在當(dāng)下社會，接觸并使用報告的人越來越多,，不同的報告內(nèi)容同樣也是不同的。那么什么樣的報告才是有效的呢,？下面我就給大家講一講優(yōu)秀的報告文章怎么寫,，我們一起來了解一下吧,。

資產(chǎn)清查工作情況報告篇一

我單位及時組織人力和物力,，經(jīng)過兩緊張有序的工作，已經(jīng)按時完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：

一,、 資產(chǎn)清查基本情況

(一)工作基準(zhǔn)日

本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20xx年12月31日

(二)工作起止日期

本單位于20xx年4月1日至20xx年4月16日期間進(jìn)行了資產(chǎn)清查工作

(三)單位資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況

1.資產(chǎn)清查的組織工作

①認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件,，全面理解認(rèn)識本次清查工作的意義、任務(wù)和目的,，端正態(tài)度成立相關(guān)組織，各項(xiàng)登記工作要做到賬實(shí)相符,，不重不漏,，查清資產(chǎn)來源,，支付和管理情況，財務(wù)賬目要清楚,，徹底查清經(jīng)濟(jì)狀況,。

② 清查內(nèi)容為單位基本情況,、財務(wù)清理、財務(wù)清查和制度完善,。

③ 成立以校校長為組長的工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

2,、資產(chǎn)清查工作程序等內(nèi)容

①辦公室由潘電強(qiáng)負(fù)責(zé)全面工作兼財務(wù)登記。

②陳紹金同志負(fù)責(zé)校舍的登記,。

③童德金同志負(fù)責(zé)圖書館資料,。

④陳必文同志負(fù)責(zé)電教儀器。

⑤潘文學(xué)同志負(fù)責(zé)理化教學(xué)儀器的登記,。

3、其他工作情況

根據(jù)市教育局教計(20xx)26號文件精神,，結(jié)合我校實(shí)際,，為做好我校資產(chǎn)清查工作，經(jīng)校務(wù)會研究決定,，成立澇口中學(xué)資產(chǎn)清查工件領(lǐng)導(dǎo)小組并下設(shè)辦公室，組成人員如下：

組長：

副組長：

辦公室主任：

二、 資產(chǎn)清查工作結(jié)果

(一)資產(chǎn)清查結(jié)果

應(yīng)包括以下內(nèi)容：通過對本單位20xx年12月31日會計報表及資產(chǎn)損溢情況的清查,，其結(jié)果為：資產(chǎn)清查數(shù)為742177.61元,，負(fù)債清查數(shù)241446.75元,，凈資產(chǎn)清查數(shù)為50xx30.86元,。

(二)單位清查出的會計差錯調(diào)整情況

應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止20xx年12月31日,，本單位賬面資產(chǎn)總額為742177.61元，此次資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)會計差錯影響資產(chǎn)總額減少(增加)0元,，調(diào)整后資產(chǎn)總額的資產(chǎn)清查基準(zhǔn)數(shù)為742177.61元,。具體情況為： 做到賬實(shí)相符，不重不漏,，查清資產(chǎn)來源,，支付和管理情況，財務(wù)賬目要清楚

(三)單位清查出的資產(chǎn)損溢及資金掛賬情況

應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止20xx年12月31日,，本單位資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)為742177.61元,，此次資產(chǎn)清查中共清查出資產(chǎn)損失(收益)0元，清查出的資產(chǎn)損失占資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)0%,。資產(chǎn)損失(收益)主要包括流動資產(chǎn)損失(收益)0元,、固定資產(chǎn)損失(收益)0元、對外投資(有價證券)損失0元,、對外投資(有價證券)收益0元,、無形資產(chǎn)損失0元、無形資產(chǎn)收益0元,、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等71474元,。

(四)單位申報處理的資產(chǎn)損溢

截止20xx年12月31日，本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理資產(chǎn)損失(收益)0元,，申報處理的資產(chǎn)損失(收益)占資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)0%,。

本次資產(chǎn)清查，本單位申報資產(chǎn)損失(收益)0元,，其中流動資產(chǎn)損失(收益)0元,，固定資產(chǎn)損失(收益)0元，對外投資損失(收益)0元,，無形資產(chǎn)損失(收益)0元,，其他資產(chǎn)損失(收益)0元。

三,、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)和財務(wù)管理中存在問題及有關(guān)改進(jìn)措施

(一)存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生原因

單位在賬務(wù)清理中,，對清理出來的20xx年度的錯賬，要根據(jù)有關(guān)會計差錯調(diào)整的規(guī)定自行進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整,。在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上,，針對資產(chǎn)清查工作中暴露出來的資產(chǎn)及財務(wù)管理等方面的問題，依據(jù)相關(guān)政策法規(guī),，建立健全單位內(nèi)部各項(xiàng)管理制度,。

(二)存在的財務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因

面對學(xué)校沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān),。我?guī)ьI(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)班子成員，精心規(guī)劃,，查找原因,，制定了5年發(fā)展計劃和還款計劃。精打細(xì)算節(jié)約有效經(jīng)費(fèi)用于教學(xué),。

(三)相應(yīng)的改進(jìn)措施

今后,，我們會不斷克服困難、執(zhí)行黨的教育方針,，加強(qiáng)資產(chǎn)管理,，全面實(shí)行素質(zhì)教育，努力提高教育教學(xué)質(zhì)量,，盡量組織財力,、創(chuàng)造條件讓學(xué)校實(shí)行寄宿制，使偏遠(yuǎn)地的孩子接受現(xiàn)代化的教育,，享受優(yōu)越的教學(xué)資源,，讓澇口鄉(xiāng)的教育事業(yè)蓬蓬勃勃，生機(jī)無限,，為澇口鄉(xiāng)的世世代代人民孕育,、造就大批的科技人才、文化隊(duì)伍,，成長為高素質(zhì)的社會主義建設(shè)者,。

四、其他需要說明的事項(xiàng)

1,、 賬務(wù)清理應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時點(diǎn),，采取倒軋的方式對各類賬務(wù)進(jìn)行全面清理。

2,、對實(shí)物盤點(diǎn)情況進(jìn)行整理,，考慮清查日至基準(zhǔn)日間變化.

3、將清查明細(xì)表與財務(wù)賬,、資產(chǎn)卡片核對,，確定盤盈、盤虧數(shù)額 ,。

資產(chǎn)清查工作情況報告篇二

為進(jìn)一步深化黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位改革,，切實(shí)加強(qiáng)黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，提高資產(chǎn)使用效益,，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)淮清[20xx]1號文件的要求,，在文化系統(tǒng)開展了資產(chǎn)和財務(wù)集中清查工作,。我局高度重視,，把此次集中清查工作作為一件大事來抓，嚴(yán)格按照“統(tǒng)一時間,、統(tǒng)一方法,、統(tǒng)一步驟”的要求，按時完成了宣傳動員和自查階段工作?，F(xiàn)就有關(guān)情況匯報如下：

淮北市文化(新聞出版,、版權(quán))局，是主管我市文化新聞出版工作的政府行政主管部門,。下轄13個文化企事業(yè)單位,，在職職工380余人。其中,，全額撥款的事業(yè)單位有市圖書館,、市群藝館、市博物館,、市國畫院,、市劇研室5家;差額撥款事業(yè)單位有市歌舞團(tuán)、市豫劇團(tuán),、市藝校3家,，文化行政執(zhí)法單位市文管辦1家，企業(yè)化管理事業(yè)單位有市興華大戲院,、淮北影劇院2家,，此外，還有文化企業(yè)單位市電影公司和紅旗電影院2家,。按照淮清[20xx]1號文件的要求,，在此次集中清查范圍之列的共九家事業(yè)單位。

1,、深入宣傳,、廣泛發(fā)動。x月26日召開資產(chǎn),、財務(wù)清查工作會議以后,，市文化局及時貫徹淮清[20xx]1號文件精神和會議要求，召開局長辦公會議專門研究集中清查工作,。于7月29日召開機(jī)關(guān)全體人員和所屬單位負(fù)責(zé)人及財務(wù)負(fù)責(zé)人動員會議,，對清查工作進(jìn)行了傳達(dá)、動員和部署,。孫建局長就該項(xiàng)工作提出了三項(xiàng)要求：一要認(rèn)真學(xué)習(xí),、提高對資產(chǎn)和財務(wù)清查工作的認(rèn)識。要把本次清查工作作為加強(qiáng)單位財務(wù)和資產(chǎn)管理的一項(xiàng)重要工作來抓,，并以此為契機(jī),，徹底查清各單位的家底,，發(fā)現(xiàn)和糾正在管理中出現(xiàn)的問題，進(jìn)一步健全和完善各項(xiàng)規(guī)章制度;二要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，成立機(jī)構(gòu),。各單位一把手要親自抓，確保清查工作的順利進(jìn)行,。三要制定方案,，強(qiáng)化落實(shí)措施，把清查工作落到實(shí)處,，保證清查結(jié)果的真實(shí),、準(zhǔn)確。

2,、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，成立工作機(jī)構(gòu)。我局成立了以孫建局長為組長,，夏明森副局長為副組長的資產(chǎn)和財務(wù)清查領(lǐng)導(dǎo)小組;下設(shè)辦公室,，夏明森任主任，辦公室,、監(jiān)察室及財務(wù)人員為成員,，并抽調(diào)一名業(yè)務(wù)人員加強(qiáng)工作。

3,、制定方案,，開展培訓(xùn)。根據(jù)淮清[20xx]1號文件精神和《市文化局財務(wù)管理辦法》要求起草了《關(guān)于開展資產(chǎn)和財務(wù)集中清查的通知》(淮文辦[20xx]9號),，并下發(fā)至局屬各有關(guān)單位,。為加強(qiáng)文化系統(tǒng)財務(wù)人員對清查工作的業(yè)務(wù)水平，我們又對機(jī)關(guān)和事業(yè)單位有關(guān)人員就財務(wù)和資產(chǎn)清查工作進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn),，共有10名工作人員接受了培訓(xùn),。

根據(jù)現(xiàn)有文化系統(tǒng)資產(chǎn)臺賬和財務(wù)資料對全局現(xiàn)有的資產(chǎn)在清查過程中做到“三結(jié)合”，即把資產(chǎn)清查與財務(wù)收支情況清查相結(jié)合,，把清查資產(chǎn)來源與去向和管理情況相結(jié)合,。把清查出來的問題與及時落實(shí)整改相結(jié)合。做到“見帳就清,、見物就點(diǎn)”,。對清查結(jié)果進(jìn)行公示，并將清查結(jié)果在規(guī)定時間內(nèi)匯總上報,。

結(jié)合市審計局的審計,，我們先后抽查了市文管辦、市群藝館等局屬單位。經(jīng)清查,，我局各單位基本上能按照財務(wù)規(guī)定和要求管理財務(wù)工作,，非稅收入基本真實(shí)準(zhǔn)確，各項(xiàng)預(yù)算外收入能按照收支兩條線管理,，上繳市財政專戶，未發(fā)現(xiàn)“小金庫”等帳外帳現(xiàn)象;全系統(tǒng)固定資產(chǎn)帳面金額為6041886.33元,，清查金額為9286554.36元,，資產(chǎn)盤盈3244668.03元。主要原因是市藝校接收原淮礦集團(tuán)職高的固定資產(chǎn)3481620.91元,。

1,、房產(chǎn)未能進(jìn)入資產(chǎn)賬戶。市群藝館大樓房屋面積為228平方米,，因消防不達(dá)標(biāo)及開發(fā)尚未交稅等諸多原因,，至今沒有辦理房產(chǎn)證，也無從確定去價值,，故未計入固定資產(chǎn)帳;市博物館雖已建成,，并投入使用，但整個工程尚未進(jìn)行驗(yàn)收,，至今未辦移交手續(xù),，故未入固定資產(chǎn)帳戶

2、報廢資產(chǎn)未及時核銷,。如：市博物館在市中醫(yī)院院內(nèi)臨時建的船房,，沒有房產(chǎn)證，而古船已經(jīng)全部移至新館,，該處房產(chǎn)已移交給市中醫(yī)院,，但在固定資產(chǎn)帳目上沒有進(jìn)行和消除里;市豫劇團(tuán)的流動舞臺車及部分服裝道具，由于多年來未申請?zhí)幚磉^已損物品,，已報損的物品未能及時在帳面上反映,。

3、非稅收入未能及時上繳,。主要是市文管辦因?yàn)槲拿鞒鞘袆?chuàng)建等原因,，其罰沒收入未能及時上繳，結(jié)合這次清查工作要求和審計要求,，已經(jīng)全額上交,。

4、固定資產(chǎn)管理不規(guī)范,，普遍存在資產(chǎn)管理制度不健全,，大都沒設(shè)臺帳，沒有專人進(jìn)行管理。

1,、對清查工作進(jìn)行全面深入的總結(jié)和分析,，對清查中反映的重點(diǎn)問題進(jìn)行重點(diǎn)解決。以此次集中清理工作為契機(jī),，進(jìn)一步健全和完善各項(xiàng)財務(wù)管理制度,，建立資產(chǎn)的購置、處理的登記,、備案和審批制度;強(qiáng)化財務(wù)內(nèi)部控制制度;健全資產(chǎn)損失責(zé)任追究制度,。

2、加強(qiáng)對固定資產(chǎn)管理力度,，對所有資產(chǎn)嚴(yán)格按照財務(wù)資產(chǎn)管理規(guī)定分門別類建立臺帳,，指定專人或安排兼職人員全面管理，并做到明碼標(biāo)簽,，建立科學(xué)高效的監(jiān)督管理機(jī)制,，從制度上保證文化系統(tǒng)財產(chǎn)的保值增值和高效利用。

3,、加大對基層財務(wù)管理的監(jiān)管力度及財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作,，建立長效機(jī)制。

4,、進(jìn)一步嚴(yán)格收支兩條線的管理規(guī)定,，對各項(xiàng)非稅收入嚴(yán)格按照財政的要求，納入財政專戶管理,。

資產(chǎn)清查工作情況報告篇三

根據(jù)公司輕舞計財[]399號通知的要求,，我站在xx年11月3日至28日進(jìn)行了本年度的固定資產(chǎn)清查工作，清查工作已圓滿結(jié)束,，現(xiàn)對本次清查工作總結(jié)如下：

xx年10月1日麗容輕舞正式成立,，接收了原麗容車站的固定資產(chǎn)，經(jīng)過三年運(yùn)行后,，各部門的工作已步入正軌,。為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)我站資產(chǎn)管理，夯實(shí)財務(wù)管理基礎(chǔ)工作,，健全管理機(jī)制,、保障國有資產(chǎn)的完整和安全，徹底摸清家底,，最大程度發(fā)揮固定資產(chǎn)的效益,，根據(jù)公司輕舞計財[]399號通知的要求，我站精心組織了全站性的固定資產(chǎn)清查工作,。護(hù)膚品

(一)領(lǐng)導(dǎo)重視,腹部如何減肥,，組織得力。麗容領(lǐng)導(dǎo)高度重視本次清查工作，把清查工作作為11月麗容的重點(diǎn)工作之一,。成立由站長張帆任組長,，副站長為副組長，各部門負(fù)責(zé)人為組員的固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組,，負(fù)責(zé)對全站固定資產(chǎn)清查工作組織實(shí)施,，相關(guān)職能科室進(jìn)行了明確分工。

(二)宣傳到位 ,，求實(shí)創(chuàng)新,。為更好地達(dá)到清查效果，麗容專門下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)行固定資產(chǎn)清查的通知》文件,，就清查范圍、清查內(nèi)容,、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)分工,、時間安排、工作要求等做了明確規(guī)定,。麗容資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組專門組織各部門的清查人員召開了清查動員會議,，認(rèn)真學(xué)習(xí)了輕舞計財電[]399號通知，并對固定資產(chǎn)清查表,、固定資產(chǎn)卡片,、固定資產(chǎn)明細(xì)賬的填寫提出了詳細(xì)的要求。對清查開展情況及時宣傳,，使每一位職工對清查工作都有一個較高的認(rèn)識 ,，積極配合清查工作。

(三)(去皺紋)分工明確,，責(zé)任清晰,。清查工作共分為準(zhǔn)備、清查,、總結(jié)和驗(yàn)收四個階段,。準(zhǔn)備階段主要工作是成立固定資產(chǎn)清查工作組，工作組分為實(shí)物清查工作組,、財務(wù)帳冊工作組,、使用臺帳工作組、資料整理工作組,，明確規(guī)定各工作組的責(zé)任人,、組員、分工范圍等,。對工作任務(wù)量大,、責(zé)任重的實(shí)物清查工作組又安排各相關(guān)職能部門的精兵強(qiáng)將擔(dān)任清查登記人員，設(shè)立四個清查工作小組，分別負(fù)責(zé)電子信息設(shè)備,、機(jī)械設(shè)備,、工具器具、站場設(shè)施等設(shè)備的清查,，明確了各小組的清查范圍及工作職責(zé),。

(四)(抗衰老)循序漸進(jìn)，合理安排,。本次清查的重點(diǎn)工作落在清查階段和總結(jié)階段上,。清查階段主要工作是各清查小組對全站的固定資產(chǎn)進(jìn)行清查、盤點(diǎn),，落實(shí)資產(chǎn)存放地點(diǎn),、資產(chǎn)狀況等，如實(shí)填寫固定資產(chǎn)清查登記表,。對清查中發(fā)現(xiàn)的需要報廢,、報損或作其他處置的固定資產(chǎn)，要求查清原因,，提出處理建議,。總結(jié)階段是由帳冊工作組與使用臺帳工作組將各自的帳,、卡與實(shí)物清查工作組提供的固定資產(chǎn)盤點(diǎn)清單進(jìn)行核對,，對有異議的項(xiàng)目再次清點(diǎn)確認(rèn)，確認(rèn)后由資料整理工作組根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果詳細(xì)填寫“固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報告表”,，各清查工作組對“固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報告表”進(jìn)行相互復(fù)核確認(rèn),，連同清查工作總結(jié)交清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。

麗容領(lǐng)導(dǎo)和各部門都能高度重視清查工作,，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓該項(xiàng)工作的落實(shí),。清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組每周針對清查工作召開一次工作碰頭會，一方面掌握清查工作的進(jìn)度,，另一方面就清查中出現(xiàn)的疑點(diǎn),、難點(diǎn)問題進(jìn)行溝通解決。

經(jīng)過此次清查,，麗容主要取得了以下成果：一是全面落實(shí)了麗容固定資產(chǎn)實(shí)物管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)信息,，特別是針對一些實(shí)物信息與資產(chǎn)下轉(zhuǎn)資料不相符的情況，麗容以現(xiàn)場實(shí)物盤點(diǎn)為依據(jù),，對相關(guān)信息進(jìn)行了補(bǔ)充,、修改。二是進(jìn)一步完善了財務(wù)固定資產(chǎn)卡片以及使用部門的使用臺帳的信息登記,，做到帳實(shí),、帳卡,、帳帳相符。三是清查出一批使用年限20年左右的基建項(xiàng)目,，這些項(xiàng)目由于站場的不斷更新改造,，已經(jīng)被拆除、填埋,產(chǎn)品多種多樣,，此次清查后匯總上報公司申請報廢,。四、下一步資產(chǎn)管理的工作思路

(一)完善制度,。今后我站將根據(jù)固定資產(chǎn)管理方面的新要求,，制定適合我站實(shí)際、便于操作的固定資產(chǎn)管理辦法,。

(二)明確職責(zé),。進(jìn)一步明確固定資產(chǎn)管理各職能部門的職責(zé)和權(quán)限，建立統(tǒng)一要求,、分級管理,、各盡所能，各負(fù)其責(zé)的新機(jī)制,。

(三)加強(qiáng)管理。把固定資產(chǎn)管理作為財務(wù)管理和固定資產(chǎn)使用,、管理部門的一項(xiàng)重要日常工作,，常抓不懈，規(guī)范程序,，把好出入關(guān),，健全賬、證,、卡,，加強(qiáng)核算,，確保資金賬,、實(shí)物賬一致。

(四)嚴(yán)格檢查,。各部門對各自管理的固定資產(chǎn)每年進(jìn)行一次自查,，對于違規(guī)情況進(jìn)行通報。

(五)抓好落實(shí),。重點(diǎn)做好日常管理和制度落實(shí)工作，固定資產(chǎn)管理部門在加強(qiáng)日常管理的同時,，抓好各項(xiàng)制度落實(shí)的督促檢查，搞好協(xié)調(diào),、銜接,，督導(dǎo)各部門抓好落實(shí)，努力把我站固定資產(chǎn)管理工作提高到一個新水平,。

資產(chǎn)清查工作情況報告篇四

市財政局(國資委)：

根據(jù)《六安市財政局(國資委)關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)(行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法)的通知》(財資[2019]183號)和《財政局(國資委)關(guān)于開展2019年全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知》(財資[2019]18號)文件精神及要求,，我單位已按時完成資產(chǎn)清查的主體工作,，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：

本次單位資產(chǎn)清理,，納入資產(chǎn)清查范圍的為市管局(接待辦)本級，單位性質(zhì)為行政,，執(zhí)行行政單位會計制度,。單位公共預(yù)算財政撥款在職人數(shù)50人(其中員額內(nèi)4人)，離休1人,，退休28人,。2019年預(yù)算收支1737.32萬元。

(一)資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日：根據(jù)財政局(國資委)《關(guān)于開展2019年全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(財資〔2019〕18號)文件要求,，此次我單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日統(tǒng)一確定為2019年12月31日,。

(二)資產(chǎn)清查范圍：局(辦)各科室、市直機(jī)關(guān)事務(wù)服務(wù)中心,、(市直公務(wù)用車管理服務(wù)中心),。

(三)資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況：1、為了保證固定資產(chǎn)清理工作高效有序進(jìn)行,，局(辦)成立固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，局主要領(lǐng)導(dǎo)任組長，副局長(副主任)和紀(jì)檢組長任副組長,，各科室和部門負(fù)責(zé)人為成員,，領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財務(wù)管理科,，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)清查工作具體的工作計劃和實(shí)施方案,。2、組織人員按照具體的工作計劃和實(shí)施方案開展了單位基本情況清理,、賬務(wù)清理,、財產(chǎn)清查。

(四)資產(chǎn)清查工作取得的成效：

在清查中,，做到清查全面徹底,、不重不漏,，賬實(shí)相符，切實(shí)摸清了“家底”;對清查核實(shí)的固定資產(chǎn),，已按照有關(guān)制度規(guī)定建立健全了固定資產(chǎn)明細(xì)帳和固定資產(chǎn)卡片,。對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn)問題，堅持實(shí)事求是的原則,，如實(shí)反映存在的問題并提出了處理建議,。

本次單位清查固定資產(chǎn)合計1820878.92元，共計卡片142張,。經(jīng)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組清查登記核對,，最終確認(rèn)在用資產(chǎn)卡片113張,，在用固定資產(chǎn)1696715元,，待報廢處理固定資產(chǎn)卡片29張，待報廢處理固定資產(chǎn)124163.92元,。

(一)存在的問題

1,、由于單位人員調(diào)動或科室部門調(diào)整，資產(chǎn)使用人未能及時調(diào)整到位;

2,、部分資產(chǎn)使用年限過長已損壞不能使用，沒有及時報廢處理;

(二)原因分析

1,、資產(chǎn)的保管,、使用等內(nèi)部管理制度執(zhí)行力度不強(qiáng);

2、未指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn);

3,、待報廢資產(chǎn)堆放雜亂,，沒有集中堆放場所。

(三)改進(jìn)措施

1,、建立健全資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收,、保管,、使用等內(nèi)部管理制度;

2,、指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn);

3、認(rèn)真清理資產(chǎn)并整頓實(shí)物管理現(xiàn)場;

4,、及時按規(guī)定程序處理帳務(wù),。

單位資產(chǎn)管理總體來說運(yùn)作規(guī)范，固定資產(chǎn)信息平臺和財務(wù)資產(chǎn)類賬賬相符,、賬實(shí)相符,，資產(chǎn)采購能嚴(yán)格按照采購程序和制度辦理，做到了資產(chǎn)采購,、資產(chǎn)驗(yàn)收,、資產(chǎn)使用的制度化。

需要補(bǔ)充說明的是：單位辦公用房指標(biāo)本次沒有填制,，主要原因是行政中心整個資產(chǎn)2019年經(jīng)市政府會議研究,，將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到市城投公司作融資擔(dān)保使用，待以后歸還再做調(diào)整,。

資產(chǎn)清查工作情況報告篇五

市科學(xué)技術(shù)局：

根據(jù)財政部,、省,、市財政管理部門和市科技局資產(chǎn)清查的相關(guān)制度,、政策，我單位已按時完成資產(chǎn)清查的主體工作,，并經(jīng)主審所經(jīng)緯會計師事務(wù)所的資產(chǎn)清查的專項(xiàng)審計,，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：

一,、 資產(chǎn)清查總體狀況分析;

(一)資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日：根據(jù)財政部《關(guān)于開展全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》(財辦〔〕51號)要求，此次行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日統(tǒng)一確定為12月31日,。

(二)資產(chǎn)清查范圍：對市建材所12月31日單位的基本情況,、財務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查,。

(三)資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況：在清查前，認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)資產(chǎn)清查的制度規(guī)定，學(xué)習(xí)相關(guān)文件,，首先,，我所成立了由李軍所長任領(lǐng)導(dǎo)小組組長的資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組及具體負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查日常工作的辦公室(以下簡稱“資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組”和“資產(chǎn)清查辦公室”),。并依照國家和省市有關(guān)資產(chǎn)清查政策,、制度及相關(guān)文件，結(jié)合我所實(shí)際情況制定了具體的工作計劃和實(shí)施方案。

其次,，組織人員按照具體的工作計劃和實(shí)施方案開展了資產(chǎn)清查自查工作,。主要對單位基本情況清理,、賬務(wù)清理,、財產(chǎn)清查。(1)基本情況清理主要包括：單位全稱,、組織機(jī)構(gòu)代碼,、預(yù)算代碼、單位戶數(shù),、單位性質(zhì),、隸屬關(guān)系,、人員編制、人員數(shù)量及人員結(jié)構(gòu)等;(2)賬務(wù)清理以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時點(diǎn)，對各種銀行賬戶,、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務(wù)情況進(jìn)行了全面的核對和清理,，以及對各項(xiàng)內(nèi)部資金往來情況的全面核對和清理,，達(dá)到了賬賬相符、賬證相符,，確保了單位賬務(wù)的完整,、準(zhǔn)確和真實(shí);(3)財產(chǎn)清查是對各項(xiàng)資產(chǎn)和收入進(jìn)行全面的清理,、核對和查實(shí),。財產(chǎn)清查按照實(shí)物盤點(diǎn)同核實(shí)賬務(wù)相結(jié)合,、清理資產(chǎn)同核查負(fù)債與凈資產(chǎn)相結(jié)合的原則，主要對單位的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn),、對外投資,、無形資產(chǎn)、負(fù)債以及單位收入和支出情況進(jìn)行了全面的清查,。

(四)資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在問題：

在清查中,，做到清查全面徹底,、不重不漏,，賬實(shí)相符,，切實(shí)摸清了“家底”;對清查核實(shí)的固定資產(chǎn),，已按照有關(guān)制度規(guī)定建立健全了固定資產(chǎn)明細(xì)帳和固定資產(chǎn)卡片;對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈,、盤虧,、損失和資金掛賬等問題，堅持實(shí)事求是的原則,，如實(shí)反映存在問題,，提出了處理建議,，已專項(xiàng)上報資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組,，經(jīng)所資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組第二次討論通過,，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36元，其中流動資產(chǎn)損失536825.55元,，固定資產(chǎn)損失159597.81元;對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)資產(chǎn)清查政策和有關(guān)財務(wù),、會計制度,，進(jìn)行分類整理并收集了合法證據(jù)，以備中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒證;填制了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作基礎(chǔ)表》,，編制了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表》等清查報表資料,，撰寫了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告》，并將清查結(jié)果在本單位進(jìn)行了不少于5個工作日的公示,。

資產(chǎn)清查工作中存在的問題主要是未認(rèn)真清理產(chǎn)成品,，未整頓實(shí)物管理現(xiàn)場。

二,、 資產(chǎn)清查工作結(jié)果：

(一)單位清查出的資產(chǎn)損失情況：經(jīng)所資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組第二次討論通過,，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36元，其中流動資產(chǎn)損失536825.55元,，固定資產(chǎn)損失159597.81元,。

(二)經(jīng)經(jīng)緯會計師事務(wù)所專項(xiàng)審計確認(rèn)資產(chǎn)損失共696423.36元，其中流動資產(chǎn)損失536825.55元,，固定資產(chǎn)損失159597.81元,。(詳見專項(xiàng)審計報告)

三、 單位資產(chǎn)管理中存在問題,、原因,、及改進(jìn)措施：

(一)存在的實(shí)際問題：

1、未建立資產(chǎn)的購置,、驗(yàn)收,、保管、使用等內(nèi)部管理制度;

2,、未指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn);

3,、實(shí)物資產(chǎn)堆放雜亂，未認(rèn)真清理資產(chǎn),，未整頓實(shí)物管理現(xiàn)場;

4,、帳務(wù)處理不及時。

(二)原因分析：

1,、單位科技產(chǎn)品停產(chǎn)多年,，因資金困難,，未及時對資產(chǎn)進(jìn)行維修和維護(hù);

2、未建立資產(chǎn)的購置,、驗(yàn)收,、保管、使用等內(nèi)部管理制度;

(三)改進(jìn)措施：

1,、建立資產(chǎn)的購置,、驗(yàn)收、保管,、使用等內(nèi)部管理制度;

2,、指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn);

3、認(rèn)真清理資產(chǎn)并整頓實(shí)物管理現(xiàn)場;

4,、及時按規(guī)定程序處理帳務(wù),。

資產(chǎn)清查工作情況報告篇六

根據(jù)《xx區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案》、《北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查資金核實(shí)暫行規(guī)定》及資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度,、政策,，我單位已經(jīng)按時完成資產(chǎn)清查的主體工作，(并經(jīng)會計師事務(wù)所的資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計—如經(jīng)過審計寫,，否則不寫),，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：

一、資產(chǎn)清查基本情況

(一)工作基準(zhǔn)日

本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20xx年7月1日

(二)工作起止日期

本單位于20xx年x月x日至20xx年x月x日期間進(jìn)行了資產(chǎn)清查工作

(三)本單位資產(chǎn)清查范圍

列入資產(chǎn)清查工作范圍的xx單位所屬單位的戶數(shù),、單位名稱及單位性質(zhì)：

(四)單位資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況

應(yīng)包括以下方面

1.資產(chǎn)清查的組織工作

2,、資產(chǎn)清查工作程序等內(nèi)容

3、其他工作情況

二,、資產(chǎn)清查工作結(jié)果

(一)資產(chǎn)清查結(jié)果

應(yīng)包括以下內(nèi)容：通過對本單位20xx年7月1日會計報表及資產(chǎn)損溢情況的清查,，本單位的匯總資產(chǎn)清查數(shù)為x元，匯總負(fù)債清查數(shù)x元,，匯總凈資產(chǎn)清查數(shù)為x元,，20xx年1—7月匯總收入清查數(shù)為x元。

(二)單位清查出的會計差錯調(diào)整情況

應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止20xx年7月1日,，本單位賬面匯總資產(chǎn)總額為x元,，此次資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)會計差錯影響匯總資產(chǎn)總額減少(增加)x元，調(diào)整后匯總資產(chǎn)總額的資產(chǎn)清查基準(zhǔn)數(shù)為x元,。具體情況為：

(三)單位清查出的資產(chǎn)損溢及資金掛賬情況

應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止20xx年7月1日,，本單位匯總資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)為x元，此次資產(chǎn)清查中共清查出匯總資產(chǎn)損失(收益)x元,，清查出的匯總資產(chǎn)損失占匯總資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)x%,。匯總資產(chǎn)損失(收益)主要包括流動資產(chǎn)損失(收益)x元、固定資產(chǎn)損失(收益)x元,、對外投資(有價證券)損失(收益)x元,、無形資產(chǎn)損失(收益)x元,、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等x元;具體情況為：

(四)單位申報處理的資產(chǎn)損溢

應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止20xx年7月1日，本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理匯總資產(chǎn)損失(收益)x元,，申報處理的匯總資產(chǎn)損失(收益)占匯總資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)x%,。

本次資產(chǎn)清查，本單位申報匯總資產(chǎn)損失(收益)x元,，其中流動資產(chǎn)損失(收益)x元,，固定資產(chǎn)損失(收益)x元，對外投資損失(收益)x元,，無形資產(chǎn)損失(收益)x元,，其他資產(chǎn)損失(收益)x元。

(五)經(jīng)會計師事務(wù)所審計確認(rèn)的資產(chǎn)損失(收益)——如有寫,，否則不寫

應(yīng)包括以下內(nèi)容：

經(jīng)審計，由x會計師事務(wù)所確認(rèn)本單位申報的清查出的匯總資產(chǎn)損失(收益)共計x元,。具體為：

三,、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)和財務(wù)管理中存在問題及有關(guān)改進(jìn)措施

應(yīng)包括以下方面

(一)存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生原因

(二)存在的財務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因

(三)相應(yīng)的改進(jìn)措施

資產(chǎn)清查工作情況報告篇七

根據(jù)國家衛(wèi)生計生委《關(guān)于開展2019年委預(yù)算單位國有資產(chǎn)清查工作的通知》要求，為保證我院順利完成2019年國有資產(chǎn)清查的各項(xiàng)工作,，3月23日上午,，醫(yī)院召開了2019年國有資產(chǎn)清查工作布置會。醫(yī)院紀(jì)委王紅靜書記,、張進(jìn)總會計師,、規(guī)劃財務(wù)部、醫(yī)學(xué)裝備保障部,、審計辦公室,、后勤管理部、護(hù)理部等職能部門負(fù)責(zé)人,、醫(yī)院各臨床醫(yī)技科室護(hù)士長,、資產(chǎn)管理員、科室秘書等相關(guān)人員參加了此次會議,，會議由醫(yī)學(xué)裝備保障部王溪主任主持,。

會上，張進(jìn)總會計師總結(jié)了醫(yī)院20xx年固定資產(chǎn)清查工作的組織開展和工作成效,，代表醫(yī)院對參與20xx年度固定資產(chǎn)清查工作的有關(guān)人員表示感謝,，著重對醫(yī)院開展2019年國有資產(chǎn)清查工作作了布置。張進(jìn)總會首先傳達(dá)了國家財政部,、衛(wèi)計委有關(guān)組織開展2019年國有資產(chǎn)清查的文件精神,，明確本次資產(chǎn)清查目的旨在全面摸清家底，建立監(jiān)督系統(tǒng),，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理,、資產(chǎn)管理與財務(wù)管理,、資產(chǎn)實(shí)物管理與價值管理相結(jié)合，完善資產(chǎn)管理制度,。隨后他結(jié)合醫(yī)院實(shí)際,，對今年醫(yī)院資產(chǎn)清查的任務(wù)、范圍,、程序,、方法、質(zhì)量,、時限等工作作了具體講解和安排,，指出此次資產(chǎn)清查工作范圍廣、部門多,、數(shù)量大,、時間緊、任務(wù)重,、要求高,，全院各部門須引起高度重視并認(rèn)真實(shí)施。最后,，張進(jìn)總會要求各部門提高認(rèn)識,、統(tǒng)一行動、齊心協(xié)作,、共同努力,，堅決打好資產(chǎn)清查這場硬仗。

會上,，新生兒科胡艷玲老師就病房儀器設(shè)備的管理作了經(jīng)驗(yàn)分享;醫(yī)學(xué)裝備部傅宏佳副主任強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)處置的相關(guān)要求;鄭雪梅老師對醫(yī)院資產(chǎn)管理部分制度進(jìn)行了解析,。

附：醫(yī)院資產(chǎn)清查工作方案

醫(yī)院資產(chǎn)清查工作方案

根據(jù)地礦總公司印發(fā)的《關(guān)于開展清產(chǎn)核資工作通知》(陜地財資發(fā)[20xx]27號文件)的精神，結(jié)合我院實(shí)際,，特制定如下方案：

一,、工作目標(biāo)

(一)全面摸清我院資產(chǎn)家底。對我院財務(wù)狀況及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查,，真實(shí),、完整地反映單位的資產(chǎn)和財務(wù)狀況，促進(jìn)我院會計信息質(zhì)量進(jìn)一步提高,。

(二)全面清查核實(shí)各項(xiàng)資產(chǎn)損失情況,，并根據(jù)國家清產(chǎn)核資政策進(jìn)行處理，夯實(shí)國有資產(chǎn),。

(三)完善管理制度,。對資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，我院要按照主管部門的指導(dǎo)意見在全面總結(jié),、認(rèn)真分析的基礎(chǔ)上,，提供相應(yīng)整改措施和實(shí)施計劃,，建立健全資產(chǎn)管理制度。

二,、資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日

此次我院資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為20xx年6月30日,。

三、工作原則和方法

我院資產(chǎn)清查工作按照總公司要求的“統(tǒng)一政策,、統(tǒng)一步驟,、同意要求和分級實(shí)施”的原則，由財務(wù),、紀(jì)檢監(jiān)察,、后勤、藥械等部門負(fù)責(zé),，采取自查和社會中介會計參與的方法,，對我院的基本情況、財務(wù)情況,、資產(chǎn)情況進(jìn)行清查,，由財務(wù)部門匯總編制各類資產(chǎn)清查報表，并經(jīng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計后向總公司上報資產(chǎn)清查工作報告,。

經(jīng)過清查的固定資產(chǎn)按照上級主管部門的同意要求建立健全固定資產(chǎn)帳卡，為資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)奠定基礎(chǔ),。

四,、工作內(nèi)容和步驟

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我院實(shí)際,，為做好資產(chǎn)清查和完善制度等項(xiàng)工作,，具體步驟如下：

(一)準(zhǔn)備階段(10月11日10月14日)

1.組織宣傳和動員工作，成立資產(chǎn)清查工作機(jī)構(gòu),，明確責(zé)任,，人員和分工。

2.組織有關(guān)資產(chǎn)清查軟件和資產(chǎn)清查報表等業(yè)務(wù)培訓(xùn),。

(二)實(shí)施階段(10月15日11月10日)

1.開展自查,，錄入簡歷固定資產(chǎn)帳卡，編制資產(chǎn)清查報表,。

2.收集,、整理各類資產(chǎn)損失的證明、鑒定材料,、函證等,。資產(chǎn)清查結(jié)果經(jīng)社會中介機(jī)構(gòu)審計后，在11月10日前報總公司,。

(三)總結(jié)階段

根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果,，完善相關(guān)資產(chǎn)管理制度,，并根據(jù)單位實(shí)際情況和上級部門的指導(dǎo)意見，完善內(nèi)部資產(chǎn)管理辦法和制度,。

五,、組織機(jī)構(gòu)

為切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證我院資產(chǎn)清查工作的順利進(jìn)行,，成立院資產(chǎn)清查工作機(jī)構(gòu),。工作機(jī)構(gòu)下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)組織開展資產(chǎn)清查工作,。

資產(chǎn)清查工作機(jī)構(gòu)由院長直接領(lǐng)導(dǎo),。院財務(wù)、資產(chǎn),、紀(jì)檢監(jiān)察,、后勤、藥械等部門組成,。

六,、工作要求

在院長直接領(lǐng)導(dǎo)下，精心組織,，做到責(zé)任到人,，保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實(shí)可靠，按時完成工作任務(wù),。

資產(chǎn)清查工作情況報告篇八

按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排,，我組一行人，于xx年x月x日至x日對xx年度經(jīng)營成果真實(shí)性指標(biāo)進(jìn)行了全面檢查,。本次查證的主要事實(shí)如下：

現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)個(主社個),，信用代辦點(diǎn)個;在冊正式職工人，非正式職工人,，其中代辦員人,。截至年月末，該聯(lián)社各項(xiàng)存款余額萬元,，比年初凈增萬元,，增長%，完成聯(lián)社計劃的%;各項(xiàng)貸款余額萬元,，比年初凈增萬元,，完成聯(lián)社計劃的%;不良貸款萬元，比年初凈降萬元,，剔除央行票據(jù)置換貸款1萬元,，實(shí)際凈降萬元，完成聯(lián)社計劃的%，占比%,，比年初下降個百分點(diǎn),。在總貸款中逾期貸款萬元、呆滯貸款萬元,、呆賬貸款萬元,，分別占各項(xiàng)貸款的%、%,、%,。全年實(shí)現(xiàn)財務(wù)收入萬元，比上年增加萬元,，增長%,，其中貸款利息收入萬元,手續(xù)費(fèi)收入萬元;財務(wù)支出萬元，比上年增加萬元,，增長%;其中存款利息支出萬元,，營業(yè)費(fèi)用萬元，手續(xù)費(fèi)支出1萬元;全轄實(shí)現(xiàn)賬面利潤萬元,，比上年減少萬元,，完成市聯(lián)社計劃的4%。貸款收息率%,，營業(yè)費(fèi)用率%,，人均費(fèi)用萬元，資本充足率為%,，固定資產(chǎn)占比為%,。

檢查認(rèn)為，2019年該聯(lián)社針對本地區(qū)實(shí)際情況,，立足改革和發(fā)展兩不誤,，采取一系列行之有效的措施和辦法,，取得了一定的成績,。總的來看,，業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況發(fā)展較好,，出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面,，信用社的實(shí)力進(jìn)一步得到了增強(qiáng),，信譽(yù)得到了提升，各項(xiàng)經(jīng)營成果較為真實(shí),，但該聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足,。

(一)財務(wù)上存在的問題

1、部分費(fèi)用支出未進(jìn)入當(dāng)期成本。一是當(dāng)年購置的辦公設(shè)施(辦公家具,、多功能顯示屏等),、支付的安全防衛(wèi)費(fèi)(防彈玻璃、防盜門等)共計萬元,，未納入當(dāng)年費(fèi)用科目進(jìn)行核算,，而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支萬元，在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶中列支萬元,。其中萬元沖銷了1391墊支的家具款,，萬元購置聯(lián)社招待所家具，萬元預(yù)付聯(lián)社招待所裝飾款,。(年月日該聯(lián)社營業(yè)部在5321-低值易耗品攤?嘶я兄ч喊旃?悶芬慌?金額萬元,，附件為開出的發(fā)票二張，通過社內(nèi)往來轉(zhuǎn)入存入活期儲蓄存款,，存款人名字為,，儲蓄存單號碼為，于年月日支取,，本息合計萬元,，在營業(yè)部存入活期儲蓄存款戶，戶名,，賬號為,。年月日轉(zhuǎn)存存款結(jié)息元，付利息所得稅元,，實(shí)際余額萬元,。年月至年月共計支出筆，金額1萬元,，至月日該賬戶現(xiàn)余萬元,，檢查結(jié)束時已責(zé)成該聯(lián)社銷戶，并將余款納入聯(lián)社大賬管理),。二是當(dāng)年開支的費(fèi)用未納入當(dāng)期損益核算,。如聯(lián)社機(jī)關(guān)年月日將開支的廣告費(fèi)萬元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣傳費(fèi)科目列支(聯(lián)社規(guī)定將%上劃集中使用， %由信用社據(jù)實(shí)列支),。又于當(dāng)天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)萬元,。

2、費(fèi)用計提不夠準(zhǔn)確

(1)呆賬準(zhǔn)備少核銷,、多計提,。全轄年初余額萬元，當(dāng)年應(yīng)核銷萬元,，實(shí)際核銷萬元,，少核銷萬元;年末各項(xiàng)風(fēng)險資產(chǎn)余額為萬元,，呆賬準(zhǔn)備金余額應(yīng)達(dá)到萬元，實(shí)際余額為萬元,，多計提呆賬準(zhǔn)備金萬元,。

(2)效益獎計提有誤。年賬面利潤萬元,，調(diào)增項(xiàng)目：網(wǎng)絡(luò)攤銷費(fèi)1萬元,，計算機(jī)中心運(yùn)行費(fèi)萬元，多計提呆賬準(zhǔn)備金萬元,，聯(lián)社月底發(fā)放銀團(tuán)貸款萬元,，計提呆賬準(zhǔn)備金萬元視同利潤;調(diào)減項(xiàng)目：減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元，專項(xiàng)票據(jù)提應(yīng)收利息萬元,，少核銷呆賬萬元,，實(shí)際計提效益獎基數(shù)為萬元，扣除%企業(yè)所得稅萬元,，該聯(lián)社應(yīng)提效益獎萬元[(308.8-101.9)×30],，實(shí)提萬元，少提萬元,。

(3)職工教育經(jīng)費(fèi)多提萬元,。

(4)職工養(yǎng)老保險金多提萬元。其原因是你聯(lián)社計提基數(shù)全部是按當(dāng)年工資總額計提,。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多萬元),。

(5)職工住房公積金多提萬元。

(6)超比例沖銷待核銷應(yīng)收利息萬元,。年年末余額為萬元,，當(dāng)年沖銷萬元，年末余額萬元,，超比例沖銷萬元,。

3、限額費(fèi)用有超標(biāo)現(xiàn)象

(1)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)超支萬元,。

(2)業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例開支萬元,。全轄共支萬元，從抽查的三個網(wǎng)點(diǎn)看,，均有超支現(xiàn)象,。

4,、該聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額萬元,，主要是網(wǎng)絡(luò)費(fèi)萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險萬元,，房屋裝修費(fèi)萬元,。裝修費(fèi)未按規(guī)定年限進(jìn)行攤銷，如信用社年房屋裝修費(fèi)萬元當(dāng)年未攤銷完。

5,、部份資產(chǎn)已損失,金額萬元,。一是委托及代理資產(chǎn)(負(fù)債)業(yè)務(wù)科目預(yù)計損失萬元。如信用社萬元是與農(nóng)行未脫鉤之前為農(nóng)行代理的扶貧貸款,現(xiàn)已損失;二是調(diào)出調(diào)劑資金科目預(yù)計損失萬元,，主要是與行社脫鉤前調(diào)給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款,現(xiàn)貸款已損失,。三是存放同業(yè)款項(xiàng)科目預(yù)計損失萬元，主要是接受基金會資產(chǎn),，現(xiàn)債務(wù)落實(shí)困難,，無法收回，金額萬元;信用社與農(nóng)行在脫鉤之前拆借給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款萬元,現(xiàn)貸款已損失,。

6,、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)處理不及時

(1)1391其他應(yīng)收款未及時清理和處置，金額萬元,。一是該科目實(shí)際損失額達(dá)萬元,，損失款項(xiàng)未進(jìn)行處置;其中各社墊付歷年訴訟萬元(聯(lián)社營業(yè)部萬元、牌樓信用社萬元,，分水信用社萬元),，現(xiàn)基本無法收回，已損失;個信用社發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件損失萬元;兩個信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務(wù)和違規(guī)為企業(yè)承諾擔(dān)保貸款導(dǎo)致被法院強(qiáng)制執(zhí)行萬元,。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益,。

(2)2621其他應(yīng)付款處理不及時。全轄共有余額萬元,。主要存在：一是聯(lián)社機(jī)關(guān)養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額萬元應(yīng)逐年攤銷未攤銷,，形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費(fèi)和補(bǔ)差工資而形成。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)暫收年勞動分紅稅萬元未進(jìn)行處置,。三是信用社基金會并入的農(nóng)行扶貧貸款有萬元未查明原因進(jìn)行處置,。(聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來，實(shí)際只欠萬元),。

7,、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查,，該聯(lián)社等個信用社在2621科目隱匿存款萬元,。

8、一是聯(lián)社機(jī)關(guān)2621科目應(yīng)付各項(xiàng)風(fēng)險金賬戶中聯(lián)社收各信用社2年多預(yù)提的各項(xiàng)考核獎萬元,，年未劃回相應(yīng)的信用社進(jìn)入損益核算,，二是牌樓信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元未納入當(dāng)年收入，而是擺在2621科目,。

9,、費(fèi)用開支賬務(wù)處理不規(guī)范

(1)費(fèi)用列支賬戶歸屬不準(zhǔn),。一是在印刷費(fèi)中列支客戶座談會開支費(fèi)用。營業(yè)部年月日在印刷費(fèi)中列支客戶座談會購印刷品費(fèi)萬元;二是在公雜費(fèi)中列支客戶座談會開支費(fèi)用,。營業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支客戶座談會購文具費(fèi)萬元;三是公雜費(fèi)中列有修理費(fèi),。營業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支室內(nèi)局部裝飾費(fèi)萬元;四是在其他費(fèi)用中列有醫(yī)療保險費(fèi)。年月日在其他費(fèi)用中列支醫(yī)療保險費(fèi)萬元;五是信用社在差旅費(fèi)中列支守庫費(fèi);六是信用社在其他營業(yè)外支出列支汽車修理費(fèi),。

(2)費(fèi)用列支附件資料不齊,、不合規(guī)。如信用社2019年月日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費(fèi)無收貸清單,，附件是勞務(wù)發(fā)票,。

10、賬務(wù)核算不規(guī)范

一是1392和2622委托及代理資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩個科目核算的年轄內(nèi)多個信用社與其他聯(lián)社的聯(lián)合放款,，金額萬元,，營業(yè)部同時在兩個科目中重復(fù)反映了資產(chǎn)和負(fù)債金額萬元。二是歷年利潤分配提取的勞動分紅未納入應(yīng)付利潤科目中進(jìn)行核算,，而是長期擺在2621科目中核算,。營業(yè)部有萬元，聯(lián)社機(jī)關(guān)有萬元,。

11,、當(dāng)年實(shí)際利潤情況：年該聯(lián)社賬面利潤萬元。

調(diào)增項(xiàng)目金額為萬元：網(wǎng)絡(luò)攤銷費(fèi)萬元,，計算機(jī)中心運(yùn)行費(fèi)萬元,，多計提呆賬準(zhǔn)備金萬元，該聯(lián)社月底發(fā)放的銀團(tuán)貸款萬元,，計提呆賬準(zhǔn)備金萬元視同利潤,，信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)多提萬元,，職工養(yǎng)老保險金多提萬元,，職工住房公積金多提萬元，待核銷應(yīng)收利息超比例進(jìn)行沖銷萬元,。

調(diào)減項(xiàng)目金額為萬元：減免2%營業(yè)稅及附加稅萬元,，專項(xiàng)票據(jù)提應(yīng)收利息萬元，當(dāng)年支付的安全防衛(wèi)費(fèi)萬元,，聯(lián)社機(jī)關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益,。實(shí)際考核利潤為萬元，扣除33%所得稅萬元, 應(yīng)提效益獎[(329.6-108.8)×30] 66.2萬元,，實(shí)提5萬元,，少提萬元。

(二)信貸管理上存在的問題

1,、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范,。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位，存在著臺賬建立不規(guī)范,。如聯(lián)社資?？乒芾淼牡謧Y產(chǎn)臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度,。二是在接收,、處置抵債資產(chǎn)時存在反映不真實(shí)的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)：接收抵債資產(chǎn)列賬時未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息,，如接收有限公司只列萬元本金,，而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時調(diào)增萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬,，如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬,，于年月日用央行專項(xiàng)票據(jù)置換。

2,、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險較大,，收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆萬元,，經(jīng)銀監(jiān)會檢查確認(rèn),，風(fēng)險較大，收回困難,。

3,、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對該聯(lián)社營業(yè)部,、信用社34筆大額貸款萬元進(jìn)行了抽查,，發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象：

(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸萬元,，該筆貸款由公司承貸,，但貸款資料中沒有總公司的借款授權(quán)書。

(2)貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象,。一是抵押物折價偏高,，如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司貸款萬元，用貨船作抵,，其折價比例為%,，超過重信聯(lián)[2019]212號文件之規(guī)定的%;二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學(xué)校,，于年月日借款萬元,，用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。

(3)貸款約定不明確,。一是貸款合同約定不明確,，如借款戶年月日與社簽訂萬元的貸款合同,，當(dāng)日發(fā)放萬元，后于年月又發(fā)放萬元,，但合同中未約定貸款發(fā)放期限;二是貸款抵押物補(bǔ)充要素約定不明,，如社借款戶公司于年月日借款萬元，用作保,，但未將的保險受益人變更為信用社,。

(4)保證貸款有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司年月日借款萬元,，擔(dān)保單位公司不具備aaa級資格,。

(5)項(xiàng)目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊資本萬元,，先后貸款萬元,，其中年月日貸款萬元，該戶貸款無詳實(shí)的項(xiàng)目貸款論證資料,、用地規(guī)劃許可證,。

(6)按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款萬元,未按規(guī)定對借款人進(jìn)行審查,、設(shè)定擔(dān)保金等,。

(7)銀團(tuán)貸款借據(jù)要素不齊全，該聯(lián)社營業(yè)部所有銀團(tuán)貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象,。

4,、少數(shù)社貸款還未拆分完，形態(tài)反映不實(shí),。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個社發(fā)放貸款筆萬元(于年月日到期,，該戶共欠信用社貸款萬元)，現(xiàn)還未拆分,，因此未調(diào)整形態(tài),。其原因，一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調(diào)了會影響專項(xiàng)票據(jù)兌付,。

5,、大額貸款審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全,，本次對該聯(lián)社今年以來貸審會審批的筆萬元大額貸款和展期筆萬元貸款逐戶逐筆進(jìn)行了檢查,，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調(diào)查人結(jié)論性意見和審批后的結(jié)論,主要是月日前審批的筆5萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會議紀(jì)要。

6,、信貸檔案資料管理不規(guī)范,。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團(tuán)貸款和營業(yè)部的貸款檔案資料均無資料目錄，其資料存放無序。二是營業(yè)部年月發(fā)放公司萬元銀團(tuán)貸款無相關(guān)檔案資料,，現(xiàn)只有銀團(tuán)貸款邀請書,、同意貸款回復(fù)、調(diào)查報告,、市聯(lián)社咨詢文件,、提款通知書，無銀團(tuán)貸款協(xié)議,、借款合同,、抵押合同,、聯(lián)社審貸會審批記錄和表決等資料,。

7、呆賬核銷未如實(shí)調(diào)賬,。經(jīng)查,，該聯(lián)社4年度經(jīng)逐級審查報批核銷呆賬貸款戶元,其中個人戶元、企業(yè)戶元,，聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬,，三季度調(diào)賬萬元、四季度調(diào)賬萬元,，還余元,，同時處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元，共計元未調(diào)賬(聯(lián)社理由個別社財力不足,，余下的明年再調(diào)賬),。同時在抽查信用社主社時發(fā)現(xiàn)該門市在申報呆賬核銷時有人為少報貸款余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象，如年月日借款萬元,，上報審批萬元,，而只核銷了萬元。

8,、“信用工程”開展尚有差距,。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案要素不齊,，社村比較突出;二是無分戶評級表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監(jiān)測臺賬;五是貸款面較低,，社村僅為%、社村為23.9%,。

9,、貸款科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查,，該聯(lián)社營業(yè)部歷年貸款科目歸屬不正確,，在現(xiàn)有貸款余額萬元中有萬元?dú)w屬不正確，其中有筆萬元(其中萬元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)貸款納入農(nóng)業(yè)貸款科目中,。

(一)嚴(yán)格按照市聯(lián)社精神,，進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)社審貸會工作規(guī)則,，加強(qiáng)貸款合規(guī)性、合法性的審查,，提高決策質(zhì)量,，把貸款風(fēng)險控制在最低限度內(nèi)。

(二)加強(qiáng)信貸檔案資料的管理,，聯(lián)社相關(guān)職能科室對全區(qū)信貸檔案資料進(jìn)行一次全面清理,，凡是不符合要求的要嚴(yán)格按照市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定補(bǔ)充完善相關(guān)資料，按序?qū)舯９?，使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化,、規(guī)范化、的軌道,。

(三)進(jìn)一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作,，完善相關(guān)基礎(chǔ)資料，加大農(nóng)戶小額貸款投放力度,，切實(shí)發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用,，鞏固農(nóng)村陣地。

(四)加大不良貸款清收和處置力度,，努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量,，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高自身經(jīng)濟(jì)效益,。

(五)加強(qiáng)抵債資產(chǎn)的管理,，規(guī)范接收和處置程序，加大責(zé)任的落實(shí),，把抵債資產(chǎn)的損失降到最低限度內(nèi),。

(六)加強(qiáng)對員工隊(duì)伍的培訓(xùn)，增強(qiáng)核算意識,，提高業(yè)務(wù)技能,，正確核算各種財務(wù)活動，及時處理各種賬務(wù),，減少差錯,，不斷提高核算質(zhì)量。

資產(chǎn)清查工作情況報告篇九

根據(jù)財政部資產(chǎn)清查工作的相關(guān)制度,、政策,，按照市財政局與市局的有關(guān)要求，我局認(rèn)真按時完成資產(chǎn)清查的主體工作,，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：

一,、以資產(chǎn)清查工作總體狀況分析

(一)資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日

×××年12月31日。

(二)資產(chǎn)清查范圍

經(jīng)清理，本單位納入本次資產(chǎn)清查范圍的單位戶數(shù)為1戶,，即行政本部1戶,，執(zhí)行行政單位會計制度。

(三)資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況

1,、成立局資產(chǎn)清查工作小組,，制定本局的資產(chǎn)清查工作方案。

2,、按照本局制定的資產(chǎn)清查工作方案組織實(shí)施,。以財務(wù)、綜合辦公室為主,，各科室密切配合進(jìn)行,。

3、按照要求,，認(rèn)真開展了單位自查,。包括單位帳務(wù)清理,，財產(chǎn)清查,，及時做好工作底稿，填制《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作基礎(chǔ)表》,，編制《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表》,，撰寫《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告》。

二,、資產(chǎn)清查工作結(jié)果

1,、截至×××年12月31日的資產(chǎn)清查結(jié)果情況

資產(chǎn)合計×××××元

(1)×××

(2)×××

(3)×××

2、截至×××年12月31日的負(fù)債清查結(jié)果情況

負(fù)債合計×××元

暫存款×××元

3,、截至×××年12月31日的凈資產(chǎn)清查結(jié)果情況

凈資產(chǎn)合計×××元

(1)×××

(2)×××

其中：經(jīng)常性結(jié)余×××元

專項(xiàng)結(jié)余×××元

三,、資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失清查結(jié)果情況

我局無發(fā)生資產(chǎn)盤盈和盤虧情況,。

四,、對資產(chǎn)清查暴露出來的單位資產(chǎn)、財務(wù)管理中存在問題,、原因的分析及整改措施

(一)存在問題

××××××

(二)原因分析

×××××

(三)整改措施

一是建立資產(chǎn)理責(zé)任機(jī)制,。二是增強(qiáng)財物管理人員的責(zé)任意識，使賬物管理責(zé)任和記賬人員的責(zé)任真正落到實(shí)處,。三是加強(qiáng)制度建設(shè),，健全基礎(chǔ)工作。四是規(guī)范資產(chǎn)處置行為,，嚴(yán)格資產(chǎn)審批制度,。嚴(yán)格按《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理實(shí)施辦法》及本次清產(chǎn)核資有關(guān)文件等規(guī)定的程序和批準(zhǔn)權(quán)限，實(shí)行嚴(yán)格的審批制度。運(yùn)用計算機(jī)等現(xiàn)代化工具加強(qiáng)對資產(chǎn)的監(jiān)控,，把單位的資產(chǎn)管理與財務(wù)管理,、資產(chǎn)的價值管理和實(shí)物管理結(jié)合起來，及時反映單位的資金動作,、資產(chǎn)存量和變量情況,，實(shí)現(xiàn)由靜態(tài)管理向動態(tài)管理的轉(zhuǎn)變，真正發(fā)揮存量資產(chǎn)的效能,。

資產(chǎn)清查工作情況報告篇十

(一)根據(jù)工作方案,公司對本次專項(xiàng)活動作出如下組織部署:

1,、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署,要求工作小組高度重視本次專項(xiàng)活動,切實(shí)查找存在問題與不足,制訂整改措施并逐項(xiàng)落實(shí)到位,使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高。

2,、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》(深證局發(fā)[2019]1 號)(以下簡稱《專項(xiàng)活動通知》),、《關(guān)于填報<深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷>(以下簡稱《調(diào)查問卷》)、《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作常見問題的通報》(以下簡稱《常見問題通報》)和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件,。

3,、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項(xiàng)活動工作安排,就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署,要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認(rèn)真完成自查內(nèi)容,形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核,。

4,、公司審計室按照工作方案的要求,制訂審計計劃并及時開展審計。

(二)根據(jù)工作方案,本次專項(xiàng)活動開展情況如下:

1,、公司財務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問卷》與《常見問題通報》分類整理,、匯總自查內(nèi)容,開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動自查報告

2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核,對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點(diǎn)核查,并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果,提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核,。

3,、財務(wù)負(fù)責(zé)人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核,對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見,要求財務(wù)部按時提交專項(xiàng)活動自查報告。

4,、按《工作方案》要求,財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室,。

5、審計室按照制定的審計計劃,依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項(xiàng)稽核,并就與財務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核,同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項(xiàng)活動開展情況,聽取審計委員會對自查工作的指導(dǎo),。

6,、財務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容,、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足,、提出整改措施、期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報;審計室就專項(xiàng)活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議,并向總經(jīng)理作出通報,。

7,、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況,形成了專項(xiàng)活動的自查報告提交董事會審議。

二,、自查內(nèi)容,、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施

依據(jù)《中華人民共和國會計法》,、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》,、《會計電算化管理辦法》,、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項(xiàng)對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查,。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置,、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制,、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè),、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財務(wù)會計內(nèi)部管理控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善,。為此,提出以下整改措施,、整改期限和整改責(zé)任人,認(rèn)真加以落實(shí):

(一)關(guān)于財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)方面存在問題:會計人員的專業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。整改措施:財務(wù)部將根據(jù)會計人員實(shí)際情況制訂會計專業(yè)知識與技能,、財政稅收政策法規(guī),、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對性培訓(xùn)計劃,同時安排財務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項(xiàng)培訓(xùn),。整改期限:2019年9月30日前,并長期堅持,。

(二)關(guān)于財務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動自查報告存在問題:(1)公司尚未建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,未對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé),、權(quán)限,、考核等作出規(guī)定;(2)《公司財務(wù)管理制度》中未對親屬回避,、定期輪崗作出明確規(guī)定;(3)未專門對公允價值計價,、資產(chǎn)減值和預(yù)計負(fù)債制定標(biāo)準(zhǔn)與程序;(4)《公司財務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款,缺乏可操作性。整改措施:根據(jù)《公司財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定,擬定《公司財務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度》,提交公司董事會審議批準(zhǔn);擬修訂《公司財務(wù)管理制度》,對親屬回避,、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價值計價,、資產(chǎn)減值和預(yù)計負(fù)債核算要求,制訂出可操作性的標(biāo)準(zhǔn)與程序;擬修訂《公司財務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款,對責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn),、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定,且責(zé)任追究與財務(wù)負(fù)責(zé)人的績效考核掛鉤,。

(三)關(guān)于財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題:財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件k3-v10.4版本的一些功能運(yùn)用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況,。整改措施:財務(wù)負(fù)責(zé)人組織財務(wù)人員進(jìn)行會計電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓(xùn),同時與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強(qiáng)聯(lián)系,獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持,。

(四)關(guān)于財務(wù)會計內(nèi)部管理控制方面存在問題:財務(wù)部與客戶的對賬書面確認(rèn)執(zhí)行不到位。整改措施:財務(wù)部對重點(diǎn)客戶核對銷售貨款,并書面確認(rèn)核對結(jié)果,。

整改責(zé)任人:財務(wù)總監(jiān)梁新輝,、審計室負(fù)責(zé)人王秀玲通過專項(xiàng)活動的自查階段工作,進(jìn)一步提高了財務(wù)人員對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識,加強(qiáng)了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處,公司將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實(shí),。開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動自查報告.

資產(chǎn)清查工作情況報告篇十一

根據(jù)《信陽市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清理工作實(shí)施方案》和縣紀(jì)委安排,，按照國有資產(chǎn)清查工作相關(guān)政策,、制度和規(guī)定的要求，我鎮(zhèn)按時完成了國有資產(chǎn)清查的相關(guān)工作,，現(xiàn)將國有資產(chǎn)調(diào)查清理工作情況報告如下：

一,、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，清查工作扎實(shí)開展

根據(jù)通知要求,，我鎮(zhèn)成立了以黨委書記花少鋒任組長,、鎮(zhèn)長何秋彥任、常務(wù)副書記丁鴻朗,、紀(jì)委書記黃士華副組長,，紀(jì)檢、辦公室等相關(guān)部門組成的城關(guān)鎮(zhèn)國有資產(chǎn)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，小組下設(shè)辦公室,，辦公室設(shè)在鎮(zhèn)紀(jì)委辦公室?？h國有資產(chǎn)清理工作動員會議后,，我鎮(zhèn)及時召開了國有資產(chǎn)清理動員布置工作會議，進(jìn)一步明確了本次國有資產(chǎn)清理工作的任務(wù)和要求：一是領(lǐng)導(dǎo)親自動員,，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會相關(guān)文件精神,，結(jié)合本單位實(shí)際制定清查工作實(shí)施方案，落實(shí)工作機(jī)構(gòu);二是各職能部門明確職責(zé),、分工協(xié)作,、積極配合;三是工作人員要迎難而上，克服各種困難,，吃苦耐勞,、努力工作;四是建立了督促檢查機(jī)制，責(zé)任層層落實(shí),。

二,、認(rèn)真細(xì)致做好清查，工作取得良好成效

在各級領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和關(guān)心下,，在相關(guān)單位的指導(dǎo)下,，通過工作人員的共同努力，目前我鎮(zhèn)順利地完成了此次國有資產(chǎn)調(diào)查清理工作宣傳發(fā)動和自查自糾階段預(yù)定的目標(biāo)和任務(wù),，結(jié)果如下：

一是在國有資產(chǎn)調(diào)查清理工作推進(jìn)過程中,，清查人員認(rèn)真做好資產(chǎn)核查、數(shù)據(jù)匯總,、往來款項(xiàng)取證,、對盈虧、報廢資產(chǎn)的分類清理和技術(shù)鑒定工作,。做到了以物查賬,、以賬對物,，賬實(shí)相符，規(guī)范了單位資產(chǎn)處置行為,，履行了資產(chǎn)處置審批程序,，防止了資產(chǎn)流失及其他違規(guī)現(xiàn)象。

二是進(jìn)一步增強(qiáng)了我鎮(zhèn)加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理的意識和緊迫感,，對在國有資產(chǎn)調(diào)查清理過程中發(fā)現(xiàn)的問題結(jié)合實(shí)際情況,，制定相關(guān)的資產(chǎn)管理辦法，進(jìn)一步建立健全了資產(chǎn)管理制度,。

三是規(guī)范了國有資產(chǎn)管理工作程序,，鍛煉了國有資產(chǎn)管理隊(duì)伍，國有資產(chǎn)管理水平得到極大提高,，為實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)的動態(tài)監(jiān)督管理,，合理有效地配置相關(guān)資源，提高國有資產(chǎn)的使用效率創(chuàng)造了條件,。

三,、存在的問題

按照縣紀(jì)委的統(tǒng)一部署，我鎮(zhèn)如期完成了前兩個階段階段的工作,，同時也發(fā)現(xiàn)了一些存在問題,。一是部分工作人員對國有資產(chǎn)清理工作的有關(guān)政策和業(yè)務(wù)流程不熟悉，缺乏工作經(jīng)驗(yàn),，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,。二是部分單位對國有資產(chǎn)的日常管理不夠規(guī)范。

四,、整改措施

一是進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)工作人員培訓(xùn)和管理,。二是進(jìn)一步加強(qiáng)對國有資產(chǎn)的日常管理工作。定期檢查,，對新增資產(chǎn)尤其是捐贈資產(chǎn)做到及時入帳,，防止國有資產(chǎn)的流失。