無(wú)論是身處學(xué)校還是步入社會(huì),，大家都嘗試過(guò)寫作吧,，借助寫作也可以提高我們的語(yǔ)言組織能力,。那么我們?cè)撊绾螌懸黄^為完美的范文呢,？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀范文，希望能夠幫助到大家,，我們一起來(lái)看一看吧,。

合作社財(cái)務(wù)管理制度范本篇一

一、基本要求

1,、全體員工要團(tuán)結(jié)一致,，各盡其職，獻(xiàn)出真誠(chéng)服務(wù)，做好本職工作,。

2,、全體員工按照本店編排時(shí)間表，準(zhǔn)時(shí)上下班,、休息,，不得遲到、早退,、曠工,，病、事假應(yīng)辦理請(qǐng)假手續(xù),；上班時(shí)間要衣冠整齊干凈,，穿工作服，佩工作卡,，保持整潔,。上班前不吃_____性、有異味的食物,，保持口腔衛(wèi)生,。

3、上班時(shí)間未經(jīng)批準(zhǔn),，不得離開(kāi)工作場(chǎng)所,；不長(zhǎng)時(shí)間會(huì)客；嚴(yán)禁在工作場(chǎng)所內(nèi)做與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng),。

4,、不準(zhǔn)私自帶他人進(jìn)入工作地點(diǎn)，不得私自將本店物品帶出或贈(zèng)予他人,。

5,、保守本店經(jīng)營(yíng)機(jī)密。

二,、工作要求

1,、敬業(yè)，積極進(jìn)取,，努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí),，不斷提高業(yè)務(wù)水平和工作能力，提高服務(wù)質(zhì)量,。

2,、不因自己心情而影響工作質(zhì)量。不要把任何不愉快的心情帶入本店,，不要把不愉快心情強(qiáng)加于顧客,、同事身上，給別人帶來(lái)不愉快。

3,、切實(shí)服從上司的工作安排和督導(dǎo),，按照要求完成本職任務(wù)。不得頂撞上司,，不得無(wú)故拖延,、拒絕或終止上司安排的工作，如不滿可向上一級(jí)投訴,，尋求合理的解決途徑,。

4、有合作精神,，做好本職工作的同時(shí)，還要為同事創(chuàng)造條件,，注重服務(wù)質(zhì)量,，使客人對(duì)服務(wù)無(wú)可挑剔。

5,、工作要認(rèn)真負(fù)責(zé),，力求準(zhǔn)確無(wú)誤地完成工作任務(wù)，如遇有疑難問(wèn)題要報(bào)告上級(jí),，請(qǐng)示處理,；因責(zé)任心不強(qiáng)，不按服務(wù)規(guī)范操作而造成的人為錯(cuò)誤或影響發(fā)型效果,，當(dāng)事人要受到經(jīng)濟(jì)處罰,。

三、對(duì)待顧客

1,、記住顧客是我們的老板,；在店里，顧客是最重要的,，不要忽視顧客的需求,，不要給顧客出難題；任何情況下,，均不得與顧客發(fā)生爭(zhēng)執(zhí),。

2、做好客人進(jìn)來(lái)的接送工作,，要做到“一帶二送三介紹”（即帶位,、送茶、介紹產(chǎn)品,、發(fā)質(zhì)知識(shí)）,。在顧客進(jìn)店前應(yīng)及時(shí)把門拉（推）開(kāi)，側(cè)身喊一聲“歡迎光臨”，千萬(wàn)注意不要把顧客的路擋住,。在帶入后,，要很小心的問(wèn)顧客需要什么服務(wù)；在服務(wù)中要通過(guò)拉家常,、談工作,、天氣等找到顧客感興趣的話題，多用贊美,、佩服的語(yǔ)氣與顧客溝通,；在介紹服務(wù)時(shí)注意運(yùn)用專業(yè)語(yǔ)言，當(dāng)顧客很煩,，對(duì)你語(yǔ)言過(guò)重時(shí),，不能露出不滿表情，應(yīng)婉轉(zhuǎn)而得體地把話題引向別處,。

3,、多用禮貌用語(yǔ)，熱情接待顧客,，面帶微笑,，耐心回答客人的詢問(wèn)。以真摯的態(tài)度為顧客做好接待工作,，存放手袋,、物品等事宜。

4,、工作時(shí)面帶微笑,、有禮貌、負(fù)責(zé)任,、誠(chéng)實(shí),、細(xì)致、講效率,、說(shuō)到做到,，對(duì)工作不推諉，不拖拉,；接待客人要善始善終,，交接工作要清楚。

5,、在工作崗位服務(wù)要熱情,、禮貌、周到,，接待客人或與客人和同事交談要用敬語(yǔ),，上班要按本店要求的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行服務(wù),，接送客人要有道謝聲，工作出現(xiàn)差錯(cuò)和失誤要有致歉聲,。

6,、多學(xué)溝通技巧，不勉強(qiáng)顧客作其它消費(fèi)或勉強(qiáng)其購(gòu)買產(chǎn)品,。

7,、結(jié)賬時(shí)要禮貌待客，對(duì)客人應(yīng)付的現(xiàn)金清點(diǎn)后要復(fù)述一遍,，防止出錯(cuò)單,，跑單現(xiàn)象。

8,、及時(shí)處理客人或同事遺留的物品,，并向店長(zhǎng)報(bào)告。

9,、掌握顧客情況,，對(duì)異常顧客要留心觀察，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)報(bào)告,。

四、衛(wèi)生要求

1,、每一位員工有責(zé)任保持本店環(huán)境的整齊,、清潔，不得隨地丟雜物,，同心協(xié)力勸導(dǎo)顧客自覺(jué)遵守,，維護(hù)本店正常秩序。

2,、搞好區(qū)域衛(wèi)生,。員工在為顧客服務(wù)完后，要及時(shí)把頭發(fā)等地面雜物清掃干凈,。

3,、工具使用前后必須清理干凈，擺放整齊,，工作地點(diǎn)不得擺放與工作無(wú)關(guān)物品,，設(shè)備用完后，必須放回原處,，并清理干凈,。

五、其它

1,、本店要求每位員工統(tǒng)一手法,、統(tǒng)一技巧,，不斷提高每位員工的技能。

2,、養(yǎng)成節(jié)約用電,、用水、節(jié)約使用產(chǎn)品和易耗品的良好習(xí)慣,，愛(ài)護(hù)公物,；看到將要壞的地方立即通知維修。

3,、對(duì)儀器,、用品應(yīng)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程使用；如發(fā)現(xiàn)物品損壞或出現(xiàn)故障要及時(shí)報(bào)上級(jí)處理,，聯(lián)系維修,，以免影響工作。

4,、如要工作中出現(xiàn)意外情況,，上司不在又必須立即解決時(shí)，應(yīng)電話聯(lián)系并自己妥善處理,。

5,、“十點(diǎn)”工作原則：

做事多一點(diǎn)，微笑多一點(diǎn),，腦筋活一點(diǎn),，嘴巴甜一點(diǎn)，效率高一點(diǎn),；

說(shuō)話輕一點(diǎn),，肚量大一點(diǎn)，儀表美一點(diǎn),，行動(dòng)快一點(diǎn),，服務(wù)好一點(diǎn)。

6,、“八條”服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)：

客人進(jìn)門問(wèn)聲好,，安排落座端飲料，輕聲細(xì)語(yǔ)問(wèn)需要,，主動(dòng)傾聽(tīng)溝通好,；

翻查資料供參考，產(chǎn)品特點(diǎn)詳知道,，引導(dǎo)服務(wù)最重要,，下次服務(wù)還會(huì)找。

7,、接待客人九大用語(yǔ)：

（1）歡迎光臨,；

（2）對(duì)不起,；

（3）請(qǐng)稍等；

（4）讓您久等了,；

（5）請(qǐng)這邊來(lái),；

（6）是，明白了,；

（7）實(shí)在不知說(shuō)什么,；

（8）請(qǐng)?jiān)彛?/p>

（9）謝謝。

8,、員工七大服務(wù)要求：

（1）表情自然,，多些微笑；

（2）明白,，聲音干脆,、清楚、親切,；

（3）動(dòng)作忙而不亂,，應(yīng)付突發(fā)事件隨機(jī)應(yīng)變；

（4）永遠(yuǎn)站在顧客立場(chǎng)著想,；

（5）永遠(yuǎn)不要在客人背后議論客人,；

（6）記住客人的名字；

（7）和同事之間也要用普通話,。

9,、員工在店外或下班時(shí)間做_____的事，與本店無(wú)關(guān),，后果一律自負(fù)。

為加強(qiáng)公司的規(guī)范化管理,，完善各項(xiàng)工作制度,，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益,，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律,，法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本制度,。

第一章,、綜述

一、公司全體員工必須遵守公司章程,，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和決定,。

二、公司倡導(dǎo)樹(shù)立"一盤棋"思想,，禁止任何部門,，個(gè)人做有損公司利益,，形象，聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的事情,。

三,、公司通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性，創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù),，管理,，經(jīng)營(yíng)水平，不斷完善公司的經(jīng)營(yíng),，管理體系,，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益,。

四,、公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識(shí)，為員工提供學(xué)習(xí),，深造的條件和機(jī)會(huì),，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新,，作風(fēng)硬,，業(yè)務(wù)強(qiáng)，技術(shù)精的員工隊(duì)伍,。

五,、公司_____員工積極參與公司的決策和管理，_____員工發(fā)揮才智,，提出合理化建議,。

六、公司實(shí)行"崗薪制"的分配制度,，為員工提供收入和福利保證,，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì),；公司推行崗位責(zé)任制,，實(shí)行考勤，考核制度,，評(píng)先樹(shù)優(yōu),，對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表彰，獎(jiǎng)勵(lì),。

七,、公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，提高工作效率,；提倡厲行節(jié)約,，反對(duì)鋪張浪費(fèi),；倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì),，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神,，增強(qiáng)團(tuán)體的凝聚力和向心力。

八,、員工必須維護(hù)公司紀(jì)律,，對(duì)任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為，都要予以追究,。

第二章,、財(cái)務(wù)管理制度

一、財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上,，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨,，財(cái)務(wù)管理工作要貫徹"勤儉辦企業(yè)"的方針,，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算,，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支,，降低消耗，增加積累,。

二,、公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作,。

三,、出納員不得兼管，會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作,。

四,、財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職,，互相配合,，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng),。記賬,，算賬，報(bào)賬必須做到手續(xù)完備,，內(nèi)容真實(shí),，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚,，日清月結(jié),，近期報(bào)賬,。

五、財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中,，必須堅(jiān)持原則,，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng),，必須拒絕付款,，拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告,。

六,、財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng),。財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職,，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦清交接手續(xù)的,，不得離職,，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證,，報(bào)表,，賬目，款項(xiàng),，公章,，實(shí)物及未了事項(xiàng)等。移交交接必須由建設(shè)局財(cái)務(wù)科監(jiān)交,。

七,、公司嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》，《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》,，《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則,，會(huì)計(jì)憑證和賬簿，內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查,，成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定,。

八、記賬方法采用借貸記賬法,。記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制,，以人民幣為記賬本位幣。

九,、一切會(huì)計(jì)憑證,，賬簿，報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載,。記載,，書(shū)寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書(shū)寫,。

十,、公司以單價(jià)_________元以上，使用年限一年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn),，分為五大類：

1,、房屋及其他建筑物；

2,、機(jī)器設(shè)備,；

3、電子設(shè)備（如微機(jī),，復(fù)印機(jī),，傳真機(jī)等）；

4,、運(yùn)輸工具,；

5、其他設(shè)備,。

十一,、各類固定資產(chǎn)折舊年限為：

1、房屋及建筑物35年,；

2,、機(jī)器設(shè)備10年；

3,、電子設(shè)備,，運(yùn)輸工具5年；

4,、其他設(shè)備5年,。

固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的,，不再計(jì)提折舊,；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。

十二,、購(gòu)入的固定資產(chǎn),，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸,，裝卸,，包裝,，_____等費(fèi)用作為原則。需安裝的固定資產(chǎn),，還應(yīng)包括安裝費(fèi)用,。作為投資的固定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。

十三,、固定資產(chǎn)必須由財(cái)務(wù)部合同辦公室每年盤點(diǎn)一次,，對(duì)盤盈，盤虧,，報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià),，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后,，于年度決算時(shí)處理完畢,。

1、盤盈的固定資產(chǎn),，以重置完全價(jià)值作為原價(jià),，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入賬，原價(jià)累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金,。

2,、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊,，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理,。

3、報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額,，其收益轉(zhuǎn)入公積金,，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。

4,、公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入,，出售，清理,，報(bào)廢都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù),，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行核算。

十四,、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn),，資金，現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理,，防止損失,，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用,，提_____益,。

十五、銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用,，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個(gè)人使用,，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支，轉(zhuǎn)賬套現(xiàn),。

十六,、銀行賬戶的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄,。

十七,、銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制，即財(cái)務(wù)章由出納保管,，法人代表和會(huì)計(jì)私章由會(huì)計(jì)保管,，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差由其委托他人代管,。

十八,、銀行賬戶往來(lái)應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總高收,，也不準(zhǔn)以收抵支記賬,。按月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)收支,，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡,。

十九、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款,，不得改變支付方式和用途,；非經(jīng)收款單位書(shū)面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）,。

二十,、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額，不得以白條抵作現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支做到日清月結(jié),，確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余款與實(shí)際庫(kù)存額相符，銀行存款余款與銀行對(duì)賬單相符,，現(xiàn)金,，銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金，銀行存款總賬數(shù)額相符,。

二十一,、因公出差，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款,，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清,，不得拖欠,。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款,。

二十二,、嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外,，其余投資，工程支出都必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算,，不得直接兌付現(xiàn)金,。

二十三、領(lǐng)用空白支票必須注明限額,，日期,，用途及使用期限，并報(bào)總經(jīng)理報(bào)批,。所有空白支票及作廢支票均必須存放_(tái)____柜內(nèi),，嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。

二十四,、正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支,，必須有正式發(fā)票，印章齊全,，經(jīng)手人,，部門負(fù)責(zé)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷付款,。

二十五,、未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位（含合資,，合作企業(yè)）或個(gè)人擔(dān)保貸款,。

二十六、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù),。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng),，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任,。

二十七,、所有辦公用具，用品的購(gòu)置統(tǒng)一由辦公室造計(jì)劃,，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購(gòu)置,。

二十八、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理,。辦理登記領(lǐng)用手續(xù),，辦公柜,，桌，椅要編號(hào),，經(jīng)常檢查核對(duì),。

二十九、個(gè)人領(lǐng)用的辦公用品,，用具要妥善保管,，不得隨意丟棄和外借，工作調(diào)動(dòng)時(shí),，必須辦理移交手續(xù),，如有遺失，照價(jià)賠償,。

三十,、按照上級(jí)主管部門的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其它財(cái)務(wù)資料,。

三十一,、自覺(jué)接受上級(jí)主管，財(cái)政,，稅務(wù)等部門的檢查指導(dǎo),，并按其要求不斷完善制度，改進(jìn)工作,。

第三章,、合同管理制度

一、公司對(duì)外簽訂的各類合同一律適用本制度,。

二,、合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好合同管理,，對(duì)于公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開(kāi)展和經(jīng)濟(jì)利益的取得,，都有積極的意義。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部,，法人委托人以及其他有關(guān)人員,，都必須嚴(yán)格遵守，切實(shí)執(zhí)行本制度,。各有關(guān)部門必須互相配合,，共同努力，搞好公司以"重合同,，守信譽(yù)"為核心的合同管理工作,。

三、合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關(guān)部門負(fù)責(zé)人共同參加,，不得一個(gè)人直接與對(duì)方談判合同,。

四,、簽訂合同必須遵守國(guó)家的法律，政策及有關(guān)規(guī)定,。對(duì)外簽訂合同,，除法定代表人外，必須是持有法人委托書(shū)的法人委托人,，法人委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé),。

五、簽約人在簽訂合同之前,，必須認(rèn)真了解對(duì)方當(dāng)事人的情況,。

六、簽訂合同必須貫徹"平等互利,，協(xié)商一致,，等價(jià)有償"的原則和"價(jià)廉物美,，擇優(yōu)簽約"的原則,。

七、合同除即時(shí)清結(jié)者外,，一律采用書(shū)面格式,，并必須采用統(tǒng)一合同文本。

八,、合同對(duì)各方當(dāng)事人權(quán)利,，義務(wù)的規(guī)定必須明確，具體,，文字表達(dá)要清楚,，準(zhǔn)確。

九,、合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問(wèn)題是：

1,、部首部分，要注意寫明雙方的全稱,，簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn),；

2、正文部分：建設(shè)合同的內(nèi)容包括工程范圍,，建設(shè)工期,，中間交工工程的開(kāi)工和竣工時(shí)間，工程質(zhì)量,，工程造價(jià),，技術(shù)資料交付期間，材料和設(shè)備供應(yīng)責(zé)任,，撥款和結(jié)算,，竣工驗(yàn)收,，質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期，雙方相互協(xié)作等條款,；產(chǎn)品合同應(yīng)注明產(chǎn)品名稱,，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量，數(shù)量,，包裝,，運(yùn)輸方式及運(yùn)費(fèi)負(fù)擔(dān)，交貨期限,，地點(diǎn)及驗(yàn)收方法,，價(jià)格，違約責(zé)任等,；

3,、結(jié)尾部分：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章,，嚴(yán)禁使用財(cái)務(wù)章或業(yè)務(wù)章,，注明合同有效期限。

十,、簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外,，簽約時(shí)應(yīng)力爭(zhēng)協(xié)議合同由我方所在市人民法院管轄。

十一,、任何人對(duì)外簽訂合同,，都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時(shí)假公濟(jì)私,，損公肥私,，謀取私利，違者依法嚴(yán)懲,。

十二,、合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后,，方能正式簽訂,。

1、一般情況下合同由董事長(zhǎng)授權(quán)總經(jīng)理審批,。

2,、下列合同由董事長(zhǎng)審批：標(biāo)的超過(guò)50萬(wàn)元的；投資10萬(wàn)元以上的聯(lián)營(yíng),，合資,，合作，涉外合同,。

3,、標(biāo)的超過(guò)公司資產(chǎn)1/3以上的合同由董事會(huì)審批,。

十三、合同原則上由部門負(fù)責(zé)人具體經(jīng)辦,，擬訂初稿后必須經(jīng)分管副總經(jīng)理審閱后按合同審批權(quán)限審批,。重要合同必須經(jīng)法律顧問(wèn)審查。合同審查的要點(diǎn)是：

1,、合同的合法性,。包括：當(dāng)事人有無(wú)簽訂，履行該合同的權(quán)利能力和行為能力,；合同內(nèi)容是否符合國(guó)家法律,，政策和本制度規(guī)定。

2,、合同的嚴(yán)密性,。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利,，義務(wù)是否具體,，明確；文字表述是否確切無(wú)誤,。

3,、合同的可行性,。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力,，條件；預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn),；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失,。

十四、根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要,，合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)鑒證,，批準(zhǔn)，或報(bào)工商行政管理部門鑒證,，或請(qǐng)公證處公證,。

十五、合同依法成立,，既具有法律約束力,。一切與合同有關(guān)的部門，人員都必須本著"重合同,，守信譽(yù)"的原則,。嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保合同的實(shí)際履行或全面履行,。

十六,、合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn),，應(yīng)以合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。沒(méi)有合同條款或法律規(guī)定的,，一般應(yīng)以物資交清,，工程竣工并驗(yàn)收合格，價(jià)款結(jié)清,，無(wú)遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn),。

十七、總經(jīng)理,，副總經(jīng)理,，財(cái)務(wù)部及有關(guān)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)隨時(shí)了解，掌握合同的履行情況,，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理或匯報(bào),。否則，造成合同不能履行,，不能完全履行的,，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

十八,、在合同履行過(guò)程中,，碰到困難的，首先應(yīng)盡一切努力克服困難,，盡力保障合同的履行,。如實(shí)際履行或適當(dāng)履行確有人力不可克服的困難而需變更，解除合同時(shí),，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商,。

十九、對(duì)方當(dāng)事人提出變更,，解除合同的,，應(yīng)從維護(hù)本公司合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制,。

二十,、變更，解除合同,，必須符合《_____》的規(guī)定,，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)的手續(xù)。

二十一,、變更,，解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行。

二十二,、變更,，解除合同，一律必需采用書(shū)面形式（包括當(dāng)事人雙方的信件,，函電,，電傳等），口頭形式一律無(wú)效,。

二十三,，變更，解除合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前,，原合同仍有效,，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外,。

二十六,、合同在履行過(guò)程中如與對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按《_____》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理,。

二十七,、合同糾紛由有關(guān)業(yè)務(wù)部門與法律顧問(wèn)負(fù)責(zé)處理，經(jīng)辦人對(duì)糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到底,。

二十八,、處理合同糾紛的原則是：

1、堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù),，以法律為準(zhǔn)繩,，法律沒(méi)規(guī)定的，以國(guó)家政策或合同條款為準(zhǔn),。

2,、以雙方協(xié)商解決為基本辦法,。糾紛發(fā)生后,，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本公司合法權(quán)益,，又不侵犯對(duì)方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上,，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議,，解決糾紛,。

3、因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛,，應(yīng)堅(jiān)持原則,，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對(duì)方的合法權(quán)益,，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任,，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失,；因雙方責(zé)任引起的糾紛,，應(yīng)實(shí)事求是，分清主次,，合情合理解決,。

二十九、在處理糾紛時(shí),，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系,，及時(shí)通氣，積極主動(dòng)地做好應(yīng)做的工作,，不互相推諉,，指責(zé)，埋怨,，統(tǒng)一意見(jiàn),，統(tǒng)一行動(dòng)，一致對(duì)外,。

三十,、合同糾紛的提出，加上由我方與當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間,，應(yīng)在法律規(guī)定的時(shí)效內(nèi)進(jìn)行,，并必須考慮有申請(qǐng)_____或起訴的足夠的時(shí)間。

三十一,、凡由法律顧問(wèn)處理的合同糾紛,，有關(guān)部門必須主動(dòng)提供下列證據(jù)材料。

1,、合同的文本（包括變更,，解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件,，文書(shū),，傳真，圖表等,；

2,、送貨，提貨,，托運(yùn),，驗(yàn)收,，發(fā)票等有關(guān)憑證；

3,、貨款的承付,，托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)賬目,；

4,、產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，封樣,，樣品或鑒定報(bào)告,；

5、有關(guān)方違約的證據(jù)材料,；

6,、其他與處理糾紛有關(guān)的材料。

三十二,、對(duì)于合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見(jiàn)的,，應(yīng)簽訂書(shū)面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或合同專用章,。

三十三,、對(duì)雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書(shū)，上級(jí)主管機(jī)關(guān)或_____機(jī)關(guān)的調(diào)解書(shū),，_____書(shū),，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份,，分別送與對(duì)該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收?qǐng)?zhí),，各部門應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文書(shū)執(zhí)行的了解或履行。

三十五,、對(duì)方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書(shū),，_____決定書(shū)或_____的，可向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行,。

三十六,、在向人民法院提交申請(qǐng)執(zhí)行書(shū)之前，有關(guān)部門應(yīng)認(rèn)真檢查對(duì)方的執(zhí)行情況,，防止差錯(cuò),。執(zhí)行中若達(dá)成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書(shū)并按協(xié)議書(shū)規(guī)定辦理,。

三十七、合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的,，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)單位,，并將有關(guān)資料匯總，歸檔，以備考,。

第四章,、工程發(fā)包制度

一、工程勘察,，設(shè)計(jì),，施工依法實(shí)行招標(biāo)發(fā)包，擇優(yōu)選擇承包單位,，公司可以對(duì)建筑面積500平方米或工程造價(jià)20萬(wàn)元以內(nèi)的工程直接發(fā)包,。

二、建設(shè)工程的發(fā)包單位與承包單位應(yīng)當(dāng)依法訂立書(shū)面合同,，明確雙方的權(quán)利和義務(wù),。

三、承包單位不得轉(zhuǎn)包工程業(yè)務(wù),，可以_____組織施工的單項(xiàng)工程不得肢解發(fā)包,。

四、主體工程必須由承包單位自行施工,，其它分項(xiàng)工程如需分包,，必須經(jīng)公司批準(zhǔn)擇優(yōu)選定具有相應(yīng)資質(zhì)的分包單位。簽訂分包合同,，分包合同與總包合同的約定應(yīng)當(dāng)一致,；不一致的，以總包合同為準(zhǔn),。

五,、建設(shè)工程必須發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)的施工單位，應(yīng)避免承包方以低于成本的價(jià)格競(jìng)標(biāo),，不得任意壓縮合理工期,。

六、凡屬投資公司員工,，其直系親屬不得參與本公司組織的招投標(biāo),。

第五章、工程材料設(shè)備采購(gòu)管理制度

一,、項(xiàng)目技術(shù)部是工程材料設(shè)備采購(gòu)管理的第一責(zé)任部門,，具體工作由項(xiàng)目技術(shù)部會(huì)同投資發(fā)展部完成。

二,、對(duì)于大宗材料,，大型設(shè)備的采購(gòu)，必須進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo),。通過(guò)考察綜合評(píng)選,，采用相對(duì)價(jià)格較低,，保證質(zhì)量的材料和設(shè)備。

三,、對(duì)不適宜招標(biāo)項(xiàng)目的少量材料設(shè)備,，要進(jìn)行詳細(xì)地考察了解，選擇合適的產(chǎn)品,。

四,、對(duì)工程所需的材料，設(shè)備,，應(yīng)根據(jù)需要數(shù)量,，規(guī)格，使用時(shí)間等作出采購(gòu)計(jì)劃,，周密布署,，確保工期。確定工程材料設(shè)備采購(gòu)供貨方后,，應(yīng)簽訂詳細(xì)的供貨合同,，內(nèi)容包括產(chǎn)地，品牌,，等級(jí),，數(shù)量，價(jià)格,，型號(hào),，供貨時(shí)間等，按照合同規(guī)定,，保證及時(shí)供貨,。

五、工程用材料設(shè)備設(shè)專人管理,，材料,，設(shè)備進(jìn)場(chǎng)后及時(shí)辦理驗(yàn)收，入庫(kù)手續(xù),。對(duì)不合格的材料,，設(shè)備嚴(yán)禁辦理入庫(kù)手續(xù)，材料,，設(shè)備領(lǐng)用辦理出入庫(kù)手續(xù),，辦理后及時(shí)把材料，設(shè)備出入庫(kù)手續(xù)送交財(cái)務(wù)部,，保證賬物相符,，賬賬相符。

六,、供貨方應(yīng)及時(shí)提供工程材料設(shè)備的證明和有關(guān)票據(jù),，以便結(jié)算入賬,。

七,、項(xiàng)目技術(shù)部及其駐工地代表嚴(yán)格對(duì)進(jìn)場(chǎng)工程材料設(shè)備進(jìn)行監(jiān)督和檢查驗(yàn)收,，確保工程質(zhì)量。

第六章,、文印管理規(guī)定

一,、所有文印人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，不得泄露工作中接觸的公司保密事項(xiàng),。

二,、打印正式文件，必須按文件簽發(fā)規(guī)定由總經(jīng)理簽署意見(jiàn),，送信息中心打印,。各部門草擬的文件，合同,，資料等,，由各部門自行打印。打印文件,，發(fā)傳真均需逐項(xiàng)登記,，以備查驗(yàn)。

三,、文印人員必須按時(shí),，按質(zhì)，按量完成各項(xiàng)打字,，傳真,，復(fù)印任務(wù)，不得積壓延誤,。工作任務(wù)繁忙時(shí),，應(yīng)加班完成。辦理中如遇不清楚的地方,，應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員校對(duì)清楚,。

四、文件,，傳真等應(yīng)及時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員,。因積壓延誤而致工作失誤或造成損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任,。

五,、嚴(yán)禁擅自為私人打印，復(fù)印材料,，違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理,。

第七章,、考勤制度

一、為加強(qiáng)考勤管理,，維護(hù)工作秩序,，提高工作效率，特制定本制度,。

二,、公司員工必須自覺(jué)遵守勞動(dòng)紀(jì)律，按時(shí)上下班,，不遲到,，不早退，工作時(shí)間不得擅自離開(kāi)工作崗位,，外出辦理業(yè)務(wù)前,，須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人同意。

三,、周一至周六為工作日,，周日為休息日。公司機(jī)關(guān)周日和夜間值班由辦公室統(tǒng)一安排,，市場(chǎng)營(yíng)銷部,，項(xiàng)目技術(shù)部，投資發(fā)展部,，會(huì)議中心周日值班由各部門自行安排,，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。因工作需要周日或夜間加班的,，由各部門負(fù)責(zé)人填寫加班審批表,，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。節(jié)日值班由公司統(tǒng)一安排,。

四,、嚴(yán)格請(qǐng)、銷假制度,。員工因私事請(qǐng)假1天以內(nèi)的（含1天）,，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；3天以內(nèi)的（含3天）,，由副總經(jīng)理批準(zhǔn),；3天以上的，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),。副總經(jīng)理和部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)假,，一律由總經(jīng)理批準(zhǔn)。請(qǐng)假員工事畢向批準(zhǔn)人銷假。未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理,。

五,、上班時(shí)間開(kāi)始后5分鐘至30分鐘內(nèi)到班者，按遲到論處,；超過(guò)30分鐘以上者,，按曠工半天論處。提前30分鐘以內(nèi)下班者,，按早退論處,；超過(guò)30分鐘者,，按曠工半天論處,。

六、工作時(shí)間禁止打牌,，下棋,，串崗聊天等做與工作無(wú)關(guān)的事情。如有違反者當(dāng)天按曠工1天處理,；當(dāng)月累計(jì)2次的,，按曠工2天處理；當(dāng)月累計(jì)3次的,，按曠工3天處理,。

七、參加公司組織的會(huì)議,，培訓(xùn),，學(xué)習(xí)，考試或其他團(tuán)隊(duì)活動(dòng),，如有事請(qǐng)假的,，必須提前向組織者或帶隊(duì)者請(qǐng)假。

八,、員工按規(guī)定享受探親假,，_____，產(chǎn)育假,，結(jié)育手術(shù)假時(shí),，必須憑有關(guān)證明資料報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；未經(jīng)批準(zhǔn)者按曠工處理,。員工病假期間只發(fā)給基本工資,。

九、經(jīng)總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，決定假日加班工作或值班的每天補(bǔ)助20元,；夜間加班或值班的，每個(gè)補(bǔ)助10元,；節(jié)日值班每天補(bǔ)助40元,。未經(jīng)批準(zhǔn),，值班人員不得空崗或遲到，如有空崗者,，視為曠工,，按照本制度第七條規(guī)定處理；如有遲到者,，按本制度相關(guān)規(guī)定處理,。

十、員工的考勤情況,，由各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督,，檢查，部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門的考勤要秉公辦事,，認(rèn)真負(fù)責(zé),。如有弄虛作假，包庇袒護(hù)遲到,，早退,，曠工員工的，一經(jīng)查實(shí),，按處罰員工的雙倍予以處罰,。

第八章、檔案管理制度

一,、嚴(yán)格執(zhí)行黨和國(guó)家的保密,，安全制度，確保檔案和案卷機(jī)密安全,。

二,、各部室應(yīng)在每年元月底向公司辦公室移交上年度文書(shū)檔案并履行清交手續(xù)。

三,、各部室應(yīng)明確規(guī)定檔案責(zé)任人,，檔案責(zé)任人（檔案員）對(duì)本部門檔案的收集，建檔,，保管,，借閱和利用負(fù)全責(zé)。

四,、各類規(guī)章制度,，辦法，人事,，工資資料,，會(huì)議記錄，會(huì)議紀(jì)要，簡(jiǎn)報(bào),，重要電話記錄,，接待來(lái)訪記錄，上級(jí)來(lái)文,，公司發(fā)文,，工作計(jì)劃和工作總結(jié)以及添置設(shè)備，財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)資料由辦公室負(fù)責(zé)歸檔,。

五,、各工程項(xiàng)目立項(xiàng)，國(guó)土,，規(guī)劃,，設(shè)計(jì)，監(jiān)理,，質(zhì)監(jiān)及技術(shù)等圖紙文字技術(shù)資料,，質(zhì)量資料由投資發(fā)展部負(fù)責(zé)歸檔。

六,、各類承包合同，商務(wù)合同,，協(xié)議的正本原件由財(cái)務(wù)部歸檔,，副本原件由辦公室歸檔，其他部門備份存檔并由信息中心實(shí)行電腦化管理,。

七,、招商引資貸款項(xiàng)目申報(bào)資料，征地,，拆遷批復(fù),，國(guó)土規(guī)劃等技術(shù)，圖紙分別由投資發(fā)展部,，城建資產(chǎn)部,，項(xiàng)目技術(shù)部，市場(chǎng)營(yíng)銷部等業(yè)務(wù)部門按業(yè)務(wù)分工負(fù)責(zé)歸檔,。

八,、歸檔資料必須符合下列要求：

1、文件材料齊全完整,；

2,、根據(jù)檔案內(nèi)容合并整理，立卷,；

3,、根據(jù)檔案內(nèi)容的歷史關(guān)系，區(qū)別保存價(jià)值，分類,，整理,，立卷，案卷標(biāo)題簡(jiǎn)明確切,，便于保管和利用,。

九、檔案資料借閱需履行登記,，簽字手續(xù),，重要資料借閱需先請(qǐng)示分管領(lǐng)導(dǎo)。

十,、由分管領(lǐng)導(dǎo)定期組織檔案責(zé)任人,，業(yè)務(wù)部門組成檔案鑒定小組對(duì)超期檔案進(jìn)行鑒定，提交檔案報(bào)告,，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定的酌情處置,。

十一、加強(qiáng)檔案保管工作,，做好防盜,，防火，防蟲(chóng),，防鼠,，防潮，防高溫工作,，定期檢查檔案保管工作,。

第九章、保密制度

一,、全體員工都有保守公司秘密的義務(wù),。在對(duì)外交往和合作中，須特別注意不泄露公司秘密,，更不準(zhǔn)出賣公司秘密,。

二、公司秘密是關(guān)系公司發(fā)展和利益,，在一定時(shí)間內(nèi)只限一定范圍的員工知悉的事項(xiàng),。公司秘密包括下列秘密事項(xiàng)：

1、公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展決策中的秘密事項(xiàng),；

2,、人事決策中的秘密事項(xiàng)；

3,、專有技術(shù),；

4,、招標(biāo)項(xiàng)目的標(biāo)底，合作條件,，貿(mào)易條件,；

5、重要的合同,，客戶和合作渠道,；

6、公司非向公眾公開(kāi)的財(cái)務(wù)情況,，銀行賬戶賬號(hào),；

7、董事會(huì)或總經(jīng)理確定應(yīng)當(dāng)保守的公司其他秘密事項(xiàng),。

三,、屬于公司秘密的文件，資料,，應(yīng)標(biāo)明"秘密"字樣,，由專人負(fù)責(zé)印制，收發(fā),，傳遞,，保管，非經(jīng)批準(zhǔn),，不準(zhǔn)復(fù)印,，摘抄秘密文件,，資料。

四,、公司秘密應(yīng)根據(jù)需要,，限于一定范圍的員工接觸,。接觸公司秘密的員工，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向他人泄露,。非接觸公司秘密的員工,，不準(zhǔn)打聽(tīng)公司秘密。

五,、記載有公司秘密事項(xiàng)的工作筆記,，持有人必須妥善保管。如有遺失,，必須立即報(bào)告并采取補(bǔ)救措施,。

六、對(duì)保守公司秘密或防止泄密有功的,，予以表?yè)P(yáng),，獎(jiǎng)勵(lì),。違反本規(guī)定故意或過(guò)失泄露公司秘密的，視情節(jié)及危害后果予以行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰,，直至予以除名,。

七、檔案室,，微機(jī)室等機(jī)要重地,，非工作人員不得隨便進(jìn)入；工作人員更不能隨便帶人進(jìn)入,。

八,、辦公室應(yīng)定期檢查各部門的保密情況。

第十章,、差旅費(fèi)管理制度

一,、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費(fèi)的員工。

二,、出差旅費(fèi)分交通費(fèi),，宿費(fèi)及特別費(fèi)三項(xiàng)：

1、交通費(fèi)系指火車,，汽車,，飛機(jī)等費(fèi)用；

2,、膳宿費(fèi)系指膳食費(fèi)及宿費(fèi),；

3、特別費(fèi)系指因公支付郵電或招待費(fèi)等,。

三,、員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請(qǐng)單,，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差,，如因事情緊急而未及時(shí)填表，須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告總經(jīng)理,，等返回公司后,，應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù)，員工出差報(bào)支表的處理程序如下：

1,、出差前依單填明單位,，級(jí)別，姓名,，出差事由,，搭乘交通工具，出差日期,，預(yù)支金額,，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),；

2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額,，填寫借款單,，向財(cái)務(wù)部預(yù)支差旅費(fèi)；

3,、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單,，注明實(shí)際出差日期，起始訖地點(diǎn),，工作內(nèi)容,，報(bào)支項(xiàng)目，金額等,，由所屬部門和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),，由財(cái)務(wù)部在報(bào)銷時(shí)沖銷預(yù)支數(shù)。

四,、差旅費(fèi)按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個(gè)包干：

1,、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷,；

2,、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費(fèi)上限150元/日,；

3,、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的人員，宿費(fèi)上限100元/日,，其他人員宿費(fèi)上限80元/日,，另伙食補(bǔ)助30元/天。交通費(fèi)以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷,；

4,，公司員工出差期間，確因工作需要宴請(qǐng)時(shí),，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷,，同時(shí)取消當(dāng)日伙食補(bǔ)助,；

5，公司員工出差期間,，因游覽或非工作需要的參觀而開(kāi)支的一切費(fèi)用,，由個(gè)人自理。

第十一章,、工作過(guò)失責(zé)任追究辦法

一,、為提高工作質(zhì)量和辦事效率,，保證工作人員正確，_____地實(shí)施管理與服務(wù),，防止工作過(guò)失行為發(fā)生,，制定本辦法。

二,、本辦法所稱工作過(guò)失,，是指工作人員因故意或者過(guò)失不履行或不正確履行職責(zé)，以致影響工作質(zhì)量和工作效率,，貽誤管理與服務(wù)工作,，造成不良影響或損害公司利益的行為。

三,、工作過(guò)失責(zé)任追究,，堅(jiān)持實(shí)事求是，有錯(cuò)必究,，懲處與責(zé)任相適應(yīng),，教育與懲處相結(jié)合的原則。

四,、工作人員在實(shí)施管理與服務(wù)過(guò)程中,，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)追究工作過(guò)失責(zé)任：

1,、對(duì)符合規(guī)定條件的申請(qǐng)應(yīng)予受理,，許可而不予受理，許可的,；

2,、不予受理，許可不告知理由的,；

3,、無(wú)規(guī)定依據(jù)或違反規(guī)定，技術(shù)規(guī)程,，規(guī)范,，標(biāo)準(zhǔn)，工作程序?qū)嵤┰S可的,；

4,、超越權(quán)限實(shí)施許可的；

5,、對(duì)涉及不同部門的許可,，不及時(shí)主動(dòng)協(xié)調(diào)，相互推諉或拖延不辦,，或者本部門許可事項(xiàng)完成后不移交或拖延移交其他部門的,；

6,、無(wú)正當(dāng)理由在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未完成本職工作或完成工作未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求的；

7,、對(duì)屬于職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)推諉,，拖延不辦的；

8,、缺乏調(diào)查研究,，工作浮夸，提供不實(shí)數(shù)據(jù),，虛假資料等論證依據(jù),，影響經(jīng)營(yíng)決策正確性的；

9,、在履行職責(zé)過(guò)程中,，造成工作失誤的；

10,、其他違反內(nèi)部管理制度貽誤工作或損害公司利益的,。

五、工作過(guò)失責(zé)任分為：直接責(zé)任,，間接責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,。

六、承辦人未經(jīng)審核人審核,，批準(zhǔn)人批準(zhǔn),，直接作出具體工作行為，導(dǎo)致工作過(guò)失后果發(fā)生的,，負(fù)直接責(zé)任,。承辦人弄虛作假，致使審核人,，批準(zhǔn)人不能正確履行審核,，批準(zhǔn)職責(zé)，導(dǎo)致工作過(guò)失后果發(fā)生的,，承辦人負(fù)直接責(zé)任,。

七、雖經(jīng)審核人審核,，批準(zhǔn)人批準(zhǔn),，但承辦人不依照審核，批準(zhǔn)意見(jiàn)實(shí)施具體工作行為,，導(dǎo)致工作過(guò)失后果發(fā)生的，承辦人負(fù)直接責(zé)任,。

八,、承辦人提出方案或意見(jiàn)有錯(cuò)誤,，審核人，批準(zhǔn)人應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而沒(méi)有發(fā)現(xiàn),，或者發(fā)現(xiàn)后未予糾正,，導(dǎo)致工作失誤后果發(fā)生的，承辦人負(fù)直接責(zé)任,，審核人負(fù)間接責(zé)任,，批準(zhǔn)人負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

九,、審核人不采納或改變承辦人正確意見(jiàn),，經(jīng)批準(zhǔn)人批準(zhǔn)導(dǎo)致工作過(guò)失后果發(fā)生的，審核人負(fù)直接責(zé)任,，批準(zhǔn)人負(fù)間接責(zé)任,。審核人不報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)人批準(zhǔn)直接作出決定，導(dǎo)致工作過(guò)失后果發(fā)生的,，審核人負(fù)直接責(zé)任,。

十、批準(zhǔn)人不采納或改變承辦人,，審核人正確意見(jiàn),，導(dǎo)致工作過(guò)失后果發(fā)生的，批準(zhǔn)人負(fù)直接責(zé)任,。未經(jīng)承辦人擬辦,，審核人審核，批準(zhǔn)人直接作出決定,，導(dǎo)致工作過(guò)失后果發(fā)生的,，批準(zhǔn)人負(fù)直接責(zé)任。

十一,、集體研究,，認(rèn)定導(dǎo)致工作過(guò)失后果發(fā)生的，集體共同承擔(dān)責(zé)任,，持正確意見(jiàn)者不承擔(dān)責(zé)任,。

十二、兩人以上故意或者過(guò)失,，導(dǎo)致工作過(guò)失后果發(fā)生的,，按個(gè)人所起的作用確定責(zé)任。

十三,、對(duì)工作過(guò)失責(zé)任人,，視情節(jié)輕重作如下處理：

（一）情節(jié)較輕未給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，給予有關(guān)責(zé)任人批評(píng)教育或書(shū)面告誡，并處以罰款的處理：

1,、所有工作崗位因工作不到位,，服務(wù)質(zhì)量不高，造成服務(wù)對(duì)象投訴情況屬實(shí)的,，每出現(xiàn)一次罰款_______元,。

2、缺乏調(diào)查研究,，工作浮夸,，提供不實(shí)數(shù)據(jù)，虛假資料等論證依據(jù),，影響經(jīng)營(yíng)決策正確性的,，每出現(xiàn)一次罰款_______元。

3,、對(duì)屬于職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)推諉,，拖延不辦的，每出現(xiàn)一次罰款_______元,。

4,、因工作失誤或其他原因受到上級(jí)部門通報(bào)批評(píng)的，每出現(xiàn)一次罰款_______元,。

5,、無(wú)正當(dāng)理由在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未完成本職工作或完成工作未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求的，每出現(xiàn)一次罰款50元,。

6,、私自進(jìn)行有償咨詢或服務(wù)，違規(guī)收取押金,，保證金和其他費(fèi)用的,，出現(xiàn)1次罰款_______元，收繳違規(guī)收取的費(fèi)用,。

7,、超越規(guī)定權(quán)限實(shí)施許可或者擅自提高，降低許可條件,，造成不良影響和后果的,，出現(xiàn)1次罰款_______元。

8,、房屋保修等售后服務(wù)工作,，無(wú)正當(dāng)理由，在安排時(shí)間內(nèi)無(wú)結(jié)果的,，出現(xiàn)1次罰款_______元,。若造成用戶_____或投訴情況屬實(shí)的,，每出現(xiàn)1次罰款_______元。

9,、辦理建設(shè)手續(xù)或現(xiàn)場(chǎng)協(xié)調(diào)工作,，無(wú)正當(dāng)理由，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成的,，出現(xiàn)1次罰款_______元。

10,、施工中監(jiān)理人員應(yīng)該現(xiàn)場(chǎng)旁站而未進(jìn)行旁站,，駐工地代表未進(jìn)行督促檢查和處理的，出現(xiàn)1次罰款_______元,。

11,、施工單位施工過(guò)程中未按要求進(jìn)行施工，駐工地代表未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)未做處理的,，出現(xiàn)1次罰款_______元,。

12、監(jiān)理資料,，現(xiàn)場(chǎng)有關(guān)技術(shù)資料簽證,，整理不及時(shí)，駐工地代表未督促檢查和處理的,，出現(xiàn)1次罰款_______元,。

13、施工前甲方應(yīng)對(duì)地下管線等作書(shū)面技術(shù)交底,，未做書(shū)面交底或交底有錯(cuò)誤的,，出現(xiàn)1次罰款50元。造成事故的,，除按有關(guān)規(guī)定處理外,，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

14,、商品房銷售核算房屋預(yù)售面積大于或小于3%,，使用戶投訴或_____的，一律按《商品房銷售管理辦法》,，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)一切責(zé)任,，賠償所有損失。

15,、房款結(jié)算有誤的,，一律由相關(guān)責(zé)任人賠償差價(jià)損失。

16,、商品房出現(xiàn)重復(fù)銷售,，簽訂商品房銷售合同失誤或與合同文本有出入，引起客戶爭(zhēng)議的，出現(xiàn)1次扣罰責(zé)任人10%的年終獎(jiǎng)金,。

17,、辦理按揭貸款時(shí)，如因收件填寫,，檢查,，辦證等延誤放款，影響公司業(yè)務(wù)運(yùn)行的,，所貸款額不記入銷售業(yè)績(jī),，視情節(jié)輕重扣發(fā)責(zé)任人部分效益工資及部分年終獎(jiǎng)金。

18,、未按照規(guī)定保管會(huì)計(jì)資料致使會(huì)計(jì)資料毀損,，滅失的，出現(xiàn)1次罰款_______元,。構(gòu)成犯罪的,，追究法律責(zé)任。

19,、未嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)原始資料,，對(duì)不合規(guī)定的會(huì)計(jì)原始資料報(bào)銷入賬并造成損失的，由責(zé)任人承擔(dān)10%的損失,。

20,、嚴(yán)格控制現(xiàn)金使用范圍，保管好現(xiàn)金,，造成現(xiàn)金損失的,，由責(zé)任人全部承擔(dān)賠償責(zé)任。

21,、對(duì)來(lái)文,，來(lái)電，來(lái)函,，未按規(guī)定簽收,，登記，提出擬辦意見(jiàn),，無(wú)正當(dāng)理由未按規(guī)定時(shí)限報(bào)送批辦的,，出現(xiàn)1次罰款_______元。

22,、未嚴(yán)格執(zhí)行保密和文件管理規(guī)定,，致使文件，檔案,，資料泄密,，損毀或者丟失的,，出現(xiàn)1次罰款_______元，并有當(dāng)事人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成補(bǔ)救措施,。情節(jié)嚴(yán)重的,，追究法律責(zé)任。

23,、未按規(guī)定使用公章,，導(dǎo)致后果發(fā)生的，出現(xiàn)1次罰款_______元,。造成公司經(jīng)濟(jì)損失的,，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

24,、未按規(guī)定檢查，維護(hù),，使用會(huì)議中心燈光音響設(shè)備,，在會(huì)議期間造成設(shè)備運(yùn)行不良的，每出現(xiàn)1次,，罰款_______元,。造成嚴(yán)重后果的，視情節(jié)扣發(fā)責(zé)任人部分年終獎(jiǎng)金,。

25,、因關(guān)門，關(guān)窗等安全防范措施不到位造成失竊的,，追究責(zé)任人等價(jià)賠償責(zé)任,。

26、未按《衛(wèi)生管理制度》進(jìn)行衛(wèi)生保潔或經(jīng)衛(wèi)生檢查未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)的,，出現(xiàn)1次,，所在部門人員各罰款_______元。會(huì)議中心衛(wèi)生管理責(zé)任處罰,，按照《會(huì)議中心物品及衛(wèi)生管理辦法》執(zhí)行,。

（二）情節(jié)較重給公司造成不良影響造成經(jīng)濟(jì)損失的，給予有關(guān)責(zé)任人賠償經(jīng)濟(jì)損失和調(diào)離工作崗位或留用察看,。

（三）情節(jié)嚴(yán)重給公司造成嚴(yán)重后果造成重大經(jīng)濟(jì)損失的,，給予有關(guān)責(zé)任人賠償經(jīng)濟(jì)損失和免職或辭退。

以上追究方式可以單處或并處,。若構(gòu)成犯罪的,，移交司法機(jī)關(guān)處理。

十四,、工作過(guò)失責(zé)任人有下列行為之一的,，應(yīng)當(dāng)從重處理：

1,、一年內(nèi)出現(xiàn)3次以上應(yīng)予追究的工作過(guò)失情形的；

2,、干憂,，阻礙，不配合對(duì)其工作過(guò)失行為進(jìn)行調(diào)查的,；

3,、對(duì)投訴人，舉報(bào)人打擊,，報(bào)復(fù),，陷害的；

合作社財(cái)務(wù)管理制度范本篇三

一,、為規(guī)范合作社財(cái)務(wù)行為,，依據(jù)《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社法》和《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)

務(wù)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，結(jié)合合作社實(shí)際,，制定本制度,。

二、理事會(huì)負(fù)責(zé)合作社的財(cái)務(wù)管理工作,。

三,、合作社資金來(lái)源包括成員出資、每個(gè)會(huì)計(jì)年度從盈余中提取的公積金和公益金,、未分配盈余,、

國(guó)家扶持補(bǔ)助資金、他人捐贈(zèng)款和其他資金,。

四,、任何單位和個(gè)人不得截留、擠占,、平調(diào)和挪用合作社資產(chǎn),。

五、合作社財(cái)務(wù)管理堅(jiān)持“增收節(jié)支,、勤儉節(jié)約”的原則,，各項(xiàng)支出必須用于合作社的生產(chǎn)、經(jīng)

營(yíng),、服務(wù)活動(dòng)以及日常管理等相關(guān)事項(xiàng),。

六、合作社費(fèi)用支出由理事長(zhǎng)簽字審批,。

七,、合作社年度收益分配順序依次是：

(1)彌補(bǔ)上年度虧損：

(2)計(jì)提積累，包括提取公積金,、公益金,、風(fēng)險(xiǎn)金,。提取比例按章程規(guī)定;

(3)向社員進(jìn)行盈余返還;

(4)向投資者分利。

八,、合作社設(shè)會(huì)計(jì)和出納各一名,，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)建立總賬和明細(xì)分類賬，作好財(cái)務(wù)收支,、成本費(fèi)用核

算,、會(huì)計(jì)報(bào)表編制和會(huì)計(jì)檔案管理工作。出納負(fù)責(zé)建立現(xiàn)金日記賬,、銀行存款日記賬以及合作社資金收支,、賬款劃轉(zhuǎn)和支取。支票和印鑒不得由同一人保管,。

九,、合作社銀行帳號(hào)、賬戶不得出租,、出借或轉(zhuǎn)讓,，禁止以合作社名義為其他單位和個(gè)人提供擔(dān)

保。

十,、合作社實(shí)行“財(cái)務(wù)公開(kāi)、民主監(jiān)督”,，每季度將財(cái)務(wù)收支情況張榜公布于辦公地點(diǎn),。每年1

月底前向社員(代表)大會(huì)匯報(bào)上年度財(cái)務(wù)決算情況、盈余分配方案和本年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案,。十一,、合作社購(gòu)銷產(chǎn)品的價(jià)格確定，做到公開(kāi),、公正,、公平，實(shí)行透明化管理,。購(gòu)銷價(jià)格的確定

及變更要經(jīng)理事會(huì)通過(guò),。購(gòu)銷價(jià)格確定后，要將購(gòu)銷價(jià)目表(如果有變化,，原因要注明)張貼在辦公地點(diǎn)明顯位置,，便于社員了解。

十二,、合作社要建立社員賬戶,，詳細(xì)記載社員的出資額、應(yīng)享有的公積金份額,、國(guó)家財(cái)政扶持資

金和接受捐贈(zèng)份額,、交易量和交易額,。

十三、合作社財(cái)務(wù)要接受執(zhí)行監(jiān)事(監(jiān)事會(huì))的監(jiān)督指導(dǎo)和業(yè)務(wù)主管部門的審計(jì)監(jiān)督,。

十四,、本制度變更后從______年______月______日起執(zhí)行。