(wù)與監(jiān)督并重,,拓寬審計(jì)思路,,采取靈活機(jī)動(dòng)的審計(jì)方法。
固定資產(chǎn)投資的審計(jì)的項(xiàng)目具有周期長(zhǎng),、投資大,、控制環(huán)節(jié)多、零散項(xiàng)目多的特點(diǎn),,我們針對(duì)這一情況,,在工作中注意把監(jiān)督與服務(wù)有機(jī)的結(jié)合起來,認(rèn)真體現(xiàn)“服務(wù)”意識(shí),,努力改變工作作風(fēng),。如縣工業(yè)新城區(qū)的建設(shè)、縣城市基礎(chǔ)設(shè)施中的工程項(xiàng)目我們做到了隨到隨審的辦法,,對(duì)審計(jì)核減收繳采取“總額包干,,分期結(jié)算”的辦法,取得了很好的效果,。
(五)審計(jì)關(guān)口前移,,逐步推進(jìn)“從過去事后竣工決算審計(jì),向事前預(yù)防、事中控制,、事后監(jiān)督”的工作方法,。
算和工程款結(jié)算的真實(shí)合法,將損失浪費(fèi)杜絕在工程建設(shè)過程中,,解決了“秋后算賬”的弊端,,達(dá)到了“控制建設(shè)成本、提高投資效益”的目的,。
三,、存在的問題。
經(jīng)過幾年來的不斷努力,,我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)雖然不斷規(guī)范,,逐漸步入法制化、制度化,、規(guī)范化的軌道,,取得了較好的成績(jī),但目前仍存在一些問題和不足,,固定投資審計(jì)機(jī)構(gòu)不健全,,人員少、任務(wù)重的矛盾仍十分突出,,審計(jì)人員素質(zhì)仍有待于進(jìn)一步提高等,,都阻礙和制約著我縣固定投資審計(jì)工作進(jìn)一步發(fā)展。
我們相信,,在縣委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,在上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的強(qiáng)力支持下,駕馭著“治理整頓建設(shè)領(lǐng)域突出問題”東風(fēng),,一定可以在固定資產(chǎn)投資審計(jì)方面再有新突破,,再上新臺(tái)階。
_工作計(jì)劃:
建立健全審計(jì)復(fù)核制度_年,,為完善審計(jì)質(zhì)量控制體系,,明確審計(jì)行為,提升審計(jì)成果質(zhì)量和審計(jì)工作水平,,審計(jì)局配備了總審計(jì)師,,并在7月初出臺(tái)了《__縣審計(jì)局審計(jì)復(fù)核工作辦法》?!掇k法》進(jìn)一步明確了三級(jí)復(fù)核制度,,有效促進(jìn)審計(jì)人員樹立嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng),,增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)和質(zhì)量意識(shí)。
推進(jìn)財(cái)政審計(jì)一體化工作_年,,__縣審計(jì)局根根據(jù)省廳《關(guān)于推進(jìn)財(cái)政審計(jì)一體化工作的指導(dǎo)意見》要求,,結(jié)合審計(jì)縣實(shí)際,審計(jì)局于10月份出臺(tái)《__縣審計(jì)局關(guān)于財(cái)政審計(jì)一體化工作的實(shí)施意見》,,意見中對(duì)財(cái)政審計(jì)一體化的工作目標(biāo)、范圍和內(nèi)容做了規(guī)定,。
推進(jìn)審計(jì)回訪制度_年,,__縣審計(jì)局為全面落實(shí)審計(jì)署關(guān)于開展“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、提高質(zhì)量”年活動(dòng),提高審計(jì)工作質(zhì)量,審計(jì)局于_年1月份開展對(duì)被審計(jì)單位的審計(jì)回訪工作,,回訪的內(nèi)容包括審計(jì)決定、審計(jì)意見和建議的采納落實(shí)情況、審計(jì)人員的工作態(tài)度,、作風(fēng)紀(jì)律情況以及聽取新形勢(shì)下對(duì)審計(jì)工作的建議和要求,。以維護(hù)審計(jì)權(quán)威,提高審計(jì)質(zhì)量,,樹立審計(jì)人員廉潔從審意識(shí),同時(shí)促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇七
20xx年建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作緊密圍繞公司大連接戰(zhàn)略及一體兩翼發(fā)展策略,,創(chuàng)新管理模式,優(yōu)化審計(jì)流程,,提升建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)效率及質(zhì)量,,促進(jìn)加強(qiáng)工程全過程管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。
1,、造價(jià)審計(jì)嚴(yán)控公司投資風(fēng)險(xiǎn),。
通過預(yù)算,、結(jié)算,、竣工決算三類建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),防范投資風(fēng)險(xiǎn),,并開展全過程跟蹤審計(jì),,促進(jìn)建設(shè)部門加強(qiáng)工程全過程管理。20xx年1至10月,,建設(shè)部門送審項(xiàng)目共xx個(gè),送審金額xx億元,。審定項(xiàng)目xxxx個(gè),審定金額xx億元,平均審減率高于全省平均水平;建設(shè)部門送審xx個(gè)投資項(xiàng)目,,投資金額xx億元,,年內(nèi)全部完成并發(fā)布竣工決算審計(jì)報(bào)告;開展xxx全過程跟蹤審計(jì),,審計(jì)總金額xx億元,,提出審計(jì)事項(xiàng)xx個(gè),均獲得業(yè)務(wù)部門認(rèn)可并納入整改計(jì)劃,。
2,、多管齊下實(shí)現(xiàn)審計(jì)提質(zhì)增效。
一是加大協(xié)同,,積極配合工程線條超長(zhǎng)項(xiàng)目清理,,持續(xù)縮短造價(jià)審計(jì)時(shí)長(zhǎng)。截至20xx年11月,,現(xiàn)場(chǎng)勘查xx次,、三方對(duì)數(shù)xx次、四方會(huì)議xx次,,xxx個(gè)長(zhǎng)期未定案項(xiàng)目審定時(shí)長(zhǎng)比往年提速18.49%。
二是通過嵌入式風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制及后評(píng)估項(xiàng)目,,持續(xù)提升造價(jià)審計(jì)質(zhì)量,。截至20xx年11月,組織造價(jià)審計(jì)機(jī)構(gòu)簽署廉政承諾書xx份,,廉潔風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵職位每季度開展面談9次,;通過后評(píng)估項(xiàng)目,對(duì)20xx年4月-20xx年9月審結(jié)的xxx個(gè)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行檢查(抽檢占比6.94%),,涵蓋基建工程,、通信工程、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)以及物業(yè)維修項(xiàng)目,,涉及xx個(gè)造價(jià)審計(jì)中介機(jī)構(gòu),。
1、省公司建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)新系統(tǒng)將于20xx年1月正式使用,,目前待辦工單目錄未呈現(xiàn)流程環(huán)節(jié),、影響按優(yōu)先順序及時(shí)處理,,報(bào)表數(shù)據(jù)輸出等功能有待完善,影響審計(jì)工作效率,。
2,、20xx年省公司集中管理成本類送審項(xiàng)目后不再劃撥內(nèi)審線條成本類審計(jì)費(fèi),部分歸屬歷史審計(jì)合同的長(zhǎng)期未定案項(xiàng)目,,審定后需支付成本類審計(jì)費(fèi),,存在超管控金額風(fēng)險(xiǎn)。
3,、集團(tuán)公司工程管理攻堅(jiān)行動(dòng)對(duì)審計(jì)時(shí)效性要求高,,送審資料完整性、單價(jià)和工作量核定存在爭(zhēng)議,,建設(shè)部門對(duì)審計(jì)時(shí)長(zhǎng),、流程環(huán)節(jié)的預(yù)期,與實(shí)際情況存在一定差異,,影響審計(jì)服務(wù)滿意度,。
新的一年,我們將抓住投資審計(jì)服務(wù)轉(zhuǎn)型機(jī)遇,,進(jìn)一步優(yōu)化信息化支撐手段,,開展大數(shù)據(jù)分析監(jiān)測(cè),同時(shí)強(qiáng)化嵌入式風(fēng)險(xiǎn)防控,,為建設(shè)部門做好服務(wù)支撐,,有效防范公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
1,、立足投資審計(jì)服務(wù)轉(zhuǎn)型,,做好建設(shè)項(xiàng)目服務(wù)支撐。
對(duì)外加強(qiáng)與省公司內(nèi)審部關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)管理新系統(tǒng)專項(xiàng)溝通,,在后續(xù)系統(tǒng)功能與優(yōu)化中,,重點(diǎn)解決待辦工作分類、部分審計(jì)環(huán)節(jié)并行,、報(bào)表數(shù)據(jù)輸出等難題,。對(duì)內(nèi)借鑒省公司及其他地市公司先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),推動(dòng)建設(shè)部門整合建設(shè)項(xiàng)目,,合理壓縮送審項(xiàng)目數(shù)量,;開發(fā)送審排隊(duì)系統(tǒng),優(yōu)化資料交接流程,,縮短等待時(shí)長(zhǎng),,更好的支撐建設(shè)部門項(xiàng)目送審。
2,、聚焦投資審計(jì)管控效能,,確保建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范,。
一方面,通過更加精細(xì)化的管理手段,,提升造價(jià)審計(jì)管控效能,。進(jìn)行大數(shù)據(jù)分析監(jiān)測(cè),精準(zhǔn)定位造價(jià)審計(jì)全流程難點(diǎn),、痛點(diǎn),、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),制定有效措施解決短板問題,;對(duì)造價(jià)審計(jì)質(zhì)量進(jìn)行持續(xù)后評(píng)估,,監(jiān)控造價(jià)審計(jì)事務(wù)所持續(xù)整改;嚴(yán)格執(zhí)行嵌入式風(fēng)險(xiǎn)防控舉措,,防范廉潔風(fēng)險(xiǎn),。另一方面,定期組織建設(shè)部門和造價(jià)審計(jì)事務(wù)所參加制度規(guī)范,、審計(jì)流程,、系統(tǒng)操作、典型案例等方面的'學(xué)習(xí)培訓(xùn),,建立統(tǒng)一的溝通平臺(tái),,改善溝通效果、提升審計(jì)服務(wù)滿意度,,確保公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇八
一、_年的主要工作:
(一)圓滿完成了對(duì)市發(fā)改委,、市規(guī)劃局,、市環(huán)保局、市地震局的預(yù)算執(zhí)行審計(jì),,并延伸審計(jì)了下屬單位,,通過審計(jì),查出擠占城維費(fèi),、固定資產(chǎn)不實(shí)、截留應(yīng)上繳財(cái)政收入,、投資計(jì)劃未能全部實(shí)施等問題,,對(duì)審計(jì)查出的違規(guī)違紀(jì)問題,我們既堅(jiān)持《條例》,、依法行政,,又從維護(hù)大局、服務(wù)經(jīng)濟(jì)和構(gòu)件和諧社會(huì)的高度審視報(bào)告中反映的問題,,努力做到處理處罰客觀,、公正,、合法、合情,、合理,、和諧,保證了報(bào)告中所列問題的全部落實(shí),,促進(jìn)了被審計(jì)單位進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,,規(guī)范財(cái)務(wù)機(jī)制。
(二)圓滿完成了對(duì)__煤礦和__股份有限公司公司大陽煤礦的竣工決算審計(jì),,通過對(duì)兩煤礦的審計(jì),,核減工程款700余萬,查出招投標(biāo)不規(guī)范,、挪用項(xiàng)目建設(shè)資金,、偷稅漏稅、損失浪費(fèi)等問題,,并針對(duì)這些問題,,深入剖析成因,對(duì)煤礦企業(yè)建設(shè)資金的使用,、管理提出了切實(shí)可行的建議,。
(三)不斷完善招投標(biāo)審計(jì)工作的具體制度,積極開展基建項(xiàng)目竣工決算審計(jì),。我科共對(duì)景西路等12個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了招投標(biāo)審計(jì),,目前,景西路,、新市街,、紅星街、公安局科技樓,、西河緩洪庫,、前進(jìn)路和兩河回遷樓、前進(jìn)路和兩河室外配套,、鳳臺(tái)中學(xué),、趙樹理文學(xué)館9項(xiàng)目已全部結(jié)束,核減金額達(dá)1673萬,,其余3個(gè)項(xiàng)目正在緊鑼密鼓的進(jìn)行當(dāng)中,,預(yù)計(jì)年底可以基本結(jié)束。
(四)對(duì)__股份有限公司田悅化肥廠“1830”的審計(jì)仍在進(jìn)行當(dāng)中,。
(五)開展計(jì)劃外的零星審計(jì)項(xiàng)目3個(gè),,分別是鳳鳴小學(xué)教學(xué)樓、二中教學(xué)樓/圖書館/實(shí)驗(yàn)樓、路燈管養(yǎng)基地,,目前這三個(gè)項(xiàng)目正在審計(jì)中,。
二、黨風(fēng)廉政落實(shí)情況,。
(一)堅(jiān)持廉潔從審,,做到警鐘長(zhǎng)鳴。廉政建設(shè)工作是審計(jì)是審計(jì)工作的生命線,,我們將廉政建設(shè)工作放在科里一切工作的首位,,把廉政思想教育放在審前,把黨風(fēng)黨紀(jì)監(jiān)督放在審中,,把廉政制度情況回訪工作放在審后,,使廉政建設(shè)工作貫穿審計(jì)工作始終。全科人員嚴(yán)格執(zhí)行局黨組制定的“四個(gè)嚴(yán)禁”規(guī)定,,不準(zhǔn)任何人有超越“四個(gè)嚴(yán)禁”的行為,,確保審計(jì)任務(wù)圓滿完成。
(二)自醒自勵(lì),,在工作中落實(shí)廉政制度,。作為投資科的領(lǐng)頭人,管住自己才能管住大家,,以身作則才能體現(xiàn)審計(jì)機(jī)關(guān)的形象,。工作中,我要求我的同志不要放過任何蛛絲馬跡,,不要和被審計(jì)單位私下接觸,,要管住自己的嘴,管住自己的手,,管住自己的腿,,更不允許和被審計(jì)單位私下交易。在查處問題時(shí),,要求我自己,,所有問題和盤托出,決不藏私,。在監(jiān)督同志們的同時(shí),,也讓同志們監(jiān)督我,在與被審計(jì)單位見面時(shí),,我要求各審計(jì)組開會(huì)商洽,,必須有我方審計(jì)組成員、對(duì)方項(xiàng)目法人,、工程負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人參加,,必須作會(huì)議紀(jì)要,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇九
20xx年,,我縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在縣委縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市審計(jì)局的悉心指導(dǎo)下,圍繞中心,、服務(wù)大局,,科學(xué)統(tǒng)籌、創(chuàng)新舉措,、精心組織,、集中力量,在組織部,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的共同參與下,,在被審計(jì)對(duì)象及其單位的積極配合下,圓滿完成了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)各項(xiàng)工作任務(wù),。
一,、建立長(zhǎng)效機(jī)制,加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督,。
(一)建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任輪審工作機(jī)制,。今年我縣把80個(gè)縣級(jí)一級(jí)預(yù)算單位主要領(lǐng)導(dǎo)和15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委書記、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)共計(jì)110名干部納入審計(jì)對(duì)象,,并在三年內(nèi)全部輪審一遍,,實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋,實(shí)現(xiàn)“一次審三年,、三年審一遍”的總體目標(biāo),。縣委縣政府印發(fā)了《縣科局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暨財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃(20xx-20xx》,,將審計(jì)范圍,、內(nèi)容、重點(diǎn),、措施一一明確,,提高領(lǐng)導(dǎo)干部在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任時(shí)的自我約束力。在具體實(shí)施中,,堅(jiān)持把握三個(gè)原則:堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)相結(jié)合,,突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);堅(jiān)持任中審計(jì)與離任審計(jì)相結(jié)合,,以任中審計(jì)為主,;堅(jiān)持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計(jì)。
今年我縣安排了3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨委書記,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)和4個(gè)縣級(jí)單位的主要負(fù)責(zé)人共10個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目,。從審計(jì)情況看,領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任總體情況較好,都能積極主動(dòng)開展各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng),,極大地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,。但在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任還存在以下問題:
(一)財(cái)經(jīng)法規(guī)知識(shí)欠缺,財(cái)務(wù)管理能力有待加強(qiáng),。我縣絕大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育都不是經(jīng)濟(jì)類專業(yè),,財(cái)經(jīng)法律法規(guī)知識(shí)學(xué)習(xí)不夠,加之各單位財(cái)務(wù)人員參謀助手作用發(fā)揮不夠,,沒有很好地把好第一道關(guān)口,。在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,領(lǐng)導(dǎo)干部履行財(cái)政財(cái)務(wù)管理方面的問題涉及金額164萬元,,其中違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍27萬元,,違規(guī)收費(fèi)15萬元,擠占挪用滯留專項(xiàng)資金54萬元,,應(yīng)繳未繳財(cái)政收入26萬元,,應(yīng)列未列固定資產(chǎn)29萬元,其它問題資金13萬元,。
(二)經(jīng)濟(jì)規(guī)則把握不夠,,經(jīng)濟(jì)管理水平有待提高。每一筆具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),,都是以一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)形態(tài)表現(xiàn)出來的,,都附帶有一定的條件和約束,都有相關(guān)法律法規(guī)和國(guó)家政策指導(dǎo)實(shí)施,,表現(xiàn)最多的形式是專項(xiàng)資金和工程項(xiàng)目,。往往上級(jí)安排經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施時(shí)間要求緊、工作任務(wù)繁重,,領(lǐng)導(dǎo)干部注重抓工作的落實(shí)和效果,,忽略了工作任務(wù)涉及相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)掌握,,缺少科學(xué)論證和依法審查環(huán)節(jié),導(dǎo)致管理不規(guī)范和程序不合法,甚至決策失誤或欠妥,。在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,,領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理決策方面存在的主要問題有:一是專項(xiàng)資金管理問題涉及金額200多萬元,,就其原因沒有嚴(yán)格按照各項(xiàng)專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定管理使用和實(shí)施項(xiàng)目,,存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象;二是工程項(xiàng)目管理問題涉及金額約1100多萬元,,就其原因沒有嚴(yán)格按照《政府投資項(xiàng)目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng),、設(shè)計(jì)預(yù)算、招投標(biāo),、工程施工,、竣工驗(yàn)收,、決算審計(jì)、結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)等環(huán)節(jié),,部分項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)了程序不合法,、管理不規(guī)范的現(xiàn)象。
(三)內(nèi)控制度不夠健全,,監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強(qiáng)。用制度管人,,按規(guī)則辦事,,是作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部做好工作的前提。不僅要根據(jù)單位實(shí)際情況制定科學(xué)可行的規(guī)章制度,,更要抓好各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí),,單位領(lǐng)導(dǎo)不僅要抓好執(zhí)行,更要帶頭遵守作表率,。從審計(jì)情況看,,絕大多數(shù)單位都制定有財(cái)務(wù)制度、會(huì)議制度,、接待制度,、小車管理制度、三重一大制度等比較健全的規(guī)章管理制度,,也能較好地執(zhí)行各項(xiàng)制度,。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡(jiǎn)單,操作性不強(qiáng),,執(zhí)行力不足,,監(jiān)督機(jī)制不健全,一定程度上影響單位工作效率和質(zhì)量,。
三,、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用,注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)效,。
(一)制定結(jié)果運(yùn)用辦法,。今年我縣為加強(qiáng)干部日常管理監(jiān)督,制定了《縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用試行辦法》,,辦法要求整合紀(jì)檢監(jiān)察,、組織、財(cái)政,、審計(jì),、被審計(jì)單位等五個(gè)部門力量,加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用,,并明確規(guī)定了五個(gè)部門的在運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的職責(zé)分工,。
(二)強(qiáng)化“五方”結(jié)果運(yùn)用,。審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施審計(jì)后,要及時(shí)按規(guī)定向縣委,、政府及組織,、紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)政等部門提交領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告,,并按各自職責(zé)分工作好審計(jì)結(jié)果運(yùn)用:縣委縣政府著重了解領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的總體情況,;組織部門側(cè)重了解領(lǐng)導(dǎo)干部綜合素質(zhì)和履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力水平;紀(jì)檢監(jiān)察部門重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和違規(guī)違紀(jì)問題,;財(cái)政部門側(cè)重于財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理監(jiān)督,;審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)查處問題,提出審計(jì)建議,。
(三)注重審計(jì)成果轉(zhuǎn)化,。今年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的10名干部中,審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題28個(gè),,審計(jì)處理資金152萬元,、處罰資金15萬元;提出審計(jì)建議35條(其中向被審計(jì)單位建議31條,,向結(jié)果運(yùn)用部門建議4條),,建議采納35條,被審計(jì)單位修改和完善制度13個(gè),;撰寫審計(jì)要情5期,,審計(jì)信息8條,調(diào)研文章,,領(lǐng)導(dǎo)批示5件,,共性問題得到高度重視,并將在下一步的體制機(jī)制建設(shè)中予以采納運(yùn)用,。
一,、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),不斷提高自身素質(zhì),。為了進(jìn)一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平,增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針,、政策的自覺性,、堅(jiān)定性,一年來,,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“三個(gè)代表”重要思想,、黨的xx大和xx屆x中、x中,、x中,、x中全會(huì)及黨的xx大會(huì)議精神,,認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)市委擴(kuò)大會(huì)議精神以及市委、市政府年初確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作,。通過學(xué)習(xí),,增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,用鄧小平理論指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐的水平,;進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念,,時(shí)刻牢記“八榮八恥”,堅(jiān)持一切從人民利益出發(fā),,堅(jiān)決貫徹,、模范踐行“三個(gè)代表”重要思想的要求,自覺抑制不正之風(fēng)和貪腐現(xiàn)象的侵襲,,正確行使手中的權(quán)力。
同時(shí),,還注重審計(jì)業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),,除參加了地區(qū)審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外,還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計(jì)算機(jī)oa審計(jì)系統(tǒng),、財(cái)政改革相關(guān)知識(shí),、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告寫作等內(nèi)容,特別是參加了7月份自治區(qū)審計(jì)廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計(jì)調(diào)查,。通過學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,,理想信念更加堅(jiān)定,審計(jì)工作思路更加開闊,。
二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng),。
自覺遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,,以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),,牢記“兩個(gè)務(wù)必”,自覺地與市委,、政府保持高度一致,,不說不該說的話,,不做不該做的事,。在處事為人上,,堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)做人,,踏實(shí)做事,。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計(jì)工作,;在工作關(guān)系處理上,比較注意把握自己的角色定位,,自覺地維護(hù)大局,維護(hù)團(tuán)結(jié),。
三、依法審計(jì),,求真務(wù)實(shí)。
在審計(jì)工作中,,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn)”工作方針,,始終能夠做到:科學(xué)審計(jì)、文明審計(jì),、廉潔審計(jì),、客觀公正,對(duì)自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé),。一是能夠深入審計(jì)一線,,及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中遇到的具體問題和困難,幫助年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng),;二是,,對(duì)一些熱點(diǎn)、難點(diǎn),、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目,,能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研、了解,,掌握第一手資料,;同時(shí),能夠積極配合局長(zhǎng)做好各項(xiàng)審計(jì)工作,,大力弘揚(yáng)“依法,、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。
另外,,對(duì)負(fù)責(zé)的婦委會(huì)工作也能夠盡心盡力,,我局是一個(gè)以女同志占大多數(shù)的單位,因此,,我局班子歷來很重視,、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況,,只要是女同志的節(jié)日,,一定會(huì)盡力安排。
四、廉潔自律,、清廉從審,。五、今后努力的方向,。
在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速,、最為廣泛、最為深刻的變化,,“全球經(jīng)濟(jì)一體化”,、“知識(shí)經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”,、“生物技術(shù)”,、“基因工程”、“數(shù)字地球”,、“電子政府”,、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞,、新事物不斷涌現(xiàn),,要深刻意識(shí)到知識(shí)更新之快,要有不學(xué)習(xí)就要落后,、不學(xué)習(xí)就趕不上時(shí)代的潮流,、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。
因此,,加強(qiáng)學(xué)習(xí),,進(jìn)一步提高審計(jì)技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力,不斷提高審計(jì)工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,,尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力,,不斷提高審計(jì)質(zhì)量,,把審計(jì)工作不斷引向深入,用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題,,提出科學(xué)可行的審計(jì)建議,,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐,為我市經(jīng)濟(jì)持續(xù),、快速,、健康發(fā)展保駕護(hù)航,充分發(fā)揮審計(jì)在構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)中的作用,。
近三年工作中,,在審計(jì)局、投資局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,本人嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度,,服從組織安排,,尊敬領(lǐng)導(dǎo),人際關(guān)系融洽,,規(guī)范自己的言行,,爭(zhēng)做一名合格的新時(shí)代審計(jì)人員。下面將三年來的思想,、工作,、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況小結(jié)如下:
一、保持不斷學(xué)習(xí)的勢(shì)頭,,強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,。
作為新時(shí)代的審計(jì)人員,能否有一個(gè)規(guī)范的審計(jì)過程,、一個(gè)高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告取決于審計(jì)人員自身的素質(zhì),。作為審計(jì)人員的我們不僅要讓被審計(jì)單位、人員遵守相關(guān)的法律,、法規(guī),,我們自己也應(yīng)該以身作則,只有時(shí)刻不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律,、法規(guī)及各項(xiàng)制度,。只有良好素質(zhì)的審計(jì)人員,才會(huì)全身心地投入審計(jì)工作,,才能高質(zhì)量,、高效率地完成審計(jì)任務(wù)。
面對(duì)今天愈來愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計(jì)環(huán)境,、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望,、愈來愈快的審計(jì)技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代,我深切地體會(huì)到,,工程造價(jià)審計(jì),、尤其是跟蹤審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性、實(shí)踐性,、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作,,需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電,、加油,。每次局里組織政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)我都按時(shí)參加,、認(rèn)真做筆記,,平時(shí)在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題、交流對(duì)審上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計(jì)水平。
二,、注重方法提高效率,、搜集情況合理建議。
好的工作方法能讓工作效率更好,,起到事半功倍的效果,。工作中及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況,重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向,,技術(shù)問題加強(qiáng)與三審人員的交流勾通,。不走彎路、少做重復(fù)勞動(dòng),。
對(duì)經(jīng)過多個(gè)事務(wù)所初審的工程項(xiàng)目,,不再逐一審核工程量,而是按一定的方式抽查,,我將重點(diǎn)放在簽證的合理性,、套價(jià)的準(zhǔn)確、取費(fèi)的規(guī)范,、材料價(jià)格的正確等這些方面,;對(duì)個(gè)別沒有經(jīng)過事務(wù)所初審的項(xiàng)目則采用全面審核的辦法。有的一審事務(wù)所還站在受建設(shè)單位委托的立場(chǎng),,只要建設(shè)方同意計(jì)入就可以計(jì)入,,甚至有事務(wù)所在對(duì)項(xiàng)目結(jié)算的重大問題進(jìn)行決策時(shí)只單方面聽取建設(shè)單位的意見而不向投資審計(jì)局反應(yīng)事項(xiàng),針對(duì)這一情況我及時(shí)準(zhǔn)確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對(duì)口協(xié)調(diào)的事務(wù)所,,讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項(xiàng)目的初審工作,。
在工作中注重搜集情況,向科,、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議,,如針對(duì)報(bào)審資料存在不齊全、不完善的情況,,建議在接收資料時(shí)進(jìn)行更嚴(yán)格,、具體的檢查;針對(duì)部分項(xiàng)目施工單位高估冒算,,導(dǎo)致審減率歧高,,建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價(jià)人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章,,對(duì)核減率奇高的情況聯(lián)合造價(jià)行業(yè)管理部門將其納入不良行為紀(jì)錄的管理范疇,。針對(duì)有的項(xiàng)目施工方無正常理由不接受初審結(jié)論,拒不簽字,,導(dǎo)致審計(jì)時(shí)間被迫拖延,,審計(jì)時(shí)效低下的情況建議對(duì)該情況做專門調(diào)研,采取對(duì)應(yīng)措施。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注,。
三,、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù),。
三年來在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下,,我從一名審計(jì)新兵開始有條不紊的開展工程造價(jià)審計(jì)工作,工作積極,、主動(dòng),,遵守勞動(dòng)紀(jì)律、勤于工作,,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極,、認(rèn)真的落實(shí)完成。
至20xx年5月已完成二審復(fù)核項(xiàng)目127個(gè),,其中結(jié)算審核101個(gè),,標(biāo)底審核21個(gè),預(yù)算審核5個(gè),;累計(jì)總復(fù)核金額累計(jì)達(dá)17.66億,,其中結(jié)算審核8.20億,標(biāo)底審核9.04億,,預(yù)算審核0.42億,;累計(jì)核減總金額達(dá)6255.15萬元,其中結(jié)算核減1131.15萬元,,標(biāo)底核減4654.48萬元,,預(yù)算核減469.52萬元。
三年來我參與了xxxx中學(xué)新校區(qū),、市垃圾填埋場(chǎng)污水處理,、xxxxx廣場(chǎng)等6個(gè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì),積極主動(dòng)發(fā)現(xiàn),、處理跟蹤項(xiàng)目中遇到的問題,,盡最大可能避免了重復(fù)建設(shè)及財(cái)政資金浪費(fèi)。引導(dǎo),、監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)單位建立各項(xiàng)內(nèi)部管理制度,,使項(xiàng)目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運(yùn)行。
工作進(jìn)行協(xié)調(diào),,處理解決初審事務(wù)在審計(jì)過程中遇到的問題,,推進(jìn)該項(xiàng)目的初審工作。
四,、廉潔自律,、清廉從審,。
作為一名審計(jì)工作者,能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線,,并深知:其身正,、不令則行;其身不正,,雖令不從,。一年來,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹遵守市審計(jì)局的《廉潔從審十條禁令》,、《對(duì)政府投資審計(jì)專業(yè)局廉潔從審的補(bǔ)充規(guī)定》等文件要求,,以此為高壓線,不越雷區(qū),。審計(jì)過程中嚴(yán)格按相關(guān)造價(jià)政策及審計(jì)條例的要求,,以公平公正的態(tài)度來進(jìn)行審核,對(duì)各種誘惑能自覺,、主動(dòng)的免疫并抵制,。
五、存在的問題及下階段發(fā)展方向,。
三年來各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與同事給了我很多支持,,我所取得的點(diǎn)滴成績(jī)都是在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)、同事的幫助下取得的,。在總結(jié)成績(jī)績(jī)的同時(shí),,我深知還有很多缺憾和不足,如還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),,努力提高自己的政治理論和政策水平,,注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議,,努力提高自己的工作層次和能力,。在以后的工作中我將發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)、克服缺點(diǎn),、使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階,。
一、努力學(xué)習(xí),,全面提高自身素質(zhì),。
為適應(yīng)不斷發(fā)展變化的審計(jì)工作需要,提高領(lǐng)導(dǎo)水平,,我注重加強(qiáng)自身學(xué)習(xí),,在抓好其他工作的同時(shí),堅(jiān)持“工作學(xué)習(xí)兩不誤”的指導(dǎo)原則,,擠時(shí)間學(xué)習(xí),,堅(jiān)持自學(xué)與組織培訓(xùn)相結(jié)合,堅(jiān)持工作實(shí)踐與理論探討相結(jié)合,,努力提高自身素質(zhì),。
自覺遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,以此來規(guī)范自我的行為,;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),,牢記“兩個(gè)務(wù)必”,自覺地與市委,、政府持續(xù)高度一致,,不說不該說的話,不做不該做的事,。在處事為人上,,堅(jiān)持老實(shí)做人,踏實(shí)做事,。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和職責(zé)感做好審計(jì)工作,;在工作關(guān)系處理上,能充分調(diào)動(dòng)班子成員度用心性,,自覺地維護(hù)大局,,維護(hù)團(tuán)結(jié)。
二,、求真務(wù)實(shí),,依法審計(jì),努力做好審計(jì)工作,。
按照“全面審計(jì),,突出重點(diǎn)”的方針和塔城市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的要求,在審計(jì)工作中,,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,,堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)”工作方針,始終能夠做到深入審計(jì)一線,,及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中碰到的具體問題和困難,,幫忙年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng);對(duì)一些熱點(diǎn),、難點(diǎn),、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目,能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研,、了解,,把握第一手資料,;同時(shí),大力弘揚(yáng)“依法,、求實(shí),、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神,。
1、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化,。在對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)過程中,,堅(jiān)持做到以真實(shí)性、合法性審計(jì)為基礎(chǔ),,加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督,,注重規(guī)范財(cái)政收支行為,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),,促進(jìn)財(cái)政資金更加合理,、有效地使用,減少損失浪費(fèi),。透過審計(jì),,促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)資金的治理,推進(jìn)公共行政治理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善,,促進(jìn)了財(cái)政治理水平的提高,。
2、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn),。根據(jù)自治區(qū),、地區(qū)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議精神,全面貫徹“用心穩(wěn)妥,、量力而行,、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的指導(dǎo)方針,,按照我市經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議安排,,量力而行,確保質(zhì)量度要求穩(wěn)步推進(jìn),。透過審計(jì),,促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善,增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)職責(zé)意識(shí),,加強(qiáng)了對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,,為市委治理、評(píng)價(jià)和考核使用干部服務(wù),。
4,、國(guó)債資金審計(jì)重點(diǎn)突出,。在審計(jì)中,我們結(jié)合資金走向,,做好跟蹤工作,,全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理簽證,、合同簽訂等方面弊端,嚴(yán)厲查處損失浪費(fèi)等問題,。
透過努力,,審計(jì)工作取得了必須的成績(jī),也得到了市委,、人大,、政府及社會(huì)的認(rèn)可和贊賞。近年來,,累計(jì)安排審計(jì)項(xiàng)目56個(gè),,審計(jì)97個(gè)單位,查處違規(guī)金額百萬元以上案件1起,,移送紀(jì)檢部門3人,。累計(jì)查處違規(guī)金額1248萬元,治理不規(guī)范金額3320萬元,,其他治理不規(guī)范資金672萬元,。已上交財(cái)政26萬元,已作調(diào)賬處理810萬元,。先后被自治區(qū)審計(jì)廳,、人事廳評(píng)為“自治區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)20xx—20xx年度審計(jì)工作先進(jìn)群眾”;20xx年度塔城地區(qū)審計(jì)工作先進(jìn)群眾,;20xx年6月塔城地區(qū)審計(jì)知識(shí)競(jìng)賽第一名,;累計(jì)獲塔城地區(qū)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇十
半年來我局在縣委,、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),以推動(dòng)海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)為主題,,全面貫徹黨的十七大和中央,、省、市審計(jì)工作會(huì)議精神,,緊緊圍繞縣委的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心,,深入貫徹"全面審計(jì),突出重點(diǎn)"的方針,,進(jìn)一步集中力量,,突出重點(diǎn)領(lǐng)域,、重點(diǎn)部門和重點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督,加大對(duì)違法違紀(jì)問題的查處力度,,在維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序,,促進(jìn)廉政建設(shè),保障經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用,。據(jù)統(tǒng)計(jì),,半年來共完成17個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)任務(wù),查出違規(guī)金額14萬元,,管理不規(guī)范金額1438萬元,,應(yīng)上繳財(cái)政金額3萬元,提交工作報(bào)告,、信息9篇,。其中被批示采用4篇。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下,。
在人員少,,任務(wù)重情況下,派出兩位同志做為惠民惠農(nóng)政策資金落實(shí)督查工作協(xié)調(diào)小組成員與財(cái)政,、紀(jì)委同志一道,,根據(jù)中央、省出臺(tái)的各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策,,圍繞資金的收入,、撥付、使用,、管理等環(huán)節(jié),,通過對(duì)低保資金、家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼資金,、新農(nóng)村建設(shè)資金,、山海協(xié)作發(fā)展資金、扶貧開發(fā)資金等調(diào)查落實(shí)惠民惠農(nóng)政策資金的到位情況,。同時(shí)為規(guī)范資金管理采取了以下措施,。一是實(shí)行項(xiàng)目資金在線監(jiān)控,國(guó)庫統(tǒng)一支付資金,,直接撥付到用款單位,,減少中間滯留環(huán)節(jié)。二是實(shí)行惠民補(bǔ)貼資金"一折通",,用存折方式直接兌現(xiàn)到受益農(nóng)民,,并按規(guī)定公開公示,建立起惠民惠農(nóng)資金補(bǔ)助的"綠色通道"。三是實(shí)行嚴(yán)格的政府采購制度,,確保專項(xiàng)資金投資監(jiān)管到位,。四是實(shí)行績(jī)效評(píng)估,建立有效的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制,,提高惠民惠農(nóng)資金使用效益,。
(三)穩(wěn)妥地開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作提升審計(jì)結(jié)果的利用。
我局對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)行統(tǒng)籌安排并納入年初計(jì)劃,,在人手少,、任務(wù)重的情況下,我們整合資源,,對(duì)審計(jì)任務(wù)進(jìn)行了合理的配置,,將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)或預(yù)算執(zhí)行審計(jì)相結(jié)合,既節(jié)約時(shí)間又降低了審計(jì)成本,,下半年計(jì)劃安排經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目6個(gè),,目前正在進(jìn)點(diǎn)中,。同時(shí)為貫徹落實(shí)明紀(jì)發(fā)[20xx]2號(hào)文《關(guān)于認(rèn)真落實(shí)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的通知》精神,,保證政令暢通,近期派出兩名業(yè)務(wù)骨干與紀(jì)委同志一道對(duì)xx年年以來被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門單位執(zhí)行審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定書以及落實(shí)整改情況進(jìn)行為期一個(gè)星期的檢查,,對(duì)整改不到位,、拒不整改、屢查屢犯的,,予以通報(bào),、誡勉談話、并追究有關(guān)人員的責(zé)任,。
(四)結(jié)合重點(diǎn)項(xiàng)目投資審計(jì)關(guān)注財(cái)政資金運(yùn)行的安全性,。
結(jié)合縣委為民辦實(shí)事項(xiàng)目,做好工程決算審計(jì)工作,。上半年共審計(jì)工業(yè)園區(qū)防洪堤,、道路工程結(jié)算等8個(gè)項(xiàng)目共送審金額1269萬元、審減金額171萬元,,確保國(guó)有資金的安全和有效,,促進(jìn)投資項(xiàng)目的規(guī)范管理。
(五)積極完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù):一是派分管領(lǐng)導(dǎo)參與政府采購監(jiān)督工作及配合縣財(cái)政對(duì)20xx年縣文體局,、建設(shè)局,、黨校、老干局等單位部分財(cái)政補(bǔ)助資金使用情況進(jìn)行檢查核實(shí)上報(bào)縣政府;二是全面貫徹縣委,、縣政府各項(xiàng)方針,、政策,分別成立了"學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀"、"四百活動(dòng)",、"創(chuàng)五優(yōu)爭(zhēng)先行"等活動(dòng)的領(lǐng)導(dǎo)小組,、上報(bào)學(xué)習(xí)方案并用實(shí)際行動(dòng)組織實(shí)施;三是積極推進(jìn)政府信息公開工作,主動(dòng)公開公開信息4篇;四是規(guī)范我局的行政權(quán)力運(yùn)行工作程序,,編制了職權(quán)目錄和流程圖等5份材料分別上報(bào)發(fā)改局和效能辦,,依法審計(jì)能力得到逐步提升。
(六)積極服務(wù)大局促成政府投資審計(jì)中心的成立,。
政府投資建設(shè)項(xiàng)目一直是社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn),,也引起了上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,為推進(jìn)投資審計(jì)機(jī)制創(chuàng)新,,強(qiáng)化投資審計(jì)工作,在局領(lǐng)導(dǎo)的不懈努力下,,經(jīng)縣政府第二十次常務(wù)會(huì)議研究決定原則同意設(shè)立**縣政府投資審計(jì)中心,為縣審計(jì)局下屬股級(jí)事業(yè)單位,,核定財(cái)政核撥事業(yè)編制5名,,常務(wù)會(huì)議規(guī)定:政府投資的各類建設(shè)項(xiàng)目,除上級(jí)主管部門有明確規(guī)定由中介機(jī)構(gòu)審計(jì)外,,均由**縣政府投資審計(jì)中心進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,。由中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的項(xiàng)目,縣審計(jì)主管部門也要加強(qiáng)監(jiān)管,。
為加強(qiáng)縣政府投資項(xiàng)目的管理和監(jiān)督,,節(jié)約財(cái)政資金,提高投資效益,。
經(jīng)請(qǐng)示,,以縣政府名義向全縣下發(fā)了《**縣關(guān)于加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督管理辦法》的文件,詳細(xì)規(guī)定了審計(jì)對(duì)象和范圍,、內(nèi)容及處理處罰規(guī)定,。
(七):樹立科學(xué)審計(jì)理念、強(qiáng)化制度建設(shè),、轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng),,提高審計(jì)質(zhì)量。
1,、從科學(xué)發(fā)展的大局著手,,充分發(fā)揮審計(jì)"免疫系統(tǒng)"功能,提高依法審計(jì)的能力,,為此要狠練基本功,,在內(nèi)強(qiáng)化制度建設(shè)、狠抓機(jī)關(guān)作風(fēng),,制定了《局工作人員目標(biāo)責(zé)任考核辦法》;《局工作人員考勤制度》;《效能建設(shè)責(zé)任追究制度》;《政務(wù)公開制度》;《業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支管理制度》;《車輛管理制度》等,,用制度管人管事,,對(duì)違反效能建設(shè)規(guī)定的工作人員一年內(nèi)被告誡一次的,年度考核不能評(píng)為優(yōu)秀;年內(nèi)被效能告誡二次的當(dāng)年年度考核不能評(píng)為稱職,,并扣發(fā)年度獎(jiǎng)金;年內(nèi)被告誡三次的予以調(diào)整工作崗位,,并提交任免機(jī)關(guān)給予處理,取消該股室當(dāng)年評(píng)優(yōu),、評(píng)先資格,。
2、"人,、法,、技"建設(shè)取得新的成效,一是加強(qiáng)了以財(cái)務(wù)管理和廉政紀(jì)律為主要內(nèi)容的自身建設(shè)如開展局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)自查自糾工作;二是派員參加了金審工程二期項(xiàng)目培訓(xùn)并按照省廳要求進(jìn)行了網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),、網(wǎng)絡(luò)布線系統(tǒng),、機(jī)房系統(tǒng)如配電系統(tǒng)、防雷接地系統(tǒng)等建設(shè),,為審計(jì)業(yè)務(wù)提供良好的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用環(huán)境,,同時(shí)為保證局計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)使用安全性與每位干部簽訂了安全保密協(xié)議書,做到安全保密人人有責(zé);三是加強(qiáng)了以依法審計(jì)和文明審計(jì)為根本的作風(fēng)建設(shè),,如通過聘請(qǐng)行風(fēng)監(jiān)督員走訪被審單位,,征求意見等進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)干部廉潔從審遵守審計(jì)紀(jì)律的意識(shí)。
在業(yè)務(wù)方面,,結(jié)合開展"審計(jì)創(chuàng)精品,、崗位學(xué)先進(jìn)",、"四個(gè)不讓"活動(dòng),,嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)法,注重審計(jì)質(zhì)量,、推行計(jì)算機(jī)輔助審計(jì),,提高工作效率樹立嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng),以貫徹審計(jì)署6號(hào)令為主體,,扎扎實(shí)實(shí)地來規(guī)范我們的審計(jì)業(yè)務(wù),,使審計(jì)質(zhì)量意識(shí)貫穿于審計(jì)工作的全過程。為了要加大計(jì)算機(jī)技術(shù)在審計(jì)工作的應(yīng)用,,配合審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法的實(shí)施,,加大現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)的推廣力度,我局在經(jīng)費(fèi)緊張的情況下通過逐步更新三年來共購買了4臺(tái)筆記本電腦和8臺(tái)臺(tái)式電腦,,兩臺(tái)激光打印機(jī),,實(shí)現(xiàn)了人均一臺(tái)電腦的計(jì)劃,用先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)和辦法來武裝審計(jì)隊(duì)伍,,充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)和在線監(jiān)控的作用,。
3、實(shí)行"審計(jì)項(xiàng)目限時(shí)辦結(jié)制"。從發(fā)審計(jì)通知到編寫,、審批審計(jì)方案至下達(dá)審計(jì)決定共21個(gè)環(huán)節(jié),,一環(huán)扣一環(huán),有時(shí)間限制,,有責(zé)任人簽名,,構(gòu)成相互監(jiān)督的鏈條,保證了審計(jì)任務(wù)按時(shí)完成,。
4,、繼續(xù)推行審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量三級(jí)負(fù)責(zé)制和復(fù)核審理與業(yè)務(wù)會(huì)議制度,年初重新調(diào)整充實(shí)了審計(jì)業(yè)務(wù)審理領(lǐng)導(dǎo)小組成員,,由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)對(duì)審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)質(zhì)量的復(fù)核把關(guān)包括對(duì)審計(jì)報(bào)告,、審計(jì)意見書和審計(jì)決定等進(jìn)行復(fù)核,積極推行優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選活動(dòng)促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量的全面提升,。
(七)注重審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),,提高審計(jì)人員整體素質(zhì)3、努力抓好黨風(fēng)廉政工作,,一是以"守住底線"教育活動(dòng)為平臺(tái),,自覺執(zhí)行民主集中制,向紀(jì)委報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)重大事項(xiàng),、述職述廉,,認(rèn)真開展清理規(guī)范津補(bǔ)貼、治理商業(yè)賄賂,、公款出國(guó)旅游及清查"小金庫"等專項(xiàng)治理工作;二是進(jìn)一步健全黨風(fēng)廉政建設(shè)三級(jí)責(zé)任制,。實(shí)行一崗雙責(zé),將黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計(jì)工作一起部署,、一起落實(shí),、一起檢查、一起考核,。做到一級(jí)抓一級(jí),,層層抓落實(shí),建立和完善思想教育機(jī)制,、制度規(guī)范機(jī)制,、監(jiān)督制約機(jī)制、查案懲處機(jī)制,、干部保護(hù)機(jī)制和廉政責(zé)任機(jī)制,。并把這些制約機(jī)制用具體的方式落實(shí)到實(shí)處,重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)組的事前,、事中和事后的檢查與監(jiān)督,。做到進(jìn)點(diǎn)時(shí)要進(jìn)行審計(jì)公示;審計(jì)中由紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行明察暗訪;撤點(diǎn)后審計(jì)組向局監(jiān)察室匯報(bào)遵守廉政紀(jì)律情況、被審計(jì)單位以無記名方式填寫廉潔從審情況,、每年進(jìn)行兩次的審計(jì)回訪等,。通過實(shí)行審計(jì)公示制度,公布廉政舉報(bào)電話,,制定和發(fā)放《審計(jì)人員廉政征詢表》,、《審計(jì)小組執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律情況自報(bào)表》,組織學(xué)習(xí)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定內(nèi)容,,引導(dǎo)干部樹立馬列主義的世界觀,、人生觀、價(jià)值觀和正確的權(quán)力觀,、地位觀,、利益觀。增強(qiáng)了審計(jì)干部依法審計(jì),、文明審計(jì),、廉政審計(jì)的意識(shí)。
5,、重視黨員教育,,積極訂閱《支部生活》書籍,堅(jiān)持"三會(huì)一課"制度,,建立"三簿二冊(cè)一表",,活躍黨內(nèi)各項(xiàng)生活;在班子建設(shè)方面,健全和完善支部管理,、學(xué)習(xí)制度,,始終堅(jiān)持民主集中制原則,實(shí)行集體領(lǐng)導(dǎo),、個(gè)人分工負(fù)責(zé)制度,,按照中紀(jì)委《五條規(guī)定》,,認(rèn)真過好黨內(nèi)民主生活會(huì),,積極開展批評(píng)和自我批評(píng)。推行黨員目標(biāo)管理,,積極開展民主評(píng)議黨員工作,,推行"一定三包"、"黨員聯(lián)系戶"制度,,連續(xù)二年我局支部被機(jī)關(guān)黨工委評(píng)為"先進(jìn)支部"的光榮稱號(hào),。
(八)扎扎實(shí)實(shí)抓好兩個(gè)文明建設(shè),做到兩手抓,、兩手硬,。
根據(jù)縣委,、縣政府的部署,年初制定了創(chuàng)建文明單位工作計(jì)劃和綜治工作計(jì)劃,,成立了文明單位創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)工作小組和綜合治理領(lǐng)導(dǎo)小組,,局里與每個(gè)干部職工簽訂了綜治安全責(zé)任狀。
加強(qiáng)了以"創(chuàng)五優(yōu)爭(zhēng)先行""創(chuàng)建文明機(jī)關(guān),、爭(zhēng)做人民滿意公務(wù)員"活動(dòng)為主題的精神文明建設(shè),改善后勤保障,努力為干部職工解決實(shí)際困難,,拔出數(shù)萬??罡脑煨l(wèi)生間、自行車棚及周圍辦公場(chǎng)所的綠化工程,,使辦公室衛(wèi)生達(dá)到"五凈",,積極營(yíng)造和諧的審計(jì)工作環(huán)境。同時(shí)積極開展文明之家活動(dòng),,文明之家達(dá)100%,。計(jì)生工作全面達(dá)標(biāo)。認(rèn)真做好文明共建片區(qū)和衛(wèi)生責(zé)任區(qū)的衛(wèi)生等工作,,保持衛(wèi)生清潔,,較好地完成了縣委、縣政府布置的各項(xiàng)任務(wù),。一份耕耘一份收獲,,去年我局被縣委、縣政府評(píng)為"縣級(jí)精神文明建設(shè)單位";被綜治委評(píng)為"社會(huì)治安綜合治理合格單位",。
積極開展文體活動(dòng),,豐富職工的業(yè)余生活。今年"五一節(jié)"在經(jīng)費(fèi)較緊張的情況下,,單位拔出3000多元給局工會(huì)安排好節(jié)日期間的各項(xiàng)文體活動(dòng),,通過開展各種健康的文體活動(dòng),豐富干部職工的文化生活,,增強(qiáng)了體質(zhì),,促進(jìn)了審計(jì)事業(yè)的健康蓬勃發(fā)展。
堅(jiān)持以人為本的原則,,實(shí)行人性化管理對(duì)家中有小孩考試,、升學(xué)及其它婚喪急事,充許員工在不影響本職工作的前提下多一些時(shí)間照顧料理家事,。并規(guī)定由工會(huì)代表看望慰問干部直系親屬生病住院等事宜,,使他們感受到組織的關(guān)心和溫暖,實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)團(tuán)結(jié),、對(duì)外協(xié)調(diào)的良好工作環(huán)境,。
(九)認(rèn)真抓好掛鉤村工作,。
今年我局掛包安仁半嶺村,為確保我縣社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)工作穩(wěn)步推進(jìn),,經(jīng)局務(wù)會(huì)研究成立了掛村領(lǐng)導(dǎo)小組,,確定掛村工作隊(duì)長(zhǎng)并按照縣委的部署認(rèn)真開展"四百活動(dòng)"發(fā)放"便民服務(wù)聯(lián)系卡"深入一線,與群眾零距離地談心交心,、溝通交流,,做到村情民意、家事民事心中有數(shù),,為保證先進(jìn)文化進(jìn)村入戶我局支援水泥20噸協(xié)助村委建造了老年活動(dòng)中心,,力所能及地幫助群眾解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問題,增進(jìn)與群眾的感情,,推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展,、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)社會(huì)和諧,。
我局在兩個(gè)精神文明建設(shè)方面做了一定工作,,也取得了一些成績(jī),但與上級(jí)的要求還存在一定的差距,。主要表現(xiàn)在審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)不盡合理,,綜合素質(zhì)提高不快;經(jīng)費(fèi)緊張,計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)力度尚待加強(qiáng);審計(jì)的預(yù)防,、揭露,、抵御功能發(fā)揮不夠,創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng),,習(xí)慣于傳統(tǒng)的思維定勢(shì)還未能較好地適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)建設(shè)和審計(jì)事業(yè)發(fā)展的需要,。下一階段我局將繼續(xù)努力,認(rèn)真學(xué)習(xí),,扎實(shí)工作,,主要抓好以下幾個(gè)方面的工作:
1、加強(qiáng)學(xué)習(xí),,建立一支高素質(zhì)的審計(jì)干部隊(duì)伍,。嚴(yán)格按照"從嚴(yán)治理審計(jì)隊(duì)伍"的精神,以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心,、以提高審計(jì)工作水平為著力點(diǎn),,以"科學(xué)發(fā)展觀"重要思想為指導(dǎo),貫徹落實(shí)黨的十七大和全國(guó)審計(jì)工作會(huì)議精神,,繼續(xù)貫徹"依法審計(jì)、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)"的方針,認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé),,注重培養(yǎng)精通計(jì)算機(jī)技術(shù)和審計(jì)業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才,,做到"四個(gè)強(qiáng)化和四個(gè)促進(jìn)",即強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計(jì),,促進(jìn)提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量;強(qiáng)化對(duì)權(quán)力制約和監(jiān)督,,加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的力度,促進(jìn)地方政府和政府部門依法行政和規(guī)范管理;強(qiáng)化財(cái)政收支審計(jì),,著力揭露嚴(yán)重違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件,,防止財(cái)政資金和國(guó)有資產(chǎn)流失,提高資金的使用效益;強(qiáng)化審計(jì)基礎(chǔ)工作力度,,抓好審計(jì)質(zhì)量控制和計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的推廣應(yīng)用,,增強(qiáng)審計(jì)建議的針對(duì)性,促進(jìn)審計(jì)成果的利用和提升,,提高審計(jì)工作水平,。
2、圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心,,扎實(shí)開展審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作,。在完成署、省,、市定審計(jì)項(xiàng)目任務(wù)基礎(chǔ)上,,根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)工作熱點(diǎn),適當(dāng)安排一些調(diào)查項(xiàng)目,,主動(dòng)融入海西經(jīng)濟(jì)建設(shè)大局,,積極開展審計(jì)調(diào)研活動(dòng),服從和服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè),,認(rèn)真做好黨政交辦的審計(jì)事項(xiàng),。針對(duì)存在問題,分析產(chǎn)生原因,,并提出有針對(duì)性的意見和可行性的改進(jìn)措施,,將監(jiān)督寓于服務(wù)之中,堅(jiān)持在工作上服從和服務(wù)于發(fā)展大局,、按照科學(xué)發(fā)展觀的要求,,圍繞保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需,、調(diào)結(jié)構(gòu),,促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值、辦好惠民實(shí)事、推動(dòng)節(jié)能減排等工作重點(diǎn)加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,,努力提高依法審計(jì),、創(chuàng)新審計(jì)、預(yù)警審計(jì)的能力,。全面,、及時(shí)、客觀,、公正,、如實(shí)地向決策系統(tǒng)反映問題,中肯地提出可行性的審計(jì)建議,,為維護(hù)國(guó)家資金的安全,、維護(hù)民生等方面發(fā)揮更加積極有效的作用。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇十一
近三年工作中,,在審計(jì)局,、投資局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,本人嚴(yán)格遵守各項(xiàng),。
規(guī)章制度,。
服從組織安排尊敬領(lǐng)導(dǎo)人際關(guān)系融洽規(guī)范自己的言行爭(zhēng)做一名合格的新時(shí)代審計(jì)人員。下面將三年來的思想,、工作,、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況小結(jié)如下:
一、保持不斷學(xué)習(xí)的勢(shì)頭,,強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,。
作為新時(shí)代的審計(jì)人員,能否有一個(gè)規(guī)范的審計(jì)過程,、一個(gè)高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告取決于審計(jì)人員自身的素質(zhì),。作為審計(jì)人員的我們不僅要讓被審計(jì)單位、人員遵守相關(guān)的法律,、法規(guī),,我們自己也應(yīng)該以身作則,只有時(shí)刻不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律,、法規(guī)及各項(xiàng)制度,。只有良好素質(zhì)的審計(jì)人員,才會(huì)全身心地投入審計(jì)工作,,才能高質(zhì)量,、高效率地完成審計(jì)任務(wù)。
面對(duì)今天愈來愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計(jì)環(huán)境,、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望,、愈來愈快的審計(jì)技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代,我深切地體會(huì)到,工程造價(jià)審計(jì),、尤其是跟蹤審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性,、實(shí)踐性,、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作,,需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電,、加油,。每次局里組織政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)我都按時(shí)參加,、認(rèn)真做筆記,,平時(shí)在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題、交流對(duì)審上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計(jì)水平,。
二,、注重方法提高效率、搜集情況合理建議,。
好的工作方法能讓工作效率更好,,起到事半功倍的效果。工作中及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況,,重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向,技術(shù)問題加強(qiáng)與三審人員的交流勾通,。不走彎路,、少做重復(fù)勞動(dòng)。
重大問題進(jìn)行決策時(shí)只單方面聽取建設(shè)單位的意見而不向投資審計(jì)局反應(yīng)事項(xiàng),,針對(duì)這一情況我及時(shí)準(zhǔn)確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對(duì)口協(xié)調(diào)的事務(wù)所,,讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項(xiàng)目的初審工作,。
在工作中注重搜集情況,向科,、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議,,如針對(duì)報(bào)審資料存在不齊全,、不完善的情況,,建議在接收資料時(shí)進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查;針對(duì)部分項(xiàng)目施工單位高估冒算,導(dǎo)致審減率歧高,,建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價(jià)人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章,,對(duì)核減率奇高的情況聯(lián)合造價(jià)行業(yè)管理部門將其納入不良行為紀(jì)錄的管理范疇。針對(duì)有的項(xiàng)目施工方無正常理由不接受初審結(jié)論,,拒不簽字,,導(dǎo)致審計(jì)時(shí)間被迫拖延,審計(jì)時(shí)效低下的情況建議對(duì)該情況做專門調(diào)研,,采取對(duì)應(yīng)措施,。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注。
三,、履行職責(zé),,圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
三年來在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下,,我從一名審計(jì)新兵開始有條不紊的開展工程造價(jià)審計(jì)工作,,工作積極、主動(dòng),,遵守勞動(dòng)紀(jì)律,、勤于工作,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極,、認(rèn)真的落實(shí)完成,。
至20xx年5月已完成二審復(fù)核項(xiàng)目127個(gè),其中結(jié)算審核101個(gè),,標(biāo)底審核21個(gè),,預(yù)算審核5個(gè);累計(jì)總復(fù)核金額累計(jì)達(dá)17.66億,其中結(jié)算審核8.20億,,標(biāo)底審核9.04億,,預(yù)算審核0.42億;累計(jì)核減總金額達(dá)6255.15萬元,其中結(jié)算核減1131.15萬元,,標(biāo)底核減4654.48萬元,,預(yù)算核減469.52萬元。
三年來我參與了xxxx中學(xué)新校區(qū),、市垃圾填埋場(chǎng)污水處理,、xxxxx廣場(chǎng)等6個(gè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì),積極主動(dòng)發(fā)現(xiàn),、處理跟蹤項(xiàng)目中遇到的問題,,盡可能避免了重復(fù)建設(shè)及財(cái)政資金浪費(fèi)。引導(dǎo),、監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)單位建立各項(xiàng)內(nèi)部管理制度,,使項(xiàng)目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運(yùn)行,。
工作進(jìn)行協(xié)調(diào),處理解決初審事務(wù)在審計(jì)過程中遇到的問題,,推進(jìn)該項(xiàng)目的初審工作,。
四、廉潔自律,、清廉從審,。
作為一名審計(jì)工作者,能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線,,并深知:其身正,、不令則行;其身不正,,雖令不從,。一年來,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹遵守市審計(jì)局的《廉潔從審十條禁令》,、《對(duì)政府投資審計(jì)專業(yè)局廉潔從審的補(bǔ)充規(guī)定》等文件要求,,以此為高壓線,不越雷區(qū),。審計(jì)過程中嚴(yán)格按相關(guān)造價(jià)政策及審計(jì)條例的要求,,以公平公正的態(tài)度來進(jìn)行審核,對(duì)各種誘惑能自覺,、主動(dòng)的免疫并抵制,。
五、存在的問題及下階段發(fā)展方向,。
三年來各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與同事給了我很多支持,,我所取得的點(diǎn)滴成績(jī)都是在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)、同事的幫助下取得的,。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),,我深知還有很多缺憾和不足,如還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),,努力提高自己的政治理論和政策水平,,注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議,,努力提高自己的工作層次和能力,。在以后的工作中我將發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)、克服缺點(diǎn),、使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇十二
今年以來,我局在縣委,、政府以及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟,,堅(jiān)持以鄧小平理論和"xxxx"重要思想為指針,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,認(rèn)真貫徹十九大精神,,緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作,,積極開展審計(jì)服務(wù)和審計(jì)監(jiān)督,。按照全國(guó)、全省,、全市審計(jì)工作會(huì)議精神,,加強(qiáng)"人、法,、技"建設(shè),,業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán),、工作求實(shí),、方法求新、質(zhì)量求高,,堅(jiān)持"依法審計(jì),、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)"的二十字審計(jì)方針,認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能,。進(jìn)一步加大了對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域,、重點(diǎn)資金、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度,,為構(gòu)建"小康社會(huì),、和諧社會(huì)"作出了巨大的努力。現(xiàn)將一年來的工作情況如下:
今年以來,,審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程,,認(rèn)真研究,精心安排,,充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用,,狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。
(一)抓好黨員,、干部學(xué)習(xí)教育,。為了深入貫徹十九大精神,抓好黨的思想建設(shè)和黨員,、干部學(xué)習(xí)教育,,我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計(jì)劃,,并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí),主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育,,組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館,,進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育,通過學(xué)習(xí)教育,,使黨員干部思想穩(wěn)定,,始終保持著良好的精神狀態(tài),為開展審計(jì)工作提供思想保證,。
(三)開展好黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng),。及時(shí)召開動(dòng)員部署會(huì)議,充分認(rèn)識(shí)開展"黨的基層組織建設(shè)年"活動(dòng)的重大現(xiàn)實(shí)意義,。我局采取集中學(xué)習(xí),、自學(xué)、交流發(fā)言等方式,,加強(qiáng)對(duì)十九大報(bào)告,、《黨章》、科學(xué)發(fā)展觀,、中央九個(gè)長(zhǎng)效機(jī)制和省委"19"等文件和會(huì)議精神的學(xué)習(xí)。扎實(shí)開展主題實(shí)踐活動(dòng),,充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用,。我局將教育活動(dòng)融入各項(xiàng)實(shí)踐活動(dòng)中,參加抗雪凝活動(dòng),、抗震救災(zāi)活動(dòng)等,。以開展黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)為契機(jī),認(rèn)真開展黨建幫扶活動(dòng),。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況,,召開全局干部職工大會(huì),制定幫扶活動(dòng)方案,。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下,,局里面拔出1800元,加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元,,共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi),。xx年10月10日在局長(zhǎng)余貢澤同志的帶領(lǐng)下,我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動(dòng),。
截止十月二十日,,我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目共11個(gè),組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計(jì)項(xiàng)目19個(gè),。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元,,審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬元,。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展,使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序,,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì),,促進(jìn)科學(xué)發(fā)展,構(gòu)建和諧社會(huì)等方面發(fā)揮了重要作用,,具體開展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作,。
1、本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),。
為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國(guó)全省全市審計(jì)工作會(huì)議精神,,做好同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。我局"以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理,,提高財(cái)政資金使用效益,,建立社會(huì)主義公共財(cái)政制度為目標(biāo),以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn),,逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變,,積極探索財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子"為總體目標(biāo),按照工作方案要求,,對(duì)縣財(cái)政局,、地方稅務(wù)局、縣國(guó)庫,、縣物價(jià)局進(jìn)行了審計(jì),。一共查出了財(cái)政管理不規(guī)范資金452.5萬元,預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元,,并提出了有效的整改意見和建議,。審計(jì)表明:xx年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行的情況是好的,較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù),。"鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用"財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn),,財(cái)經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng),,部門預(yù)算,、國(guó)庫集中支付、政府采購,、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全,,財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)乃竭M(jìn)一步提高。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理,,規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為,,執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng)。但仍存在一些不容忽視的問題,。如:支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后實(shí)施等,。
2,、加大涉及民生的專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì),,促進(jìn)社會(huì)和諧。
一是xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會(huì)捐贈(zèng)款物的審計(jì)調(diào)查,。根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排,,我局組織了對(duì)全縣xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物的分配,、使用和管理進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,。從調(diào)查的情況看,,截止xx年7月31日,全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì)9,,981,,390元,,上級(jí)調(diào)撥物資棉衣,、棉被5000件和社會(huì)捐贈(zèng)若干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失,。面對(duì)災(zāi)情,,縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作,,采取各種切實(shí)有效的措施,,加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用,確保救濟(jì)糧,、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中,,為保障受災(zāi)群眾基本生活、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定,、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了重要作用,。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題:如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷,存在資金,、物資安排不及時(shí),、甚至不合理現(xiàn)象。
二是抗震救災(zāi)款物審計(jì),。汶川大地震發(fā)生后,,我局根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)安排,認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作,,截止6月底,,全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計(jì)3,554,997.47元,已全額上劃市民政局,。
3,、加大固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度,提高政府投資效益,。
隨著改革的深入和建設(shè)力度加大,,投資審計(jì)越來越成為政府節(jié)省財(cái)政資金、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口,,為此,我局圍繞工程招投標(biāo)、合同簽訂,、工程造價(jià)的真實(shí)性以及財(cái)務(wù)管理,、資金使用等情況,因地制宜,,加大了對(duì)政府投資項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和竣工決算審計(jì)力度,,成效較為明顯。今年,,我局獨(dú)立開展和組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合實(shí)施的建設(shè)工程審計(jì)項(xiàng)目19個(gè),,共核減工程投資600多萬元,有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算,、偷工減料,、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象,其中長(zhǎng)東公路建設(shè)工程,、體育館建設(shè)工程,、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓,、交警二中隊(duì)辦公大樓等審計(jì)項(xiàng)目,,通過審計(jì),進(jìn)一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序,,促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺(tái),,保證了建設(shè)資金真實(shí)、合法,、有效的使用,,受到了縣委、政府的好評(píng),。繼續(xù)開展對(duì)公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì),,對(duì)工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭(zhēng)解決在萌芽狀態(tài),確保了工程建設(shè)的順利開展,。
主義偉大旗幟,,堅(jiān)持走中國(guó)特色社會(huì)主義道路,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),,圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo),,繼續(xù)貫徹"全面審計(jì),突出重點(diǎn)"的方針,,與時(shí)俱進(jìn),,開拓創(chuàng)新,深化改革,,強(qiáng)化監(jiān)督,,為實(shí)現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設(shè)"小康**,、和諧**"作出更大的貢獻(xiàn)。工作目標(biāo):全面完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委,、政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù),,力爭(zhēng)年終各項(xiàng)考核名次上升。
一是深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。緊緊圍繞縣委,、政府的中心工作,以政策為導(dǎo)向,、以預(yù)算為中心,、以資金為主線、以支出為重點(diǎn),、以項(xiàng)目為基礎(chǔ),、以效益為目標(biāo)實(shí)施審計(jì),不斷提高財(cái)政預(yù)決算審計(jì)水平,,促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn),,規(guī)范預(yù)算分配行為。
二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門,、重點(diǎn)資金的審計(jì),,確保財(cái)政公共服務(wù)投入的安全、效益;,。
三是深化對(duì)重大投資項(xiàng)目的審計(jì),。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)、水利,、交通,、生態(tài)、環(huán)境,、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點(diǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì),。擴(kuò)大審計(jì)范圍,揭露重大損失浪費(fèi)問題,,推進(jìn)資源節(jié)約型,、生態(tài)友好型社會(huì)的建設(shè),提高財(cái)政資金使用效益,。同時(shí)充分發(fā)揮審計(jì)社會(huì)中介組織和審計(jì)力量的積極作用,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇十三
**年度,我縣政府投資審計(jì)工作取得了較好成效,,突出表現(xiàn)在:政府投資審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善,,投資項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng),局投資審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成,。國(guó)家審計(jì)在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上,,在規(guī)范政府投資項(xiàng)目造價(jià)管理行為,、防止國(guó)有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)投資管理過程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用,。
**年,,全年共審計(jì)完成政府投資項(xiàng)目17個(gè),在審4個(gè),,審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額11680.25萬元,審計(jì)核減工程款4422.41萬元,,平均核減率37.86%,。其中:縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價(jià)報(bào)審6323.86萬元,審計(jì)核減工程款3786.46萬元,核減率為59.9%;溪水庫工程造價(jià)報(bào)審2580.8萬元,審計(jì)核減工程款526.7萬元,核減率為20.4%。
在所有審計(jì)項(xiàng)目中,,審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè),,審計(jì)結(jié)算價(jià)款4026.35萬元,核減工程款1743.91萬元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè),,審計(jì)結(jié)算價(jià)款1450.15萬元,,核減工程款32.28萬元);委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款7654.4萬元,,核減工程款2678.5萬元,。
一、主要做法,。
1,、加強(qiáng)“人、法,、技”建設(shè),,建立審計(jì)專業(yè)隊(duì)伍。按照《審計(jì)法》,、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署,,我局把政府投資審計(jì)的“人、法,、技”建設(shè)擺在首位,。經(jīng)縣政府的同意,首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《**縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(績(jī)政**32號(hào)),,使政府投資審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依,,并更切合我縣實(shí)際。為順應(yīng)政府投資力度不斷加大的迅猛形勢(shì),,我局提出投資審計(jì)要“快起步,、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”,。
圍繞這一思路,,首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生,,充實(shí)投資審計(jì)專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),形成審計(jì)技術(shù)力量;第三,,經(jīng)縣編委批準(zhǔn),,增設(shè)了投資審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此,,我局政府投資審計(jì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊(duì)伍已初步建成,。
2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn),,加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入,,力求審計(jì)結(jié)果正確公正,努力樹立審計(jì)機(jī)關(guān),。今年以來,,我局先后投入了4萬余元人民幣,購置了投資審計(jì)必備的專業(yè)書籍,、專業(yè)軟件和電腦等裝備,,特別是花費(fèi)近萬元購置的土石方工程量計(jì)算軟件,在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),。
3,、在堅(jiān)持國(guó)家審計(jì)監(jiān)督的前提下,注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源,。在我局投資審計(jì)的起步階段,,專業(yè)審計(jì)力量不足,人少事多的矛盾突出,。我局按照(績(jī)政**32號(hào))文件規(guī)定,,堅(jiān)持政府投資的國(guó)家審計(jì)原則;同時(shí),又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì),,已初步建立了政府投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一,,工作部署統(tǒng)一,標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制,,及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中,,社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。
二,、xx年工作設(shè)想,。
1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點(diǎn),,促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,。
2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化政府投資審計(jì),。目前我局投資審計(jì)還處于起步階段,,審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入,,服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高政府投資效益方面做得不夠。xx年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手,以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn),,逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量。
3,、堅(jiān)持創(chuàng)新和發(fā)展,跟蹤審計(jì)技術(shù)前沿,引入計(jì)算機(jī)審計(jì)、工程質(zhì)量檢測(cè)等技術(shù)裝備和手段,,提升審計(jì)能力。
4,、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng),不斷強(qiáng)化審計(jì)人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè),,打造高素質(zhì)審計(jì)隊(duì)伍,。
出自 sevw.cn
近三年工作中,在審計(jì)局,、投資局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,本人嚴(yán)格遵守各項(xiàng)。
規(guī)章制度,。
服從組織安排尊敬領(lǐng)導(dǎo)人際關(guān)系融洽規(guī)范自己的言行爭(zhēng)做一名合格的新時(shí)代審計(jì)人員,。下面將三年來的思想、工作,、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況小結(jié)如下:
一,、保持不斷學(xué)習(xí)的勢(shì)頭,強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,。
作為新時(shí)代的審計(jì)人員,,能否有一個(gè)規(guī)范的審計(jì)過程、一個(gè)高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告取決于審計(jì)人員自身的素質(zhì),。作為審計(jì)人員的我們不僅要讓被審計(jì)單位,、人員遵守相關(guān)的法律、法規(guī),,我們自己也應(yīng)該以身作則,,只有時(shí)刻不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律,、法規(guī)及各項(xiàng)制度,。只有良好素質(zhì)的審計(jì)人員,才會(huì)全身心地投入審計(jì)工作,,才能高質(zhì)量,、高效率地完成審計(jì)任務(wù),。
面對(duì)今天愈來愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計(jì)環(huán)境、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望,、愈來愈快的審計(jì)技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代,,我深切地體會(huì)到,工程造價(jià)審計(jì),、尤其是跟蹤審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性,、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作,,需要不斷學(xué)習(xí),、不斷為自己充電、加油,。每次局里組織政治,、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)我都按時(shí)參加、認(rèn)真做筆記,,平時(shí)在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題,、交流對(duì)審上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計(jì)水平。
二,、注重方法提高效率,、搜集情況合理建議。
好的工作方法能讓工作效率更好,,起到事半功倍的效果,。工作中及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況,重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向,,技術(shù)問題加強(qiáng)與三審人員的交流勾通,。不走彎路、少做重復(fù)勞動(dòng),。
重大問題進(jìn)行決策時(shí)只單方面聽取建設(shè)單位的意見而不向投資審計(jì)局反應(yīng)事項(xiàng),,針對(duì)這一情況我及時(shí)準(zhǔn)確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對(duì)口協(xié)調(diào)的事務(wù)所,讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項(xiàng)目的初審工作,。
在工作中注重搜集情況,,向科、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議,,如針對(duì)報(bào)審資料存在不齊全,、不完善的情況,建議在接收資料時(shí)進(jìn)行更嚴(yán)格,、具體的檢查;針對(duì)部分項(xiàng)目施工單位高估冒算,,導(dǎo)致審減率歧高,建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價(jià)人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章,對(duì)核減率奇高的情況聯(lián)合造價(jià)行業(yè)管理部門將其納入不良行為紀(jì)錄的管理范疇,。針對(duì)有的項(xiàng)目施工方無正常理由不接受初審結(jié)論,,拒不簽字,導(dǎo)致審計(jì)時(shí)間被迫拖延,,審計(jì)時(shí)效低下的情況建議對(duì)該情況做專門調(diào)研,,采取對(duì)應(yīng)措施。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注,。
三,、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù),。
三年來在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下,,我從一名審計(jì)新兵開始有條不紊的開展工程造價(jià)審計(jì)工作,工作積極,、主動(dòng),,遵守勞動(dòng)紀(jì)律、勤于工作,,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極,、認(rèn)真的落實(shí)完成。
至20xx年5月已完成二審復(fù)核項(xiàng)目127個(gè),,其中結(jié)算審核101個(gè),標(biāo)底審核21個(gè),,預(yù)算審核5個(gè);累計(jì)總復(fù)核金額累計(jì)達(dá)17.66億,,其中結(jié)算審核8.20億,標(biāo)底審核9.04億,,預(yù)算審核0.42億;累計(jì)核減總金額達(dá)6255.15萬元,,其中結(jié)算核減1131.15萬元,標(biāo)底核減4654.48萬元,,預(yù)算核減469.52萬元,。
三年來我參與了xxxx中學(xué)新校區(qū)、市垃圾填埋場(chǎng)污水處理,、xxxxx廣場(chǎng)等6個(gè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì),,積極主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、處理跟蹤項(xiàng)目中遇到的問題,,盡可能避免了重復(fù)建設(shè)及財(cái)政資金浪費(fèi),。引導(dǎo)、監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)單位建立各項(xiàng)內(nèi)部管理制度,,使項(xiàng)目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運(yùn)行,。
工作進(jìn)行協(xié)調(diào),處理解決初審事務(wù)在審計(jì)過程中遇到的問題,推進(jìn)該項(xiàng)目的初審工作,。
四,、廉潔自律、清廉從審,。
作為一名審計(jì)工作者,,能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線,并深知:其身正,、不令則行;其身不正,,雖令不從。一年來,,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹遵守市審計(jì)局的《廉潔從審十條禁令》,、《對(duì)政府投資審計(jì)專業(yè)局廉潔從審的補(bǔ)充規(guī)定》等文件要求,以此為高壓線,,不越雷區(qū),。審計(jì)過程中嚴(yán)格按相關(guān)造價(jià)政策及審計(jì)條例的要求,以公平公正的態(tài)度來進(jìn)行審核,,對(duì)各種誘惑能自覺,、主動(dòng)的免疫并抵制。
五,、存在的問題及下階段發(fā)展方向,。
三年來各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與同事給了我很多支持,我所取得的點(diǎn)滴成績(jī)都是在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo),、同事的幫助下取得的,。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),我深知還有很多缺憾和不足,,如還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),,努力提高自己的政治理論和政策水平,注重綜合分析力度,、提出有針對(duì)性的合理化建議,,努力提高自己的工作層次和能力。在以后的工作中我將發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn),、克服缺點(diǎn),、使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇十四
近年來,,通過多次參加投資審計(jì)工作實(shí)踐,,我體會(huì)到:要想較好地完成一個(gè)具體的投資項(xiàng)目審計(jì)任務(wù),應(yīng)重點(diǎn)做好如下幾個(gè)方面的工作:
一,、完整掌握項(xiàng)目管理情況,。
項(xiàng)目管理分為投資管理和建設(shè)管理,,掌握了項(xiàng)目管理情況,也就掌握了該項(xiàng)目的“綱”,,綱舉目張,,我們占有這方面信息量的多少,對(duì)審計(jì)方案的擬定,、審計(jì)重點(diǎn)的選擇,、審計(jì)事項(xiàng)的定性、發(fā)現(xiàn)問題的查處等審計(jì)的全過程都有直接的影響,,所以我們要透徹掌握項(xiàng)目管理情況,。有的情況在審前調(diào)查時(shí)就可了解,有的非得到審計(jì)實(shí)施過程中看到具體資料才知道,,有的甚至在文字上沒有反映,,需要我們?nèi)ヅ袛唷⒎治?,因而我們更要處處?dāng)“有心人”,,完整、透徹地掌握項(xiàng)目管理情況,。
二、緊緊抓住建設(shè)資金的運(yùn)動(dòng)軌跡,。
對(duì)被審計(jì)單位(項(xiàng)目)的財(cái)務(wù)帳證進(jìn)行審計(jì),,是目前審計(jì)實(shí)施過程中的“必修課”,投資審計(jì)當(dāng)然無法“脫俗”,。自從實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目“業(yè)主制”后,,我市業(yè)主單位大都采取了“指揮部”、“辦公室”的管理模式,,建設(shè)資金與單位的日常經(jīng)費(fèi)收支分開核算,極少數(shù)末分開的也在核算科目上進(jìn)行了明確反映,,這些為開展建設(shè)項(xiàng)目資金審計(jì)提供了成熟的條件,。在對(duì)建設(shè)單位工程財(cái)務(wù)賬證的審計(jì)過程中,須牢牢抓住建設(shè)資金在籌集,、管理,、撥付、使用等環(huán)節(jié)的運(yùn)動(dòng)情況,,才能準(zhǔn)確評(píng)價(jià)建設(shè)資金使用的真實(shí)性,、合規(guī)性與效益性。
三,、突出“工程價(jià)款審核”的審計(jì)特點(diǎn),。
工程價(jià)款的審核是投資審計(jì)區(qū)別于財(cái)務(wù)收支審計(jì)的重要特點(diǎn),《國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)準(zhǔn)則》第十五條要求“應(yīng)當(dāng)檢查工程價(jià)款結(jié)算與實(shí)際完成投資的真實(shí)性、合法性及工程造價(jià)控制的有效性”,。也有專家提出:工程價(jià)款審核是投資審計(jì)的永恒主題,。這方面我雖無水平去研究,但我體會(huì)到:至少在進(jìn)行投資項(xiàng)目竣工決算審計(jì)時(shí),,若不進(jìn)行工程價(jià)款審核,,等于放棄了竣工決算審計(jì)的“半壁江山”。投資審計(jì)的內(nèi)容大部分是事后監(jiān)督,,對(duì)存在問題只能“引以為戒”,、“認(rèn)真整改”、“依法處理”,,但“價(jià)款結(jié)算”即將發(fā)生或正在發(fā)生,,通過審計(jì)核定決算金額具有非常現(xiàn)實(shí)的作用,;一個(gè)工程完工后到底需要多少錢,,往往是領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心、建設(shè)和施工單位“爭(zhēng)議”的焦點(diǎn),,我們的投資審計(jì)之所以愈來愈受到各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注,、建設(shè)單位歡迎和施工單位的接受,與我們近年來客觀公正地審定工程造價(jià),,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了詳實(shí)的審計(jì)報(bào)告,、有效地維護(hù)了國(guó)家、建設(shè)單位,、施工單位的合法權(quán)益不無關(guān)系,,因而,在投資審計(jì)作中應(yīng)突出“價(jià)款審核”的審計(jì)特點(diǎn),。
四,、合理利用社會(huì)審計(jì)力量和成果。
開展價(jià)款決算審計(jì)涉及面較廣,,有土建,、裝飾、裝璜,、安裝……,,有工民建、城市公用,、給排水,、輸變電、公路建設(shè)……,,總之門類繁多,,要求審計(jì)人員必須掌握一定的專業(yè)工程預(yù)算知識(shí),,但具體審計(jì)人員不可能做到各個(gè)專業(yè)都精通,審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)與審計(jì)實(shí)際需要很難適應(yīng),,無法“拓寬投資審計(jì)面”,,這就要求我們“整合各方力量,充分利用社會(huì)審計(jì)資源”,,我們正在進(jìn)行嘗試和探索,。審計(jì)署印發(fā)的《政府投資項(xiàng)目審計(jì)管理辦法》第九條也提出了明確要求。但利用中介力量參加投資審計(jì)一定要合理,、適當(dāng),,因?yàn)檫@種做法固然可以緩解國(guó)家審計(jì)力量不足的矛盾,但同時(shí)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)大大增加,,所以我們一定要注意規(guī)避,,可視利用中介成果的程度,在審計(jì)報(bào)告的文字表述中要認(rèn)真推敲,。
五,、配合使用審計(jì)調(diào)查手段。
建設(shè)項(xiàng)目的被審計(jì)對(duì)象不是僅限于建設(shè)單位,,許多審計(jì)法規(guī)中都有規(guī)定,,《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》第二十一條也明確規(guī)定:與建設(shè)項(xiàng)目直接有關(guān)的建設(shè)、勘察,、設(shè)計(jì),、施工、監(jiān)理,、采購等單位都應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)監(jiān)督,。“尚方寶劍”是有了,,我們應(yīng)適時(shí)“亮劍”,,不能將眼光死盯在建設(shè)單位提供的幾份工程預(yù)算、幾本工程賬證,、一堆工程簽證,、圖紙中,須拓寬思路,,在審計(jì)實(shí)施過程中根據(jù)需要靈活運(yùn)用審計(jì)調(diào)查手段,適時(shí)開展對(duì)勘察,、設(shè)計(jì),、施工、監(jiān)理,、采購等單位的審計(jì)調(diào)查,,實(shí)踐證明,,效果很好,這方面的例子我們可以列舉很多,??傊和顿Y審計(jì)過程中配合使用審計(jì)調(diào)查手段尤為重要,,不但可解決“疑難雜癥”,,更重要的是能將問題查深查透。投資審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)相比,,并沒有什么深?yuàn)W之處,,僅在審計(jì)內(nèi)容和操作方法上稍有差別,必須嚴(yán)格按照《審計(jì)法》,、《國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定實(shí)施,。同時(shí),結(jié)合我市實(shí)際情況,,將上述內(nèi)容在工作中有機(jī)結(jié)合起來,,往往能有事半功倍之效。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇十五
今年以來,,我局在縣委,、政府以及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟,,堅(jiān)持以鄧小平理論和重要思想為指針,,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),認(rèn)真貫徹十九大精神,,緊緊圍繞縣委,、縣政府中心工作,積極開展審計(jì)服務(wù)和審計(jì)監(jiān)督,。按照全國(guó),、全省、全市審計(jì)工作會(huì)議精神,,加強(qiáng)"人,、法、技"建設(shè),,業(yè)務(wù)求精,、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實(shí),、方法求新,、質(zhì)量求高,堅(jiān)持"依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)"的二十字審計(jì)方針,,認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能,。進(jìn)一步加大了對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金,、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度,,為構(gòu)建"小康社會(huì)、和諧社會(huì)"作出了巨大的努力?,F(xiàn)將一年來的工作情況如下:
一,、黨建工作。
今年以來,,審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程,,認(rèn)真研究,精心安排,,充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用,,狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。
(一)抓好黨員,、干部學(xué)習(xí)教育,。為了深入貫徹十九大精神,抓好黨的思想建設(shè)和黨員,、干部學(xué)習(xí)教育,,我支部年初特別制定了政治理論。
學(xué)習(xí)計(jì)劃,。
并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí)主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育通過學(xué)習(xí)教育使黨員干部思想穩(wěn)定始終保持著良好的精神狀態(tài)為開展審計(jì)工作提供思想保證,。
(三)開展好黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)。及時(shí)召開動(dòng)員部署會(huì)議,,充分認(rèn)識(shí)開展"黨的基層組織建設(shè)年"活動(dòng)的重大現(xiàn)實(shí)意義,。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué),、交流發(fā)言等方式,,加強(qiáng)對(duì)十九大報(bào)告、《黨章》,、科學(xué)發(fā)展觀,、中央九個(gè)長(zhǎng)效機(jī)制和省委"19"等文件和會(huì)議精神的學(xué)習(xí)。扎實(shí)開展主題實(shí)踐活動(dòng),,充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用,。我局將教育活動(dòng)融入各項(xiàng)實(shí)踐活動(dòng)中,參加抗雪凝活動(dòng)、抗震救災(zāi)活動(dòng)等,。以開展黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)為契機(jī),認(rèn)真開展黨建幫扶活動(dòng),。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況,,召開全局干部職工大會(huì),制定幫扶,。
活動(dòng)方案,。
在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下,局里面拔出1800元,,加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元,,共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)xx年10月10日在局長(zhǎng)余貢澤同志的帶領(lǐng)下,我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動(dòng),。
截止十月二十日,,我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目共11個(gè),組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計(jì)項(xiàng)目19個(gè),。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元,,審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬元。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展,,使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序,,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì),促進(jìn)科學(xué)發(fā)展,,構(gòu)建和諧社會(huì)等方面發(fā)揮了重要作用,,具體開展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作。
1,、本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),。
為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國(guó)全省全市審計(jì)工作會(huì)議精神,做好同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),。我局"以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理,,提高財(cái)政資金使用效益,建立社會(huì)主義公共財(cái)政制度為目標(biāo),,以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn),,逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變,積極探索財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子"為總體目標(biāo),,按照,。
工作方案。
要求,,對(duì)縣財(cái)政局,、地方稅務(wù)局、縣國(guó)庫,、縣物價(jià)局進(jìn)行了審計(jì),。一共查出了財(cái)政管理不規(guī)范資金452.5萬元,,預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元,并提出了有效的整改意見和建議,。審計(jì)表明:xx年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行的情況是好的,,較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)。"鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用"財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn),,財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng),部門預(yù)算,、國(guó)庫集中支付,、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全,,財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)乃竭M(jìn)一步提高,。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理,規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為,,執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng),。但仍存在一些不容忽視的問題。如:支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后實(shí)施等,。
2,、加大涉及民生的專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì),促進(jìn)社會(huì)和諧,。
一是xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會(huì)捐贈(zèng)款物的審計(jì)調(diào)查,。根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排,我局組織了對(duì)全縣xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物的分配,、使用和管理進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,。從調(diào)查的情況看,截止xx年7月31日,,全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì)9,,981,390元,,上級(jí)調(diào)撥物資棉衣,、棉被5000件和社會(huì)捐贈(zèng)若干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失,。面對(duì)災(zāi)情,,縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作,,采取各種切實(shí)有效的措施,,加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用,確保救濟(jì)糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中,,為保障受災(zāi)群眾基本生活,、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了重要作用,。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題:如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷,,存在資金、物資安排不及時(shí),、甚至不合理現(xiàn)象。
二是抗震救災(zāi)款物審計(jì),。汶川大地震發(fā)生后,,我局根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)安排,認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作,,截止6月底,,全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計(jì)3,554,997.47元,已全額上劃市民政局,。
3,、加大固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度,提高政府投資效益,。
隨著改革的深入和建設(shè)力度加大,,投資審計(jì)越來越成為政府節(jié)省財(cái)政資金、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口,,為此,,我局圍繞工程招投標(biāo)、合同簽訂,、工程造價(jià)的真實(shí)性以及財(cái)務(wù)管理,、資金使用等情況,因地制宜,,加大了對(duì)政府投資項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和竣工決算審計(jì)力度,成效較為明顯,。今年,我局獨(dú)立開展和組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合實(shí)施的建設(shè)工程審計(jì)項(xiàng)目19個(gè),,共核減工程投資600多萬元,,有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算、偷工減料,、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象,其中長(zhǎng)東公路建設(shè)工程,、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓,、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊(duì)辦公大樓等審計(jì)項(xiàng)目,,通過審計(jì),,進(jìn)一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序,,促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺(tái),,保證了建設(shè)資金真實(shí),、合法,、有效的使用,受到了縣委,、政府的好評(píng)。繼續(xù)開展對(duì)公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì),,對(duì)工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭(zhēng)解決在萌芽狀態(tài),,確保了工程建設(shè)的順利開展。
主義偉大旗幟,,堅(jiān)持走中國(guó)特色社會(huì)主義道路,,以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo),,繼續(xù)貫徹"全面審計(jì),突出重點(diǎn)"的方針,,與時(shí)俱進(jìn),,開拓創(chuàng)新,深化改革,,強(qiáng)化監(jiān)督,,為實(shí)現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設(shè)"小康、和諧"作出更大的貢獻(xiàn),。工作目標(biāo):全面完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委,、政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù),,力爭(zhēng)年終各項(xiàng)考核名次上升。
三,、工作措施,。
一是深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。緊緊圍繞縣委,、政府的中心工作,,以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心,、以資金為主線,、以支出為重點(diǎn)、以項(xiàng)目為基礎(chǔ),、以效益為目標(biāo)實(shí)施審計(jì),,不斷提高財(cái)政預(yù)決算審計(jì)水平,,促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn),規(guī)范預(yù)算分配行為,。
二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門,、重點(diǎn)資金的審計(jì),確保財(cái)政公共服務(wù)投入的安全,、效益;,。
三是深化對(duì)重大投資項(xiàng)目的審計(jì)。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè),、水利,、交通、生態(tài),、環(huán)境,、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點(diǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì)。擴(kuò)大審計(jì)范圍,,揭露重大損失浪費(fèi)問題,,推進(jìn)資源節(jié)約型、生態(tài)友好型社會(huì)的建設(shè),,提高財(cái)政資金使用效益,。同時(shí)充分發(fā)揮審計(jì)社會(huì)中介組織和審計(jì)力量的積極作用。
今年以來,,云和縣審計(jì)局在縣委,、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞建設(shè)“兩美”云和跨越發(fā)展之年的目標(biāo)要求,,依法履行審計(jì)工作職責(zé),,積極創(chuàng)新審計(jì)新思路、新舉措,、新平臺(tái),,不斷提升審計(jì)工作實(shí)效,促進(jìn)各項(xiàng)工作全面發(fā)展,,邁向新高度?,F(xiàn)將主要工作情況報(bào)告如下:
截止當(dāng)前共完成審計(jì)項(xiàng)目18個(gè)(不含政府投資審計(jì)項(xiàng)目),其中,,法定項(xiàng)目1個(gè),,署、省定同步項(xiàng)目6個(gè),,市同步項(xiàng)目1個(gè),,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目8個(gè),自定項(xiàng)目2個(gè),。查出違規(guī)金額12044萬元,,管理不規(guī)范金額11056萬元,。完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目395個(gè),核減工程價(jià)款1663萬元,,核減率為11。47%,。向紀(jì)檢(監(jiān)察),、司法機(jī)關(guān)和主管部門移送案件線索7件。20xx年我局被評(píng)為浙江省審計(jì)機(jī)關(guān)先進(jìn)集體,同時(shí)繼20xx年獲得審計(jì)署優(yōu)秀項(xiàng)目后又一項(xiàng)目獲得審計(jì)廳優(yōu)秀項(xiàng)目,。今年3月被麗水市政府授予公務(wù)員集體二等功一次,,1名干部獲得浙江省查核能手稱號(hào),,2名干部被縣人民政府記三等功一次,,在第五屆全市審計(jì)系統(tǒng)運(yùn)動(dòng)會(huì)中取得總分第三名的好成績(jī),。
一,、立足主業(yè),,狠抓質(zhì)量,認(rèn)真履行審計(jì)職能,。
(一)以預(yù)算執(zhí)行為主線,,深化財(cái)政審計(jì)。根據(jù)省審計(jì)廳財(cái)政同級(jí)審工作方案的統(tǒng)一部署和要求,,順利完成了財(cái)政同級(jí)審工作任務(wù)。針對(duì)政府性基金支出預(yù)算編制未細(xì)化,、財(cái)政專戶管理不規(guī)范、預(yù)算單位專項(xiàng)資金結(jié)余有待清理,、稅收征管不規(guī)范等幾大突出問題提出了審計(jì)建議。同時(shí)在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的基礎(chǔ)上,綜合其他項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果,向縣人大常委會(huì)作了專題報(bào)告,,并提出了審計(jì)整改建議,受到了高度認(rèn)可,。審計(jì)建議促使云和縣率先在全市實(shí)現(xiàn)部分單位部門年度預(yù),、決算公開,并促進(jìn)縣政府出臺(tái)了《云和縣預(yù)算單位往來款清理暫行辦法》,、《云和縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)云和縣財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理辦法(試行)的通知》等制度,,為促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理規(guī)范化、制度化和法制化建設(shè)發(fā)揮了作用,。
(二)以提升財(cái)政資金使用效益為目標(biāo),,開展財(cái)政存量資金審計(jì)。按照省審計(jì)廳、市審計(jì)局的統(tǒng)一部署和要求,,對(duì)云和縣本級(jí)財(cái)政及65個(gè)一級(jí)預(yù)算單位截至20xx年末的財(cái)政存量資金情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查,,進(jìn)一步摸清了全縣財(cái)政存量資金規(guī)模和結(jié)構(gòu)??h人大專門成立特定問題調(diào)查委員會(huì)與審計(jì)組同步對(duì)財(cái)政存量資金開展調(diào)查,,縣第xx屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議審議通過了《云和縣人大常委會(huì)關(guān)于組織特定問題調(diào)查委員會(huì)對(duì)財(cái)政存量資金開展調(diào)查的決定》,增強(qiáng)了存量資金審計(jì)的性,。針對(duì)存在的存量資金未有效統(tǒng)籌安排使用,、資金使用效益不高、部門預(yù)算執(zhí)行率偏低,、財(cái)政性資金保值增值不理想等問題提出了審計(jì)建議,,督促縣財(cái)政局進(jìn)行了整改,并促使其制定出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理的若干意見》,,為我縣管好用好財(cái)政資金,,提高財(cái)政資金使用效益提供了依據(jù)。
(三)以規(guī)范政府公務(wù)支出行為為目標(biāo),,開展公務(wù)支出公款消費(fèi)專項(xiàng)審計(jì),。公務(wù)支出公款消費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)作為首次審計(jì),而且涉及面廣,,我局在審計(jì)中采取重點(diǎn)突出對(duì)“三公經(jīng)費(fèi)”和會(huì)議,、培訓(xùn)費(fèi)的審計(jì),對(duì)其他公務(wù)支出公款消費(fèi)的審計(jì)采取結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和其他專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查的方式進(jìn)行,。于3月27日,召開了全縣公務(wù)支出公款消費(fèi)內(nèi)部審計(jì)工作布置會(huì),,并組織本級(jí)102家單位對(duì)20xx年度公務(wù)支出公款消費(fèi)情況進(jìn)行了自查,,在自查基礎(chǔ)上,對(duì)22家一級(jí)預(yù)算單位和1家二級(jí)預(yù)算單位進(jìn)行了抽查審計(jì),。主要發(fā)現(xiàn)存在“三公經(jīng)費(fèi)”等公務(wù)支出預(yù)算未細(xì)化,、公車加油卡管理不到位、公務(wù)接待相關(guān)制度不健全,、公務(wù)卡使用不理想等問題,,針對(duì)公車加油存在的問題撰寫了《公務(wù)用車加油卡管理有待加強(qiáng)》等專報(bào)信息。
(四)以監(jiān)督權(quán)力運(yùn)行為目標(biāo),,做“優(yōu)”經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。6月份召開了云和縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)動(dòng)員會(huì),,首次對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)單位實(shí)行了統(tǒng)一進(jìn)點(diǎn),。受市委組織部委托,今年對(duì)兩位副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部(白龍山街道原書記王沿偉,、崇頭鎮(zhèn)原書記魏?jiǎn)⑶?進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。全年共完成縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局原局長(zhǎng)王長(zhǎng)榮同志,、縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局原局長(zhǎng)吳日清同志等8個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)了縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局低價(jià)出租公有住房,、收取的房租長(zhǎng)期滯留賬外,、財(cái)務(wù)報(bào)銷不及時(shí);縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局存在部分政府非稅收入未及時(shí)納入財(cái)政專戶“收支兩條線”管理,固定資產(chǎn)管理,、債權(quán)債務(wù)管理和財(cái)務(wù)核算不規(guī)范;縣安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局存在安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理不規(guī)范,、超限額分散采購未經(jīng)審批;縣衛(wèi)生局下屬事業(yè)單位縣疾控中心存在醫(yī)用耗材采購未經(jīng)政府采購辦審批、應(yīng)急物資和消殺物品過期報(bào)廢處理程序不到位,、對(duì)外簽訂合同不規(guī)范,,衛(wèi)生監(jiān)督所存在預(yù)付工程款長(zhǎng)期掛賬未結(jié)算、部門采購未經(jīng)政府采購辦審批;縣林業(yè)局存在國(guó)有資產(chǎn)管理不規(guī)范,、往來款長(zhǎng)期掛賬,、下屬單位管理不規(guī)范;縣人勞社保局存在固定資產(chǎn)賬實(shí)不符、下屬單位及工會(huì)組織管理不規(guī)范;崇頭鎮(zhèn)存在工程項(xiàng)目未實(shí)行公開招投標(biāo),、“三資”管理責(zé)任不到位;白龍山街道存在發(fā)放獎(jiǎng)金未繳個(gè)人所得稅,、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、工程管理不規(guī)范等問題,,針對(duì)存在的問題,,已督促被審單位進(jìn)行整改。
(五)以保民生促發(fā)展為目標(biāo),,有序推進(jìn)專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查,。隨著民生資金投入的逐年增加,今年我局以促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展為目標(biāo),,加大了民生資金審計(jì)力度,。完成了20xx年縣保障性安居工程跟蹤審計(jì)、糧食生產(chǎn)補(bǔ)助專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,、財(cái)政涉農(nóng)資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和財(cái)政扶持村級(jí)發(fā)展資金管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,。縣保障性安居工程跟蹤審計(jì)重點(diǎn)調(diào)查了縣住房辦,、財(cái)政,、城市建設(shè)發(fā)展有限公司等部門,并抽查了保障性安居工程項(xiàng)目的開工情況,、工程建設(shè)和質(zhì)量管理情況,。針對(duì)存在住房公積金增值收益計(jì)提補(bǔ)充廉租房建設(shè)資金未及時(shí)上繳縣財(cái)政、建設(shè)管理不到位,、住房分配和使用管理不規(guī)范等問題,,提出審計(jì)建議并督促相關(guān)單位進(jìn)行了整改。糧食生產(chǎn)補(bǔ)助專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目主要存在政策執(zhí)行不到位、糧食補(bǔ)貼專項(xiàng)資金申報(bào)審核不到位,、部分糧食補(bǔ)貼資金使用效益不佳等問題,。財(cái)政涉農(nóng)資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查存在審核不規(guī)范、虛假申報(bào),、管理不到位,、部分財(cái)政涉農(nóng)資金使用績(jī)效不高、公職人員參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)等問題,。財(cái)政扶持村級(jí)發(fā)展資金管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查存在項(xiàng)資金存在重投入,、輕管理的現(xiàn)象,使部分專項(xiàng)性資金處于失管,、脫管的狀態(tài);村集體對(duì)財(cái)政性資金的管理和使用上存在擠占挪用,、資金使用效益低下、管理不規(guī)范等問題,。針對(duì)存在問題提出審計(jì)建議并促使縣政府出臺(tái)了《關(guān)于印發(fā)云和縣創(chuàng)建農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理規(guī)范化縣工作實(shí)施方案》,、《云和縣推進(jìn)農(nóng)村“三務(wù)”公開和集體“三資”管理規(guī)范化建設(shè)實(shí)施方案》等文件,進(jìn)一步強(qiáng)化了對(duì)村集體經(jīng)濟(jì)監(jiān)督管理,。
(六)以提高政府性資金使用績(jī)效為目標(biāo),,深化政府投資審計(jì)。按照協(xié)審合同及工程價(jià)款審計(jì)質(zhì)量控制管理規(guī)定,,完成了對(duì)協(xié)審機(jī)構(gòu)20xx年審核的30萬元以下的項(xiàng)目審核質(zhì)量抽查工作,,對(duì)抽查結(jié)果進(jìn)行了通報(bào),對(duì)先進(jìn)協(xié)審單位和先進(jìn)協(xié)審人員進(jìn)行了表彰,。根據(jù)《云和縣人民政府關(guān)于同意調(diào)整政府投資項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況(工程價(jià)款)審計(jì)方式的批復(fù)》文件,,對(duì)審計(jì)方式進(jìn)行了調(diào)整,單項(xiàng)工程送審造價(jià)在5萬元以上50萬元以下(含50萬元)的項(xiàng)目由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審核,。至20xx年11月底,,我局審計(jì)政府投資項(xiàng)目共358個(gè),審計(jì)送審金額1,。33億元,,審定金額1。18億元,,核減金額0,。15億元,核減率達(dá)到11,。28%,。針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)部分建設(shè)單位在工程款支付上存在不按合同支付和超付工程款的現(xiàn)象,撰寫并上報(bào)《亟須加強(qiáng)對(duì)工程款支付的監(jiān)督管理》等專報(bào)信息,,進(jìn)一步發(fā)揮了審計(jì)建設(shè)性和預(yù)防性作用,。對(duì)云和縣公路管理局獨(dú)山中心公路站拆建工程財(cái)務(wù)竣工決算,、縣城市建設(shè)發(fā)展有限公司的長(zhǎng)壟垃圾填埋場(chǎng)一期工程的竣工決算進(jìn)行了審計(jì),針對(duì)項(xiàng)目招投標(biāo),、項(xiàng)目管理,、合同執(zhí)行,、決算編制等方面的問題提出了審計(jì)整改建議,。
(七)以強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督實(shí)效為中心,全面推進(jìn)內(nèi)部審計(jì),。順利完成三年輪審任務(wù),,并完成內(nèi)審項(xiàng)目115個(gè)(含縣農(nóng)業(yè)局農(nóng)經(jīng)審計(jì)項(xiàng)目),增加效益145,。41萬元,,移送縣檢查院2起,移送縣紀(jì)檢監(jiān)察3起,,提出審計(jì)建設(shè)意見被采納232條,。實(shí)現(xiàn)10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)內(nèi)部審計(jì)室全覆蓋,并配備專職或兼職內(nèi)部審計(jì)人員,??h經(jīng)商局、縣工業(yè)園區(qū)等5個(gè)單位加入市內(nèi)審協(xié)會(huì),,成為內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員,,內(nèi)部審計(jì)組織機(jī)構(gòu)進(jìn)一步完善。制定和完善了《內(nèi)部審計(jì)檔案管理暫行辦法》,、《內(nèi)審工作匯報(bào)制度》,、《縣內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制實(shí)施辦法》、《質(zhì)量評(píng)估暫行辦法》,、《內(nèi)審文書參考格式》等5個(gè)制度,,內(nèi)審制度進(jìn)一步健全,。共組織內(nèi)審人員83人參加市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的繼續(xù)教育培訓(xùn),,組織審計(jì)干部參加了上海財(cái)經(jīng)大學(xué)內(nèi)審培訓(xùn)。同時(shí)舉辦了公務(wù)支出公款消費(fèi)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn),、內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量提升培訓(xùn),、內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)交流等交流活動(dòng)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)6次,、培訓(xùn)覆蓋212人次,進(jìn)一步提高了我縣內(nèi)部審計(jì)水平,。
二,、創(chuàng)新思路,尋求突破,,打造審計(jì)工作新亮點(diǎn),。
(一)在審計(jì)質(zhì)量提升上有突破,。認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市有關(guān)《浙江省審計(jì)廳關(guān)于開展審計(jì)工作“質(zhì)量提升年”活動(dòng)實(shí)施意見》及其“三個(gè)辦法”,,扎實(shí)開展質(zhì)量提升活動(dòng),。制定了《審計(jì)工作質(zhì)量提升實(shí)施辦法(試行)》,就審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃管理,、控制審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)管理,、提升審計(jì)報(bào)告質(zhì)量三方面提出了更高要求,修訂和完善質(zhì)量管理相關(guān)制度,,進(jìn)一步控制審計(jì)質(zhì)量,、防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),著力提高審計(jì)人員整體素質(zhì)和依法審計(jì)能力,,增強(qiáng)打造“精品”項(xiàng)目意識(shí),,繼20xx年獲審計(jì)署優(yōu)秀項(xiàng)目后,今年又一項(xiàng)目獲浙江省審計(jì)廳優(yōu)秀項(xiàng)目,,同時(shí)1個(gè)案例被審計(jì)署實(shí)驗(yàn)室錄用為教學(xué)案例,,2個(gè)案例入選省廳計(jì)算機(jī)審計(jì)方法案例。
(二)在發(fā)揮參謀助手作用上有亮點(diǎn),。主要表現(xiàn)在針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,,通過提出審計(jì)建議和撰寫專報(bào)信息等方式向提出建議對(duì)策72條,被采納35條,,被縣領(lǐng)導(dǎo)批示6份,,撰寫信息188篇,被市級(jí)以上媒體錄用153篇次,,促進(jìn)縣級(jí)及相關(guān)部門完善制度規(guī)定21個(gè),,進(jìn)一步促進(jìn)了縣級(jí)體制機(jī)制的完善,發(fā)揮了參謀助手的作用,。
(三)在信息化建設(shè)上有成效,。充分利用信息化手段加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)效能建設(shè)、提高審計(jì)工作效率,,探索現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與網(wǎng)上審計(jì)的有效結(jié)合方式,。今年我局進(jìn)一步加大了資金投入,充實(shí)了硬件設(shè)備,,完善了網(wǎng)絡(luò)平臺(tái),,并啟動(dòng)審計(jì)數(shù)據(jù)安全建設(shè),并為下一步聯(lián)網(wǎng)審計(jì)項(xiàng)目奠定了基礎(chǔ),。同時(shí),,利用網(wǎng)站建設(shè)進(jìn)一步擴(kuò)大審計(jì)公開范圍,今年我局已率先實(shí)現(xiàn)審計(jì)結(jié)果全部向社會(huì)公開的目標(biāo),,公眾可通過網(wǎng)絡(luò)直接查詢審計(jì)公告和審計(jì)結(jié)果,。
三,、以人為本,加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),,展現(xiàn)審計(jì)工作新風(fēng)貌,。
(一)以制度規(guī)范保障內(nèi)部管理。一是修訂完善內(nèi)部,。
規(guī)章制度,。
在堅(jiān)持重大事項(xiàng)集體討論、首問負(fù)責(zé)和辦結(jié)等制度的基礎(chǔ)上,,制定和完善了機(jī)關(guān)內(nèi)部管理十四項(xiàng)制度二是落實(shí)監(jiān)督考核機(jī)制繼續(xù)按照個(gè)人與科室,、科室與局層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任狀的方式,,明確工作職責(zé)三是建立健全激勵(lì)機(jī)制完善局目標(biāo)責(zé)任考核辦法,,形成以實(shí)績(jī)論獎(jiǎng)懲的激勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,延伸考核結(jié)果運(yùn)用范圍,,將其作為年度創(chuàng)先評(píng)優(yōu)和選干的重要依據(jù),。
(二)以培訓(xùn)學(xué)習(xí)提升隊(duì)伍水平。一是開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)提升審計(jì)水平,。局機(jī)關(guān)充分利用“周一夜學(xué)”等平臺(tái),,邀請(qǐng)省市縣專家進(jìn)行授課,加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù),、法律法規(guī)和計(jì)算機(jī)等知識(shí)培訓(xùn),。結(jié)合黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)之機(jī),通過開展《紅臉》讀書會(huì),、xx屆四中全會(huì)精神專題學(xué)習(xí)會(huì),、審計(jì)職業(yè)規(guī)劃討論會(huì)等形式樹立和培養(yǎng)審計(jì)人人員“敢于亮劍、善于亮劍”的意識(shí)和素質(zhì),。二是組織參加高級(jí)技能培訓(xùn),。積極選派審計(jì)能手參加署、省,、市高級(jí)技能培訓(xùn),,今年共選送8名干部先后參加高級(jí)會(huì)計(jì)師、中級(jí)計(jì)算機(jī)培訓(xùn)以及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查培訓(xùn)等,,在培養(yǎng)審計(jì)能手上取得了新進(jìn)展,。三是交流學(xué)習(xí)創(chuàng)新工作思路。先后組織人員赴蓮都,、松陽,、龍泉、泰順等兄弟縣市學(xué)習(xí)交流審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),,深入學(xué)習(xí)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)作法,。積極響應(yīng)審計(jì)署號(hào)召,,選派干部7人參加為期三個(gè)月審計(jì)署武漢特派辦對(duì)浙江省土地出讓金和耕地保護(hù)專項(xiàng)審計(jì),通過實(shí)踐演練交流學(xué)習(xí),,審計(jì)整體水平得到進(jìn)一步提升,。2位干部被縣政府記個(gè)人三等功一次,1位干部被評(píng)為省,、市審計(jì)十大查核問題能手,。
(三)以黨風(fēng)廉政建設(shè)優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量。一是建章立制約束從審行為,。不斷完善機(jī)關(guān)管理制度和審計(jì)業(yè)務(wù)制度,,通過關(guān)注審計(jì)權(quán)力運(yùn)用的主要程序、關(guān)鍵環(huán)節(jié),、重點(diǎn)部位,,建立具有針對(duì)性、預(yù)防性,、有效性的權(quán)力約束機(jī)制,。嚴(yán)格執(zhí)行“八項(xiàng)規(guī)定”、“六個(gè)嚴(yán)禁”,、“28條辦法”以及審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”等規(guī)定,,規(guī)范審計(jì)人員的職責(zé)行為,提高審計(jì)人員自我防范的免疫力,。二是營(yíng)造廉潔從審政務(wù)環(huán)境,。深化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作,排查崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),,制訂有效防控措施,,優(yōu)化權(quán)力結(jié)構(gòu),簽訂廉政風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任狀,,提升審計(jì)責(zé)任成本,。購置廉政、審計(jì),、法律等相關(guān)業(yè)務(wù)書籍提供學(xué)習(xí)平臺(tái),。三是搭建廉潔教育活動(dòng)平臺(tái)。開展形式多樣的學(xué)廉倡廉活動(dòng),。重溫,。
入黨誓詞。
堅(jiān)定立審為公信念,,開展征文活動(dòng)暢談廉潔從審心得,,上黨課、聽黨課,,通過警示教育敲響防腐拒變警鐘,。
四,、20xx年工作思路。
20xx年是落實(shí)xx屆四中全會(huì)的開局之年,,也是我縣奮戰(zhàn)沖刺之年,,我們將在新的一年里,繼續(xù)強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督力度,,深化審計(jì)服務(wù)意識(shí),,充分發(fā)揮審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能,全力服務(wù)改革發(fā)展大局,。
(一)突出重點(diǎn),,謀劃發(fā)展,繼續(xù)嚴(yán)履審計(jì)監(jiān)督職能,。
一是深化財(cái)政資金審計(jì),,保障資金使用安全。繼續(xù)堅(jiān)持“揭露問題,、評(píng)價(jià)總體,、規(guī)范管理,、促進(jìn)改革,、提高績(jī)效、維護(hù)安全”的財(cái)政審計(jì)思路,,重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政資金分配,、部門預(yù)算執(zhí)行、資金使用效益等情況,,重點(diǎn)查找資金使用中存在的違規(guī)違紀(jì)問題和奢侈浪費(fèi)行為,,確保轄區(qū)經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定運(yùn)行。二是強(qiáng)化政府投資審計(jì),,提升資金使用績(jī)效,。繼續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)工程績(jī)效審計(jì),側(cè)重前移審計(jì)監(jiān)督關(guān)口,,實(shí)施源頭把關(guān),,有效提高政府投資工程的效益性。高度關(guān)注政府投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作,,科學(xué)推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè),。積極參與工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理,全力打造“放心工程,、廉潔工程,。”三是推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,力促勤政廉政建設(shè),。繼續(xù)探索構(gòu)建完善的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)體系,,緊扣“權(quán)力運(yùn)行”和“責(zé)任落實(shí)”兩條線,真實(shí)客觀開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,。堅(jiān)持離任必審原則,,逐步把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)等相關(guān)項(xiàng)目結(jié)合,,擴(kuò)大任中審計(jì)比重,,有效監(jiān)督用權(quán),促進(jìn)廉潔從政,,高效從政,。四是加強(qiáng)民生項(xiàng)目審計(jì),促進(jìn)惠民政策落實(shí),。繼續(xù)重點(diǎn)關(guān)注社保,、保障性住房、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等涉及民生項(xiàng)目的資金管理和使用情況,。對(duì)已審計(jì)項(xiàng)目加大督促整改力度,,對(duì)審中項(xiàng)目強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià),切實(shí)踐行執(zhí)審為民宗旨,。
(二)督促整改,謀求合力,,推進(jìn)落實(shí)審計(jì)評(píng)價(jià)結(jié)果,。
一是大力督促審計(jì)結(jié)果整改落實(shí)。樹立審計(jì)整改理念,,進(jìn)一步提高審計(jì)意見,、建議的科學(xué)操作性。繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)批示意見,、審計(jì)決定,、審計(jì)查出問題的整改、審計(jì)建議的采納及移交紀(jì)檢司法機(jī)關(guān)處理案件的跟蹤督辦,,促進(jìn)審計(jì)反映問題的整改和建議的落實(shí),,引導(dǎo)和促進(jìn)有關(guān)部門、單位建立長(zhǎng)效管理機(jī)制,提高決策和管理水平,。二是嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為,。發(fā)揚(yáng)審計(jì)“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”精神,繼續(xù)加大對(duì)違規(guī)違紀(jì),、管理不規(guī)范等問題的查處力度,。嚴(yán)格執(zhí)法,不斷強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)類案件的查處和揭露,,努力提高依法行政水平,,完善執(zhí)法體系,助推依法治國(guó)進(jìn)程,。三是充分發(fā)揮部門聯(lián)動(dòng)合力,。繼續(xù)加強(qiáng)與紀(jì)檢、監(jiān)察,、住建,、財(cái)政等機(jī)關(guān)的協(xié)作力度,發(fā)揮信息共享優(yōu)勢(shì),,進(jìn)一步建立健全審計(jì)移送處理協(xié)作配合機(jī)制,。完善審計(jì)預(yù)警功能,及時(shí)移送相關(guān)案件線索,,充分發(fā)揮審計(jì)在在構(gòu)建防腐保廉體系中的作用,。
(三)創(chuàng)新思路,提升水平,,全面開展機(jī)關(guān)建設(shè)工作,。
一是繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)信息化建設(shè)。進(jìn)一步優(yōu)化計(jì)算機(jī)審計(jì)平臺(tái),,高效開展聯(lián)網(wǎng)審計(jì)、信息系統(tǒng)審計(jì)等工作,。加大信息化建設(shè)培訓(xùn)力度,,對(duì)全局開展普及現(xiàn)代化審計(jì)新方法培訓(xùn)教育。結(jié)合審計(jì)實(shí)踐,,積極探索研發(fā)審計(jì)信息化軟件,,提升審計(jì)評(píng)價(jià)的科學(xué)性與全面性,將審計(jì)的現(xiàn)代化建設(shè)推向新高度,。二是繼續(xù)加強(qiáng)人才強(qiáng)局建設(shè),。通過培訓(xùn)、聘用,、引進(jìn)人才等舉措,,推進(jìn)人才強(qiáng)局戰(zhàn)略的實(shí)施。建立健全人才培養(yǎng)和激勵(lì)機(jī)制,持續(xù)開展符合審計(jì)工作需要的教育培訓(xùn)活動(dòng),,更多創(chuàng)造為審計(jì)人員“再充電”的機(jī)會(huì),,擴(kuò)充復(fù)合型審計(jì)人才隊(duì)伍;完善中層領(lǐng)導(dǎo)干部競(jìng)崗制,將更多優(yōu)秀審計(jì)人員推上管理崗位,,推進(jìn)全局工作發(fā)展,。三是繼續(xù)加強(qiáng)作風(fēng)效能建設(shè)。圍繞“廉潔,、文明,、高效”的審計(jì)人員核心價(jià)值觀和“求真務(wù)實(shí)、勇于擔(dān)當(dāng)”的審計(jì)作風(fēng),,狠抓作風(fēng)效能建設(shè),。加強(qiáng)審計(jì)干部思想教育,認(rèn)真貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,,用嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的工作作風(fēng),、實(shí)實(shí)在在的工作成績(jī)和一心為公的奉獻(xiàn)精神努力塑造為民、務(wù)實(shí),、清廉的審計(jì)形象,。
投資審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)篇十六
**年度,我縣政府投資審計(jì)工作取得了較好成效,,突出表現(xiàn)在:政府投資審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善,,投資項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng),局投資審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成,。國(guó)家審計(jì)在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上,,在規(guī)范政府投資項(xiàng)目造價(jià)管理行為、防止國(guó)有資產(chǎn)流失,、以及糾正基本建設(shè)投資管理過程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用,。
**年,全年共審計(jì)完成政府投資項(xiàng)目17個(gè),,在審4個(gè),,審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額11680.25萬元,審計(jì)核減工程款4422.41萬元,,平均核減率37.86%,。其中:縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價(jià)報(bào)審6323.86萬元,審計(jì)核減工程款3786.46萬元,核減率為59.9%;溪水庫工程造價(jià)報(bào)審2580.8萬元,審計(jì)核減工程款526.7萬元,核減率為20.4%。
在所有審計(jì)項(xiàng)目中,,審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè),,審計(jì)結(jié)算價(jià)款4026.35萬元,核減工程款1743.91萬元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè),,審計(jì)結(jié)算價(jià)款1450.15萬元,,核減工程款32.28萬元);委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款7654.4萬元,核減工程款2678.5萬元,。
一,、主要做法。
1,、加強(qiáng)“人,、法、技”建設(shè),,建立審計(jì)專業(yè)隊(duì)伍,。按照《審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署,,我局把政府投資審計(jì)的“人,、法、技”建設(shè)擺在首位,。經(jīng)縣政府的同意,,首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《**縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(績(jī)政**32號(hào)),使政府投資審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依,,并更切合我縣實(shí)際,。為順應(yīng)政府投資力度不斷加大的迅猛形勢(shì),我局提出投資審計(jì)要“快起步,、打基礎(chǔ),、求發(fā)展”。
圍繞這一思路,,首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生,,充實(shí)投資審計(jì)專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),形成審計(jì)技術(shù)力量;第三,,經(jīng)縣編委批準(zhǔn),,增設(shè)了投資審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此,,我局政府投資審計(jì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊(duì)伍已初步建成,。
2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn),,加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入,力求審計(jì)結(jié)果正確公正,,努力樹立審計(jì)機(jī)關(guān),。今年以來,我局先后投入了4萬余元人民幣,,購置了投資審計(jì)必備的專業(yè)書籍,、專業(yè)軟件和電腦等裝備,特別是花費(fèi)近萬元購置的土石方工程量計(jì)算軟件,在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),。
3,、在堅(jiān)持國(guó)家審計(jì)監(jiān)督的前提下,注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源,。在我局投資審計(jì)的起步階段,,專業(yè)審計(jì)力量不足,人少事多的矛盾突出,。我局按照(績(jī)政**32號(hào))文件規(guī)定,,堅(jiān)持政府投資的國(guó)家審計(jì)原則;同時(shí),又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì),,已初步建立了政府投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一,,工作部署統(tǒng)一,標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制,,及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中,,社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。
二,、xx年工作設(shè)想,。
1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點(diǎn),,促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,。
2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化政府投資審計(jì),。目前我局投資審計(jì)還處于起步階段,,審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入,服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策,、提高政府投資效益方面做得不夠,。xx年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手,以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn),,逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量,。
3、堅(jiān)持創(chuàng)新和發(fā)展,,跟蹤審計(jì)技術(shù)前沿,,引入計(jì)算機(jī)審計(jì)、工程質(zhì)量檢測(cè)等技術(shù)裝備和手段,,提升審計(jì)能力,。
4、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng),,不斷強(qiáng)化審計(jì)人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè),,打造高素質(zhì)審計(jì)隊(duì)伍,。
出自 sevw.cn
近三年工作中,在審計(jì)局,、投資局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,,本人嚴(yán)格遵守各項(xiàng)。
規(guī)章制度,。
服從組織安排尊敬領(lǐng)導(dǎo)人際關(guān)系融洽規(guī)范自己的言行爭(zhēng)做一名合格的新時(shí)代審計(jì)人員,。下面將三年來的思想、工作,、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況小結(jié)如下:
一,、保持不斷學(xué)習(xí)的勢(shì)頭,強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,。
作為新時(shí)代的審計(jì)人員,,能否有一個(gè)規(guī)范的審計(jì)過程、一個(gè)高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告取決于審計(jì)人員自身的素質(zhì),。作為審計(jì)人員的我們不僅要讓被審計(jì)單位,、人員遵守相關(guān)的法律、法規(guī),,我們自己也應(yīng)該以身作則,,只有時(shí)刻不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項(xiàng)制度,。只有良好素質(zhì)的審計(jì)人員,,才會(huì)全身心地投入審計(jì)工作,才能高質(zhì)量,、高效率地完成審計(jì)任務(wù),。
面對(duì)今天愈來愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計(jì)環(huán)境、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望,、愈來愈快的審計(jì)技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代,,我深切地體會(huì)到,工程造價(jià)審計(jì),、尤其是跟蹤審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性,、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作,,需要不斷學(xué)習(xí),、不斷為自己充電、加油,。每次局里組織政治,、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)我都按時(shí)參加、認(rèn)真做筆記,,平時(shí)在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題,、交流對(duì)審上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計(jì)水平。
二,、注重方法提高效率,、搜集情況合理建議。
好的工作方法能讓工作效率更好,,起到事半功倍的效果,。工作中及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況,重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向,,技術(shù)問題加強(qiáng)與三審人員的交流勾通,。不走彎路、少做重復(fù)勞動(dòng),。
重大問題進(jìn)行決策時(shí)只單方面聽取建設(shè)單位的意見而不向投資審計(jì)局反應(yīng)事項(xiàng),,針對(duì)這一情況我及時(shí)準(zhǔn)確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對(duì)口協(xié)調(diào)的事務(wù)所,讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項(xiàng)目的初審工作,。
在工作中注重搜集情況,,向科、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議,,如針對(duì)報(bào)審資料存在不齊全,、不完善的情況,建議在接收資料時(shí)進(jìn)行更嚴(yán)格,、具體的檢查;針對(duì)部分項(xiàng)目施工單位高估冒算,,導(dǎo)致審減率歧高,建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價(jià)人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章,,對(duì)核減率奇高的情況聯(lián)合造價(jià)行業(yè)管理部門將其納入不良行為紀(jì)錄的管理范疇,。針對(duì)有的項(xiàng)目施工方無正常理由不接受初審結(jié)論,拒不簽字,,導(dǎo)致審計(jì)時(shí)間被迫拖延,,審計(jì)時(shí)效低下的情況建議對(duì)該情況做專門調(diào)研,采取對(duì)應(yīng)措施,。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注,。
三、履行職責(zé),,圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù),。
三年來在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下,我從一名審計(jì)新兵開始有條不紊的開展工程造價(jià)審計(jì)工作,,工作積極,、主動(dòng),遵守勞動(dòng)紀(jì)律,、勤于工作,,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極,、認(rèn)真的落實(shí)完成。
至20xx年5月已完成二審復(fù)核項(xiàng)目127個(gè),,其中結(jié)算審核101個(gè),,標(biāo)底審核21個(gè),預(yù)算審核5個(gè);累計(jì)總復(fù)核金額累計(jì)達(dá)17.66億,,其中結(jié)算審核8.20億,,標(biāo)底審核9.04億,預(yù)算審核0.42億;累計(jì)核減總金額達(dá)6255.15萬元,,其中結(jié)算核減1131.15萬元,,標(biāo)底核減4654.48萬元,預(yù)算核減469.52萬元,。
三年來我參與了xxxx中學(xué)新校區(qū),、市垃圾填埋場(chǎng)污水處理、xxxxx廣場(chǎng)等6個(gè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì),,積極主動(dòng)發(fā)現(xiàn),、處理跟蹤項(xiàng)目中遇到的問題,盡可能避免了重復(fù)建設(shè)及財(cái)政資金浪費(fèi),。引導(dǎo),、監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)單位建立各項(xiàng)內(nèi)部管理制度,使項(xiàng)目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運(yùn)行,。
工作進(jìn)行協(xié)調(diào),,處理解決初審事務(wù)在審計(jì)過程中遇到的問題,推進(jìn)該項(xiàng)目的初審工作,。
四,、廉潔自律、清廉從審,。
作為一名審計(jì)工作者,,能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線,并深知:其身正,、不令則行;其身不正,,雖令不從。一年來,,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹遵守市審計(jì)局的《廉潔從審十條禁令》,、《對(duì)政府投資審計(jì)專業(yè)局廉潔從審的補(bǔ)充規(guī)定》等文件要求,以此為高壓線,,不越雷區(qū),。審計(jì)過程中嚴(yán)格按相關(guān)造價(jià)政策及審計(jì)條例的要求,以公平公正的態(tài)度來進(jìn)行審核,,對(duì)各種誘惑能自覺,、主動(dòng)的免疫并抵制,。
五、存在的問題及下階段發(fā)展方向,。
三年來各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與同事給了我很多支持,,我所取得的點(diǎn)滴成績(jī)都是在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)、同事的幫助下取得的,。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí),我深知還有很多缺憾和不足,,如還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),,努力提高自己的政治理論和政策水平,注重綜合分析力度,、提出有針對(duì)性的合理化建議,,努力提高自己的工作層次和能力。在以后的工作中我將發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn),、克服缺點(diǎn),、使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。
20xx年,,我縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在縣委縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市審計(jì)局的悉心指導(dǎo)下,,圍繞中心、服務(wù)大局,,科學(xué)統(tǒng)籌,、創(chuàng)新舉措、精心組織,、集中力量,,在組織部、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的共同參與下,,在被審計(jì)對(duì)象及其單位的積極配合下,,圓滿完成了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)各項(xiàng)工作任務(wù)。
一,、建立長(zhǎng)效機(jī)制,,加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督。
“一次審三年,、三年審一遍”的總體目標(biāo),。縣委縣政府印發(fā)了《縣科局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暨財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃(20xx-20xx》,,將審計(jì)范圍,、內(nèi)容、重點(diǎn),、措施一一明確,,提高領(lǐng)導(dǎo)干部在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任時(shí)的自我約束力,。在具體實(shí)施中,堅(jiān)持把握三個(gè)原則:堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)相結(jié)合,,突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);堅(jiān)持任中審計(jì)與離任審計(jì)相結(jié)合,,以任中審計(jì)為主;堅(jiān)持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計(jì)。
(二)突出重要崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。一是突出對(duì)涉及行政審批,、行政執(zhí)法、行政性收費(fèi),、項(xiàng)目投資大,、專項(xiàng)資金多、財(cái)政資金量大的單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),,規(guī)劃中共有28名干部納入重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?jì)監(jiān)督范圍,。二是突出對(duì)涉及5000萬元以上的重大項(xiàng)目管理干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),目前已對(duì)我縣涉及光明新城,、兩化互動(dòng),、新壩水庫、工業(yè)園區(qū)組團(tuán)項(xiàng)目管理的干部共計(jì)11名,,納入重點(diǎn)審計(jì)監(jiān)督范圍,。三是突出對(duì)國(guó)家惠民政策資金管理使用干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),目前已對(duì)社保資金,、民族地區(qū)十年行動(dòng)發(fā)展資金,、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改良計(jì)劃資金、保障性住房建設(shè),、農(nóng)村沼氣池建設(shè),、生豬養(yǎng)殖場(chǎng)建設(shè)等國(guó)家惠民資金管理使用的干部共計(jì)7名,納入重點(diǎn)審計(jì)監(jiān)督范圍,。
二,、剖析發(fā)現(xiàn)問題,促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職,。
今年我縣安排了3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨委書記,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)和4個(gè)縣級(jí)單位的主要負(fù)責(zé)人共10個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。從審計(jì)情況看,,領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任總體情況較好,,都能積極主動(dòng)開展各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng),極大地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,。但在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任還存在以下問題:
(一)財(cái)經(jīng)法規(guī)知識(shí)欠缺,,財(cái)務(wù)管理能力有待加強(qiáng)。我縣絕大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育都不是經(jīng)濟(jì)類專業(yè),財(cái)經(jīng)法律法規(guī)知識(shí)學(xué)習(xí)不夠,,加之各單位財(cái)務(wù)人員參謀助手作用發(fā)揮不夠,,沒有很好地把好第一道關(guān)口。在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,,領(lǐng)導(dǎo)干部履行財(cái)政財(cái)務(wù)管理方面的問題涉及金額164萬元,,其中違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍27萬元,違規(guī)收費(fèi)15萬元,,擠占挪用滯留專項(xiàng)資金54萬元,,應(yīng)繳未繳財(cái)政收入26萬元,應(yīng)列未列固定資產(chǎn)29萬元,,其它問題資金13萬元,。
(二)經(jīng)濟(jì)規(guī)則把握不夠,經(jīng)濟(jì)管理水平有待提高,。每一筆具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),都是以一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)形態(tài)表現(xiàn)出來的,,都附帶有一定的條件和約束,,都有相關(guān)法律法規(guī)和國(guó)家政策指導(dǎo)實(shí)施,表現(xiàn)最多的形式是專項(xiàng)資金和工程項(xiàng)目,。往往上級(jí)安排經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施時(shí)間要求緊,、工作任務(wù)繁重,領(lǐng)導(dǎo)干部注重抓工作的落實(shí)和效果,,忽略了工作任務(wù)涉及相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)掌握,,缺少科學(xué)論證和依法審查環(huán)節(jié),導(dǎo)致管理不規(guī)范和程序不合法,,甚至決策失誤或欠妥,。
在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理決策方面存在的主要問題有:一是專項(xiàng)資金管理問題涉及金額200多萬元,,就其原因沒有嚴(yán)格按照各項(xiàng)專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定管理使用和實(shí)施項(xiàng)目,,存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象;二是工程項(xiàng)目管理問題涉及金額約1100多萬元,就其原因沒有嚴(yán)格按照《政府投資項(xiàng)目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng),、設(shè)計(jì)預(yù)算,、招投標(biāo)、工程施工,、竣工驗(yàn)收,、決算審計(jì)、結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)等環(huán)節(jié),,部分項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)了程序不合法,、管理不規(guī)范的現(xiàn)象。
(三)內(nèi)控制度不夠健全,監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強(qiáng),。用制度管人,,按規(guī)則辦事,是作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部做好工作的前提,。不僅要根據(jù)單位實(shí)際情況制定科學(xué)可行的規(guī)章制度,,更要抓好各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí),單位領(lǐng)導(dǎo)不僅要抓好執(zhí)行,,更要帶頭遵守作表率,。從審計(jì)情況看,絕大多數(shù)單位都制定有財(cái)務(wù)制度,、會(huì)議制度,、接待制度、小車管理制度,、三重一大制度等比較健全的規(guī)章管理制度,,也能較好地執(zhí)行各項(xiàng)制度。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡(jiǎn)單,,操作性不強(qiáng),,執(zhí)行力不足,監(jiān)督機(jī)制不健全,,一定程度上影響單位工作效率和質(zhì)量,。
三、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用,,注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)效,。
(一)制定結(jié)果運(yùn)用辦法。今年我縣為加強(qiáng)干部日常管理監(jiān)督,,制定了《縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用試行辦法》,,辦法要求整合紀(jì)檢監(jiān)察、組織,、財(cái)政,、審計(jì)、被審計(jì)單位等五個(gè)部門力量,,加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用,,并明確規(guī)定了五個(gè)部門的在運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的職責(zé)分工。
(二)強(qiáng)化“五方”結(jié)果運(yùn)用,。審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施審計(jì)后,,要及時(shí)按規(guī)定向縣委、政府及組織,、紀(jì)檢監(jiān)察,、財(cái)政等部門提交領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告,,并按各自職責(zé)分工作好審計(jì)結(jié)果運(yùn)用:縣委縣政府著重了解領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的總體情況;組織部門側(cè)重了解領(lǐng)導(dǎo)干部綜合素質(zhì)和履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力水平;紀(jì)檢監(jiān)察部門重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和違規(guī)違紀(jì)問題;財(cái)政部門側(cè)重于財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理監(jiān)督;審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)查處問題,提出審計(jì)建議,。
(三)注重審計(jì)成果轉(zhuǎn)化,。今年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的10名干部中,審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題28個(gè),,審計(jì)處理資金152萬元,、處罰資金15萬元;提出審計(jì)建議35條(其中向被審計(jì)單位建議31條,向結(jié)果運(yùn)用部門建議4條),,建議采納35條,,被審計(jì)單位修改和完善制度13個(gè);撰寫審計(jì)要情5期,審計(jì)信息8條,,調(diào)研文章5篇,,領(lǐng)導(dǎo)批示5件,共性問題得到高度重視,,并將在下一步的體制機(jī)制建設(shè)中予以采納運(yùn)用,。