無論是身處學校還是步入社會,，大家都嘗試過寫作吧,，借助寫作也可以提高我們的語言組織能力,。寫范文的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇一

一,、學校財會人員必須按章辦事,，廉潔奉公,，實事求是，不假公濟私,，搞好學校財務工作,；

二,、一切原始憑證在合法的前提下經(jīng)校長簽字報銷,；

三,、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性：

1,、必須有接受憑證單位名稱,；

2,、憑證日期必須是近期,；

3,、有實物的數(shù)量,、單價,、金額且必須吻合,；

4,、必須加蓋簽發(fā)憑證單位的公章和經(jīng)辦簽字,；

5,、購買實物必須有經(jīng)辦人或實物驗收人簽字,；

四,、凡是購置物品,，大金額的,，購置前由單位領導集體研究決定,，且有文字記錄,，購買時有兩人及以上的經(jīng)辦人,，購買后同時作財產(chǎn)登記,；未經(jīng)領導批準,，出納員不得私自購買,；

五,、凡是會議伙食和來客接待由領導指定專人聯(lián)系,，報銷時必須附件說明事由,、人數(shù)，必須取得經(jīng)營單位的合法憑證,，自辦伙食必須有附件支出明細、經(jīng)辦人和證明人的簽字,；

六、凡屬1000元以上的修建或維修工程,，開工前經(jīng)校行政集體研究決定,，并要有預算或合同,，竣工后要有決算,，并由具體經(jīng)辦人員和驗收人員同時簽字有效,；

七,、出納取現(xiàn)金后,，應開給對方合法的收款憑證,，項目必須填寫完整,；

八、出納員應建立日記帳,，按教辦會計要求設立項目,，按月向學校交收支報表,，期末按項目給教師公布帳,；

九,、出納員一律不得私自把公款借給外單位或個人,；一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公款應立即歸還,，并按銀行同期貸款利息付息給單位,，并追究其責任,；

十,、出納員應按時把教師工資或補助發(fā)到教師手中,，做到熱情服務,，公正服務,；

十一、學校預算內外經(jīng)費帳由教辦會計管理，出納每月要按時上報報表和單據(jù)，做好月結工作,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇二

（一）負責公司財稅計劃的編制與實施,；

（二）負責租金,、稅金,、物業(yè)管理費等費用的足額收繳工作；

（三）編制公司各種財務報表及帳務處理,；

（四）負責員工薪酬發(fā)放,、出差報銷及日常帳務處理等財務管理工作；

（五）負責公司外部財務環(huán)境協(xié)調處理工作,。

（六）商戶日常費用的收取,。

（七）公司庫房等購買用品的建檔記錄,。

（一）制訂公司財務,、會計制度和預算管理制度,，建立和完善財務管理和會計核算體系；

（二）負責公司內控制度建設,、執(zhí)行和公司內部審計工作,；

（三）負責公司會計核算，編報公司財務預算和決算,；

（四）分析公司的財務經(jīng)營情況；

（五）負責公司資金調度和管理,，辦理各類結算業(yè)務,，辦理銀行帳戶,、證券帳戶的開銷戶,，辦理公司納稅申報和內部費用報銷工作；

（六）配合有關部門定期對公司資產(chǎn)進行盤點,；

（七）負責接受審計,、稽核,、稅務和有關上級領導部門工作檢查,；

（八）對公司經(jīng)濟業(yè)務的決策提出財務或稅收籌劃建議,；

（九）負責公司所需物品的采購及管理工作,；

（十）完成公司領導交辦的其他事項,。

一,、財務總監(jiān)職責：

（一）在董事會和總經(jīng)理領導下，管理公司會計,、報表,、預算工作,；

（二）負責制定公司利潤計劃,、資本投資,、財務規(guī)劃,、開支預算或成本標準,；

（三）制定和管理稅收政策,、物業(yè)收費方案及程序；

（四）組織編制公司財務計劃,、成本計劃,、努力降低成本、增收節(jié)支,、提高效益；

（五）監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令,、紀律,，以及董事會決議,。

二,、會計崗位職責：

（一）貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度,，制止違反財經(jīng)紀律、財會制度的現(xiàn)象,，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向部門領導報告,，確保企業(yè)各項財務活動符合有關規(guī)定,；

（二）審核各部門編制的費用報表,，辦理收入,、成本、資金等會計核算,，按時編制各種財務報表,，使經(jīng)營成果得到準確及時反映,。根據(jù)國家有關規(guī)定，嚴格發(fā)票管理,。并定期檢查發(fā)票使用情況,；

（三）負責對公司調撥,、庫管,、出納等財務工作的協(xié)調與管理,。協(xié)調各崗每月以報表方式對賬目做出結算,；

（四）負責公司財務收支核算，即對各類報表的審核,、監(jiān)督及核銷工作；

（五）保管好各類財務資質證件,、印章；

（六）編制并審核記賬憑證,、錄入電腦、核對總帳,、明細賬、登記帳簿,、科目匯總表及財務報表,；

（七）協(xié)調出納員進行資金業(yè)務管理,；

（八）對進項發(fā)票進行登記,，并及時到稅務機關認證,；

（九）按時報稅,、交稅,。協(xié)調好稅務部門的工作,；

（十）編制應收,、應付,、往來款項報表,，每月傳達到公司各部門進行帳目核對,；

（十一）樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害,。

三,、出納崗位責任：

（一）遵守國家規(guī)定的各項財經(jīng)紀律及公司的財務制度,；

（二）負責現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬,、費用賬的登記工作，定期進行貨幣資金的業(yè)務核算,；做到所有賬目日清日結,、準確無誤,；

（三）費用報銷嚴格執(zhí)行總經(jīng)理簽字,、部門部長簽字,、經(jīng)辦人、審核人簽字手續(xù),，對每張票據(jù)嚴格把關,，嚴格控制費用,，做到有據(jù)可依,；

（四）按時填報各種現(xiàn)金銀行,、費用等月報表,；

（五）及時辦理訂貨匯款、必須嚴格把關,，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證,、登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務發(fā)生額及余額,；

（六）保管好各種印章,，按規(guī)定使用,；

（七）保管好各類原始票據(jù)以備查找,；

（八）樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害,。

四,、庫管員崗位職責：

（一）熟知商品的品名,、特性,、功能外觀,，做到眼勤、手勤,、筆勤,，心中有數(shù),；

（二）保管商品、賬目清晰,、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必須做到賬物相符,；

（三）商品入庫,、出庫前嚴格檢查商品包裝,、數(shù)量及破損情況,、發(fā)現(xiàn)問題立刻匯報,；

（四）經(jīng)常查物點數(shù)、分門別類管理,、定期盤點,、做到心中有數(shù),、拒絕外人或其他工作人員隨意進入庫房,；

（五）商品擺放井然有序,，做到一目了然,，學會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調整,，提出建議,；

（六）嚴格按程序辦理出入庫,，賬,、物,、表三對清,，當天業(yè)務當日完成,，不許他人代辦。

五,、采購員崗位職責：

（一）嚴格按照公司規(guī)定的報價原則進行對外報價；

（二）凡與經(jīng)銷產(chǎn)品相關的廠家代理資質,、培訓計劃、促銷政策,、獎勵、返點,、廠家資源的掌握,、價格體系更新等必須做到了如指掌,，落實到人；

（三）采購要嚴格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家,，控制降低采購成本,，對供應商進行管理及考評，每年按一定比例更新供應商（形成表單）,；

（四）綜合調配公司庫存資源，訂貨時必須要了解當前庫存情況,，在有庫存的情況下要以先出庫存為主,；

（五）樹立公司形象,，保證公司不受到侵害,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇三

為嚴肅財經(jīng)紀律,，規(guī)范財務管理,，切實做好單位后勤保障工作,，開源節(jié)流,，以確保我單位工作正常運轉,，根據(jù)《會計法》及有關財務管理規(guī)定，結合本單位實際,，制定本財務管理制度,。

一,、辦公室在每年的財政經(jīng)費下達后,，將經(jīng)費措施及支出項目、支出數(shù)額計劃向領導辦公會報告,，提交領導辦公會討論審議通過,。

二,、半年時由財務負責同志及報賬員將半年的收支情況,、計劃執(zhí)行情況,、存在問題及建議向領導辦公會報告，以便討論修訂支出計劃,，調整支出項目，增加開支的透明度,。

三,、所有支出必須按局領導要求,，由辦公室統(tǒng)一安排掌握,，其他人員未經(jīng)辦公室領導交待安排不得擅自開支,。需購置辦公用品或其他公務開支的，由辦公室負責人統(tǒng)籌安排,，以便整體掌握經(jīng)費支出情況。

四,、所有報銷票據(jù)需經(jīng)辦公室負責同志簽注審核意見,，提交單位領導審批后方可報銷,。票據(jù)上臺照,、內容（事項）,、品名、規(guī)格,、數(shù)量,、單價,、價款,、經(jīng)辦人,、審核人,、審批人等相應內容應齊全，否則,，不予報銷,。

五,、因應急或出差需要借取費用時,，由借款人填寫票據(jù),，經(jīng)單位領導簽注意見和辦公室負責人審核簽字后,，按照審簽數(shù)額借款,。事后,，須在十個工作日內履行報銷手續(xù),，抽調借據(jù),。否則,，借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息,，并予以批評處罰,。

六,、堅持民主理財，增強收支透明度,。辦公室應厲行節(jié)約、儉樸辦事,。年初制定出當年的大致開支項目和支出計劃，嚴格按照計劃控制執(zhí)行,。

七,、未盡事宜嚴格按照《會計法》和相關財務管理制度執(zhí)行,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇四

1,、嚴格按照企業(yè)會計準則,、企業(yè)會計制度及集團財務部要求,，搞好財務核算,，并于每月10日前編報好上月會計報表;對未按規(guī)定時間上報集團及公司領導所需各種報表的,，視情況而定，對主要責任人處以20元/次罰款,，對次要責任人處以10元/次罰款;未按企業(yè)會計準則,、企業(yè)會計制度及集團財務部要求進行會計核算的，視情況而定,，處以50元—200元罰款或調離崗位,。

2,、嚴格按照稅法要求,，于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作,，因工作失職,，造成發(fā)票不能認證給公司造成的損失，查明原因后,，由相關責任人承擔全部損失金額,。

3,、嚴格按照稅法要求,，于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作;因工作失職,，未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因后,，由相關責任人承擔全部處罰金額

4,、嚴格按照稅法要求,，搞好發(fā)票及收據(jù)的領購及繳銷工作;因工作失職,，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務處罰的,，查明原因后,，由相關責任人承擔全部處罰金額,。

5,、嚴格按照稅法要求,，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作;未按規(guī)定開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務處罰及給公司造成其他經(jīng)濟損失的,，查明原因后,，由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額,。

6,、嚴格按照稅法要求,，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作;因工作失職,，造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務處罰的,，查明原因后,，由相關責任人承擔全部處罰金額,。

7,、嚴格按照統(tǒng)計法要求，搞好統(tǒng)計工作,，因工作失職,，受到統(tǒng)計執(zhí)法部門處罰的，查明原因后,，由相關責任人承擔全部處罰金額,。

8、嚴格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預留保險柜庫存現(xiàn)金,，因超規(guī)定預留現(xiàn)金造成的損失,，由責任人承擔全部損失金額。

9,、未經(jīng)批準,，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的;一經(jīng)查處，除責令其歸還所挪用現(xiàn)金,、所支付款項外,，并處以相關責任人挪用現(xiàn)金,、支付款項額0.5倍罰款,。

10,、對外辦理結算業(yè)務，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務外,，結算金額在1000元以上的,，一律辦理銀行轉帳結算;未經(jīng)批準而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處,，按所辦業(yè)務金額處以0.5倍罰款,。

11、對業(yè)務員及代理商所交現(xiàn)金應及時開具現(xiàn)金收款收據(jù),，對無法確認的現(xiàn)金,，應及時向部門領導匯報，由部門領導與銷售協(xié)調落實,，辦理收款手續(xù);因工作失職,，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳,，給業(yè)務員銷售業(yè)務帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理,，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12,、嚴格認真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,，編制銀行存款余額調節(jié)表，做到日清月結,，帳帳相符,、帳款相符;因工作失職，造成公司貨幣資金損失,，由責任人承擔全部損失金額,。

13、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;一經(jīng)查處,，處以相關責任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款,。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作,，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動或服務態(tài)度生硬等現(xiàn)象,，一經(jīng)核實，處以10元/次罰款,。

15,、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上，部門,、車間負責人按其金額的20%處罰,。

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責任感及行為規(guī)范,。

“勤”主要是指工作態(tài)度,，是主動型還是被動型等等。

“能”主要是指工作能力,，完成任務的效率,，完成任務的質量、出差錯率的高低等,。

“績”主要是指工作成果,，在規(guī)定時間內完成任務量的多少，能否開展創(chuàng)造性的工作等等,。

對公司財務人員的品德,、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當?shù)脑u價,，作為合理使用,、獎懲及培訓的依據(jù),，促使增加工作責任心，各司其職,，各負其責,，破除“干好干壞一個樣，能力高低一個樣”的弊端,，激發(fā)上進心,，調動積極，發(fā)掘內在潛力,，為公司及時發(fā)現(xiàn),、選拔、重用人才創(chuàng)造條件,，以提高公司的整體效益,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇五

一、為了規(guī)范醫(yī)院財務行為和會計工作秩序,，發(fā)揮財務在醫(yī)院經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用,，促進醫(yī)院發(fā)展。依據(jù)《中華人民共和國會計法》,、《醫(yī)院財務制度》,、《醫(yī)院會計制度》等相關法律法規(guī)，結合醫(yī)療單位實際情況,，特制定本制度,。

二、醫(yī)院財務管理任務：依法組織收入,，努力節(jié)約支出,，正確安排和合理使用資金。嚴格執(zhí)行國家有關法律,、法規(guī)和財務規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)安全。認真編制和執(zhí)行財務預算,。積極推進績效考核方法,，完成目標管理，做好財務監(jiān)督,、檢查和經(jīng)濟活動分析,。進行經(jīng)濟預測，參與經(jīng)濟決策,，做好醫(yī)療收費的管理工作,。

三、醫(yī)院財務管理范圍：預算管理、收入管理,、支出管理,、資產(chǎn)管理、對外投資,、貨幣資金等,，以及財務分析和監(jiān)督檢查。

四,、醫(yī)院財務管理體制：實行"統(tǒng)一領導,，集中管理"模式，醫(yī)院一切財務活動在總院長的領導下,，由醫(yī)院財務部門統(tǒng)一負責管理。醫(yī)院財務實行"計劃"為特征的總院長負責制,。各醫(yī)療分支機構預算內的支付,，由本單位財務負責人復核，執(zhí)行院長審批,，即可辦理,。屬預算外的，由醫(yī)院財務負責人復核,，經(jīng)醫(yī)院總院長審批或由總院長書面授權的執(zhí)行院長審批,。

五、院長為醫(yī)院財務總負責人,，對醫(yī)院財務負總責,。執(zhí)行院長為各醫(yī)療分支機構財務總負責人，對本單位的財務負總責,。醫(yī)療分支機構的財務主管人員由醫(yī)院任命,，接受醫(yī)院財務部門的管理。

六,、各醫(yī)療分支機構應當根據(jù)國家有關法律,、法規(guī)等規(guī)定，建立健全內部財務管理辦法,，做好財務管理的基礎工作,，定期上報會計報表及財務分析，服從醫(yī)院的管理,、監(jiān)督和檢查,。

七、醫(yī)院的財務管理接受財政,、審計,、物價等部門的指導和監(jiān)督。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇六

一、認真貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的`財務工作方針,、政策,、制度、紀律,。

二,、收好、管好,、用好工會經(jīng)費,。工會經(jīng)費收支由主管會計審核簽字，工會主席審批,。

三,、年底及時編好下年度工會經(jīng)費預算，做好本年度決算,。

四,、根據(jù)工會經(jīng)費獨立原則，建立預算,、決算和經(jīng)費審查監(jiān)督制度,。工會主席作為法人代表是工會財務管理的第一責任人，工會會計是直接責任人,。

五,、站工會財務必須自覺接受上級工會和站工會經(jīng)費審查委員會的審查監(jiān)督。站工會經(jīng)費審查委員會每年至少對工會經(jīng)費的收支情況進行一次全面審查,，并向站工會委員會提交書面審查報告,。

六、工會經(jīng)費收支,，預,、決算經(jīng)站工會經(jīng)費審查委員會審查后定期向會員大會報告，接受民主監(jiān)督,，并予以公示,。會員有權對工會經(jīng)費使用情況提出意見和質疑。

七,、妥善保管現(xiàn)金和一切財務帳表,、憑證、檔案,、資料,。

八、開支要有計劃,，否則不予報銷,。借款外出采購，需經(jīng)主席批準，及時報帳,。

九,、站行政向站工會撥繳的全員職工工資總額百分之二的工會經(jīng)費主要用于為職工服務和工會活動，工會實體創(chuàng)收的收入和會員上繳會費的百分之四十可以用于會員福利性開支,。

十,、按季度做好資金平衡表。

十一,、工會經(jīng)費,、財產(chǎn)和站撥給工會使用的不動產(chǎn)受法律保護，任何單位和個人不得侵占,，挪用和任意調撥,。

十二、根據(jù)特別工作需要,，及時提供有關資料,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇七

1、貫徹執(zhí)行黨和國家的有關方針,、政策和各項財政、財務規(guī)章制度,，以及上級單位制定的財務管理辦法,。

2、按規(guī)定向上級單位和財務部門報年度預算,、月份用（繳）款計劃,、月份會計報表和年度決算。

3,、根據(jù)國家規(guī)定和上級核定的預算,，辦理各項財務收支，在規(guī)定的權限內,，支配和辦理本單位預算支出正確核算,，合理分配資金，努力增收節(jié)支,。

4,、按照本校實際，加強財務活動分析,，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務收支中的問題,，努力提高財務管理水平和資金使用效果。

5,、健全財產(chǎn)物資管理制度,，按期進行財產(chǎn)物資的清查工作，保護國家財產(chǎn)的完整和安全。

6,、接受財政部門,、上級主管單位及其他有關部門的監(jiān)督和檢查，如實反映情況主動提供有關資料,。

7,、組織、指導,、監(jiān)督所屬報銷單位的各項財務收支及繳銷工作,。

8、按照國家會計制度的規(guī)定,，妥善保管會計憑證,、帳簿、報表等檔案資料,。

9,、每學期的經(jīng)費收支，大致情況學期結束須定期向教師代表匯報并公示,，征求意見,，做到民主理財、精打細算,，合理安排,，注意效益。

10,、各項經(jīng)費支出,，都要按原始憑證結報，嚴格執(zhí)行開支標準,，不得自行提高或變相提高,，并實行校長"一支筆"審批制度。

11,、財務人員要隨時主動向校長室反映財務活動情況,，上交財務月報表，做到忠于職守,，隨時接受學校領導的調查和意見,。

12、在一般情況下,，購物由專人負責,，購物發(fā)票須有經(jīng)手人、驗收人或證明人,、審核人,、校長簽名,，并注上用途，以作備查,，不符合規(guī)定的事項有權拒絕支付,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇八

第一條本制度遵循“明確、嚴謹,、細致,、公開”的原則，在處理我班財務問題時,，做到合理運用,、合理花費，杜絕資產(chǎn)流失,、賬目不明,，確保工作順利開展。

第二條土木三班所屬班費由班社區(qū)委員負責管理,，所有財務活動接受全班成員的監(jiān)督,。

第三條社區(qū)委員須備有財務管理登記本（加電子版），以記載有關事項,。社區(qū)委員每次支出需在班群發(fā)布公告告知,。

第四條土木三班的財務來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣。

第五條土木三班所需物品只能由本班人員負責采購,。采購人員策在采購前應通過微信或qq向申請報帳,，班長將申請信息截屏發(fā)至社區(qū)委員。經(jīng)班長批準后,，先自行墊付購買，報帳時登記,。

第六條物品的`每次采購應至少有兩人同行,，如需采購專業(yè)用品（如特殊的宣傳用品等）須一位專業(yè)成員同行。

第七條采購結束后,，社區(qū)委員應在兩天之內制作出財務報表,，將經(jīng)費用處標示清楚，注明物品名稱,、數(shù)量,、單價、總額,、共計金額,，并將相應正規(guī)發(fā)票（背面必須有采購者的簽字）夾在其中，以此記錄,。

第八條如有特殊情況個別部門需臨時采購物品,，開銷在20元之內的可先告知班長,，自行購買并開據(jù)正規(guī)發(fā)票以此保留。如超出20元,，必須征得班長的同意后方可采購,。采購過后，補全原有手續(xù)（注：本條款只適用于特殊情況）,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇九

為進一步規(guī)范政協(xié)機關的財務行為,，加強機關經(jīng)費和財產(chǎn)的管理，節(jié)約開支,，勤儉辦事,，增強約束機制和財務管理的透明度，提高資金使用效益,，保證區(qū)政協(xié)正常公用經(jīng)費的需要和機關工作的有序運行,，制定如下制度：

1、認真執(zhí)行上級規(guī)定的各項財務制度,。賬目做到日清月結,，賬目清楚。

2,、財務工作由主席委托常務副主席分管,，采取大事報告制度。

3,、嚴格執(zhí)行機關財務預決算制度,，保證經(jīng)費正確運用和政協(xié)工作的正常運行。

4,、會議費及各室搞活動所需經(jīng)費首先做出預算,，報主管主席審批。

5,、職工的工資和福利,，由行政科按有關規(guī)定辦理，秘書長審批,。

6,、購買一般辦公用品和機關小型維修的日常開支，由行政科拿出意見,，經(jīng)分管主任同意后辦理,，由秘書長審批；數(shù)額較大的特殊開支,，報主席同意后審批,。

7、招待經(jīng)費由辦公室拿出意見,，經(jīng)主席同意后辦理,。

8,、機關物品統(tǒng)一建帳、統(tǒng)一保管,，做到帳物清楚,，需物要有領取手續(xù)。機關各種貴重物品,，行政科設專人保管,，借用時要經(jīng)辦公室主任批準，并要有借用手續(xù),，損壞或丟失要賠償,。

9、會計,、現(xiàn)金出納,、采購設專人分管。購物用款必須提前報計劃,，經(jīng)批準后方可購買,，未經(jīng)批準購物用款不予以報銷。購物發(fā)票須有經(jīng)手人簽字,，分管副主任審核,，秘書長審簽報銷。

10,、財務公開,。每半年辦公室匯總財務收支情況，向駐會主席會議匯報一次,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十

一,、財務管理制度：

主要包括日常現(xiàn)金流量的管理,、收費管理,、倉庫管理；

（一）財務部負責公司的認證審核,，總帳的設置和登記及會計報表的編制、上報,，并實施成本控制,；

（二）學習國家財政、稅收方面的方針政策,，維護公司利益不受侵犯,，堅持原則，秉公辦事,；

（三）加強經(jīng)濟核算,，管好用好資金,，嚴格執(zhí)行各項開支標準；

（四）對財務的各個環(huán)節(jié)手續(xù)清楚,，能正確處理各環(huán)節(jié)帳目,。協(xié)調和督促財務部門的各項工作，認真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項的收付憑證,，嚴格按審批權限審查各種單據(jù),，監(jiān)督控制開支范圍，不符合規(guī)定的一律不予報銷,；

（五）負責設置總帳帳戶,，審核原始憑證，并匯總登記總帳,；

（六）指導財務工作的開展,，編制和匯總財務計劃，監(jiān)督和檢查各財務工作和制度的執(zhí)行情況,；

（七）認真執(zhí)行稅法,，做好合理避稅工作，按規(guī)定正確及時提取各項稅金和各項款項,，并按時足額上繳,；

（八）按照編制和匯總會計報表，做到報表及時,，數(shù)字真實,，內容完整，說明清楚,，為領導提供完整的數(shù)據(jù)資料,，并按月、季,、年寫出財務分析,，進一步挖掘增收節(jié)支的潛力。從經(jīng)濟效益角度,，進行可行性分析,，為領導決策提供依據(jù)，當好領導的參謀,；

（九）加強財產(chǎn)管理,，及時核對帳目，達到帳帳相符,，帳實相符,；

（十）按規(guī)定妥善保管好各項憑證、帳簿,、報表及核算資料,，定期裝訂整理立卷歸檔,；

（十一）財務處理方法應前后各期一致，不得隨意變動,。如有變動,，應當將變動情況和原因，變動后對公司財務各狀況和經(jīng)營成果的影響,，作出書面說明,，報董事會和總經(jīng)理；

（十二）協(xié)助和配合各部門的工作,，并與財政,、稅務、銀行等有關部門保持密切聯(lián)系,，溝通信息,，發(fā)揮作用；

（十三）嚴格按照公司各類合同條款規(guī)定要求,，對收費實行嚴格管理,，正確使用發(fā)票小票和各類促銷憑證、管理發(fā)票,、小票和各種有價證券,，避免各種問題的發(fā)生；

（十四）完成領導布置的各項臨時工作,。

二,、暫借款及預付款審批制度：

（一）暫借款是因業(yè)務需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款,。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目,，并按規(guī)定審批權限審批后，由財務部付款,；

（二）預付款是指因公司業(yè)務的需要,，需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項,，支付此款項時,，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請書”，向財務部出具采購申請單等材料,，完備各項審批手續(xù)后,，方可付款；

（三）以上經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生時,，需領用空白支票的，由財務人員在支票上寫明日期,、用途及限額,，由領取人在支票存根上簽收,。支出時必須填寫大小寫金額，并及時告知出納付款金額,。不得將空白支票交給其他單位或個人,。作廢支票須交回財務部留存。遺失支票,，領取人必須及時報告財務部并登報聲明作廢,，若支票已被支付，領取人要按被支付金額賠償,；

（四）所有借款及預付款,，必須在前賬結清之后方可再借付。確因業(yè)務需要而來不及結清前賬,，必須向財務總監(jiān)講明原因,，經(jīng)同意后方可再借付；

（五）經(jīng)辦人必須在一個月內憑有效原始票據(jù)報銷各項暫借及預付款項,。超出三個月不結帳者,，財務部有權扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。

三,、費用報銷制度：

（一）費用報銷發(fā)票的內容包括日期,、商品名稱、單價,、數(shù)量,、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容,，發(fā)票涂改,、大小寫不符、假的發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷,；

（二）報銷費用時必須填寫“費用報銷單”,，所有單據(jù)要按性質（如差旅費、招待費,、辦公費用）分類,、分次、分頁粘貼填制,；差旅費必須分次,、按出差地點分開填列，并計算好出差天數(shù),，住宿,、伙食補助和市內交通費在限額內填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊,、美觀,；

（三）報銷程序：經(jīng)辦人→財務部審核→主管部長→總經(jīng)理審批→財務部結算；

（四）公司除正常費用開支外,，其余各項支出必須事先提出計劃,，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支,；

（五）辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要,，編制計劃報財務部審核匯總，按審批權限批準后,，由采購人員按計劃統(tǒng)一購買,，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進,、出情況,。領用時，須填制出庫單,，經(jīng)分管領導批準,；

（六）各部門在開支業(yè)務招待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準,。否則,，財務部不予報銷；若確因工

（七）公司員工外出辦事,，原則上不能乘坐出租車,。作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分管領導,，并在報銷單上注明原因,；

（八）所有需報銷的各種原始單據(jù)（包括購買材料和支付工程款），必須在單據(jù)所填日期的一個月內報銷,，超過一個月一律不予報銷,。

四、處罰辦法

（一）,、出現(xiàn)下列情況之一的,，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：

1、超出規(guī)定范圍,、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的,；

2、用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的,；

3,、未經(jīng)批準,，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的；

4,、利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的,；

5、未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的,；

6、保留帳外款或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的,；

7,、違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。

（二）,、出現(xiàn)下列情況之一的,，財務人員應予解聘。

1,、違反財務制度,，造成財務工作嚴重混亂的；

2,、拒絕提供或提供虛假的會計憑證,、帳表、文件資料的,；

3,、偽造、變造,、謊報,、毀滅、隱匿會計憑證,、會計帳簿的,；

4、利用職務便利,，非法占有或虛報冒領,、騙取公司財物的；

5,、弄虛作假,、營私舞弊，非法謀私,，泄露秘密及貪污挪用公司款項的,；

6、在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的,；

7,、有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。

五,、附則

（一）,、本規(guī)定由總辦負責解釋。

（二）,、本規(guī)定自發(fā)布之日起生效,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十一

一、財會人員必須嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規(guī)則》,，堅決觀測國家有關財經(jīng)工作方針,、政策及各項財務制度，嚴格執(zhí)行資金管理的審批制度,，嚴肅財經(jīng)紀律,。

二、財會人員必須具備相應的財務專業(yè)知識,，持證上崗,，并自覺接受上級財務部門的指導與監(jiān)督，嚴格按照上級規(guī)定設置的會計核算,，制定會計報表,，建立財務檔案。

三,、財務經(jīng)費管理應于年初,、年末認真做好年度預算和決算工作，及時將經(jīng)費使用情況向上級報告,，并應定期向教職工代表大會報告經(jīng)費使用情況,。

四、各部門年初應制定相應的經(jīng)費預算,，然后根據(jù)實際情況,，由分管校長會同財會人員統(tǒng)籌安排，下達各部門年度經(jīng)費指標,，計劃用款,。

五、國撥資金及各項開源收入必須入賬統(tǒng)一管理,，?？顚Ｓ谩Ｔ谫Y金管理上嚴格按規(guī)定使用各項專用基金,，不得任意擴大開支范圍和提高標準,。

六、學校財務活動必須嚴格按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理,，經(jīng)簽字后的財務活動,，簽字者負有行政責任,。

七、在財務活動中,，執(zhí)行者必須廉潔奉公,，嚴格把好質量關，不得進行有損于學校利益的活動,，一經(jīng)查出將嚴肅處置,，直至開除公職。

八,、物資采購及工程項目嚴格執(zhí)行學校物資采購及招標制度,，任何人不得違反相應的規(guī)定。

九,、在資金管理中，差旅費報銷,、零星采購報銷等各項支出均按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理,，原則上在財務活動發(fā)生后一周內結付完畢。學生代辦費的開支嚴格按上級有關規(guī)定辦理,。

十,、本制度對學校進行的所有財務活動有效。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十二

一,、本單位的業(yè)務收支審批由園長負責或由園長授權的分管領導審批本園的各項貨幣資金業(yè)務,，授權書由園長室與會計人員分別保存。

二,、凡是開具行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)對外收費,，一律按照縣物價局審批的收費項目和收費標準進行。此項工作由會計人員負責監(jiān)督,，發(fā)現(xiàn)問題及時制止和糾正,。如果制止和糾正無效，應當向本單位領導匯報,，請求作出處理,。

三、支付申請,。任何部門任何人需要購物或個人用款時,，必須填制購物申請單及個人用款單并注明款項的用途、支付金額,、支付方式等內容,，并附有效的相關證明，報主管負責人審核簽字,。

四,、支付審批,。審批人應嚴格遵守審批權限、審批程序的規(guī)定,，在預算經(jīng)費中支出,，對不符合規(guī)定的支付申請，審批人應當拒絕,。

1．金額在5000元以下由園長審批,；金額在5000元以上由核心組會議集體討論。

2．大批,、大件設備采購,、基建維修申報審批程序

（1）核心組會議集體討論通過后，由具體操辦人提出書面預算計劃,。

（2）預算計劃報校產(chǎn)管理站審批（包括報局審批）,。

（3）預算審批同意后，報區(qū)政府采購部門,。

五,、復核支付。出納崗位人員對批準后的貨幣資金支付申請進行復核,，主要復核貨幣資金支付申請的批準范圍,、權限、程序是否正確,，手續(xù)及相關單據(jù),、憑證是否齊全，金額計算是否準確,，支付方式,、支付單位是否妥當?shù)取秃藷o誤后按規(guī)定辦理支付手續(xù),，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,。

六、會計人員應認真審核有關收支項目的內容是否與實際情況相符,，是否超出開支標準和限額,，經(jīng)辦手續(xù)是否齊全以及存在其他問題等內容。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請,，應及時予以糾正,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十三

其內容包括暫借款及預付款審批規(guī)定、費用報銷規(guī)定,、差旅費報銷規(guī)定,、市內交通費報銷規(guī)定、其它有關規(guī)定等,。

一,、暫借款及預付款審批規(guī)定

二,、費用報銷規(guī)定

三、差旅費報銷規(guī)定

四,、市內交通費報銷規(guī)定

五,、其它有關規(guī)定

附：各崗位人員出差省內出差住宿、伙食,、交通費標準表

本文《連鎖餐飲財務管理制度》從會計科目,、會計報表、資金,、費用,、采購、資產(chǎn),、內部牽制等多方面進行講解,，為財務人員處理財務事務確立了工作標準，有利于對日常財務收支活動進行正確的核算和監(jiān)督,。

營業(yè)收入日報表中反映著當天營業(yè)收入現(xiàn)金,、信用卡、應收款,、轉帳結算的發(fā)生額各是多少，通過該報表讓餐飲總經(jīng)理了解資金回籠情況,，并據(jù)此考察和調整餐飲店的信用狀況,。在營業(yè)日報表上還可以表出計劃營業(yè)額，這樣可以把實際與計劃進行比較,。本資料中提供的營業(yè)收入日報表中包含餐飲店的營業(yè)收入和就餐人數(shù),，根據(jù)這個日報表可以指導餐飲店各部門改善經(jīng)營服務。

本餐飲企業(yè)財務管理制度大全資料主要介紹了財務部的會計,、出納,、收銀等環(huán)節(jié)的管理制度。

一,、會計管理制度

二,、出納管理制度

三、收銀作業(yè)制度

四,、庫房管理制度

成本控制是餐飲行業(yè)的核心,，但是同時會計應積極參與到經(jīng)營上的流程與工作中去，也只有這樣才能真正的做好成本控制,。

對于各環(huán)節(jié)的會計記錄,，可以由辦公人員來完成。盡管出納及辦公人員并不要求必須是全職的,，但兼職的出納及兼職的記帳員是必不可少的,。對于報表上數(shù)據(jù)反映出的各種問題,，餐廳的經(jīng)理要能主動向會計請教。

財務部管理規(guī)章制度3

1,、前堂收銀員,、餐廳和其他營業(yè)點的收銀員均應在下班時將該班次的賬單點算清楚，

2,、并完成各該班的營業(yè)收入報告,。賬單和有關報告應于下班后第一時間交到指定的辦公地點，以便在初步核查后轉夜班審核組進行隨后的帳務工作?，F(xiàn)金部份應于下班前,，在見證人的見證下投入投放式保管箱內。

3,、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中,，屬找零備用金的部份取出，清點清楚后移交到下一更收銀員,，如屬于最后班次(除大堂外),，即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入,，則按上述的規(guī)定,，投入投放式保箱內。

5,、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營業(yè)報表內所統(tǒng)計的現(xiàn)金銷售額相吻合,。如有任何差異應即時查明，差異部份不論是超出或是短款均應如屬填報,，記錄在收銀員報表內的現(xiàn)金超短欄內上報,，不得隱滿。如投款包含了找零備用金,，也要清楚地記錄在繳納袋上,，同時在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收,。

6,、現(xiàn)金收入應在該班當值的前堂收銀員當面見證，點算清楚后(假設條件許可,，以下相同),，隨即在繳納封袋上如實填寫清楚，并在袋口騎縫加簽,，然后即時投入投放式保險箱中,。收銀員和見證人均須在投繳記錄簿上同時加簽。所有封袋必需使用香糊,，或膠水封口,，不準使用透明膠或訂書機釘上作為加封,，未依循本項規(guī)定進行者，除對因此引起的所有后果負全部責任外,，并將被視作蓄意違反本管理辦法,，遭受紀律處分。

7,、所有投繳事項必須即核,、即簽、即時投箱,，不得以任何理由拖延,，繳款人和見證人均有責任監(jiān)督對方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項和核簽，對不按規(guī)定操作而引致的后果,，雙方均負同等責任,，受同等處分。

8,、對于不按規(guī)定要求,，在沒有見證下，獨自封袋投箱者,，除此而引致的后果全部由其個人負責外,，還應按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告,，蓄意再犯者給予書面警告,，以至最后警告。 7,、繳納人和見證人不按規(guī)定,，沒有當面點核,，或不認真點算清楚而造成的過失,，按第6項的規(guī)定同等處分。

9,、收銀繳納登記簿的每一欄,，均應按規(guī)定的內容和格式完成要求填入的資料填寫，并在規(guī)定的欄目位置加簽,，不得有遺漏,、錯填。其中因錯寫需要更正的,，應用橫線畫去,，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見證雙方加簽,，違反本項規(guī)定者按與第6項相同的程度給予處分,。

財務部管理規(guī)章制度處罰規(guī)定篇十四

1,、嚴格執(zhí)行國家有關的現(xiàn)金管理制度，熟練掌握收付辦法和手續(xù),。

2,、認真審核原始憑證的合法性，正確和完整性,，保證內容真實,、手續(xù)完備。

3,、記賬憑證的填制要準確反映經(jīng)濟內容的主體,，正確運用會計科目和記賬規(guī)則，做到摘要簡明扼要,，數(shù)字準確,，內容完整。

4,、根據(jù)審核無誤的原始憑證,，及時辦理收付款業(yè)務。對于大的開支項目,，必須經(jīng)過會計主管人員或領導同意方可辦理,。收付款后，要在收付憑證上加蓋收,、付訖戳記或出納人員名章,。

5、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證,，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬,，并結出當日余額，做到日清月結,、賬款相符,。

6、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額,，超過部分要及時送存銀行,，保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現(xiàn)金,，更不得任意挪用現(xiàn)金,。庫存現(xiàn)金與賬不相符時，應及時報告領導查明原因,。

7,、不準“坐收坐支”現(xiàn)金，做到“收到解交”、“支則提取”,，不套取現(xiàn)金,。

8、做好債權債務的清理工作,，對各項借款要定期清理催收,。做到一事一借一報，對同一人的現(xiàn)金借款要前款不清,，后款不借,。

9、按時發(fā)放獎金福利及學生的獎學金,、生活補貼,、勤工儉學等費用

10、做好學生的收費及欠費管理工作,。

11,、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作,，按時編制和報送報表,。