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財(cái)務(wù)管理建議書主題 財(cái)務(wù)管理建議書篇一

我們接受委托對(duì)貴公司20××年度、20××年1~11月財(cái)務(wù)進(jìn)行了盡職調(diào)查,，現(xiàn)就盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題及情況提出如下建議,，僅供領(lǐng)導(dǎo)參考。

1. 應(yīng)收賬款：企業(yè)期末應(yīng)收賬款余額較大,，部分賬款賬齡較長,。 意見：企業(yè)年終結(jié)賬前對(duì)應(yīng)收賬款及時(shí)進(jìn)行處理，做好與客戶的關(guān)于應(yīng)收賬款的對(duì)賬工作,。

2. 其他應(yīng)收款：企業(yè)其他應(yīng)收款-備用金科目余額較大,，尚未建立完善的備用金管理制度。

意見：企業(yè)年終結(jié)賬前盡量處理備用金,，判斷是否存在應(yīng)轉(zhuǎn)入當(dāng)期費(fèi)用的情況,，企業(yè)應(yīng)積極建立完善的備用金制度。

3. 企業(yè)的其他應(yīng)付款-河南鼎力桿塔股份有限公司余額18,，748,，450元為企業(yè)賬務(wù)處理有誤所致。

意見：對(duì)賬務(wù)處理有誤的`科目及時(shí)進(jìn)行更正處理,。

4. 企業(yè)期末存貨余額較高,，存貨周轉(zhuǎn)率較低。

意見：企業(yè)應(yīng)當(dāng)分析存貨周轉(zhuǎn)率較低的原因以及是否合理,。

5. 長期股權(quán)投資：企業(yè)的長期股權(quán)投資3000萬系許

昌新區(qū)高盛小額貸款有限責(zé)任公司的股權(quán)投資,，已進(jìn)行了轉(zhuǎn)讓但工商變更手續(xù)仍在辦理之中。

意見：公司應(yīng)跟進(jìn)長期股權(quán)投資工商變更登記的辦理情況,，及時(shí)辦理完畢工商變更登記,。

6. 無形資產(chǎn)，當(dāng)期無形資產(chǎn)-專有技術(shù)的增加為研發(fā)費(fèi)資本化的部分,，但是企業(yè)沒有判斷研發(fā)費(fèi)用符合資本化條件的紙質(zhì)性證明文件,。 意見：企業(yè)研發(fā)部門應(yīng)當(dāng)制定關(guān)于研發(fā)項(xiàng)目相關(guān)的進(jìn)度文件,，積極配合財(cái)務(wù)部門對(duì)發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用正確劃分,。

7. 其他非流動(dòng)負(fù)債核算的是四個(gè)項(xiàng)目的政府補(bǔ)助（雙百計(jì)劃項(xiàng)目，工業(yè)中小企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目,，支持自主創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結(jié)果調(diào)整專項(xiàng)資金項(xiàng)目,，20××年中央重金屬無語防治專項(xiàng)資金），其中雙百計(jì)劃項(xiàng)目已于20××年12月份達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài),，企業(yè)尚未提供其他三個(gè)項(xiàng)目關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)度的文件,。

意見：企業(yè)應(yīng)積極準(zhǔn)備并提供有關(guān)項(xiàng)目進(jìn)度的文件。

8.企業(yè)上不存在完善的內(nèi)部控制制度以及相關(guān)文件,。

意見：企業(yè)應(yīng)當(dāng)盡快建立完善的內(nèi)部控制管理制度并賦予實(shí)施,。

財(cái)務(wù)管理建議書主題 財(cái)務(wù)管理建議書篇二

(1)標(biāo)題,。管理建議書的標(biāo)題應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一規(guī)范為“管理建議書”。

(2)收件人,。管理建議書的收件人應(yīng)為被審計(jì)單位管理當(dāng)局,。

(3)會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)目的及管理建議書的性質(zhì)。管理建議書應(yīng)當(dāng)指明審計(jì)目的是對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見,。管理建議書僅指出了注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)過程中注意到的

內(nèi)部控制重大缺陷,，不應(yīng)被視為對(duì)內(nèi)部控制發(fā)表的簽證意見。所提建議不具有強(qiáng)制性和公證性,。

(4)內(nèi)部控制重大缺陷及其影響和改進(jìn)建議,。管理建議書應(yīng)當(dāng)指明注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)過程中注意到的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行方面的重大缺陷，包括前期建議改進(jìn)但本期仍然存在的重大缺陷,。

(5)使用范圍及使用責(zé)任,。管理建議書應(yīng)當(dāng)指明其僅供被審計(jì)單位管理當(dāng)局內(nèi)部參考，因使用不當(dāng)造成的后果,，與注冊(cè)會(huì)計(jì)師及其所在會(huì)計(jì)師事務(wù)所無關(guān),。

(6)簽章。管理建議書應(yīng)當(dāng)由注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽章,，并加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所公章,。

所起作用

一方面，由于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的職業(yè)特點(diǎn),，在審計(jì)過程中按規(guī)定需要檢查被審計(jì)單位的內(nèi)部控制系統(tǒng),，能夠了解被審計(jì)單位經(jīng)營管理中的.關(guān)鍵所在。通過管理建議書,，可以針對(duì)內(nèi)部控制弱點(diǎn),，提供進(jìn)一步完善內(nèi)部控制，改進(jìn)會(huì)計(jì)工作,，提高經(jīng)營管理水平的參考意見,。這種意見最及時(shí)，有效,，能促使被審計(jì)單位注意加強(qiáng)控制,，改善工作，以防止弊端的發(fā)生,。

另一方面,，注冊(cè)會(huì)計(jì)師借助管理建議書，事先提出了改進(jìn)建議,，可以把注冊(cè)會(huì)計(jì)師的法律責(zé)任降低到最低限度,。

一方面，可能存在審計(jì)意見不準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn),，如管理建議書提到的已被利用的重大缺陷,，是否導(dǎo)致會(huì)計(jì)報(bào)表出現(xiàn)未調(diào)整的重大差錯(cuò),、而審計(jì)報(bào)告未加以披露的風(fēng)險(xiǎn);

另一方面，可能存在審計(jì)程序執(zhí)行不足從而導(dǎo)致審計(jì)證據(jù)不足的風(fēng)險(xiǎn),，如管理建議書提到的可能會(huì)被利用的重大控制缺陷,，而未履行充分、完整的審計(jì)程序,，只是以較孝具有代表性的樣本量,，或者用其他測(cè)試來替代應(yīng)履行的實(shí)質(zhì)性測(cè)試。

財(cái)務(wù)管理建議書主題 財(cái)務(wù)管理建議書篇三

目前我國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理模式中存在的不利因素,，嚴(yán)重的影響著公司的健康發(fā)展,。主要體現(xiàn)在資金管理不完善和組織機(jī)構(gòu)不合理等方面。

（1）財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)的不合理,。我國企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)的工作具有統(tǒng)一性,，沒有按照財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)進(jìn)行分類管理。這樣就導(dǎo)致工作的效率不高,。這種傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式,，沒有重視到財(cái)務(wù)管理對(duì)于企業(yè)發(fā)展的重要性。也沒有發(fā)揮出財(cái)務(wù)管理對(duì)于企業(yè)的健康發(fā)展的促進(jìn)和導(dǎo)向作用,。如果對(duì)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)分設(shè)機(jī)構(gòu),，這樣就有利于對(duì)財(cái)務(wù)和資金的管理。

（2）企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理模式不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展,。主要體現(xiàn)在：一是沒有創(chuàng)新機(jī)制,，財(cái)務(wù)工作單一；二是利益分配不清楚,，當(dāng)前大部分企業(yè)沒有規(guī)范的利益分配機(jī)制,，使得企業(yè)中的各個(gè)相關(guān)利益者之間的利益分配不合理；三是企業(yè)的資金運(yùn)作無法達(dá)到有效的管理以及控制,，致使資金管理較為混亂,，也給預(yù)算的管理帶來了一定的難度。

（3）許多成員企業(yè)集團(tuán)和集團(tuán)企業(yè)在公司各目標(biāo)不一致,，這樣就出現(xiàn)了管理目標(biāo)換位的現(xiàn)象,，使得資金難以整合。管理目標(biāo)換位現(xiàn)象是各成員企業(yè)在理財(cái)過程有著謀求自身利益最大化的傾向,，如對(duì)這種傾向不加以規(guī)范,，就會(huì)導(dǎo)致局部利益目標(biāo)和企業(yè)的整體目標(biāo)的不一致,，就會(huì)造成集團(tuán)理財(cái)活動(dòng)缺乏協(xié)作的精神,，阻礙企業(yè)的發(fā)展。

（4）成本管理機(jī)制不完善?，F(xiàn)代企業(yè)不重視成本的管理和控制,，往往會(huì)導(dǎo)致成本過高,。成本開支范圍過于大和成本核算體系的不規(guī)范都將是企業(yè)在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力降低。（5）財(cái)務(wù)管理機(jī)制不健全,。隨著企業(yè)集團(tuán)的規(guī)模不斷擴(kuò)大,，原先的'財(cái)務(wù)管理機(jī)制不能滿足當(dāng)前的需求，缺乏必要的制度,，導(dǎo)致約束力不足,。同時(shí)集團(tuán)企業(yè)中各財(cái)務(wù)部門的協(xié)調(diào)性差，各子公司只考慮本公司的財(cái)務(wù)目標(biāo)而忽略了其他公司和總公司的財(cái)務(wù)目標(biāo),。

財(cái)務(wù)管理是企業(yè)發(fā)展中必不可少的一部分,，財(cái)務(wù)管理作為企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展方向的重要決策部分，滲透到集團(tuán)企業(yè)的生產(chǎn)和運(yùn)營等環(huán)節(jié),，由此可見對(duì)財(cái)務(wù)的管理是何其的復(fù)雜,。為了能夠推動(dòng)企業(yè)科學(xué)高效的發(fā)展，對(duì)財(cái)務(wù)管理模式的創(chuàng)新是實(shí)現(xiàn)企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出的一個(gè)重要手段,。由于當(dāng)下企業(yè)財(cái)務(wù)管理中存在的諸多問題,，嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的快速發(fā)展，為了改變這樣的狀況,，為了提升企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的競(jìng)爭(zhēng)力,，就必須得重視財(cái)務(wù)管理的創(chuàng)新，運(yùn)用現(xiàn)代化的科學(xué)和信息技術(shù)對(duì)財(cái)務(wù)就行管理,，隨時(shí)分析財(cái)務(wù)管理模式中可能存在的問題,，對(duì)財(cái)務(wù)進(jìn)行預(yù)測(cè)和控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)管理的創(chuàng)新和對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的掌控,。有效地促進(jìn)的企業(yè)的飛速發(fā)展,。

（1）充分利用人力資源。隨著現(xiàn)代科技水平的不斷進(jìn)步,，一些集團(tuán)企業(yè)忽視了人的重要性,。為了減少相應(yīng)的成本，同時(shí)集團(tuán)企業(yè)大大增加了財(cái)務(wù)部門管理人員的負(fù)擔(dān),。因此,，個(gè)人認(rèn)為，企業(yè)應(yīng)該重視人力資源的重要性,，堅(jiān)持“以人文本”的創(chuàng)新管理模式,，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部門員工的創(chuàng)新性思維，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展,。

（2）完善企業(yè)的監(jiān)管制度,。財(cái)務(wù)部門的工作對(duì)任何一個(gè)人都有著巨大的誘惑，難免會(huì)有員工在工作中造成財(cái)務(wù)的疏漏，為了保證企業(yè)資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn),，企業(yè)應(yīng)完善相應(yīng)的監(jiān)管制度,。首先，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況制定相應(yīng)的監(jiān)管制度,。其次,，企業(yè)應(yīng)建立獎(jiǎng)懲制度，調(diào)動(dòng)員工的工作積極性同時(shí)鼓勵(lì)員工舉報(bào)企業(yè)內(nèi)部的違規(guī)現(xiàn)象,。使員工更加主動(dòng)地投入到工作中,，創(chuàng)造出更高的價(jià)值。最后建立信息處理系統(tǒng),，使信息公開化,，促使企業(yè)各部門之間相互監(jiān)督。

（3）樹立創(chuàng)新意識(shí),，提高創(chuàng)新能力,。忽視了人類的創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力，就會(huì)使得企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì),。同樣將創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力運(yùn)用到財(cái)務(wù)管理中,，將有利于企業(yè)的發(fā)展。為了樹立員工的創(chuàng)新意識(shí)和提高創(chuàng)新能力,，企業(yè)應(yīng)該容忍員工的犯錯(cuò),，使員工充分發(fā)揮自身的創(chuàng)造性。同時(shí)應(yīng)該多安排財(cái)務(wù)工作人員多與外界交流,，通過和其他企業(yè)的優(yōu)秀人才的溝通,，拓展自己的知識(shí)面和培養(yǎng)自己的創(chuàng)新意識(shí)。對(duì)企業(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的一份力,。

（4）樹立信息化財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的概念?，F(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展，計(jì)算機(jī)不可或缺,。目前企業(yè)的信息化財(cái)務(wù)管理有利有弊,。企業(yè)必須給員工灌輸信息化財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。使員工自身處于風(fēng)險(xiǎn)之中,，感受著風(fēng)險(xiǎn)的危害,。同時(shí)向員工展示成功防范風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)例，樹立員工的自信心,。企業(yè)除了人為的防范風(fēng)險(xiǎn),，同時(shí)也要嚴(yán)格保守自己的內(nèi)部信息，防止不必要的經(jīng)濟(jì)損失,。

（5）在投資,、運(yùn)作和收益等方面創(chuàng)新,。投資方面的創(chuàng)新就是通過創(chuàng)新性思維解決投資對(duì)象的增多而面臨的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)自身的無形和有形資產(chǎn),。運(yùn)作方面的創(chuàng)新就是嘗試多種運(yùn)作方式，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展和增加相應(yīng)的收益,。收益方面的創(chuàng)新就是收益分配的創(chuàng)新,，對(duì)員工的工作進(jìn)行肯定，將企業(yè)的收益按相應(yīng)的制度分配給員工,，鼓勵(lì)員工積極工作,。

本文通過對(duì)現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理模式中存在的問題就行分析，同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)管理模式的創(chuàng)新進(jìn)行探析,。從而認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理模式創(chuàng)新的重要性,。因此，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理模式的創(chuàng)新理念提出自己的建議,。從而促進(jìn)企業(yè)在高速發(fā)展的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代中的競(jìng)爭(zhēng)力,。

財(cái)務(wù)管理建議書主題 財(cái)務(wù)管理建議書篇四

為適應(yīng)公司發(fā)展的需要，進(jìn)一步規(guī)范公司財(cái)務(wù)的收支管理,，本著厲行節(jié)約的原則,，確保資金使用合理，特制定本財(cái)務(wù)管理規(guī)程,。

財(cái)務(wù)審核人員應(yīng)著重審核費(fèi)用開支的真實(shí)性,、合法合理性，對(duì)于不合理開支予以剔除,，對(duì)于弄虛作假的票據(jù)予以截留并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),，其次審核票據(jù)的規(guī)范性和完整性，對(duì)于不完整,、不規(guī)范的票據(jù)予以拒付退回,。

1、發(fā)票報(bào)賬時(shí)間以開出時(shí)間為準(zhǔn),，原則上最遲不超過60天,。

2、報(bào)賬發(fā)票的.粘貼應(yīng)按面額從小到大排列,，票據(jù)上應(yīng)備注經(jīng)手人及相關(guān)事由,，未備注的不予報(bào)賬。

3,、各部室業(yè)務(wù)招待原則上在食堂進(jìn)行,，由指定人員簽單，部室負(fù)責(zé)人在發(fā)票上簽字確認(rèn),。

指定人員以外的簽單一律不予報(bào)賬,。

4、所有原始憑證需有經(jīng)辦人、部室負(fù)責(zé)人,、分管部室副總簽字,，報(bào)賬手續(xù)不全的財(cái)務(wù)不予辦理付款。

5,、公司的對(duì)外簽單開支,，由財(cái)務(wù)室初審后，開具稅務(wù)發(fā)票或其他有效支付憑證,，經(jīng)分管財(cái)務(wù)副總審核,，報(bào)總經(jīng)理審批。

6,、支付項(xiàng)目前期費(fèi)用時(shí),，支付憑證應(yīng)具備發(fā)票、項(xiàng)目前期費(fèi)用支付申請(qǐng)表(附表1),、合同協(xié)議及委托書(支付到合同簽署人以外的收款人時(shí)),。

項(xiàng)目前期費(fèi)用支付申請(qǐng)表由相關(guān)部室承辦，審批流程為：相關(guān)部室初審,、工程部審定,、相關(guān)部室分管領(lǐng)導(dǎo)審核、財(cái)務(wù)核定,、總經(jīng)理審批,。

7、支付土方工程及其他工程款時(shí),，應(yīng)同時(shí)具備發(fā)票,、工程項(xiàng)目支付申請(qǐng)表(附表2)、合同協(xié)議及委托書(支付到合同簽署人以外的收款人時(shí)),。

在審計(jì)結(jié)果未出之前,，工程款支付額度不得超過已完成工程量的70%。

工程項(xiàng)目支付申請(qǐng)表由項(xiàng)目部承辦,，審批流程為：項(xiàng)目部初審,、工程部審定、項(xiàng)目部分管領(lǐng)導(dǎo)審核,、財(cái)務(wù)核定,、總經(jīng)理審批。

8,、支付土地征用,、報(bào)批、拆遷,、青苗補(bǔ)償,、附屬物及其它與征地拆遷相關(guān)款項(xiàng)時(shí),，支付憑證應(yīng)具備發(fā)票或領(lǐng)款單、土地征用及報(bào)批支付申請(qǐng)表(附表3),、合同協(xié)議及委托書(支付到合同簽署人以外的收款人時(shí)),。

土地征用及報(bào)批支付申請(qǐng)表由資產(chǎn)經(jīng)營部承辦，審批流程為：項(xiàng)目部初審,、資產(chǎn)經(jīng)營部審定,、資產(chǎn)經(jīng)營部分管領(lǐng)導(dǎo)審核、財(cái)務(wù)核定,、總經(jīng)理審批,。

報(bào)批繳費(fèi)憑審批完畢的支付申請(qǐng)表支付資金,，正式票據(jù)由資產(chǎn)經(jīng)營部收集補(bǔ)辦支付手續(xù),。

征拆工作經(jīng)費(fèi)必須在完成征地、青苗及拆遷等補(bǔ)償后才予辦理支付,。

1,、因公出差需預(yù)支出差費(fèi)用的，應(yīng)填寫借款申請(qǐng)單,，并有主管財(cái)務(wù)副總和總經(jīng)理的審批,。

2、出差結(jié)束后,，15個(gè)工作日之內(nèi),，憑核準(zhǔn)的出差審批單及報(bào)賬手續(xù)齊全的發(fā)票到財(cái)務(wù)辦理費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。

3,、借款要及時(shí)清還,，公務(wù)結(jié)束后15日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)清還款，無正當(dāng)理由過期不結(jié)清者,，扣發(fā)借款人工資,，直至扣清為止。

經(jīng)手人簽字并注明事由→部室負(fù)責(zé)人核實(shí)簽字→分管部室副總確認(rèn)簽字→分管財(cái)務(wù)副總審核簽字→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的原始憑證付款(如需辦理資金支付申請(qǐng)表的還需附帶支付申請(qǐng)表),。

凡屬公司與外單位簽訂的各項(xiàng)合同,、協(xié)議，必須安排一名財(cái)務(wù)人員參與,，以便對(duì)合同,、協(xié)議相關(guān)財(cái)務(wù)內(nèi)容的監(jiān)控。

合同簽訂后,，須遞交一套完整的資料,、工程合同書及預(yù)算書到財(cái)務(wù)部存檔，財(cái)務(wù)部按合同調(diào)度資金,。

1,、煙酒茶葉等特殊招待用品統(tǒng)一由公司辦公室,、財(cái)務(wù)部購買，交辦公室統(tǒng)一管理,，各部室,、項(xiàng)目部需要時(shí)到公司辦公室造冊(cè)登記領(lǐng)取。

特殊情況報(bào)總經(jīng)理同意后,，可酌情處理,。

月終，辦公室將登記領(lǐng)取的票據(jù)匯總,，交財(cái)務(wù)做賬,。

2、辦公用品需批量采購的應(yīng)由公司辦公室,、財(cái)務(wù)部購買,，交辦公室統(tǒng)一管理。

月終,，辦公室將登記領(lǐng)取的票據(jù)匯總,，交財(cái)務(wù)做賬。

3,、各部室業(yè)務(wù)費(fèi)及其他費(fèi)用管理：除食堂用餐及辦公室統(tǒng)一購買的煙酒,、茶葉、辦公用品外,，特殊情況需發(fā)生的業(yè)務(wù)招待必須事前向分管副總申請(qǐng)批準(zhǔn),，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。

1,、財(cái)務(wù)部,、辦公室每年定期對(duì)公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)，原則上是誰使用誰保管,，如遇丟失應(yīng)追究使用人責(zé)任,。

2、固定資產(chǎn)的合理損耗及報(bào)廢應(yīng)提出相關(guān)的申請(qǐng)報(bào)告,，按有關(guān)規(guī)定審批后進(jìn)行維修或報(bào)廢,。

3、因工作需要添置固定資產(chǎn)的,，由使用部室申報(bào),，經(jīng)辦公室及財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),。

財(cái)務(wù)管理建議書主題 財(cái)務(wù)管理建議書篇五

a分行:

根據(jù)《xx分行20xx年一季度會(huì)計(jì)檢查意見書》要求,，我行由財(cái)會(huì)部部牽頭，組織xx分行營業(yè)部,、b支行,、b支行對(duì)意見書中指出的相關(guān)問題進(jìn)行了逐一整改,、落實(shí)、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報(bào)如下:

2月中旬財(cái)會(huì)部總經(jīng)理組織召開了2月份會(huì)計(jì)主管例會(huì),，xx營業(yè)部,、a支行、b支行會(huì)計(jì)主管及財(cái)會(huì)部檢輔人員參加了會(huì)議,，會(huì)議對(duì)整改工作進(jìn)行了詳細(xì)布置,，要求各機(jī)構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報(bào)告向財(cái)會(huì)部匯報(bào)整改措施及整改結(jié)果,。財(cái)會(huì)部在一季度會(huì)計(jì)檢查中對(duì)整改情況進(jìn)行追蹤檢查,。

(一)加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

針對(duì)“會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄”“查詢查復(fù)不規(guī)范,?！钡那闆r，我行加強(qiáng)了會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),、合規(guī)意識(shí)培訓(xùn),，利用晨會(huì),、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn),。會(huì)計(jì)管理部門根據(jù)實(shí)際需要不定期地對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新知識(shí),，及時(shí)掌握新政策,、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作,，從而提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量,。

財(cái)會(huì)部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示》的學(xué)習(xí)，參加人員為各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員,、xx行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員,。對(duì)票據(jù)簽發(fā)、解付,、查詢查復(fù),、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項(xiàng)對(duì)照制度解讀,，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差,，進(jìn)一步加強(qiáng)了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。

各機(jī)構(gòu)定期向財(cái)會(huì)部報(bào)告《問題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況,，財(cái)會(huì)部根據(jù)報(bào)送的記錄抽查錄像,，跟蹤員工學(xué)習(xí)的動(dòng)態(tài)，通過季度考試,、監(jiān)督傳票質(zhì)量,、會(huì)計(jì)檢查等,，落實(shí)學(xué)習(xí)效果。

(二)加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè),，做好會(huì)計(jì)人員的梯隊(duì)培養(yǎng)

針對(duì)“會(huì)計(jì)人員不足,，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的情況，我行進(jìn)行了一系列的會(huì)計(jì)人員調(diào)整,，充實(shí)一線會(huì)計(jì)員工隊(duì)伍,，加強(qiáng)后備會(huì)計(jì)人員儲(chǔ)備。具體是,，第一步,，由b行二級(jí)主辦c接替zx擔(dān)任b支行會(huì)計(jì)主管。zx調(diào)回xx分行工作,，主要負(fù)責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé),。e支行錄用的會(huì)計(jì)主管在對(duì)公柜臺(tái)擔(dān)任會(huì)計(jì)經(jīng)辦工作。第二步,，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺(tái)臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對(duì)公區(qū)進(jìn)行崗位輪換,。此次人員調(diào)整是為了充實(shí)xx營業(yè)部會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍，由老員工帶好新兵,，并加強(qiáng)柜面票據(jù),、賬戶管理,。另外財(cái)會(huì)部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘,，預(yù)計(jì)近期會(huì)計(jì)管理人員會(huì)增加充實(shí),。

(三)建立健全崗位責(zé)任制,，明晰會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

“會(huì)計(jì)檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的問題,，我行分析原因是由于柜員間職責(zé)不清,，操作不規(guī)范導(dǎo)致的,。整改措施是，對(duì)營業(yè)室人員進(jìn)行明確分工,，進(jìn)一步健全會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制。會(huì)計(jì)人員要按照崗位標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所做的每項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和改進(jìn),，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)解決,。具體為:各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管梳理本機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員崗位,，結(jié)合本行的實(shí)際情況重新擬定崗位職責(zé)，加強(qiáng)各崗位的協(xié)調(diào)性,，和操作的連貫性,，尤其將大量的會(huì)計(jì)后臺(tái)業(yè)務(wù)做明細(xì)劃分,，避免一人兼職過多,，無法履職的情況。會(huì)計(jì)主管將新一版的崗位職責(zé)表報(bào)送財(cái)會(huì)部,，財(cái)會(huì)部對(duì)職責(zé)表進(jìn)行把關(guān),，提出意見建議,，并照此分工進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查。

(四)優(yōu)化改革柜面流程,，強(qiáng)化各項(xiàng)制度實(shí)施細(xì)則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理,，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象,。對(duì)此問題我行采取的措施是,，根據(jù)《興業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控要點(diǎn)》,、《必知必會(huì)》,、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會(huì)計(jì)管理制度實(shí)施細(xì)則,，本著保證會(huì)計(jì)工作有序進(jìn)行,，科學(xué)合理,，便于操作和執(zhí)行的原則,。全面規(guī)范本單位的各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作,。只有制定了先進(jìn)合理的實(shí)施細(xì)則和操作流程,，會(huì)計(jì)工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險(xiǎn)。

近期財(cái)會(huì)部下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理工作的通知》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息回復(fù)要求,、會(huì)計(jì)管理,、業(yè)務(wù)操作提出了要求,。修訂了《現(xiàn)金管理實(shí)施細(xì)則》對(duì)現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級(jí)行制度做出了新的'規(guī)定,。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售,、建庫管理操作流程》，對(duì)印鑒卡使用管理流程進(jìn)行了規(guī)范,，

(五)提高會(huì)計(jì)管理人員素質(zhì),，加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對(duì)“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴(yán)重”,、“大額及對(duì)賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會(huì)計(jì)管理人員沒有嚴(yán)格履行審核和監(jiān)督的職責(zé),，審查力度不夠。下一步工作中會(huì)計(jì)管理工作要求:一是檢查突出重點(diǎn);二是違法必究,。突出重點(diǎn)，就是要集中力量深入檢查,，重點(diǎn)突破,，避免做表面文章，避免查而不處,、不了了之,。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié),。檢查工作的落實(shí)，關(guān)鍵在于要嚴(yán)格執(zhí)行:對(duì)于問題責(zé)任人,，一是通報(bào)。二是罰款,。三是行政處分,。

各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員要嚴(yán)格要求自己,，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀,、傳達(dá),、再培訓(xùn),。檢查輔導(dǎo)人員要加強(qiáng)事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式,，將監(jiān)督重心前移,。

(六)整改完成情況

本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢,，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財(cái)政五聯(lián)單,，正在積極整改中,。對(duì)于“對(duì)20xx年11月起開立的結(jié)算賬戶進(jìn)行機(jī)構(gòu)信用代碼證的核對(duì)并留存復(fù)印件?！钡那闆r,，已對(duì)11月份以來開戶的單位逐個(gè)打電話聯(lián)系,，目前還有20個(gè)賬戶沒有提供機(jī)構(gòu)信用代碼證,。

xx分行給予相關(guān)人員處罰如下:xx各罰款100元,。

建議人：

日期：

財(cái)務(wù)管理建議書主題 財(cái)務(wù)管理建議書篇六

自05年元月開始到現(xiàn)在,，我在會(huì)計(jì)這個(gè)崗位已走過了7個(gè)年頭，對(duì)財(cái)務(wù)工作也有一點(diǎn)點(diǎn)自己的經(jīng)驗(yàn)和理解,，也曾寫過一些零碎的文字,，但沒有形成系統(tǒng)的文章,。

看到王**寫的《質(zhì)量管理的建議》感觸頗深，一個(gè)人只有了解并熟知自己所做的工作，才有可能發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題;發(fā)現(xiàn)問題并且總結(jié)出來，才能取得進(jìn)步,。

借此契機(jī)，也斗膽把我對(duì)財(cái)務(wù)工作的理解和一些不成熟的建議照虎畫貓,，做一個(gè)財(cái)務(wù)方面的論述,。

但一個(gè)人所站的高度,，決定他看問題的廣度和深度，我的看法難免片面,，不足之處請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)指正,。

會(huì)計(jì)有兩種基本職能：監(jiān)督與核算,。

實(shí)際工作中，核算占用的大部分時(shí)間,，監(jiān)督占的分量相對(duì)較輕,，會(huì)計(jì)更多時(shí)候像賬房先生一樣,，僅僅是一個(gè)算賬的，而不是作為一個(gè)企業(yè)管理者的形象出現(xiàn),。

個(gè)人認(rèn)為,，應(yīng)該更充分的發(fā)揮會(huì)計(jì)的監(jiān)督作用,，使財(cái)務(wù)能充分發(fā)揮其管理職能,。

會(huì)計(jì)監(jiān)督又分為事前監(jiān)督,、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督,。

在我們?yōu)閿?shù)不多的監(jiān)督過程中,，占據(jù)大頭的是事后監(jiān)督,。

例如,，總部?jī)?nèi)審數(shù)次檢查都發(fā)現(xiàn)的合同簽訂時(shí)沒有財(cái)務(wù)人員的確認(rèn)簽字,，合同簽訂時(shí)也沒有征求財(cái)務(wù)人員的意見,，合同簽訂時(shí)財(cái)務(wù)都不知道,，當(dāng)然談不上監(jiān)督,。

付款時(shí)拿到財(cái)務(wù)部的已然是產(chǎn)生法律效力的合同了,，會(huì)計(jì)即使想監(jiān)督，也只能按照合同約定條款執(zhí)行,。

這時(shí),，問題就產(chǎn)生了,，有部分合同只約定了付款時(shí)間和方式,，根本沒有約定發(fā)票什么時(shí)間開具，開具什么樣的發(fā)票,，結(jié)果我們按合同付完款后，對(duì)方的發(fā)票遲遲不開,，財(cái)務(wù)人員只好一遍又一遍的催要發(fā)票,。

還有的質(zhì)保金比例低甚至沒有質(zhì)保金的單位，干脆就不給開發(fā)票也不再理會(huì)我們了,，事后監(jiān)督完全失去意義,，給公司造成的損失也是顯而易見的。

假設(shè),，事前,，即合同簽訂時(shí)甚至再往前詢價(jià)選擇供應(yīng)商時(shí)就有財(cái)務(wù)人員參與，此類事情是完全可以避免的,。

建議從制度上做出硬性要求,，所有合同簽訂前必須有財(cái)務(wù)人員審核并簽字確認(rèn),。

這樣才能真正實(shí)現(xiàn)事前監(jiān)督，有效預(yù)防并規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),，發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督職能,。

公司上市在即，對(duì)財(cái)務(wù)人員的要求也就越來越高,，我們不能只做核算型會(huì)計(jì),，要向管理型會(huì)計(jì)發(fā)展。

要達(dá)到這個(gè)要求有兩種途徑：一是引進(jìn)人才,，即外聘條件較好符合公司要求的財(cái)務(wù)人員;二是培養(yǎng)人才，從基層員工中培養(yǎng),、提拔骨干力量,。

相較于培養(yǎng)人才來說，引進(jìn)外聘人才無疑是最直接有效的,，但公司多年實(shí)際情況表明,，外聘人員的忠誠度以及對(duì)公司文化的認(rèn)可度普遍較低,，此類人才極易跳槽,。

反觀從公司成長起來的尤其是商貿(mào)學(xué)院畢業(yè)的學(xué)生,，其執(zhí)行力、忠誠度絲毫不次于外聘的本科生,。

所以我認(rèn)為還是應(yīng)該將重點(diǎn)放在培養(yǎng)人才上,。

我們的公司一直很重視骨干的培養(yǎng),，但具體到財(cái)務(wù),，我認(rèn)為存在下面幾個(gè)問題：

1,、缺乏得當(dāng)?shù)穆殬I(yè)規(guī)劃;

會(huì)計(jì),，是一個(gè)比較特殊的行業(yè),，也是公司最重要的崗位之一,，掌握著公司的經(jīng)濟(jì)命脈。

每一個(gè)有抱負(fù)的人,，都在這個(gè)行業(yè)中規(guī)劃著自己的職業(yè)生涯,。

對(duì)于剛剛參加工作的畢業(yè)生來說,，規(guī)劃職業(yè)生涯的課題似乎有點(diǎn)力不從心,，如果此時(shí)公司能夠提供一個(gè)很好的成長環(huán)境,，幫助他制定一個(gè)短期易實(shí)現(xiàn)的職業(yè)目標(biāo),，做一個(gè)簡(jiǎn)單的,、符合其個(gè)人發(fā)展的職業(yè)生涯規(guī)劃，這會(huì)大大增加員工的歸屬感和忠誠度,，達(dá)成員工個(gè)人發(fā)展和公司發(fā)展雙贏局面。

2,、沒有系統(tǒng)的專業(yè)培訓(xùn);

財(cái)務(wù)作為專業(yè)性強(qiáng),、年輕人多的部門，學(xué)習(xí)和培訓(xùn)應(yīng)該是重中之重,。

我們也經(jīng)常說：學(xué)習(xí)是財(cái)務(wù)人員永恒的話題。

現(xiàn)在的財(cái)務(wù)人員的學(xué)習(xí)積極性還是相當(dāng)高的,，總會(huì)自動(dòng)自發(fā)的去學(xué)習(xí)、去發(fā)展,，可以說財(cái)務(wù)部的學(xué)習(xí)風(fēng)氣是相當(dāng)濃厚的,，但是這不代表公司的培訓(xùn)可以缺失。

很多財(cái)務(wù)人員抱著騎驢找馬的心態(tài)在工作,，先找著飯碗，邊干邊學(xué)習(xí),、積累經(jīng)驗(yàn)，然后跳槽,。

我想，沒有哪個(gè)公司愿意做這個(gè)“跳板”,，那么公司就應(yīng)該承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任來,，在員工的培養(yǎng)上做一點(diǎn)付出，增加一點(diǎn)員工的認(rèn)同感,。

比如，公司可以制定制度,，規(guī)定為工作時(shí)間滿三年的員工承擔(dān)一部分費(fèi)用,，鼓勵(lì)員工去進(jìn)修,、去學(xué)習(xí)，條件是進(jìn)修取得文憑或職稱后再繼續(xù)服務(wù)不低于3年,。

財(cái)務(wù)是力求完美的工作,，稍有不慎就會(huì)給公司造成損失,，而財(cái)務(wù)人員工作緊、任務(wù)重,，學(xué)習(xí)的壓力比較大，建議公司聘請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師利用業(yè)余時(shí)間做系統(tǒng)的培訓(xùn),，以滿足公司上市需求。

同時(shí),，對(duì)公司全體管理人員進(jìn)行專門的財(cái)務(wù)知識(shí)培訓(xùn),。

財(cái)務(wù)管理不僅僅是財(cái)務(wù)部的事,，而是整個(gè)管理層的責(zé)任。

財(cái)務(wù)部作為公司財(cái)務(wù)核算部門固然要承擔(dān)起財(cái)務(wù)管理的重任,，但財(cái)務(wù)管理需要公司各部門密切配合,，所以各部門負(fù)責(zé)人必須要有相應(yīng)的財(cái)務(wù)知識(shí),。

財(cái)務(wù)工作處處需要其他部門配合,，如費(fèi)用報(bào)銷，報(bào)銷人就要了解報(bào)銷單據(jù)如何填制,、附件如何粘貼、應(yīng)找何人簽字這些最起碼的流程;倉庫管理,、車間統(tǒng)計(jì)應(yīng)由專業(yè)財(cái)務(wù)人員擔(dān)任。

3,、輪崗有制度，無執(zhí)行,。

每年都說輪崗,，每年都沒有輪過崗,。

說實(shí)在話,，針對(duì)公司一個(gè)蘿卜幾個(gè)坑的現(xiàn)狀，輪崗實(shí)施起來確實(shí)是有難度,。

本來兩個(gè)崗位上都是老會(huì)計(jì),，一換崗都成了新手了,，在一定程度上影響工作。

我們可以換一種思考方式：輪崗?fù)瓿珊蠊臼遣皇嵌嗔藘蓚€(gè)經(jīng)驗(yàn)豐富的多面手呢?

有句話說得好：大公司學(xué)做人,，小公司學(xué)做事,。

公司的崗位設(shè)置分工很細(xì),，在這里幾乎沒有辦法學(xué)到全面的東西,，而小公司反而能學(xué)到,，這也是財(cái)務(wù)人才流失的原因之一。

人都是有惰性的,，長年累月的在一個(gè)崗位上，難免會(huì)產(chǎn)生厭倦感,、麻痹感，如果把輪崗制度落實(shí)好,，也可以制造一次次小小的“鯰魚效應(yīng)”,保持持續(xù)的職場(chǎng)新鮮感,，對(duì)公司和個(gè)人的發(fā)展都是有利的。

4,、缺少有效的溝通機(jī)制

財(cái)務(wù)的謹(jǐn)慎性原則決定了大多數(shù)財(cái)務(wù)人員沉默寡言,、謹(jǐn)小慎微的性格。

現(xiàn)在財(cái)務(wù)人員最大的通病就是內(nèi)向,，未張嘴臉先紅，靦腆的性格給交流帶來障礙,，有什么不會(huì)的不懂的也不好意思問,，長此以往,，何談進(jìn)步?建立溝通機(jī)制就是要向這類通病挑戰(zhàn),，建立一種類似周例會(huì)的制度，一周太頻,，一月恰好，一月一次財(cái)務(wù)工作交流會(huì),，提出自己的'問題及總結(jié)上月工作計(jì)劃下月工作,。

給每個(gè)人發(fā)言的機(jī)會(huì)，多交流必然氛圍就融洽,。

臉皮薄的人也敢上臺(tái)了，不敢發(fā)言的人也敢發(fā)言了,，財(cái)務(wù)部門員工敢上臺(tái),、能發(fā)言，財(cái)務(wù)人員的整體風(fēng)貌會(huì)有大的改觀,。

對(duì)于報(bào)考職稱考試的同事來說,，交流顯得尤為重要,。

學(xué)習(xí)是財(cái)務(wù)人員永恒的話題，職稱又是能力的最佳證明,。

考取職稱是每一個(gè)財(cái)務(wù)人員的必然選擇,，而學(xué)習(xí)的過程必然又是辛苦而枯燥的，問題多多,，困難多多,，由于是在職學(xué)習(xí)時(shí)間不多而又無老師指導(dǎo),，這是造成在職人員考取職稱難的重大原因。

這時(shí)交流就顯示出它的威力了,，一般的問題可以找同事交流,，實(shí)在是沒人會(huì)的就找領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)教，在部門間形成相互為師的風(fēng)氣,，員工的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平必然會(huì)得到很大的提高,，而公司也會(huì)因此得到更好的發(fā)展。

另外,，一月一次財(cái)務(wù)工作交流會(huì)可以給全體財(cái)務(wù)人員布置一項(xiàng)“作業(yè)”：寫文章,。

公司每年都舉行論文比賽,，可是鮮有財(cái)務(wù)人員獲獎(jiǎng)或者是根本沒有參與,，也許是工作太忙沒有時(shí)間寫，但只要想寫,，時(shí)間是能擠出來的。

還有內(nèi)刊,，也是我們財(cái)務(wù)人員展示風(fēng)采的平臺(tái)，恰逢公司出臺(tái)特約通訊員政策,，我覺得可以借此機(jī)會(huì)將五公司整合成立一個(gè)財(cái)務(wù)編輯部,，在內(nèi)刊開辟一個(gè)財(cái)務(wù)專欄，專門刊發(fā)一些和大家息息相關(guān)的財(cái)務(wù)知識(shí),、財(cái)務(wù)制度以及財(cái)務(wù)人員的文章等等。

財(cái)務(wù)工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,，大而言之,，公司大多數(shù)部門都有財(cái)務(wù)的延伸,，像人事部的工資核算、物流部的出入庫單以及各車間的統(tǒng)計(jì)等等; 財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)也是任重道遠(yuǎn),，我們應(yīng)從基層抓起,，逐步建立起會(huì)計(jì)人才培養(yǎng)制度,，才能跟上公司發(fā)展步伐,，為公司上市以及上市后的準(zhǔn)備工作做出自己的貢獻(xiàn),。

財(cái)務(wù)管理建議書主題 財(cái)務(wù)管理建議書篇七

您好,！

上次我們交流之后,，我對(duì)公司的業(yè)務(wù)范圍,，以及財(cái)務(wù)狀況，有了一個(gè)初步的了解,，現(xiàn)就陳總提出的三個(gè)方面,，謹(jǐn)慎的提出我的幾點(diǎn)建議：

1,、 對(duì)內(nèi)內(nèi)控方面：

對(duì)內(nèi)，我們除了項(xiàng)目預(yù)算之外,，還需要建立健全完善的內(nèi)部預(yù)算機(jī)制，對(duì)于管理費(fèi)用,，銷售費(fèi)用的控制，我們需要有年度財(cái)務(wù)預(yù)算,，季度的,，月度的，每個(gè)所屬部門，都需要定期的上報(bào)本部門本月度的財(cái)務(wù)預(yù)算和資金計(jì)劃,，使得一切費(fèi)用的發(fā)生,，是在預(yù)算之內(nèi)，特殊情況需要超出預(yù)算的,，必須經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)審查,，通過之后,，才可以發(fā)生,。對(duì)于管理費(fèi)用中的特定項(xiàng)，比如業(yè)務(wù)招待費(fèi),，差旅費(fèi)等等的發(fā)生,，應(yīng)當(dāng)先申請(qǐng),，控制在在規(guī)定額度之內(nèi),。

2、 對(duì)外融資方面：

首先,，我不是非常的了解公司當(dāng)前的'資產(chǎn)負(fù)債率,，當(dāng)然,，如果傳統(tǒng)的融資模式已經(jīng)考慮過了，那么,，我們現(xiàn)在可以考慮項(xiàng)目擔(dān)保的融資模式,，目前我接洽的并且關(guān)系非常親近的融資機(jī)構(gòu)有瑞橋擔(dān)保,，新華信托,，華夏銀行加州支行等,。對(duì)于反擔(dān)保措施的考慮上,，不是大的問題，我們最近才做了一個(gè)1000萬的擔(dān)保貸款,，擔(dān)保公司和銀行的合作業(yè)務(wù)之中,，我們可以利用擔(dān)保公司的需求,，借我們

的項(xiàng)目，去實(shí)現(xiàn)這個(gè)融資,，比如，擔(dān)保公司也需要從銀行融資出去,，他們的主要業(yè)務(wù),，就是對(duì)外放息,，我們與擔(dān)保公司合作,，貸出的資金，各用一半或者是各用一部分,，這就是擔(dān)保公司的需求，在這樣的合作模式之下,，反擔(dān)保措施,，就會(huì)成為一個(gè)形式化的東西,，當(dāng)然,，這樣就要求項(xiàng)目必須可靠,，對(duì)于還款的保障必須嚴(yán)格。目前,，就我了解的公司狀況來說，不必走信托渠道去融資,，一個(gè)原因,，是規(guī)模不能達(dá)到信托的要求，再者是信托融資成本過高,。

3,、 內(nèi)部團(tuán)隊(duì)建設(shè)：

內(nèi)部一個(gè)完整的財(cái)務(wù)體系，需要設(shè)立這幾個(gè)崗位：主辦會(huì)計(jì),，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)部全面的財(cái)務(wù)核算，根據(jù)既定的公司財(cái)務(wù)制度,，審核所有成本費(fèi)用,，參與審核內(nèi)部預(yù)算及項(xiàng)目預(yù)算,，參與審定資金計(jì)劃，編制公司全面經(jīng)營的財(cái)務(wù)報(bào)告,，定期提交公司總經(jīng)理和董事長關(guān)于公司經(jīng)營的財(cái)務(wù)成果報(bào)告,；根據(jù)預(yù)算和資金計(jì)劃,，提出資金使用的預(yù)警報(bào)表，以及內(nèi)部財(cái)務(wù)檔案的管理,；對(duì)外會(huì)計(jì),，主要負(fù)責(zé)納稅申報(bào),，融資報(bào)表的編制,，配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所完成公司的融資審計(jì)報(bào)告以及年度審計(jì)報(bào)告，參與內(nèi)部預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算的核價(jià)工作,；負(fù)責(zé)公司對(duì)外銷售發(fā)票的開具等等,；預(yù)算員,，負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目預(yù)算,，和公司財(cái)務(wù)預(yù)算,，一方面根據(jù)定額,，但也要結(jié)合市場(chǎng)的實(shí)際情況,，編制的預(yù)算，最大可能的貼合市場(chǎng)實(shí)際,，參與材料的實(shí)際市場(chǎng)核價(jià)，并簽署意見,，出納,，主要銀行現(xiàn)金事務(wù)，現(xiàn)金銀行日記賬等等,，日常費(fèi)用的收支，定期與會(huì)計(jì)核對(duì),，配合公司內(nèi)部審計(jì),，包括現(xiàn)金銀行帳的審計(jì)工作,；財(cái)務(wù)總監(jiān)，負(fù)責(zé)編

制公司的年度,，季度財(cái)務(wù)預(yù)算,，確定對(duì)外融資方案，指導(dǎo)會(huì)計(jì)完成融資機(jī)構(gòu)所需要的資料,，審核成本,，費(fèi)用,，審核內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告，審定資金計(jì)劃；對(duì)于應(yīng)收,，應(yīng)付等款項(xiàng)的管理等等。

這樣的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)組合,，要能相互配合,，財(cái)務(wù)工作,，尤其在融資方面的工作,，需要和公司行政等部門密切配合的,，因此每個(gè)崗位都需要有良好的溝通能力和協(xié)作精神，作為財(cái)務(wù)管理崗位應(yīng)和公司領(lǐng)導(dǎo)緊密溝通,，因?yàn)槊總€(gè)崗位都需要在職責(zé)明確,，制度明確的基礎(chǔ)上,，才能做的更好,，怎么分工,，怎么協(xié)作,，這是領(lǐng)導(dǎo)層在制定游戲規(guī)則上,，應(yīng)該多方面考慮的問題,，建立起良好的協(xié)作平臺(tái),，團(tuán)隊(duì)的戰(zhàn)斗力就會(huì)提升,，工作的效率，也才能夠提高,。

以上,，是對(duì)陳總提出的三個(gè)問題的簡(jiǎn)要回答。當(dāng)然,，財(cái)務(wù)管理方面,，還有不可或缺的一個(gè)方面,，就是稅籌，因?yàn)樵谏洗魏完惪偟慕涣髦?，我知道,，整個(gè)公司是多元化的公司,，在這個(gè)方面，我想,，一定會(huì)有稅籌的空間,，但是對(duì)于這個(gè)問題,，我的建議,，是聘請(qǐng)稅務(wù)師事務(wù)所,，給我們做一次全面的稅務(wù)策劃，找出其中可以利用的稅籌空間,，稅務(wù)籌劃,，我個(gè)人認(rèn)為,，這不是一個(gè)人能完成的事情,，集思廣益,，一次性支出，長久性受益，因此,，專業(yè)的團(tuán)隊(duì),，做出的方案，我會(huì)認(rèn)為,，是相對(duì)準(zhǔn)確有效的。

財(cái)務(wù)管理建議書主題 財(cái)務(wù)管理建議書篇八

尊敬的x總：

您好,！

上次我們交流之后,，我對(duì)公司的業(yè)務(wù)范圍,，以及財(cái)務(wù)狀況,，有了一個(gè)初步的了解，現(xiàn)就x總提出的三個(gè)方面,，謹(jǐn)慎的提出我的幾點(diǎn)建議：

1,、 對(duì)內(nèi)內(nèi)控方面：

對(duì)內(nèi),，我們除了項(xiàng)目預(yù)算之外,，還需要建立健全完善的內(nèi)部預(yù)算機(jī)制，對(duì)于管理費(fèi)用,，銷售費(fèi)用的控制,，我們需要有年度財(cái)務(wù)預(yù)算,，季度的,，月度的，每個(gè)所屬部門,，都需要定期的上報(bào)本部門本月度的財(cái)務(wù)預(yù)算和資金計(jì)劃,，使得一切費(fèi)用的發(fā)生,，是在預(yù)算之內(nèi)，特殊情況需要超出預(yù)算的,，必須經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)審查，通過之后,，才可以發(fā)生,。對(duì)于管理費(fèi)用中的特定項(xiàng),，比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)，差旅費(fèi)等等的發(fā)生,，應(yīng)當(dāng)先申請(qǐng)，控制在在規(guī)定額度之內(nèi),。

2、 對(duì)外融資方面：

首先,，我不是非常的了解公司當(dāng)前的資產(chǎn)負(fù)債率,，當(dāng)然,，如果傳統(tǒng)的融資模式已經(jīng)考慮過了,，那么,，我們現(xiàn)在可以考慮項(xiàng)目擔(dān)保的融資模式，目前我接洽的并且關(guān)系非常親近的融資機(jī)構(gòu)有瑞橋擔(dān)保,，新華信托，華夏銀行加州支行等,。對(duì)于反擔(dān)保措施的考慮上,，不是大的問題，我們最近才做了一個(gè)1000萬的擔(dān)保貸款,，擔(dān)保公司和銀行的合作業(yè)務(wù)之中，我們可以利用擔(dān)保公司的需求,，借我們的項(xiàng)目，去實(shí)現(xiàn)這個(gè)融資,，比如，擔(dān)保公司也需要從銀行融資出去,，他們的主要業(yè)務(wù)，就是對(duì)外放息,，我們與擔(dān)保公司合作，貸出的資金,，各用一半或者是各用一部分，這就是擔(dān)保公司的需求,，在這樣的合作模式之下，反擔(dān)保措施,，就會(huì)成為一個(gè)形式化的東西，當(dāng)然,，這樣就要求項(xiàng)目必須可靠,，對(duì)于還款的保障必須嚴(yán)格。目前,，就我了解的公司狀況來說，不必走信托渠道去融資,，一個(gè)原因，是規(guī)模不能達(dá)到信托的要求，再者是信托融資成本過高,。

3、 內(nèi)部團(tuán)隊(duì)建設(shè)：

內(nèi)部一個(gè)完整的財(cái)務(wù)體系,，需要設(shè)立這幾個(gè)崗位：主辦會(huì)計(jì),，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)部全面的財(cái)務(wù)核算,，根據(jù)既定的公司財(cái)務(wù)制度，審核所有成本費(fèi)用,，參與審核內(nèi)部預(yù)算及項(xiàng)目預(yù)算，參與審定資金計(jì)劃,，編制公司全面經(jīng)營的財(cái)務(wù)報(bào)告，定期提交公司總經(jīng)理和董事長關(guān)于公司經(jīng)營的財(cái)務(wù)成果報(bào)告,；根據(jù)預(yù)算和資金計(jì)劃，提出資金使用的預(yù)警報(bào)表,，以及內(nèi)部財(cái)務(wù)檔案的管理；對(duì)外會(huì)計(jì),，主要負(fù)責(zé)納稅申報(bào)，融資報(bào)表的編制,，配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所完成公司的融資審計(jì)報(bào)告以及年度審計(jì)報(bào)告，參與內(nèi)部預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算的核價(jià)工作,；負(fù)責(zé)公司對(duì)外銷售發(fā)票的開具等等,；預(yù)算員,，負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目預(yù)算，和公司財(cái)務(wù)預(yù)算,，一方面根據(jù)定額，但也要結(jié)合市場(chǎng)的實(shí)際情況,，編制的預(yù)算，最大可能的貼合市場(chǎng)實(shí)際,，參與材料的實(shí)際市場(chǎng)核價(jià)，并簽署意見,，出納,，主要銀行現(xiàn)金事務(wù),，現(xiàn)金銀行日記賬等等,，日常費(fèi)用的收支，定期與會(huì)計(jì)核對(duì),，配合公司內(nèi)部審計(jì)，包括現(xiàn)金銀行帳的審計(jì)工作,；財(cái)務(wù)總監(jiān),，負(fù)責(zé)編制公司的年度,，季度財(cái)務(wù)的預(yù)算，確定對(duì)外融資的方案,，指導(dǎo)會(huì)計(jì)完成融資機(jī)構(gòu)所需要的資料，審核成本,，費(fèi)用,，審核內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告,，審定資金計(jì)劃,；對(duì)于應(yīng)收,，應(yīng)付等款項(xiàng)的管理等等。

這樣的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)組合,，要能相互配合，財(cái)務(wù)工作,，尤其在融資方面的工作,，需要和公司行政等部門密切配合的`,，因此每個(gè)崗位都需要有良好的溝通能力和協(xié)作精神，作為財(cái)務(wù)管理崗位應(yīng)和公司領(lǐng)導(dǎo)緊密溝通,，因?yàn)槊總€(gè)崗位都需要在職責(zé)明確,，制度明確的基礎(chǔ)上,，才能做的更好,，怎么分工，怎么協(xié)作,，這是領(lǐng)導(dǎo)層在制定游戲規(guī)則上，應(yīng)該多方面考慮的問題,，建立起良好的協(xié)作平臺(tái)，團(tuán)隊(duì)的戰(zhàn)斗力就會(huì)提升,，工作的效率，也才能夠提高,。

以上，是對(duì)x總提出的三個(gè)問題的簡(jiǎn)要回答,。當(dāng)然,，財(cái)務(wù)管理方面,，還有不可或缺的一個(gè)方面，就是稅籌,，因?yàn)樵谏洗魏蛒總的交流中,，我知道,，整個(gè)公司是多元化的公司，在這個(gè)方面,，我想，一定會(huì)有稅籌的空間,，但是對(duì)于這個(gè)問題，我的建議,，是聘請(qǐng)稅務(wù)師事務(wù)所,，給我們做一次全面的稅務(wù)策劃,，找出其中可以利用的稅籌空間，稅務(wù)籌劃,，我個(gè)人認(rèn)為,，這不是一個(gè)人能完成的事情,，集思廣益,，一次性支出，長久性受益,，因此，專業(yè)的團(tuán)隊(duì),，做出的方案,，我會(huì)認(rèn)為,，是相對(duì)準(zhǔn)確有效的。

xxx（呈）

20xx-10-09