范文意為教學(xué)中作為模范的文章，也常常用來指寫作的模板,。常常用于文秘寫作的參考,，也可以作為演講材料編寫前的參考。寫范文的時(shí)候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？下面是小編為大家收集的優(yōu)秀范文，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友,。

會計(jì)信息質(zhì)量要求的自查篇1

根據(jù)組織安排,，本人于20xx年12月至20xx年元月?lián)蝬x鎮(zhèn)黨委書記、人大主席,，20xx年元月因工作需要調(diào)至縣水保局工作,，根據(jù)縣審計(jì)局審計(jì)通知書（x審?fù)ǎ?0xx］11號）的要求，將本人任期內(nèi)有關(guān)情況報(bào)告如下：

一,、職責(zé)范圍和分工

（一）主持黨委,、人大全面工作，認(rèn)真執(zhí)行黨的路線,、方針,、政策和上級指示，確保在全鎮(zhèn)得以貫徹落實(shí),。

（二）加強(qiáng)班子,、組織和隊(duì)伍建設(shè)，提高班子和黨組織的戰(zhàn)斗力,，提高隊(duì)伍的政治,、業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅(jiān)持任人唯賢的用人路線,，選拔任用德才兼?zhèn)涞母刹俊?/p>

（三）領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機(jī)關(guān)和群團(tuán)組織,，研究決策全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展的重大事項(xiàng)。

（四）全面負(fù)責(zé)黨的建設(shè)工作,，履行村級組織建設(shè)直接責(zé)任人的職責(zé),，加強(qiáng)以村黨支部為核心的村級組織建設(shè)。

（五）負(fù)責(zé)全鎮(zhèn)的思想政治工作,、民主法治建設(shè)和精神文明建設(shè)等工作,。

二、任職期間財(cái)政,、財(cái)務(wù)收支和工作目標(biāo),、任務(wù)完成情況

在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，xx鎮(zhèn)緊緊圍繞“主攻項(xiàng)目,、決戰(zhàn)兩區(qū)、壯大總量,、集聚發(fā)展”的工作思路,，以蘇區(qū)振興發(fā)展和新一輪扶貧開發(fā)工作為抓手，帶領(lǐng)和組織全鎮(zhèn)廣大干部群眾搶抓機(jī)遇,，迎難而上,，苦干實(shí)干，努力為建設(shè)人文、開放,、創(chuàng)業(yè),、平安、幸福新寧都而不懈奮斗,，過去的三年是xx鎮(zhèn)歷史以來發(fā)展最快,、變化的時(shí)期，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)社會各項(xiàng)事業(yè)快速健康發(fā)展,，社會大局持續(xù)穩(wěn)定,，群眾生活水平顯著提高，一個(gè)發(fā)展?jié)摿Φ腵山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)初步顯現(xiàn),。

（一）統(tǒng)一思想認(rèn)識,，以蘇區(qū)振興發(fā)展為契機(jī)，全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐明顯加快

1,、全鎮(zhèn)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增速創(chuàng)歷史水平,。三年來,，狠抓發(fā)展不放松,，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè),，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境,，著力推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。20xx年全鎮(zhèn)生產(chǎn)總值達(dá)14400萬元,，同比增長20%,；農(nóng)民人均純收入達(dá)2498元,，同比增長10.1%,；完成招商引資到位資金2000萬元,，同比增長8.2%；完成固定資產(chǎn)總投資預(yù)計(jì)1200萬元,，同比增長15.6%,。

2、重點(diǎn)項(xiàng)目強(qiáng)力立足于蘇區(qū)振興發(fā)展為目標(biāo),，依托項(xiàng)目建設(shè)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷注入新的活力,。農(nóng)村危舊土坯房改造、xx至xx公路改造,、35KV變電站建設(shè),、“萬人千噸”人飲工程管網(wǎng)延伸、規(guī)劃三路建設(shè),、敬老院建設(shè),、政府辦公大樓建設(shè)等一批大項(xiàng)目相繼開工建設(shè)。

3,、做大做強(qiáng)特色產(chǎn)業(yè),。一是優(yōu)質(zhì)稻種植面積達(dá)13000多畝，總產(chǎn)量達(dá)600萬公斤,；二是支持和扶助xx巖茶葉公司,、xx金葉茶葉專業(yè)合作社進(jìn)步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，20xx年xx巖茶葉公司通過流轉(zhuǎn)xx墾殖場的山場,，新開發(fā)茶園1000畝,，金葉茶葉合作社流轉(zhuǎn)群眾山地開發(fā)茶園300畝；三是大力發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè),，通過組建銘恩油茶種植專業(yè)合作社,，規(guī)劃發(fā)展油茶3000畝。四是積極發(fā)展金桔產(chǎn)業(yè),，在xx村試點(diǎn)種植100畝,；五是抓好黃雞生態(tài)養(yǎng)殖示范點(diǎn)建設(shè)，先在陂下村進(jìn)行試點(diǎn)養(yǎng)殖,，引導(dǎo)黃雞產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展,，目前全鎮(zhèn)有黃雞展業(yè)合作社2個(gè)。

（二）堅(jiān)持以人為本,，大力實(shí)施民生工程,，不斷提高群眾滿意度和幸福指數(shù)

1、大手筆開展農(nóng)村危舊土坯房改造工作,，積極建設(shè)和諧秀美鄉(xiāng)村

全鎮(zhèn)危舊土坯房共1516戶,，20xx年縣安排改造任務(wù)279戶，實(shí)際總開工458戶（其中完成一層以上57戶,，主體完工329戶,，維修加固64戶），大土樓點(diǎn),、老街,、茶山咀3集中建設(shè)點(diǎn)更是以高標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃起步、嚴(yán)要求建設(shè)推進(jìn),，建設(shè)秀美和諧的鄉(xiāng)村小區(qū)正在逐漸成型,。

2、教育事業(yè)蓬勃發(fā)展,。在鞏固教育強(qiáng)鎮(zhèn)的基礎(chǔ)上,，深入開展“教育質(zhì)量提升年”活動(dòng)，全鎮(zhèn)學(xué)校教學(xué)質(zhì)量進(jìn)一步得到提升,，小學(xué)和初中學(xué)生入學(xué)率均達(dá)到100%,；加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，組織了xx鎮(zhèn)20xx年“十大優(yōu)秀教師”評選活動(dòng),，進(jìn)一步營造了教師隊(duì)伍積極向上的良好氛圍,；積極改善辦學(xué)環(huán)境,，啟動(dòng)了建設(shè)一所高標(biāo)準(zhǔn)的九年一貫制中小學(xué)校，規(guī)劃容納學(xué)生1200人,，占地45畝,，總投資1800多萬元。

3,、水利建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn),。“萬人千噸”人飲工程投入使用,，圩鎮(zhèn),、陂下、橫照,、木坑等沿線群眾1516戶率先用上了潔凈,、安全的生活用水，編制完成了“萬人千噸”管網(wǎng)延伸工程的可行性研究報(bào)告,，規(guī)劃保障800戶群眾安全用水,；用漿砌石修復(fù)了赤坎150米水毀河堤，新建了1座攔水壩,；確定了老街段河堤的維修方案,；并進(jìn)行生態(tài)堤段的規(guī)劃。

會計(jì)信息質(zhì)量要求的自查篇1

一,、企業(yè)的基本情況

xxx（下稱：公司）前身為原xxx,，公司于xxx月開始籌備申領(lǐng)獨(dú)立法人藥品經(jīng)營許可證，于xxx,、xxx,、xxx將申辦獨(dú)立法人《藥品經(jīng)營許可證》的申報(bào)材料交于四川省食品藥品監(jiān)督管理局。四川省食品藥品監(jiān)督管理局藥品化妝品市場監(jiān)管處于xxx日受理審查我公司的相關(guān)資料,，四川省食品藥品監(jiān)督管理局檢查組于xxx對我公司進(jìn)行了現(xiàn)場檢查,。公司于xxx開始停止經(jīng)營活動(dòng)，于xxx領(lǐng)取《藥品經(jīng)營許可證》正副本各一冊,。未取得《蛋白同化制劑,、肽類激素經(jīng)營資格批件》。我公司經(jīng)營范圍為：xxx,、xxx,、xxx制劑、生化藥品,。我公司經(jīng)營地址為：xxx,、xxx、xxx號,，倉庫地址為：xxx,、xxx,、xxx號。

二,、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)及崗位人員配備整體情況

公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)定及崗位人員配備與公司經(jīng)營活動(dòng)和質(zhì)量管理相適應(yīng),，并明確規(guī)定其職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系,，設(shè)置質(zhì)量管理部、業(yè)務(wù)部,、財(cái)務(wù)部,、行政部、儲運(yùn)部,；公司質(zhì)量管理人員共4人,，其中質(zhì)量負(fù)責(zé)人1人，質(zhì)量管理部負(fù)責(zé)人1人,，質(zhì)量管理員1人,，驗(yàn)收員1人。

公司從業(yè)人員共計(jì)15人,，其中執(zhí)業(yè)藥師2人,，其他13人。學(xué)歷情況,，具有本科學(xué)歷2人,，大專學(xué)歷5人，中專學(xué)歷2人,，高中學(xué)歷6人,。企業(yè)負(fù)責(zé)人xxx同志大專學(xué)歷，xxx年開始從事藥品經(jīng)營工作,，熟悉藥品管理的法律法規(guī)和《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》,，能夠保證質(zhì)量管理部和質(zhì)量管理人員有效履行職責(zé)，質(zhì)量負(fù)責(zé)人XXX同志中藥學(xué)本科學(xué)歷,，執(zhí)業(yè)中藥師,，從事藥品經(jīng)營質(zhì)量管理工作X年，在質(zhì)量管理工作中具備正確判斷和保障實(shí)施的能力,；質(zhì)量管理部負(fù)責(zé)人XX,，藥學(xué)大專學(xué)歷，執(zhí)業(yè)藥師,、從事藥品經(jīng)營質(zhì)量管理工作X年,，能夠獨(dú)立解決經(jīng)營過程中的質(zhì)量問題。各部門人員配合管理,，職責(zé)明確,，質(zhì)量管理部能夠獨(dú)立履行其職責(zé),。從事質(zhì)量管理、驗(yàn)收,、養(yǎng)護(hù),、采購、儲存,、銷售等崗位的人員學(xué)歷及專業(yè)技術(shù)職稱符合新版《GSP》要求,。

三、各崗位人員培訓(xùn)考核制度和定期體檢制度管理情況

為了不斷提高員工人員整體素質(zhì)及業(yè)務(wù)水平,，使各崗位人員能夠正確理解并履行其職責(zé),，保證企業(yè)質(zhì)量管理體系持續(xù)有效運(yùn)行，公司制定了《質(zhì)量方面的教育,、培訓(xùn)及考核管理制度》,。質(zhì)量管理部協(xié)助行政部開展質(zhì)量管理教育和培訓(xùn)，對各崗位人員進(jìn)行與其職責(zé)和工作內(nèi)容相關(guān)的崗前培訓(xùn)和繼續(xù)教育培訓(xùn),，培訓(xùn)內(nèi)容包括《藥品管理法》,、《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量管理制度、職責(zé),、程序,、計(jì)算機(jī)軟件應(yīng)用和藥品專業(yè)知識等。培訓(xùn)形式有不定期組織授課和現(xiàn)場操作等,。對培訓(xùn)進(jìn)行考核,，考核的方式包括書面考試、現(xiàn)場提問及實(shí)際操作等,，并建立從業(yè)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)檔案,。

為加強(qiáng)人員健康狀況管理，確保經(jīng)營的藥品不受污染,，公司制訂了《環(huán)境衛(wèi)生和人員健康管理制度》,，由行政部負(fù)責(zé)每年組織員工進(jìn)行健康檢查并建立健康檔案。對質(zhì)量管理,、驗(yàn)收,、養(yǎng)護(hù)、儲存等直接接觸藥品崗位的人員進(jìn)行崗前及年度健康體檢,，公司直接接觸藥品崗位的人員無患有傳染病及其它可能污染藥品的疾病,。

四、質(zhì)量管理體系文件概況

公司成立了質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)小組,，企業(yè)負(fù)責(zé)人任組長,，質(zhì)量負(fù)責(zé)人任副組長，成員由各部負(fù)責(zé)人組成,；公司質(zhì)量管理部XXX月份根據(jù)文件管理程序和本企業(yè)實(shí)際情況對企業(yè)的《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理制度》進(jìn)行了起草,，交各部門進(jìn)行充分討論修訂,，統(tǒng)一格式、統(tǒng)一編碼,。包括XX項(xiàng)質(zhì)量管理制度,、XX項(xiàng)操作程序、XX崗位職責(zé)及相關(guān)的檔案,、報(bào)告,、記錄和憑證。經(jīng)質(zhì)量副總經(jīng)理審核,，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后執(zhí)行,。行政部嚴(yán)格按照文件規(guī)定建立《文件發(fā)放、保管,、撤銷記錄》,，對已失效或作廢文件由行政部文件管理人員及時(shí)收回,，保留一份存檔,，其余的填寫《文件收回、銷毀記錄》,。

質(zhì)量管理體系文件中確定了“xxx,、xxx、xxx”的質(zhì)量方針和“xxxxxXxxxxxxxx”的質(zhì)量目標(biāo),，并貫徹到藥品經(jīng)營活動(dòng)的全過程,。

五、設(shè)施與設(shè)備配備情況

公司具有與藥品經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的經(jīng)營場所,、庫房及設(shè)備,，庫房的設(shè)計(jì)符合藥品儲藏要求，可有效防止藥品的污染,、混淆和差錯(cuò),，藥品儲存作業(yè)區(qū)、輔助區(qū),、辦公區(qū)進(jìn)行有效區(qū)分,，倉庫總面積為XXX㎡，其中藥品陰涼庫面積XXX㎡,；藥品常溫庫面積XXX㎡,；中藥飲片庫面積：XX㎡。營業(yè),、辦公區(qū)用房面積XXX㎡,。庫區(qū)環(huán)境整潔，周圍環(huán)境地面硬化,；庫內(nèi)地面平整,，墻面光滑,，門窗密封嚴(yán)密；庫內(nèi)驗(yàn)收,、收貨,、發(fā)貨、退貨,、不合格區(qū)域劃分清晰,；倉庫配置空調(diào)XXX臺，排風(fēng)扇XXX個(gè),，溫濕度監(jiān)測器XXX個(gè)基本滿足按藥品說明書儲存要求,，貨架、墊庫板,、避光,、通風(fēng)、照明,、溫濕度調(diào)節(jié)及防蟲,、防鼠設(shè)施、設(shè)備符合規(guī)定,。運(yùn)輸藥品均使用封閉式貨車,。按規(guī)定對所用設(shè)施和設(shè)備進(jìn)行定期檢查、維修,、保養(yǎng)并建立檔案,。

根據(jù)新版《GSP》及附錄要求，公司制定了《設(shè)施設(shè)備驗(yàn)證,、校準(zhǔn),、檢定管理制度》，對計(jì)量器具,、溫濕度監(jiān)測設(shè)備的驗(yàn)證,、校準(zhǔn)或檢定，委托具有驗(yàn)證資格的xxx,、xxx,、xxx負(fù)責(zé)安裝并實(shí)施驗(yàn)證，（共安裝溫濕度自動(dòng)監(jiān)控儀1臺,，探頭終端11個(gè)）由質(zhì)管部編寫年度驗(yàn)證計(jì)劃和要求,，受托方根據(jù)每一項(xiàng)驗(yàn)證工作實(shí)際內(nèi)容及要求制定驗(yàn)證方案，經(jīng)質(zhì)管部審核,，質(zhì)量副總審批后實(shí)施,。驗(yàn)證中，由質(zhì)量管理部組織相關(guān)人員全程參與，驗(yàn)證完成后,，受托方負(fù)責(zé)人員培訓(xùn)和出具驗(yàn)證報(bào)告,，由質(zhì)管部審核，質(zhì)量副總批準(zhǔn),，形成驗(yàn)證控制文件,。文件包括驗(yàn)證方案，驗(yàn)證報(bào)告,，評價(jià),，偏差處理及預(yù)防措施等，由質(zhì)管部存檔,，并根據(jù)校準(zhǔn),、驗(yàn)證確定的參數(shù)和條件，正確合理使用相關(guān)的設(shè)施設(shè)備,，并保證其正常運(yùn)行,。

公司制定了《應(yīng)急預(yù)案》，適用于公司突然停電,，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)出現(xiàn)意外故障,，藥品的儲存及運(yùn)輸出現(xiàn)意外情況以及藥品發(fā)生破損、火災(zāi),、洪水,、被搶,、被盜,、遺失、調(diào)換等重大災(zāi)情或事故等方面的應(yīng)急處置和管理,。

六,、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)概況

我公司采用成都市金舵手軟件有限公司業(yè)務(wù)管理軟件，戴爾服務(wù)器,、UPS不間斷電源,、數(shù)據(jù)備份硬盤和PC終端、掃碼槍,、打印機(jī)等,，軟件業(yè)務(wù)管理中主要包括了系統(tǒng)管理、資質(zhì)審查,、采購管理,、批發(fā)管理、庫房管理,、質(zhì)量管理,、決策支持等功能模塊，能對藥品的購、銷,、存等質(zhì)量控制環(huán)節(jié)進(jìn)行全面規(guī)范管理,，對購進(jìn)藥品的合法性、購貨單位資質(zhì)審核,、首營企業(yè)審核,、首營品種審核、采購,、收貨,、驗(yàn)收、儲存,、養(yǎng)護(hù),、出庫、銷售,、運(yùn)輸?shù)冗^程進(jìn)行有效控制,。

計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)能為經(jīng)營業(yè)務(wù)過程、質(zhì)量控制提供支持,，覆蓋了經(jīng)營管理全過程,，滿足了藥品經(jīng)營管理活動(dòng)全過程的控制。對藥品的流向可追溯,，實(shí)現(xiàn)了零死角,，保證了藥品質(zhì)量管理活動(dòng)有序高效地運(yùn)行。計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì),、使用和驗(yàn)證情況：

（一）,、質(zhì)量管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理模塊

1、供貨單位數(shù)據(jù)管理模塊

（1）首營企業(yè)資質(zhì)錄入,、審核,、審批

由采購員收集整理供應(yīng)商資質(zhì)，在金舵手軟件系統(tǒng)中填寫“首營企業(yè)審批表”,，由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人,，質(zhì)管部負(fù)責(zé)人、質(zhì)量副總進(jìn)行系統(tǒng)審批,。系統(tǒng)電子層簽流程完成后由質(zhì)量管理員將檔案資料存檔后并在系統(tǒng)中維護(hù)供貨單位業(yè)務(wù)委托人信息后方可進(jìn)行藥品采購業(yè)務(wù),。

（2）供應(yīng)商更新與維護(hù)

當(dāng)供貨單位資質(zhì)信息發(fā)生變更時(shí)，質(zhì)量管理員根據(jù)采購員遞交的供貨單位資質(zhì)變更材料及時(shí)在金舵手軟件系統(tǒng)中進(jìn)行資料變更登記的動(dòng)態(tài)信息的維護(hù),。

（3）質(zhì)量控制功能

供應(yīng)商任意一個(gè)資質(zhì)過期系統(tǒng)都能夠自動(dòng)攔截相關(guān)過期或超經(jīng)營范圍,，自動(dòng)鎖定該供貨企業(yè)不能采購，制作采購訂單時(shí)能夠準(zhǔn)確提供攔截原因,。

2,、購貨單位數(shù)據(jù)管理模塊

（1）購貨單位資質(zhì)錄入,、審核、審批

由銷售員收集整理購貨單位資質(zhì),，在金舵手軟件系統(tǒng)中填寫“客戶資質(zhì)登記表”,，由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人，質(zhì)管部負(fù)責(zé)人,、質(zhì)量副總進(jìn)行系統(tǒng)審批,。系統(tǒng)電子層簽流程完成后由質(zhì)量管理員將檔案資料存檔后并在系統(tǒng)中維護(hù)購貨單位業(yè)務(wù)委托人信息后方可進(jìn)行藥品采購業(yè)務(wù)。

（2）購貨單位的更新與維護(hù)

當(dāng)購貨單位資質(zhì)信息發(fā)生變更時(shí),，質(zhì)量管理員根據(jù)業(yè)務(wù)人員遞交的購貨單位資質(zhì)變更材料及時(shí)在金舵手軟件系統(tǒng)中進(jìn)行客戶資料更新登記的動(dòng)態(tài)信息的維護(hù),。

會計(jì)信息質(zhì)量要求的自查篇1

按照市委組織部的委托和我局今年的審計(jì)計(jì)劃，依據(jù)市紀(jì)委,、市委組織部和市審計(jì)局聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于對全市鄉(xiāng)局級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的實(shí)施意見》的有關(guān)規(guī)定,，我局派出審計(jì)組，于2015年10月9日至10月19日對街道黨工委書記某同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)工作得到某同志和街道領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)同志的積極配合,，工作進(jìn)展順利，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：

一,、基本情況

街道是市政府下屬的局級建制行政機(jī)關(guān),，共有16個(gè)編制，實(shí)有16人,，其中行政編12個(gè),、工勤編1個(gè)，事業(yè)編3個(gè),。退休8人,，提前離崗2人；內(nèi)設(shè)3個(gè)科室,。某同志任該街道黨工委書記并主管財(cái)務(wù)工作,。本次審計(jì)的時(shí)間范圍為2003年11月至2015年8月,，資產(chǎn)和債權(quán),、債務(wù)的變化情況系用2003年年末數(shù)字與2015年8月末的數(shù)字相比較。

街道和某同志對提供的與審計(jì)有關(guān)的會計(jì)資料和其他資料的真實(shí)性,、完整性,、可靠性作出了。

為了不影響被審計(jì)單位的,。正常工作秩序并保證審計(jì)質(zhì)量,，本次審計(jì)采取了報(bào)送審計(jì)與就地審計(jì)相結(jié)合的方式。在審計(jì)開始前,，進(jìn)行了審前調(diào)查,，對審計(jì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了公示，召開了被審計(jì)單位中層以上干部（含直屬基層單位領(lǐng)導(dǎo)）參加的座談會，設(shè)立了監(jiān)督和聯(lián)系電話,，認(rèn)真聽取和審計(jì)了有關(guān)方面的情況,。審計(jì)中嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法（試行）》和《某市黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作規(guī)程》，除正常財(cái)務(wù)資料以外,，還查閱并采用了被審計(jì)單位相關(guān)年度的

工作總結(jié)

二、審計(jì)結(jié)果

（一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

1,、經(jīng)費(fèi)收支情況

2003年至2015年8月,，收入合計(jì)2747120.00元，其中財(cái)政撥款2540986.00元,，其他收入206134.00元,。同期支出合計(jì)2661428.00元。收支相抵后,，結(jié)余85692.00元,。

2、資產(chǎn)負(fù)債情況

2003年債權(quán)306702.00元,，債務(wù)138438.00元,。2015年8月債權(quán)307095.00元，比前期增加393元,；債務(wù)126041.00元,，比前期減少12397.00元，下降9%,；2003年帳面無固定資產(chǎn),，2015年8月為85692.00元（不包括未入帳的辦公樓）。

3,、主要工作完成情況

2003年以來,，該街道每年的招商引資任務(wù)均為500萬元，連年超額完成任務(wù),，其中2003年超額50%,，2004年超額12%，2005年超額33%,。

三年來投資19.2萬元,，對街道所轄的46條大小巷路全部實(shí)現(xiàn)了硬覆蓋，其中渣油路8條,，水泥路3條,，紅磚路35條，徹底解決了轄區(qū)“行路難”的問題,。并且通過種植標(biāo)準(zhǔn)花香路活動(dòng),、衛(wèi)生檢查評比活動(dòng),、冬季清雪等工作，保證了轄區(qū)的暢通,、凈化,、美化，連年被市里評為城市管理先進(jìn)單位,。

在市政府的幫助下投資40多萬元,，完成了兩個(gè)社區(qū)辦公用房和庭院的建設(shè)；投資10多萬元,，為社區(qū)配置了微機(jī),、打印機(jī)、掃描儀等現(xiàn)代化辦公設(shè)備,；投資4萬多元,，在兩個(gè)社區(qū)都建起了圖書室，配置了桌椅,、書報(bào)等,；投資20多萬元，在兩個(gè)社區(qū)建起了健身活動(dòng)室,。以上設(shè)施的建設(shè)和配置,，拓展了社區(qū)服務(wù)范圍，強(qiáng)化了社區(qū)功能,，繁榮了社會文化,，受到群眾的擁護(hù)和歡迎，也得到上級領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)的肯定,。2005年被評為吉林市級社區(qū)建設(shè)示范街道,。

街道其他各項(xiàng)工作，也都取得可喜成績,。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰,；與18個(gè)企業(yè)簽定用工合同，開發(fā)就業(yè)崗位321個(gè),，輸出勞務(wù)人員1480人（含境外1100多人）,，扶持創(chuàng)業(yè)成功項(xiàng)目5個(gè)，扶助微型企業(yè)48家,，辦理《再就業(yè)優(yōu)惠證》237個(gè),。小額貸款52萬元，被評為市再就業(yè)先進(jìn)單位,，所轄社區(qū)被市評為再就業(yè)模范社區(qū)；連續(xù)八年被市政府評為計(jì)劃生育先進(jìn)單位,；社會治安秩序明顯好轉(zhuǎn),，被市評為“平安街道”,；全街道986戶，2142人納入最低生活保障線,，陽光慈善超市接到捐贈(zèng)衣物2163件,，米面2000斤，豆油300多斤,，現(xiàn)金4000多元,，安置下崗失業(yè)人員5000多人次，有近2400人得到了靈活就業(yè)補(bǔ)貼,，解決了居民的生活困難,，保障了居民的基本生活需求。

（二）審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題

1,、違反《現(xiàn)金管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》第六條“開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來必須通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算”,、第七條“結(jié)算起點(diǎn)為一千元”和第八條“除本條例第六條第（五）、（六）項(xiàng)外,，開戶單位支付給個(gè)人的款項(xiàng)中,，支付現(xiàn)金不得超過一千元”的規(guī)定，2003年12月至2015年8月超出規(guī)定限額累計(jì)150666.29元,。

對此問題,，責(zé)令對有關(guān)工作人員加強(qiáng)教育，防止今后繼續(xù)出現(xiàn)此類問題,。

2,、帳外資產(chǎn)問題

違反《行政單位

會計(jì)

依據(jù)上述規(guī)定，責(zé)令該街道盡快采取措施確定辦公樓價(jià)值,，及時(shí)入帳,，防止國有資產(chǎn)流失。

3,、漏繳稅款問題

違反《中華人民共和國稅收征收管理法》第四條第三款“納稅人,、扣繳義務(wù)人必須依照法律,、行政法規(guī)的規(guī)定繳納稅款、代扣代繳,、代收代繳稅款,。”和國財(cái)稅［1994］026號通知關(guān)于“單位和個(gè)體經(jīng)營者銷售自己使用過的艦艇,、摩托車和應(yīng)征消費(fèi)稅的汽車,，無論銷售者是否屬于一般納稅人，一律按簡易辦法按照6%的征收率計(jì)算增值稅”（我市執(zhí)行4%）的規(guī)定,，出售轎車收入25600.00元,，漏繳增值稅124.00元。

依據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十四條關(guān)于“納稅人不進(jìn)行納稅申報(bào),，不繳或者少繳應(yīng)納稅款的,，由稅務(wù)機(jī)關(guān)追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金,，并處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款,。”的規(guī)定,，責(zé)令限期自行補(bǔ)繳所漏稅款,。

4、未執(zhí)行政府采購規(guī)定問題