總結(jié)是指對某一階段的工作,、學(xué)習(xí)或思想中的經(jīng)驗或情況加以總結(jié)和概括的書面材料,，它可以明確下一步的工作方向,，少走彎路，少犯錯誤,，提高工作效益，因此,，讓我們寫一份總結(jié)吧,。總結(jié)怎么寫才能發(fā)揮它最大的作用呢,？以下是小編為大家收集的總結(jié)范文,，僅供參考，大家一起來看看吧,。

財務(wù)部門年終工作總結(jié) 財務(wù)部門的年終總結(jié)篇一

通過對財務(wù)管理細(xì)則的學(xué)習(xí),、討論，把各項條款逐一與實際業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起,，找問題找漏洞,，并反復(fù)消化、嚴(yán)格把關(guān),。在出納環(huán)節(jié)中,，堅持原則、不講人情,，把一些不合理的借款和費(fèi)用報銷拒之門外,，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)人員應(yīng)遵守的職業(yè)道德，在憑證審核環(huán)節(jié)中,，認(rèn)真審核每一張憑證,，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。

依照檢查標(biāo)準(zhǔn)按時,、認(rèn)真,、客觀公正地對各處室徹底地進(jìn)行了清查，在資產(chǎn)清查中存在的問題,，及時向有關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行了反饋,；以物對賬、以賬查物,，查清資產(chǎn)來源,、去向和管理情況，并登記資產(chǎn)的完好程度,，做到見物就點,，是賬就清,，不重不漏，對有賬無物,、有物無賬的資產(chǎn)分別登記,，匯總分類。

為了更好的與部門溝通,，在完成本職工作的同時,，我積極配合xxxx順利完成了20xx年xxxx的工作，為隨后20xx年審做好了鋪墊,。為了配合xxx部門的錄入費(fèi)用,，及時、準(zhǔn)確地編制會計憑證并做好憑證傳遞,、匯總工作,，以便更好地核算醫(yī)院的盈虧，為醫(yī)院完成年度計劃提供依據(jù),。

1,、圓滿完成20xx年度財務(wù)決算工作，實施報表年報的審計

2,、完成20xx年度醫(yī)院所得稅的匯繳工作

3,、順利實施了20xx年會計賬目的初始化工作，并保質(zhì)保量的完成20xx年度正常的會計核算和稅務(wù)申報工作

4,、根據(jù)醫(yī)院管理要求,，進(jìn)行成本測算，并編報相關(guān)報表及分析材料

5,、按時并準(zhǔn)確填報各類對外統(tǒng)計月報表

6,、積極辦理其他各項涉稅事務(wù)。

7,、進(jìn)一步加強(qiáng)了財務(wù)工作內(nèi)容安全性的管理

8,、進(jìn)一步加強(qiáng)了會計基礎(chǔ)工作的建設(shè)力

針對當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，積極推動醫(yī)院內(nèi)控管理工作,，加強(qiáng)內(nèi)部審計工作,。20xx年工作重點是：積極推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)；積極開展以經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、基建及設(shè)備引進(jìn)等為審計對象的內(nèi)部專項審計工作,。

財務(wù)部門年終工作總結(jié) 財務(wù)部門的年終總結(jié)篇二

一個企業(yè)的快速成長，離不開科學(xué)高效的企業(yè)管理,。作為企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心,，財務(wù)管理更是對企業(yè)的發(fā)展有著重要的引領(lǐng)和助推作用。長期以來,，我們高度重視財務(wù)管理工作,。我們采用國際的財務(wù)管理理念和運(yùn)行系統(tǒng)，建立了科學(xué)高效的財務(wù)管理體系,，保證了集團(tuán)公司的健康,、穩(wěn)定、高速發(fā)展,。

我們集團(tuán)的管理以財務(wù)管理為核心,，財務(wù)管理以資金和成本管理為重點。每年度,，集團(tuán)各部門共同參與年度管理計劃的制定,，從銷量到產(chǎn)量，從產(chǎn)品成本到各項費(fèi)用,，做出詳細(xì)而具有可行性的計劃,，報請董事會批準(zhǔn)后，成為整個集團(tuán)公司共同奮斗的目標(biāo),。這些目標(biāo)被細(xì)分成不同的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（kpi）,，與各部門的業(yè)績考核掛鉤。財務(wù)部每個月負(fù)責(zé)將實際數(shù)據(jù)及各項指標(biāo)與年度計劃進(jìn)行詳細(xì)比對,，找出原因,，在月度總結(jié)會上通報給高層管理人員及各部門負(fù)責(zé)人。對于出現(xiàn)的問題,，要求各相關(guān)部門立即拿出解決方案,，并在下個月度會議上反饋問題解決的措施和效果。這樣就使管理計劃不脫離現(xiàn)實情況,，更具有可行性,。整個財務(wù)管理都以計劃為導(dǎo)向，任何的投資,、開支都必須有據(jù)可循,。雖然嚴(yán)格但是不失靈活性，一旦市場發(fā)生意外情況,，我們會及時調(diào)整計劃和策略,，以應(yīng)對市場的變化。

下面就從三個方面介紹一下我們集團(tuán)的財務(wù)管理工作：

固定資產(chǎn)投資是企業(yè)的重大支出,，只有通過嚴(yán)格規(guī)范的管控,，才能確保資金安全、準(zhǔn)確地使用在各個關(guān)鍵項目上,。在這方面,，我們通過事前周密計劃、事中嚴(yán)格控制、事后認(rèn)真核查的方式,，實現(xiàn)了對投入的有效控制和管理,。

集團(tuán)公司設(shè)有投資決策委員會，負(fù)責(zé)對重大投資項目的決策與管理,。每年年初,，由投資決策委員會確定當(dāng)年的固定資產(chǎn)投資計劃。之后,，每月召開一次投資委員會審批會議,，會上，各部門提出下個月固定資產(chǎn)的采購申請,，委員會根據(jù)年度投資計劃和實際需求情況對各項申請做出批示,。只有經(jīng)投資委員會批準(zhǔn)的項目，方可在erp系統(tǒng)中建立內(nèi)部訂單并分配相應(yīng)核準(zhǔn)的投資金額,。然后,，采購部進(jìn)行初步詢價，將詢價結(jié)果通知各申請部門,。申請部門將初步詢價結(jié)果通過ebp系統(tǒng)再次向主管上級領(lǐng)導(dǎo)報批,。批準(zhǔn)后ebp系統(tǒng)自動向erp系統(tǒng)傳輸獲批的采購申請，采購部門根據(jù)獲批的采購申請進(jìn)行采購,。當(dāng)固定資產(chǎn)到達(dá)后,，除了日常入庫工作，每個月投資管理人員都會向申請部門核實資產(chǎn)實際使用情況,，以便及時資本化,。月底結(jié)束，投資管理人員會準(zhǔn)備詳細(xì)的投資計劃和實際情況的分析表,，以供高層管理人員了解投資計劃的執(zhí)行情況,。

為了減少庫存對資金的占用，我們嚴(yán)格控制庫存的周轉(zhuǎn)天數(shù),，建立起庫存的合理儲備量,。對于原材料，我們按照采購周期,，核算出應(yīng)有的安全庫存量,，并錄入erp系統(tǒng)。公司計劃員每周將生產(chǎn)計劃錄入系統(tǒng),，并每日運(yùn)行mrp,，系統(tǒng)會根據(jù)實際耗用需求及庫存情況進(jìn)行分析，一旦庫存低于安全庫存時,，自動產(chǎn)生采購申請,，通知采購部及時補(bǔ)充庫存,。對于產(chǎn)成品，我們集團(tuán)根據(jù)不同公司的業(yè)務(wù)性質(zhì),，制定了相應(yīng)的管理要求,。例如輸送帶業(yè)務(wù)，一般產(chǎn)品都是按需生產(chǎn),，在接到銷售訂單后開始排產(chǎn),，讓產(chǎn)成品庫存量保持在非常低的水平。輪胎業(yè)務(wù),，雖然做不到按需生產(chǎn)，但是我們也是在建立安全庫存的前提下,，盡可能降低庫存和周轉(zhuǎn)天數(shù),。

通過努力，我們的原材料周轉(zhuǎn)天數(shù)從原來的35天降低到28天,，產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)天數(shù)也由原來的30天,，降低到21天，這樣大大減少了資金占用,，提高了資金使用效率,。在應(yīng)收賬款的管理上，我們有專門的系統(tǒng)與erp系統(tǒng)對接,，每個月定時自動從erp系統(tǒng)取數(shù),，按不同銷售渠道分別計算出應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)?？刂迫藛T每月對不同銷售渠道的周轉(zhuǎn)天數(shù)波動情況進(jìn)行分析,。發(fā)現(xiàn)有異常情況，及時與銷售部門協(xié)調(diào)溝通,，以找到應(yīng)對方案,，及時降低周轉(zhuǎn)天數(shù)。其中,，業(yè)績最為突出的是集團(tuán)下屬輪胎公司配套市場的應(yīng)收賬款,。這個市場的慣例賬期一般都比較長。我們通過努力,，以小幅折扣換取更短的收款期限,，付款方式也從商業(yè)承兌改變?yōu)殂y行承兌。由于銀行承兌的流通性和變現(xiàn)能力都較商業(yè)承兌大大提高,，這樣一來,，通過背書和貼現(xiàn)，我們應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)由原來的220天大幅縮短到80天,。資金的安全和成本的節(jié)約已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過小幅折扣帶來的損失,，這給企業(yè)帶來了很大的收獲,。

對于應(yīng)付賬款，我們通過周轉(zhuǎn)天數(shù)與資金預(yù)測相結(jié)合的方式進(jìn)行控制,。每個月我們都會根據(jù)銷售現(xiàn)金回流預(yù)測,、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)需求，結(jié)合到期賬款情況等做出資金需求計劃,，并相應(yīng)做出最低成本的籌資計劃,。另一方面，應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)也是采購部的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（kpi）之一,。根據(jù)年度計劃要求,，他們會改善付款條件和方式，以達(dá)到年度的目標(biāo),。目前,，通過采購部的努力，20%的付款方式能通過承兌匯票進(jìn)行,。

在成本控制方面,，我們主要是從料、工,、費(fèi),、廢品率等方面進(jìn)行嚴(yán)格管理,。我們密切關(guān)注主要原材料的價格,，每月做出價格趨勢變動圖，一旦發(fā)現(xiàn)價格趨于下降,，我們會及時調(diào)低安全庫存量,，反之，則調(diào)高安全庫存量,，從而降低原材料成本。對于原材料消耗，研發(fā)部通過sms系統(tǒng)及時錄入最新的配方,，erp系統(tǒng)根據(jù)原材料標(biāo)準(zhǔn)價和最新配方，核算出產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本,。當(dāng)生產(chǎn)實際消耗數(shù)量輸入系統(tǒng)后，自動分析出原材料消耗的數(shù)量差異和配方調(diào)整差異，以供生產(chǎn)、研發(fā)和財務(wù)共同研究,，及時加以控制和調(diào)整,。對于維修,、動力等主要加工費(fèi),，我們每月跟蹤產(chǎn)品的加工費(fèi)率變動,，一旦發(fā)現(xiàn)異常,，及時要求生產(chǎn)部立找出原因，制定措施,。對于生產(chǎn)的廢品率,，我們通過先進(jìn)的pcs系統(tǒng)，隨時掌握在制品,、產(chǎn)成品入庫數(shù)及廢品情況。質(zhì)控部每天通報每一批次,、班次的廢品情況,，財務(wù)部做出相應(yīng)的成本分析，并發(fā)送相關(guān)部門,。通過這些方式,，實現(xiàn)了對成本的有效控制，廢品率由原來的6%下降至2%,，產(chǎn)品的成本也下降了10%左右,。

對于運(yùn)輸費(fèi)用，我們實行單獨(dú)立項管理,。按照費(fèi)用性質(zhì),，我們將其區(qū)分為變動費(fèi)用和固定費(fèi)用。對變動費(fèi)用部分,，我們根據(jù)每種車型的運(yùn)輸量,，制定每次運(yùn)輸?shù)难b載方案，測算出每批運(yùn)輸?shù)淖畹统杀?。對固定費(fèi)用部分,，主要通過嚴(yán)格的投資控制，來降低固定費(fèi)用,。

對于市場部費(fèi)用,，也實行單獨(dú)立項管理,。年初高層市場部管理人員會配合當(dāng)年銷售的需要核準(zhǔn)市場部費(fèi)用預(yù)算。成本控制員會分項以內(nèi)部訂單形式錄入erp系統(tǒng),。每次實際發(fā)生費(fèi)用時,，市場部人員需要先通過ebp軟件向市場部管理人員申請批準(zhǔn),，一旦獲批后，系統(tǒng)自動傳輸?shù)絜rp系統(tǒng)并產(chǎn)生采購申請,。當(dāng)采購?fù)瓿桑到y(tǒng)收貨并完成發(fā)票校驗后，成本控制員會按內(nèi)部訂單分項分析費(fèi)用的使用情況，及時和市場部人員溝通計劃執(zhí)行情況,，以避免超支出現(xiàn),。

對于其他的費(fèi)用，我們一般是以成本中心為單位來進(jìn)行控制,。每個成本中心對當(dāng)年的費(fèi)用做出詳細(xì)的預(yù)算,，經(jīng)高層審批后錄入erp系統(tǒng),。每次實際發(fā)生費(fèi)用時，各部門人員仍要經(jīng)過嚴(yán)格的ebp審核系統(tǒng)的批準(zhǔn),，一旦獲批后,，系統(tǒng)自動傳輸?shù)絜rp系統(tǒng)并產(chǎn)生采購申請。當(dāng)采購?fù)瓿?，系統(tǒng)收貨并完成發(fā)票校驗后,，成本控制員每個月對各部門費(fèi)用使用情況做出差異分析表。對于超支項目和部門,，財務(wù)部要求其立即采取措施,，在其他項目上將超支部分彌補(bǔ)過來。通過這一系列的嚴(yán)格控制,，讓每一個人員都有成本控制的意識,，將企業(yè)的管理計劃深入人心，成為每一個員工的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（kpi）。

科學(xué)規(guī)范,、務(wù)實高效的財務(wù)管理,，夯實了企業(yè)管理的基礎(chǔ)，使企業(yè)堵塞了管理漏洞,、規(guī)避了經(jīng)營風(fēng)險,、提高經(jīng)濟(jì)效益、增強(qiáng)了核心競爭力,，為集團(tuán)的高速成長提供了強(qiáng)有力的支撐和保障,。在未來的發(fā)展中，我們將繼續(xù)創(chuàng)新理念,、規(guī)范程序,、健全流程，使集團(tuán)的財務(wù)管理工作實現(xiàn)更高層次上的跨越提升,，為華勤集團(tuán)打造全球知名的大型跨國企業(yè)作出更大的貢獻(xiàn),！

財務(wù)部門年終工作總結(jié) 財務(wù)部門的年終總結(jié)篇三

20xx年，在全體員工的共同努力下,，財務(wù)管理部完成了xx年全面預(yù)算及今后五年資金預(yù)算的編制,、完成了公司制定的融資定額和降低融資成本的目標(biāo)任務(wù)等工作。下面作工作總結(jié)如下：

致力于從財務(wù)資料的搜集者和提供者轉(zhuǎn)變?yōu)閷ω攧?wù)信息能量的釋放者和推動者的角色轉(zhuǎn)換,，從提供多項任務(wù)和交易信息為主,，轉(zhuǎn)向為業(yè)務(wù)部門提供更多決策支持的信息分析；參與戰(zhàn)略決策,，做好全面預(yù)算管理工作,，完成有關(guān)預(yù)算的編制，提供今后幾年的財務(wù)報表測算情況及企業(yè)資本的流向,、流程,、流速、流量等財務(wù)信息,，為公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策提供依據(jù)。

完成年度會計決算工作,，核對理順往來帳務(wù)關(guān)系,；對長期投資區(qū)分股權(quán)和債權(quán)進(jìn)行核算，規(guī)范核算手續(xù),；配合稅務(wù)稽查,，積極敦促退回預(yù)交企業(yè)所得稅；努力推進(jìn)公司財務(wù)信息管理系統(tǒng)建設(shè),。

加強(qiáng)資金的計劃管理和綜合調(diào)度,，做好公司各月資金計劃、資金計劃執(zhí)行情況分析和檢查工作，對資金使用效益,、資金風(fēng)險作事前的衡量,，及時跟蹤資金運(yùn)行情況，進(jìn)行資金控制,，使集團(tuán)能夠?qū)Y金"掌握有度",；加強(qiáng)籌資管理，積極拓展融資渠道,，調(diào)整公司負(fù)債結(jié)構(gòu),，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)；爭取到各銀行給予貸款優(yōu)惠,，使新增貸款的利率下浮10%,，降低籌資成本，為公司節(jié)約財務(wù)費(fèi)用。

從嚴(yán)控制委托貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展,，強(qiáng)調(diào)按規(guī)定程序辦理，完善有關(guān)手續(xù),；參與起草鹿化脫困方案,，協(xié)助化解公司的財務(wù)風(fēng)險,。

致力于為業(yè)務(wù)部門提供決策支持的信息分析，為公司決策提供信息支持,；完成可研性項目的財務(wù)分析及財務(wù)評價工作,；實施事前控制,，對公司擬投資項目進(jìn)行資料的收集、整理、分析,，并提出了財務(wù)方面的評價和建議,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考意見；加強(qiáng)投資項目的財務(wù)管理和財務(wù)監(jiān)督,；配合業(yè)務(wù)部門做好退出項目的前期方案制定。

財務(wù)部門年終工作總結(jié) 財務(wù)部門的年終總結(jié)篇四

在全體員工的共同努力下,，我部完成了20xx年全面預(yù)算及今后五年資金預(yù)算的編制,、完成了公司制定的融資定額和降低融資成本的目標(biāo)任務(wù)等工作,。

致力于從財務(wù)資料的搜集者和提供者轉(zhuǎn)變?yōu)閷ω攧?wù)信息能量的釋放者和推動者的角色轉(zhuǎn)換,，從提供多項任務(wù)和交易信息為主,，轉(zhuǎn)向為業(yè)務(wù)部門提供更多決策支持的信息分析；參與戰(zhàn)略決策，做好全面預(yù)算管理工作,，完成有關(guān)預(yù)算的編制,，提供今后幾年的財務(wù)報表測算情況及企業(yè)資本的流向,、流程,、流速,、流量等財務(wù)信息，為公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策提供依據(jù),。

完成年度會計決算工作,，核對理順往來帳務(wù)關(guān)系,；對長期投資區(qū)分股權(quán)和債權(quán)進(jìn)行核算,，規(guī)范核算手續(xù)；配合稅務(wù)稽查,，積極敦促退回預(yù)交企業(yè)所得稅,；努力推進(jìn)公司財務(wù)建設(shè)。

加強(qiáng)資金的計劃管理和綜合調(diào)度,，做好公司各月資金計劃,、資金計劃執(zhí)行情況分析和檢查工作，對資金使用效益,、資金風(fēng)險作事前的衡量,，及時跟蹤資金運(yùn)行情況，進(jìn)行資金控制,，使集團(tuán)能夠?qū)Y金"掌握有度",；加強(qiáng)籌資管理，積極拓展融資渠道,，調(diào)整公司負(fù)債結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu),；爭取到各銀行給予貸款優(yōu)惠,，使新增貸款的利率下浮10%,，降低籌資成本，為公司節(jié)約財務(wù)費(fèi)用,。

從嚴(yán)控制委托貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展,，強(qiáng)調(diào)按規(guī)定程序辦理，完善有關(guān)手續(xù),；參與起草鹿化脫困方案,，協(xié)助化解公司的財務(wù)風(fēng)險。

致力于為業(yè)務(wù)部門提供決策支持的信息分析,，為公司決策提供信息支持；完成可研性項目的財務(wù)分析及財務(wù)評價工作；實施事前控制,，對公司擬投資項目進(jìn)行資料的收集,、整理、分析,，并提出了財務(wù)方面的評價和建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考意見,；加強(qiáng)投資項目的財務(wù)管理和財務(wù)監(jiān)督,；配合業(yè)務(wù)部門做好退出項目的前期方案制定。

財務(wù)部門年終工作總結(jié) 財務(wù)部門的年終總結(jié)篇五

20xx年是公司有史以來在建船舶最多,、交船最為集中的一年,，時間緊、任務(wù)重,。財務(wù)管理部以利潤最大化為財務(wù)管理導(dǎo)向,，牢固樹立“以完善制度為前提，以業(yè)務(wù)為抓手,，以資金和全面預(yù)算為主線,，以資產(chǎn)管理為重點，以信息化建設(shè)為支撐”的財務(wù)管理理念,，在公司領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng)導(dǎo)下,，按照各項工作部署，制訂有針對性的工作安排：加強(qiáng)制度建設(shè),；面對新開工項目所需大量現(xiàn)金流,，加強(qiáng)與銀行的溝通，搞好融資工作,，加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金流管理工作,，合理使用與調(diào)配資金；以預(yù)算管理為主線加強(qiáng)成本控制，降本增效,。在這一年里,，在各部門的共同配合下，通過全體財務(wù)人員的共同努力,，主要完成了以下一些工作：

1,、實施《新企業(yè)會計準(zhǔn)則》。

根據(jù)省國資委,、集團(tuán)公司,、公司董事會的要求，我司于xx年全面施行新準(zhǔn)則,。財務(wù)部按照新準(zhǔn)則的要求,，對會計科目、輔助核算項目,、成本費(fèi)用項目,、預(yù)算項目、會計報表的格式等均按照新企業(yè)會計制度的規(guī)定和平時會計核算和報表編制中發(fā)現(xiàn)的問題和不足進(jìn)行了改進(jìn)和完善,，如規(guī)范應(yīng)付職工薪酬明細(xì)核算科目,、現(xiàn)金流量增加了材料現(xiàn)金流的分船錄入。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部財務(wù)管理流程也進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整,，保證對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算確實按照準(zhǔn)則要求,。今年年初順利完成了用友財務(wù)會計模塊的初始化工作和新舊準(zhǔn)則賬務(wù)銜接，起草了新會計準(zhǔn)則下公司的《財務(wù)會計核算制度》,，確保公司按時按新準(zhǔn)則要求進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理,。

2、財務(wù)部根據(jù)公司差旅費(fèi)的實際執(zhí)行情況,，為進(jìn)一步規(guī)范本公司工作人員差旅費(fèi)開支行為,、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，制定了差旅費(fèi)報銷管理規(guī)定,，細(xì)則中對開銷范圍,、費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)、報銷流程等工作程序作了詳實的解釋,。同時聯(lián)合總經(jīng)辦對招待用酒,、茶葉的報銷手續(xù)進(jìn)行梳理和規(guī)范。

3,、加強(qiáng)資產(chǎn)管理,。

與信息室對u盤、電腦配件等的領(lǐng)用及領(lǐng)用后的管理進(jìn)行溝通,、梳理,、完善,；協(xié)助行政室擬定藥品管理規(guī)定、對低值易耗品的管理進(jìn)行溝通,、梳理和完善,；督促規(guī)劃設(shè)備部加強(qiáng)對固定資產(chǎn)跨部門移交的手續(xù)管理。

4,、加強(qiáng)成本管理,、出臺成本管理辦法。

針對公司造船成本管理薄弱的情況,，年底與相關(guān)部門配合,，組織制定公司的《成本管理辦法》，明確了各部門的成本管理職責(zé),，從成本預(yù)測,、成本決策、成本計劃,、成本控制,、成本核算、成本報告成本分析以及成本監(jiān)督方面都進(jìn)行了詳盡的規(guī)定,，有利于進(jìn)一步完善公司的成本控制體系,，加強(qiáng)造船成本管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益,。

5,、財務(wù)管理部績效薪酬考核。

針對公司出臺的績效考核制度,，我部相應(yīng)地制定了績效薪酬考核量化指標(biāo)方案，從公司規(guī)章制度遵守情況,、工作效率效果,、6s等多個方面對本部門員工績效進(jìn)行考核，并擬定相應(yīng)的獎懲辦法,。實踐表明,，該項考核制度的實行有效地調(diào)動了大家的積極性，合理地利用了人力資源,。

6,、結(jié)合公司“6s”規(guī)定，重新完善部門“6s”管理規(guī)定,、進(jìn)一步細(xì)化部門6s考核量化指標(biāo)

7,、根據(jù)公司專題會議提出的編寫作業(yè)指導(dǎo)書的要求，我部明確分工,，將本部門工作細(xì)化為出納業(yè)務(wù),、資金管理、外匯管理、銀行對賬作業(yè),、銀行詢證,、執(zhí)行建造合同準(zhǔn)則、物資采購業(yè)務(wù),、勞務(wù)結(jié)算,、基建技改工程、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù),、成本核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)書,、保險業(yè)務(wù)、財務(wù)報表編制,、涉稅業(yè)務(wù)等十幾個模塊,，組織部門骨干分工負(fù)責(zé)編寫本崗位的作業(yè)指導(dǎo)書，經(jīng)過層層審核,，跨部門報送給相關(guān)的.部門領(lǐng)導(dǎo)會簽,，4個月的精心編制、修改和完善,，整理出一套實用于財務(wù)管理作業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書,。它規(guī)范了業(yè)務(wù)處理程序，固化了作業(yè)流程,，為部門員工有序開展活動提供了支持,。

資金運(yùn)營：本年度是公司有史以來在建船舶最多、交船最為集中的一年,，由于多艘船舶同時建造,，資金一度吃緊。財務(wù)部根據(jù)公司的資金管理辦法,，結(jié)合生產(chǎn)節(jié)點與物資納期計劃,，合理地安排融資進(jìn)度與額度，以保證生產(chǎn)經(jīng)營所需,。

通過與銀行的積極溝通,，新爭取到7000萬元的貸，并降低了部分貸利率,，延長了還款時間,。同時獲得了更大的銀行承兌匯票的授信額度，截止11月31日,，我司今年共開出銀行承兌匯票39742萬元比去年同期增加了xx%,，大大緩解了我司資金壓力，降低了貸利息支出,，保證了我司生產(chǎn)經(jīng)營的正常運(yùn)轉(zhuǎn),。

外匯運(yùn)作方面,，財務(wù)部合理編制收付匯計劃，通過遠(yuǎn)期結(jié)匯等有效手段,，獲得直接收益186萬元,。并與外匯管理局進(jìn)行了大量卓有成效的溝通，為船舶交付掃清了政策障礙,。為多艘船提供了質(zhì)量保函,，保證我司能夠及時交船。

資金風(fēng)險管控：我司資金活動較為復(fù)雜,，資金內(nèi)部控制不可能面面俱到,。財務(wù)部對公司生產(chǎn)經(jīng)營管理各種業(yè)務(wù)進(jìn)行認(rèn)真梳理，根據(jù)不同的環(huán)境不同的風(fēng)險大小,，明確關(guān)鍵的業(yè)務(wù),、關(guān)鍵的程序，從而確定關(guān)鍵的風(fēng)險控制點,，針對關(guān)鍵風(fēng)險控制點制定有效的控制措施,，集中精力管控住關(guān)鍵風(fēng)險：我部進(jìn)一步規(guī)范本公司工作人員差旅費(fèi)開支行為，頒布了《差旅費(fèi)報銷管理規(guī)定》,；聯(lián)合總經(jīng)辦對招待用酒,、茶葉的報銷手續(xù)進(jìn)行梳理和規(guī)范；我部通過加強(qiáng)物資采購合同的審核,、材料發(fā)票的審核,、物資款項支付的審核等方面加強(qiáng)物資采購業(yè)務(wù)的財務(wù)控制；針對船東撤單的情況,，我部集中關(guān)注了與撤銷船只關(guān)聯(lián)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,，屬于債權(quán)的（船東賠款、預(yù)付材料款）謹(jǐn)慎確認(rèn)收入和損失,，定期督促業(yè)務(wù)員催收,，屬于債務(wù)的（物資采購違約款）要求業(yè)務(wù)員盡快把相關(guān)的手續(xù)辦好，與此相關(guān)預(yù)付款保函,、保函保證金也督促資金管理員跟銀行溝通撤銷和收回,。通過識別并關(guān)注資金活動主要風(fēng)險來源和主要風(fēng)險控制點,，財務(wù)部提高了內(nèi)部控制的效率,、實現(xiàn)了公司資金的安全運(yùn)營。

本年度財務(wù)預(yù)算的編制工作,，秉承“自下而上,，自上而下”的工作思路，總體協(xié)同各歸口管理部門的預(yù)算,，預(yù)算表格根據(jù)新企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求,，對相關(guān)預(yù)算項目進(jìn)行了修正,。

財務(wù)部每月度匯總收入、成本與費(fèi)用的執(zhí)行情況,，xx年xx月份組織對公司上半年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析,。年中多次組織工程課、規(guī)劃部等部門召開預(yù)算溝通協(xié)調(diào)會,，對年度預(yù)算進(jìn)行調(diào)整,。

船市進(jìn)入微利時代、造船的成本管理成為公司核心競爭力之一,，為了加強(qiáng)成本監(jiān)管,，財務(wù)部修訂出臺了《成本管理辦法》，按期召開由黃總,、李副總親自主持,、財務(wù)部具體負(fù)責(zé)議題、會議紀(jì)要,、編制會議決議,、落實會議決議的成本分析會。

除了加強(qiáng)造船成本控制外,，財務(wù)部也加強(qiáng)了對基建技改工程的檢查工作,，本年度對在建的拼焊平臺、浮碼頭工程,、內(nèi)業(yè)二工段墻體工程實施進(jìn)行跟蹤檢查,，相關(guān)工程決算實行剛性審核，對于超支的,、不合理的部分堅決不予通過,。

1、強(qiáng)化材料采購一般審核,。

強(qiáng)化對物資采購審核,，物資采購審核一定要要查驗合同，以合同規(guī)定的條款為準(zhǔn),，并查驗申報審批表或?qū)徟鷪蟾娴认嚓P(guān)資料是否齊全,，領(lǐng)導(dǎo)簽批的若與國家相關(guān)法規(guī)、公司制度規(guī)定,、合同等相左,，必須提出來，不得審核通過,。

2,、認(rèn)真貫徹落實物資增補(bǔ)規(guī)定，規(guī)范材料出庫,。

根據(jù)物資增補(bǔ)規(guī)定,，紅單及技術(shù)修改單停止使用,，1月份開始工具庫動力請購單已停止使用，用工具,、配件,、易耗品審批單取代，各作業(yè)課,、職能部門申請領(lǐng)用工具,、配件、易耗品時,，先填寫申購單,，經(jīng)規(guī)劃設(shè)備課批準(zhǔn)后，交由物質(zhì)部采購,；所有科室在領(lǐng)用工具,、配件、易耗品時需按工具,、配件,、易耗品的工程號進(jìn)行領(lǐng)用；設(shè)備大修改造單獨(dú)立項申報工程號的機(jī)器設(shè)備在領(lǐng)用工具,、配件,、易耗品時按修理工程號進(jìn)行領(lǐng)用，不再按工具,、配件,、易耗品的工程號進(jìn)行領(lǐng)用。我部聯(lián)合物資部加強(qiáng)了倉管組對物資增補(bǔ)規(guī)定執(zhí)行的力度,。

3,、加強(qiáng)進(jìn)口設(shè)備管理。

本年度我部對物料管理系統(tǒng)中進(jìn)口設(shè)備的初始設(shè)置進(jìn)行了修改,、完善物料系統(tǒng)進(jìn)口設(shè)備出庫流程,，并解決了物料管理系統(tǒng)無法根據(jù)入庫單的幣種直接帶出出庫的進(jìn)口設(shè)備的幣種導(dǎo)致在做出庫統(tǒng)計時無法按幣種統(tǒng)計的問題。

4,、積極盤活積壓物資,。

組織物資部對長期購入未用的鋼板的清理，聯(lián)合物資部,、紀(jì)檢委就積壓的物資按省產(chǎn)權(quán)交易中心的要求的流程著手進(jìn)行處理,，督促評估公司完成積壓物資的評估工作，提交評估結(jié)果,。

xx年財務(wù)部積極與市區(qū)有關(guān)稅務(wù)部門溝通與聯(lián)系,，完成了xx企業(yè)所得稅納稅申報：相關(guān)的研發(fā)費(fèi)用所得稅加計扣除,、節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備所得稅抵免,、殘疾人員工資所得稅加計扣除在規(guī)定的時間內(nèi)完成申報備案,，積極發(fā)揮了稅收效益。國外設(shè)計費(fèi)代征代繳營業(yè)稅及其他附加稅也上繳到稅務(wù)局,。

在規(guī)定的退（免）稅申報期收匯核銷,，及時辦理出口退（免）稅，加快資金回收,，截止11月31日總共取得出口退稅款xx億元,。

認(rèn)真貫徹落實《通知》精神，全面摸清“小金庫”產(chǎn)生的根源與存在形式,，全面排查我司財務(wù)賬目,，對照規(guī)定檢查帳務(wù)處理的合規(guī)性，對匯款掛帳進(jìn)行清理,，對開出的收款收據(jù)進(jìn)行核銷,，對開出的所有發(fā)票進(jìn)行核銷，對不正確的賬務(wù)處理及時進(jìn)行改正,，并對所有帳務(wù)進(jìn)行清理,，自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題,，確保了“小金庫”治理工作有效開展,。

通過小金庫專項治理工作的開展，我部對內(nèi)部各管理環(huán)節(jié)進(jìn)行了一次全面系統(tǒng)地梳理,，尋找風(fēng)險點,，加以改進(jìn)，及時堵塞資金和資產(chǎn)管理漏洞,，促進(jìn)企業(yè)建章立制,，完善內(nèi)部控制機(jī)制，著力構(gòu)建防治“小金庫”,、實現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展的長效機(jī)制,。

財務(wù)管理部是服務(wù)部門，在做好基礎(chǔ)工作的前提下,，主動發(fā)揮管理職能,，加強(qiáng)與其他部門的溝通：材料采購對企業(yè)的資金流影響很大，財務(wù)部積極配合物資部做好審核,、付款,、對賬、催賬等工作,；協(xié)助行政室擬定藥品管理規(guī)定,；配合企管辦項稅務(wù)局辦理申報省名牌產(chǎn)品的納稅證明；配合企管辦向稅務(wù)局申請開立申報節(jié)能獎勵的納稅證明等等,。

總體上看,，本年度財務(wù)部工作負(fù)荷比較大,，從實施新會計準(zhǔn)則、繼續(xù)推行全面預(yù)算管理,、加強(qiáng)資金管理,、積極盤活積壓物資、做好專項審計工作等,，任務(wù)重時間緊,，財務(wù)部充分發(fā)揮團(tuán)隊力量，做好部門內(nèi)責(zé)任分解,，將工作任務(wù)落實到人,，并為每個工作崗位設(shè)定相應(yīng)績效考核量化指標(biāo)，順利地完成本年度的財務(wù)管理工作,。

同時通過定期進(jìn)行小組討論和一對一“傳,、幫、帶”工作對部門人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),，進(jìn)行適當(dāng)?shù)膿Q崗,，加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進(jìn)了各崗位的交流合作,，提升科員綜合工作能力,。

除了日常財務(wù)管理活動外，xx年,，我部將按照公司信息化建設(shè)五年規(guī)劃的要求,，全面推進(jìn)推進(jìn)財務(wù)信息化進(jìn)程：

不斷建立和完善基本編碼檔案包括物料清單、存貨編碼,、固定資產(chǎn)編碼,、客戶供應(yīng)商編碼、人員和部門編碼,、會計科目編碼等基礎(chǔ)檔案體系,。定制統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)是公司整體信息化建設(shè)的基礎(chǔ)，實現(xiàn)設(shè)計,、物資,、財務(wù)使用統(tǒng)一的檔案編碼，從而實現(xiàn)生產(chǎn)設(shè)計,、采購,、庫存、財務(wù)等等模塊的集成,。力圖達(dá)到這樣的一個效果：根據(jù)經(jīng)公司經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)班子審定通過的年度生產(chǎn)大綱,，在船舶設(shè)計軟件上進(jìn)行生產(chǎn)設(shè)計，生產(chǎn)設(shè)計成為物資管理系統(tǒng)的物料清單，再根據(jù)生產(chǎn)計劃安排物資納期,，收發(fā)貨,、組織生產(chǎn)經(jīng)營、并進(jìn)行財務(wù)核算和監(jiān)督,。

財務(wù)信息化劃分為兩大主線：一條以材料為主，系統(tǒng)性的實現(xiàn)從簽訂采購合同開始,、到合同到貨,、發(fā)票、付款等執(zhí)行情況的監(jiān)控,，打通包括企業(yè)管理物資采購,，庫存管理，財務(wù)管理等各個環(huán)節(jié),，形成物流,、財務(wù)信息的全面整合，實現(xiàn)企業(yè)物流,、信息流,、資金流的集成；一條以預(yù)算為主,，在合同的基礎(chǔ)上,，各部門各業(yè)務(wù)員根據(jù)合同進(jìn)展情況提出每個月的月度用款申請，并進(jìn)行逐級審核,，形成月度預(yù)算數(shù)據(jù),，將費(fèi)用支出動態(tài)的與合同直接掛鉤，同時實現(xiàn)月度預(yù)算對關(guān)鍵業(yè)務(wù)進(jìn)行實時監(jiān)控,，財務(wù)與物流業(yè)務(wù)高度集成,，對實際資金支付進(jìn)行事前實時控制，解決企業(yè)預(yù)算控制滯后的難題,。形成預(yù)算與費(fèi)用實時聯(lián)動,，提高資金審付方面的效率和月度資金安排的科學(xué)性。