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賬戶管理制度梳理篇一

第二條公司開設(shè)銀行賬戶應(yīng)有明確開設(shè)目的和用途,。公司開立銀行賬戶須由財(cái)務(wù)部門提出書面申請，根據(jù)有關(guān)規(guī)定須經(jīng)本公司法人代表同意核準(zhǔn),。

第三條定期對現(xiàn)有開戶銀行進(jìn)行檢查,，對開戶目的不明確又不經(jīng)常動用的銀行賬戶要及時(shí)清理，及時(shí)辦理撤銷銀行賬戶的處理并在3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案,。

第四條確因特殊需要變更開戶銀行的,，應(yīng)按本規(guī)定的要求重新辦理開戶手續(xù)及銷戶的備案手續(xù)。

第五條 妥善保管銀行賬戶管理卡,，按銀行規(guī)定及時(shí)進(jìn)行年檢,。

第六條 公司要按照財(cái)政部和中國人民銀行規(guī)定的用途使用銀行賬戶，不得以任何名目出借,、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶,。

第七條 公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定,，對違反以上規(guī)定的財(cái)務(wù)主管以及相關(guān)人員，一經(jīng)查出將追究其責(zé)任,。

第八條 本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋,。

賬戶管理制度梳理篇二

個(gè)人安全技能帳戶”管理是煤礦推行的一種行之有效的管理辦法，能有效地將企業(yè)安全壓力傳遞到生產(chǎn)現(xiàn)場每一位職工身上,，為提高全市煤礦職工的安全意識和操作技能,，本著學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新安全管理的工作思路,，結(jié)合我礦實(shí)際情況特制定個(gè)人安全技能賬戶管理制度,。

1、 “安全工程帳戶”管理是指以質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化,、個(gè)人自主保安和個(gè)人技能訓(xùn)練3項(xiàng)為主的考核制度,。

2、考核結(jié)果與職工工資的30%掛鉤,，設(shè)立“安全工程帳戶”,，憑考核結(jié)果決定“帳戶”注入金額。

3,、將職工每月工資的30%拿出來,，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化、個(gè)人自主保安（職工個(gè)人安全自保,、互保和遵章守紀(jì)狀況）和個(gè)人技能訓(xùn)練（員工參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)和技能考試情況）各占10%,，三部分工資月底經(jīng)考核注入職工本人的個(gè)人帳戶。

4,、由安監(jiān),、勞資和財(cái)務(wù)等部門共同對“安全工程帳戶”考核，實(shí)行“三公示”制度,。每月月底,，由安監(jiān)部門對職工當(dāng)月的安全生產(chǎn)狀況進(jìn)行考核,，予以公示,，并將考核結(jié)果報(bào)送勞資部門；勞資部門根據(jù)考核結(jié)果決定帳戶注入金額,，予以公示,，并將注入金額及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)部門；財(cái)務(wù)部門及時(shí)注入資金,，并予以公示,。

5、“安全工程帳戶”兌現(xiàn)周期為六個(gè)月,。

6,、凡質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化考核達(dá)標(biāo)（隊(duì),、組）、能夠遵章守紀(jì)不發(fā)生“三違”,、不承擔(dān)生產(chǎn)責(zé)任事故責(zé)任,、做到“三不傷害”（不傷害自己、不傷害他人,、不被他人傷害）,、按要求參加各種培訓(xùn)并考試考核合格的職工，六個(gè)月后帳戶資金全部予以兌現(xiàn),，并根據(jù)企業(yè)效益進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),。

7、如果所在隊(duì)組工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo),，發(fā)生“三違”,、造成自傷和他傷的，在責(zé)任事故中承擔(dān)責(zé)任,、不按規(guī)定參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)或技能考核不合格的,，根據(jù)考核結(jié)果，將三部分工資按比例核減后注入工人個(gè)人賬戶,；如果造成嚴(yán)重后果的,，則根據(jù)本礦規(guī)定，當(dāng)月三部分工資可以全部扣除,，不注入,，并可扣除認(rèn)定責(zé)任月份及以前帳戶內(nèi)注入的工資，直到全部扣除,、帳戶資金清零,，從下月開始按規(guī)定考核注入。

8,、帳戶管理:“安全工程帳戶”管理資金實(shí)行?？顚Ｓ茫瑢鄢聛淼馁Y金,，必須預(yù)留在專用帳戶中,，作為安全獎(jiǎng)勵(lì)基金發(fā)放，任何人不得挪作它用,。

9,、對安全技能賬戶的考核結(jié)果必須存檔，作為評先的依據(jù),。

賬戶管理制度梳理篇三

銀行賬戶管理制度是財(cái)務(wù)制度的一個(gè)重要方面,，一切經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都離不開銀行賬戶，我校銀行賬戶管理制度具體內(nèi)容如下：

1.對各種存款的管理，必須嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定開設(shè)銀行賬戶,，辦理有關(guān)存款,、取款以及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

2.必須在經(jīng)國家有關(guān)部門正式批準(zhǔn)的銀行開立銀行賬戶,，辦理有關(guān)存款,、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。

3.會計(jì)人員及時(shí)登記銀行賬目,，做到日清月結(jié),，準(zhǔn)確掌握單位資金情況，并定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),。

4.單位內(nèi)部各部門取得的收入,，都要納入財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，單位其他非獨(dú)立核算部門不得另設(shè)銀行賬戶,。

5.不許開空頭支票,、遠(yuǎn)期支票、空白支票,，不出租,、出借、出讓銀行賬戶,。

6.經(jīng)常與銀行核對銀行存款余額,，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。

賬戶管理制度梳理篇四

中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部,、省會（首府）城市中心支行,，深圳市中心支行；國家開發(fā)銀行,，各政策性銀行,、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,，中國郵政儲蓄銀行：

為進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人銀行賬戶分類管理制度,，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、關(guān)于ⅱ,、ⅲ類個(gè)人銀行賬戶的開立,、變更和撤銷

（一)個(gè)人開立ⅱ類,、ⅲ類銀行賬戶(以下簡稱ⅱ,、ⅲ類戶）可以綁定本人i類銀行賬戶（以下簡稱ⅰ類戶）或者信用卡賬戶進(jìn)行身份驗(yàn)證，不得綁定非銀行支付機(jī)構(gòu)（以下簡稱支付機(jī)構(gòu)）開立的支付賬戶進(jìn)行身份驗(yàn)證,。

（二)個(gè)人可以憑有效身份證件通過銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱銀行）柜面開立ⅰ,、ⅱ,、ⅲ類戶。個(gè)人在銀行柜面開立的ⅱ,、ⅲ類戶,，無需綁定ⅰ類戶或者信用卡賬戶進(jìn)行身份驗(yàn)證。銀行依托自助機(jī)具為個(gè)人開立ⅰ類戶的,，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行工作人員現(xiàn)場面對面審核開戶人身份,。

（三）銀行開辦ⅱ、ⅲ類戶業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)遵守銀行賬戶實(shí)名制規(guī)定和反洗錢客戶身份資料保存制度要求,，留存開戶申請人身份證件的復(fù)印件、影印件或者影像等,。有條件的銀行,，可以通過視頻或者人臉識別等安全有效的技術(shù)手段作為輔助核實(shí)個(gè)人身份信息的方式。

（四)銀行通過電子渠道非面對面為個(gè)人開立ⅱ類戶,，應(yīng)當(dāng)向綁定賬戶開戶行驗(yàn)證ⅱ類戶與綁定賬戶為同一人開立且綁定賬戶為ⅰ類戶或者信用卡賬戶,，第三方機(jī)構(gòu)只能作為驗(yàn)證信息傳輸通道。驗(yàn)證的信息應(yīng)當(dāng)至少包括開戶申請人姓名,、居民身份證號碼,、手機(jī)號碼、綁定賬戶賬號(卡號）,、綁定賬戶是否為ⅰ類戶或者信用卡賬戶等5個(gè)要素,。人民銀行小額支付系統(tǒng)已增加對手機(jī)號碼和信用卡賬戶的驗(yàn)證功能（具體接口報(bào)文見附件），銀行應(yīng)當(dāng)于20xx年12月底前完成相關(guān)接口開發(fā)和修改工作,。

銀行通過電子渠道非面對面為個(gè)人開立ⅲ類戶,，應(yīng)當(dāng)向綁定賬戶開戶行驗(yàn)證ⅲ類戶與綁定賬戶為同一人開立，驗(yàn)證的信息應(yīng)當(dāng)至少包括開戶申請人姓名,、居民身份證號碼,、手機(jī)號碼、綁定賬戶賬號（卡號）等4個(gè)要素,。

銀行通過電子渠道非面對面為個(gè)人開立ⅱ,、ⅲ類戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求開戶申請人登記驗(yàn)證的手機(jī)號碼與綁定賬戶使用的手機(jī)號碼保持一致,。

（五）銀行可以通過柜面或者電子渠道為個(gè)人辦理ⅱ,、ⅲ類戶變更業(yè)務(wù)。

銀行通過電子渠道非面對面為個(gè)人辦理ⅱ,、ⅲ類戶的姓名,、居民身份證號碼、手機(jī)號碼、綁定賬戶變更業(yè)務(wù)時(shí),，應(yīng)當(dāng)按照新開戶要求重新驗(yàn)證信息,，并采取措施核實(shí)個(gè)人變更信息的真實(shí)意愿。

銀行通過電子渠道非面對面為個(gè)人辦理ⅱ,、ⅲ類戶姓名,、居民身份證號碼變更，且綁定賬戶為他行賬戶的,，應(yīng)當(dāng)要求個(gè)人先將ⅱ類戶所有投資理財(cái)?shù)冉鹑诋a(chǎn)品贖回,、提前支取定期存款，將ⅱ,、ⅲ類戶資金全部轉(zhuǎn)回綁定賬戶后再予以變更,。

（六）銀行可以通過柜面或者電子渠道為個(gè)人辦理ⅱ、ⅲ類戶銷戶業(yè)務(wù),。

銀行通過電子渠道非面對面為個(gè)人辦理ⅱ,、ⅲ類戶銷戶時(shí)，綁定賬戶已銷戶的,，個(gè)人可按照銀行新開戶要求重新驗(yàn)證個(gè)人身份信息后綁定新的賬戶,，將ⅱ、ⅲ類戶資金轉(zhuǎn)回新綁定賬戶后再辦理銷戶,。

（七）銀行在聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間以外辦理ⅱ,、ⅲ類戶開戶業(yè)務(wù)的，可以采取以下兩種方式對開戶申請人身份進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查：一是銀行可先為開戶申請人開立ⅱ,、ⅲ類戶,，該賬戶只收不付，在銀行按規(guī)定聯(lián)網(wǎng)核查個(gè)人身份信息后賬戶才能正常使用,；二是銀行可以通過公安部認(rèn)可的其他查詢渠道聯(lián)網(wǎng)核查,。

（八)銀行應(yīng)按照《中國人民銀行辦公廳關(guān)于發(fā)布〈全國集中銀行賬戶管理系統(tǒng)接入接口規(guī)范——個(gè)人銀行賬戶部分〉的通知》(銀辦發(fā)〔20xx〕168號）要求，對ⅰ,、ⅱ,、ⅲ類戶和信用卡賬戶有效區(qū)分、標(biāo)識,，并按規(guī)定向人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)報(bào)備（報(bào)備時(shí)間另行通知）,。

（九）銀行為個(gè)人開立ⅱ、ⅲ類戶時(shí),，應(yīng)在與客戶簽訂的賬戶管理協(xié)議中約定長期不動戶,、零余額賬戶處置方法。

（十）社會保障卡,、軍人保障卡管理事項(xiàng)另行通知,。

二,、關(guān)于ⅱ、ⅲ類戶的使用

（一）銀行應(yīng)當(dāng)積極引導(dǎo)個(gè)人使用ⅱ,、ⅲ類戶辦理小額網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)，在移動支付中便捷應(yīng)用,，建立個(gè)人銀行賬戶資金保護(hù)機(jī)制,。

（二）ⅱ類戶可以辦理存款、購買投資理財(cái)產(chǎn)品等金融產(chǎn)品,、限額消費(fèi)和繳費(fèi),、限額向非綁定賬戶轉(zhuǎn)出資金業(yè)務(wù)。經(jīng)銀行柜面,、自助設(shè)備加以銀行工作人員現(xiàn)場面對面確認(rèn)身份的,，ⅱ類戶還可以辦理存取現(xiàn)金、非綁定賬戶資金轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù),，可以配發(fā)銀行卡實(shí)體卡片,。

其中，ⅱ類戶非綁定賬戶轉(zhuǎn)入資金,、存入現(xiàn)金日累計(jì)限額合計(jì)為1萬元,，年累計(jì)限額合計(jì)為20萬元；消費(fèi)和繳費(fèi),、向非綁定賬戶轉(zhuǎn)出資金,、取出現(xiàn)金日累計(jì)限額合計(jì)為1萬元，年累計(jì)限額合計(jì)為20萬元,。

ⅲ類戶可以辦理限額消費(fèi)和繳費(fèi),、限額向非綁定賬戶轉(zhuǎn)出資金業(yè)務(wù)。經(jīng)銀行柜面,、自助設(shè)備加以銀行工作人員現(xiàn)場面對面確認(rèn)身份的,，ⅲ類戶還可以辦理非綁定賬戶資金轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)。

其中,，ⅲ類戶賬戶余額不得超過1000元,；非綁定賬戶資金轉(zhuǎn)入日累計(jì)限額為5000元，年累計(jì)限額為10萬元,；消費(fèi)和繳費(fèi)支付,、向非綁定賬戶轉(zhuǎn)出資金日累計(jì)限額合計(jì)為5000元，年累計(jì)限額合計(jì)為10萬元,。

銀行可以根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和客戶需求,，在規(guī)定限額下設(shè)定本銀行的具體限額。在確保支付指令的唯一性,、完整性及交易的不可抵賴性的前提下,，ⅱ類戶向綁定賬戶轉(zhuǎn)賬可以不采用數(shù)字證書或者電子簽名的支付指令驗(yàn)證方式,。ⅱ類戶購買投資理財(cái)產(chǎn)品是指購買銀行自營或代理銷售的投資理財(cái)?shù)冉鹑诋a(chǎn)品。

（三)銀行可以通過ⅱ,、ⅲ類戶開展基于主機(jī)的卡模擬(hce）,、手機(jī)安全單元(se)、支付標(biāo)記化(tokenization)等技術(shù)的移動支付業(yè)務(wù),。

（四）個(gè)人可以將在支付機(jī)構(gòu)開立的支付賬戶綁定本人同名ⅱ,、ⅲ類戶使用。

（五）銀行可以向ⅱ類戶發(fā)放本銀行貸款資金并通過ⅱ類戶還款,，ⅱ類戶不得透支,。發(fā)放貸款和貸款資金歸還，不受轉(zhuǎn)賬限額規(guī)定,。

（六）銀行可以在確保個(gè)人賬戶資金安全的前提下,，通過ⅱ、ⅲ類戶向綁定賬戶發(fā)送指令扣劃資金,。

三,、建立健全綁定賬戶信息驗(yàn)證機(jī)制

（一)人民銀行上海總部,，各分行,、營業(yè)管理部、省會(首府）城市中心支行,，深圳市中心支行應(yīng)當(dāng)發(fā)揮協(xié)調(diào)作用,，推動轄區(qū)內(nèi)地方性法人銀行積極利用小額支付系統(tǒng)或者其他渠道，協(xié)助建立轄區(qū)內(nèi)地方性法人銀行的綁定賬戶互驗(yàn)機(jī)制,，實(shí)現(xiàn)對綁定賬戶的客戶賬戶信息查驗(yàn),。

（二)除小額支付系統(tǒng)外，銀行可以使用中國銀聯(lián)等機(jī)構(gòu)提供的驗(yàn)證通道,，實(shí)現(xiàn)ⅱ類戶開戶銀行與綁定賬戶開戶銀行間的信息驗(yàn)證,，并嚴(yán)格按照《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》(銀發(fā)〔20xx〕170號）規(guī)定，加強(qiáng)賬戶信息安全保護(hù),。

四,、相關(guān)要求

（一）人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促轄區(qū)內(nèi)銀行全面落實(shí)個(gè)人銀行賬戶分類管理制度，指導(dǎo)銀行加快行內(nèi)系統(tǒng)的改造,，開辦ⅱ,、ⅲ類戶業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)賬戶分類標(biāo)識,。

（二）銀行應(yīng)當(dāng)以個(gè)人銀行賬戶分類管理為契機(jī)提升銀行服務(wù)水平,，加大對網(wǎng)點(diǎn)柜員的培訓(xùn)和對社會公眾的宣傳力度，使社會公眾充分了解并積極利用ⅱ,、ⅲ類戶來滿足多樣化支付需求和資金保護(hù)需求,。

（三）銀行應(yīng)當(dāng)按照本通知要求規(guī)范存量ⅱ,、ⅲ類戶的開立和使用管理，不符合本通知要求的,，應(yīng)當(dāng)立即整改,。對未按照規(guī)定驗(yàn)證綁定賬戶信息的ⅱ、ⅲ類戶,，自20xx年4月1日起暫停業(yè)務(wù)辦理,。

請人民銀行上海總部,，各分行,、營業(yè)管理部,、省會（首府）城市中心支行,，深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)人民銀行分支機(jī)構(gòu)、城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)銀行,、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社,、村鎮(zhèn)銀行和外資銀行,。

中國人民銀行

20xx年11月25日

賬戶管理制度梳理篇五

銀行結(jié)算賬戶管理制度是中國人民銀行支付結(jié)算管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。有效的銀行結(jié)算賬戶管理,，在中央銀行貨幣政策實(shí)施與傳導(dǎo)中,、在金融征信工作中、金融調(diào)查統(tǒng)計(jì)工作中,、在維護(hù)金融穩(wěn)定運(yùn)行以及金融創(chuàng)新等金融工作中都發(fā)揮著重要作用,。但也存一些問題應(yīng)該引起重視。

（一）,、真假開戶資料難識別,。不法企業(yè)或個(gè)人利用過期的營業(yè)執(zhí)照、變造稅務(wù)登記證搶占他人稅號等手段騙取銀行開立銀行結(jié)算賬戶的情況也有發(fā)生,。主要原因是銀行方面只與公安戶籍部門實(shí)現(xiàn)了身份證聯(lián)網(wǎng)核查信息共享,，而與工商行政管理部門、稅務(wù)部門還沒有建立起企業(yè)登記資源信息查詢關(guān)系,，所以銀行工作人員很難對真假開戶申請資料進(jìn)行有效識別,，無法保證開戶的絕對真實(shí)性。

（二）,、開戶資料的合規(guī)性審查和規(guī)范難,。《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下稱《辦法》）于20__年9月1日以中國人民銀行令在全國施行后,，由于缺乏與工商,、稅務(wù),、各級財(cái)政和部隊(duì)等部門的協(xié)調(diào)，給開戶行在審查工商營業(yè)執(zhí)照,、稅務(wù)登記證,、財(cái)政批文件和部隊(duì)批文時(shí)也帶來一定的困難。如有的企業(yè)工商營業(yè)執(zhí)照長期銷戶后再登記辦理,，引起營業(yè)執(zhí)照號有所變動的情況下,，存在新舊營業(yè)執(zhí)照雙重開戶的現(xiàn)象，雙戶運(yùn)行將在年檢前持續(xù)使用半年至1年之久,。

（三）,、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)難界定?！掇k法》第十一條中規(guī)定“單位設(shè)立的獨(dú)立核算附屬機(jī)構(gòu)”可以開立基本存款賬戶,。但是，對單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)如何界定是屬于什么編制,，以及申請開戶時(shí)應(yīng)出具什么層次的證明資料《人民幣賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》（以下簡稱《實(shí)施細(xì)則》）中沒有明確的規(guī)定,。如：__省高速公路公安交警隊(duì)x支隊(duì)__市大隊(duì)，是什么編制,，屬哪主管,，其經(jīng)費(fèi)由誰撥付，其編制創(chuàng)設(shè)的文件中也不會提及到,，作為銀行無從考證其是否有開立基本戶的資格及需要,。

（四）、開戶許可證收回?fù)Q發(fā)頻繁,，手續(xù)繁鎖,。開戶許可證是中國人民銀行依法準(zhǔn)予申請人在銀行開立核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明,。開戶許可證記載事項(xiàng)包括了開戶許可證號,、開戶單位名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名,、銀行機(jī)構(gòu)名稱,、賬號等內(nèi)容。實(shí)際操作中,，由于開戶單位法人或負(fù)責(zé)人變動,、銀行機(jī)構(gòu)名稱變動、系統(tǒng)升級變更賬號等而引起的開戶許可證收回?fù)Q發(fā)較為頻繁,。如此重復(fù)勞動,，既增加了開戶單位、開戶銀行,、人民銀行三方的工作量,，又不利于開戶許可證的管理,。

（五）其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金審查難?！掇k法》對14類資金可以開立專用賬戶進(jìn)行了明確規(guī)定,，但是對除這14類資金外的“其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金”中的“其他”卻只在第十九條的第十項(xiàng)中提到“其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī),、規(guī)章或政府部門的有關(guān)規(guī)定,。”對于其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金包括哪些資金,，開戶時(shí)需要提供什么類別的相關(guān)證明,，沒有做具體的說明。對于存款人自己認(rèn)定的,、需要專項(xiàng)管理的屬于特定用途的資金,，能否開立專用存款賬戶，這使開戶銀行以及人民銀行都很難把握,。

（六）,、對存款人違反規(guī)定處罰難,?！掇k法》第十六條和六十五條分別列舉了存款違規(guī)開立、使用和撤消銀行結(jié)算賬戶的行為,，并提出相應(yīng)的處罰規(guī)定,，但對存款人的處罰主體、處罰程序和處罰過程中銀行該充當(dāng)什么角色,，未作明確規(guī)定,。商業(yè)銀行對企業(yè)開戶違法違規(guī)行為“不作為”的情況，《辦法》及《實(shí)施細(xì)則》中也沒有制定相應(yīng)的處罰規(guī)定,。存款人違反規(guī)定開立的使用賬戶的行為發(fā)生后,，處罰究竟應(yīng)由人民銀行執(zhí)行還是由商業(yè)銀行執(zhí)行的問題并不明確，是事中執(zhí)法還是事后監(jiān)督的問題難以分清責(zé)任,。由于商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),，受利益驅(qū)使對違規(guī)開立和使用賬戶行為執(zhí)法難，而人民銀行卻又無法及時(shí)掌握所有存款人賬戶開立和使用的違規(guī)情況,，事實(shí)取證難,，阻礙了人民銀行的賬戶管理職能充分發(fā)揮。

（一）完善和修訂《辦法》以適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的需要,。建議中國人民銀行要進(jìn)一步修訂,、明確《辦法》中的相關(guān)規(guī)定，使其更具普及性,、操作性和法規(guī)性,。如：提高基本存款賬戶主辦賬戶地位,，對附屬機(jī)構(gòu)的基本賬戶開立必須以工商部門的營業(yè)執(zhí)照、上級主管（或上級財(cái)務(wù)主管）意見證明為準(zhǔn),；增加賬戶管理系統(tǒng)模糊比對功能,，限制雙重身份的存款結(jié)算賬戶的開立數(shù)量，減少銀行營運(yùn)成本,；進(jìn)一步明確和細(xì)化專用存款賬戶的開戶條件,，保證其真實(shí)性、合規(guī)性,；完善與現(xiàn)行結(jié)算制度需要并適合市場經(jīng)濟(jì)需求的結(jié)算賬戶管理制度,；提高人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的多角度數(shù)據(jù)匯總、查詢,。下放并增加凍結(jié)賬戶,、銷戶的賬戶管理權(quán)限到人民幣賬戶管理系統(tǒng)4級操作員；加快出臺與人民幣賬戶管理辦法相配套的結(jié)算存款賬戶收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),。

（二）改革人民幣結(jié)算賬戶管理模式,。改善現(xiàn)有的人民幣結(jié)算賬戶管理?xiàng)l件，取消紙質(zhì)開戶資料人工傳遞方式,，利用互聯(lián)網(wǎng)資源慣穿企業(yè),、開戶銀行、人民銀行,。實(shí)現(xiàn)以互聯(lián)網(wǎng)為補(bǔ)充,，內(nèi)聯(lián)網(wǎng)為主導(dǎo)的現(xiàn)有賬戶管理系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)資源模式。以商業(yè)銀行為前臺,，實(shí)現(xiàn)開戶申請資料影像導(dǎo)入,，以工作日為單位批量上傳至人民銀行，人民銀行作為后臺審核確認(rèn)方,，審核并聯(lián)網(wǎng)核查各項(xiàng)申請開戶的影像資料及數(shù)據(jù)資料,，并在賬戶管理系統(tǒng)中備案后回執(zhí)提交行“已核準(zhǔn)開戶”信息。這樣不但減少商業(yè)經(jīng)營成本,，也杜絕了因企業(yè)或商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)資料變更而引起的換證頻繁行為,，從而降低了人民銀行的行政管理成本。

（三）,、提高賬戶管理人員素質(zhì),，增強(qiáng)執(zhí)法意識。嚴(yán)格執(zhí)行存款賬戶的開立條件,，增強(qiáng)執(zhí)法意識,，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系，杜絕人情戶和關(guān)系戶，保證基本存款賬戶的真實(shí)性和唯一性,；認(rèn)真審核開立專用存款賬戶的文件,，保證其合規(guī)性，使專用存款賬戶真正專戶專用,；加強(qiáng)對個(gè)體工商戶開立的單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶相互轉(zhuǎn)賬的監(jiān)控力度,，嚴(yán)格區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營性資金和個(gè)人消費(fèi)資金；加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高賬戶管理的操作,、監(jiān)督技能；創(chuàng)新管理和服務(wù)手段,，健全賬戶管理檔案,。

（四）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高服務(wù)效率,，樹立服務(wù)促監(jiān)管的大局意識,。人行應(yīng)建立與金融機(jī)構(gòu)、地方政府以及相關(guān)經(jīng)濟(jì)部門共享的區(qū)域性金融信息通道,，將需要和能夠向社會公布的賬戶管理信息發(fā)布到公眾網(wǎng)絡(luò)上,，使政府、財(cái)政,、工商,、稅務(wù)等部門能夠及時(shí)、準(zhǔn)確掌握銀行結(jié)算賬戶管理的法規(guī),、制度,，在授權(quán)范圍內(nèi)隨時(shí)查詢有關(guān)單位,、個(gè)人的開戶信息,。人民銀行也可通過連接政府、工商,、稅務(wù),、技術(shù)監(jiān)督部門的網(wǎng)站，適時(shí)了解存款人因撤消,、解散,、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉、注銷,、被吊銷營業(yè)執(zhí)照以及更換法定代表人或負(fù)責(zé)人,、遷址等造成存款人基本信息變動，督促開戶銀行及時(shí)進(jìn)行信息更正,，確保開戶資料的合規(guī)性和賬戶管理信息資料的真實(shí),、完整，不斷提高賬戶管理水平。

賬戶管理制度梳理篇六

1.負(fù)責(zé)參保人員個(gè)人賬戶配置,、照相,，核發(fā)ic卡和《醫(yī)療保險(xiǎn)手冊》、《病歷本》,建立個(gè)人賬戶管理系統(tǒng),。

2.負(fù)責(zé)審定參保人員個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)化記錄情況,，通知銀行按時(shí)足額劃入個(gè)人賬戶，定期不定期檢查個(gè)人賬戶的有關(guān)情況,。

3.為退休的參保人員變更醫(yī)保待遇手續(xù),，辦理調(diào)離本市和出境定居參保人員個(gè)人賬戶剩余金額結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。

4.負(fù)責(zé)為參保單位集中管理的異地安置人員ic卡刷卡沖減個(gè)人賬戶手續(xù),，為遺失ic卡人員辦理掛失,、補(bǔ)發(fā)手續(xù)和發(fā)卡。

5.受理參保單位和個(gè)人有關(guān)個(gè)人賬戶資金情況的查詢,，宣傳有關(guān)醫(yī)保政策與規(guī)定,。

6.負(fù)責(zé)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和藥店上月個(gè)人賬戶發(fā)生額的撥付初審、復(fù)審工作,。

7.依照相關(guān)政策規(guī)定,，負(fù)責(zé)特殊人群的醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷初審、復(fù)審工作,。

8.負(fù)責(zé)審定和處理參保人員的異動情況,。

9.負(fù)責(zé)做好相應(yīng)的其他配套服務(wù)工作。

10.完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。