計劃是提高工作與學習效率的一個前提。做好一個完整的工作計劃,才能使工作與學習更加有效的快速的完成,。什么樣的計劃才是有效的呢,？這里給大家分享一些最新的計劃書范文，方便大家學習,。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇一

一,、財政審計

（一）本級財政年度預算執(zhí)行和其它財政財務收支情況審計；

（二）部分鎮(zhèn)政府年度的財政決算情況審計

（三）配合省審計廳進行地方政府債務情況專項審計調查（省定）,；

（四）配合省審計廳進行政府外債總體情況審計（省定）,；

（五）配合省審計廳進行政府債券審計調查（省定）,。

二,、農業(yè)與資源環(huán)保資金審計

（一）國家和省級土地開發(fā)整理項目資金審計（市定）；

（二）縣國土資源局財務收支及國土資金審計,；

（三）扶貧專項資金審計（省定）,；

（四）縣水利局財務收支及專項資金審計；

（五）縣環(huán)保局財務收支及環(huán)保專項資金審計,；

（六）農業(yè)綜合開發(fā)資金審計,；

（七）縣林業(yè)局財務收支及專項資金審計；

（八）縣畜牧局財務收支及專項資金審計,；

（九）縣農業(yè)局財務收支及專項資金審計,。

三、固定資產(chǎn)投資和外資運用審計

（一）縣建設局及二級單位財務收支審計,；

（二）縣城市建設綜合執(zhí)法局財務收支審計,；

（三）縣規(guī)劃局及二級單位財務收支審計；

（四）國外援助貸款項目公證審計（省定）,。

四,、行政事業(yè)審計

（一）新型農村合作醫(yī)療基金審計（省定）；

（二）優(yōu)撫,、救災和農村醫(yī)療救助資金及縣民政局財務收支審計（省定）,；

（三）縣教育局及有關學校財務收支審計；

（四）縣衛(wèi)生局及有關醫(yī)院財務收支審計；

（五）縣文體局及二級單位財務收支審計,；

（六）縣計生局及二級單位財務收支審計,；

（七）縣科技局財務收支審計。

五,、經(jīng)貿企業(yè)審計

（一）縣經(jīng)濟局及二級單位財務收支審計,；

（二）縣商務局及二級單位財務收支審計；

（三）縣糧食局及二級單位財務收支審計,；

（四）縣供銷社及二級單位財務收支審計,；

（五）縣交通局及二級單位財務收支、公路建設專項資金審計,。

六,、經(jīng)濟責任審計

根據(jù)縣委組織部的委托，由縣經(jīng)濟責任審計局組織對黨政領導干部進行經(jīng)濟責任審計,，重點審計領導干部在行使經(jīng)濟決策權,、經(jīng)濟管理權、經(jīng)濟政策執(zhí)行監(jiān)督權中的決策情況,、法規(guī)執(zhí)行情況,、重點資金和資產(chǎn)使用情況。

七,、政府投資項目審計

（一）污水處理廠建設項目審計,；

（二）二水廠擴建改造工程項目審計；

（三）環(huán)城公路建設項目審計,；

（四）水庫除險加固工程項目審計,；

（五）縣人民醫(yī)院新醫(yī)技大樓項目審計；

（六）縣交通局征稽大樓項目審計,；

（七）縣職教中心教學大樓項目審計,。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇二

上海實業(yè)有限公司按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》,、《內部審計制度》以及國家的法律,、法規(guī)、規(guī)章制度制訂20xx年審計計劃,。內部審計計劃以防范風險,、防止舞弊行為、規(guī)范業(yè)務流程和紀律,，提高工作效率和管理水平為出發(fā)點,，對公司固定資產(chǎn)的購置與報廢,，銷售業(yè)務的合同及壞賬審批,，倉儲部門存貨的收發(fā)與保管,，采購部門采購業(yè)務與付款業(yè)務的流程,，財務監(jiān)督與信息披露為重點審計項目。

（一）,、年末向《總經(jīng)辦》及《管理發(fā)展部》匯報工作執(zhí)行情況及年度工作報告,。

（二）,、對公司經(jīng)濟業(yè)務做到事前了解,，事中審計監(jiān)督，事后終結報告,。對重大資產(chǎn)的購置與報廢,，重大經(jīng)濟合同的執(zhí)行,，壞賬的賬務處理,，進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性,、合規(guī)性,、正確性,。

（三）,、加強公司內部控制制度的執(zhí)行力度，強化公司治理結構,，權責分離,，責任到人。提高工作效率,，節(jié)約成本,，保證公司資產(chǎn)安全。

（四）,、對發(fā)現(xiàn)的問題予以糾正處理,，且進行后續(xù)觀察。對相關責任人的獎懲提出意見,。

（一）,、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善,。

1、首先完善公司內審制度,，做到審計工作有據(jù)可依,，根據(jù)審計業(yè)務類型，準備建立《公司內部控制制度審計辦法》,、《公司預算執(zhí)行情況審計辦法》、《公司采購與付款循環(huán)審計辦法》、《公司銷售與收款循環(huán)審計辦法》,、《生產(chǎn)循環(huán)審計辦法》,、《固定資產(chǎn)專項審計辦法》六項內審制度。

2,、內控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實,、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內部協(xié)調,、組織、制約,、檢查的控制系統(tǒng),，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價,，主要是評價內控是否健全,、有效，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全,、有效,、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營活動,、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計重點,，提高審計工作效率，保證審計工作質量,，有針對性的提出審計意見,，健全和完善內控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行,。

3,、通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全,，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準),，因此,，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍,。審計將配合財務等相關部門,，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用開支標準,，同時使之成為預算編制指引,、規(guī)范性文件。

（二）,、具體的業(yè)務循環(huán)內部審計

1,、銷售與收款循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品取得經(jīng)濟利益的過程,。具體而言本循環(huán)包括接受客戶訂單,，確定信用政策，按照銷售通知裝運運輸貨物,，向客戶開具發(fā)貨單或者銷售發(fā)票等賬單,，記錄銷售并及時收取貨款等主要程序。

2,、采購與付款循環(huán)審計,。本循環(huán)是企業(yè)為保證正常連續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營而進行各種材料的采購并支付貨款的過程。具體而言本循環(huán)包括材料的請購申請,，申請審批,，采購詢價，采購訂單或合同的簽訂,，貨物的驗收與入庫,，支付貨款等主要程序。

3,、生產(chǎn)循環(huán)審計,。本循環(huán)是企業(yè)組織生產(chǎn)活動，使原材料轉化成產(chǎn)品的過程,。本循環(huán)包括生產(chǎn)計劃與安排投產(chǎn),，材料領用,，生產(chǎn)產(chǎn)品相關生產(chǎn)統(tǒng)計報表,，產(chǎn)品的驗收與入庫，銷售發(fā)出產(chǎn)品等程序,。

4,、固定資產(chǎn)專項審計。固定資產(chǎn)對企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品,，資產(chǎn)結構,，資金流動影響意義重大,，因此本項審計主要圍繞固定資產(chǎn)采購審批，采購價格及議價程序是否合理,，固定資產(chǎn)驗收是否符合技術要求,，固定資產(chǎn)報廢是否符合公司規(guī)定等主要程序。

1,、對下發(fā)整改通知責令限期整改的部門,，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實,，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏,、防范未然,、強化管理、規(guī)避風險的目的,。

2,、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通,，將審計部掌握的相關信息及時通報,，加大監(jiān)督力度。避免管理,、監(jiān)督,、考核脫節(jié)。

1,、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內控制度,，使管理有制度，審計有依據(jù),，處罰有規(guī)定,，進一步發(fā)揮審計事前、事中,、事后參與經(jīng)營管理作用,。

2、內控建設需要各個部門的積極配合與努力,，且各部門是審計信息的基礎來源,，為了使內控制度向良性、完整的方向發(fā)展需要對各部門人員（尤其是管理人員或者生產(chǎn)統(tǒng)計人員）進行內控講解,，使其明白內控對公司的意義,，使公司的內部制度可持續(xù)發(fā)展。

3,、通過審計回訪,，落實審計問題整改,，同時也使審計部門了解其他部門訴求、解決問題存在困難,，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況,，更好服務企業(yè)。

4,、審計應與財務部門做好溝通工作,，財務部門是公司的信息庫，更能在第一時間發(fā)現(xiàn)問題,，充分發(fā)揮核算與監(jiān)督的職能,。對發(fā)現(xiàn)的問題應及時溝通反應。

為建設良好的公司環(huán)境,，防止舞弊,，提高工作效率，節(jié)約成本,，為公司發(fā)展做出貢獻,。希望廣大同事積極配合。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇三

略

（一）用能單位的用能概況和能源流程

按照能源購入貯存,、加工轉換,、輸送分配、最終使用的四個環(huán)節(jié),，根據(jù)貴公司的生產(chǎn)機構設置,，通過與貴公司人員交流和查看相關資料，考察貴公司整個系統(tǒng),、各個車間或單元的能源輸入量和輸出量,，并計算其當量值，從而了解企業(yè)能源的消費狀況和能源流向,。

（二）用能單位能源管理狀況審計

通過座談,、查看管理文件、問詢和現(xiàn)場查看的方式,，考察有無各項能源管理文件及制定的合理性,，根據(jù)各項能源管理文件跟蹤每一項管理活動，并了解有關人員理解和貫徹執(zhí)行的情況,。

1,、能源管理系統(tǒng)

了解貴公司建立健全能源管理系統(tǒng)，包括完善組織機構,，落實管理職責,，配備計量器具，制定和執(zhí)行有關文件,，開展各項管理活動,。該系統(tǒng)是否能保證安全穩(wěn)定地供應生產(chǎn)所需能源，及時發(fā)現(xiàn)能源消耗異常情況,，予以糾正,，并不斷挖掘節(jié)能潛力。

2,、能源輸入管理

落實貴公司是否對能源輸入進行嚴格管理,，保證輸入能源滿足生產(chǎn)需要，準確掌握控制輸入能源的數(shù)量和質量,，為合理使用能源和核算總的能源消耗量提供依據(jù),。

●是否合理選擇能源供方

●能源采購合同是否全面規(guī)范

●輸入能源的計量是否全面準確

●輸入能源質量的檢測是否符合要求

●貯存管理是否合理

3、能源轉換管理

貴公司所用能源需要通過轉換時,，應重點審計轉換設備的運行,、維護監(jiān)測、定期檢修等管理措施,。

●是否有使轉換設備保持最佳工況的運行調度規(guī)程

●是否制定全面,、合理的操作規(guī)程并嚴格執(zhí)行

●是否定期測定轉換設備的效率并確定其最低基限

●是否制定并執(zhí)行檢修規(guī)程和檢修驗收技術條件

4、能源分配和傳輸管理

為保障能源安全連續(xù)供給,，降低損耗,，貴公司應該制定和執(zhí)行能源分配和傳輸管理文件。

●是否制定分配和傳輸管理的文件,，內容是否明確界定其范圍,、規(guī)定有關單位和人員的職責和權限，以及管理工作原則和方法,；

●能源分配傳輸系統(tǒng)布局是否合理,，是否進行合理調度，優(yōu)化分配,，適時調整,，以減少傳輸損耗；

●是否對輸配管線定期巡查,，測定其損耗,，是否根據(jù)運行狀況，制定計劃,，合理安排檢修,；

●是否有能源領用制度并制定用能計劃，對于各有關部門用能是否準確計量,，建立臺帳,，定期統(tǒng)計。

5、能源使用管理

能源使用管理是用能單位能源管理的主要環(huán)節(jié),，落實貴公司是否通過優(yōu)化工藝,、耗能設備經(jīng)濟運行和定額管理，合理有效地利用能源,。

●生產(chǎn)工藝的設計和調整中是否考慮到合理安排工藝過程充分利用余能使加工過程能耗量最?。桓鞴ば蚴欠裢ㄟ^優(yōu)化參數(shù),、加強監(jiān)測調控,、改進產(chǎn)品加工方法來降低能耗；

●耗能設備是否為節(jié)能型設備,，是否使耗能設備在最佳工況下運行,，是否嚴格執(zhí)行操作規(guī)程并加強維護和檢修；

●是否合理地制定能源消耗定額并將能耗定額層層分解落實,；是否對實際用能量進行計量,、統(tǒng)計和核算；是否對定額完成情況進行考核和獎懲,，是否對定額進行及時地修訂,。

6、能耗狀況分析

查看貴公司能源管理部門是否定期對全企業(yè)能源消耗狀況及其費用進行分析,，各用能車間或單元是否對本部門管轄的主要耗能設備,、工序的能源消耗狀況進行分析。

7,、節(jié)能技術進步管理文件

查看貴公司采用新技術的管理文件,，對采用的新技術是否有可行性研究報告，內容是否包含節(jié)能效果,、經(jīng)濟評估,、技術評估等；是否制定實施計劃,，落實責任,。

節(jié)能技術措施實施后是否進行效果評價和保持，根據(jù)情況修訂有關技術文件和能源消耗定額,，保持節(jié)能效果,。是否有跟蹤和研發(fā)節(jié)能新技術的機制。

貴公司的基本建設和技術改造工程項目的可行性研究,，是否符合國家有關規(guī)定包括節(jié)能篇章,。

8、能源管理系統(tǒng)的檢查與評價

查看貴公司是否定期對自身能源管理系統(tǒng)進行檢查和評價,。查看檢查評價報告,，了解對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題是否進行原因分析，并根據(jù)情況調整管理制度和文件。

（三）能源計量和統(tǒng)計狀況審計

落實貴公司是否按照國家有關規(guī)定,，配備滿足管理需要的能源計量器具,，對能源計量器具的購置、安裝,、維護和定期檢定實行管理,，保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)全面,、準確,、可靠。通過現(xiàn)場核查,，詢問相關人員等方式,，審計能源計量范圍、計量器具的配置,、計量器具的管理,、能源統(tǒng)計的內容和數(shù)據(jù)匯總計算等是否符合相關要求。

1,、審計能源計量范圍

通過詢問能源計量器具管理人員和查看能源計量器具網(wǎng)絡圖,，審計能源計量的范圍是否包括用能單位、次級用能單位和用能設備的輸入,、輸出,、使用（消耗）、自產(chǎn)的能源和載能工質及其可回收利用的余熱資源等內容,。

2,、審核能源計量器具的配置

貴公司配備的能源計量器具是否充分考慮現(xiàn)行國家標準、行業(yè)標準和企業(yè)標準的指導作用,，并滿足生產(chǎn)工藝和使用環(huán)境的具體要求,。

3、審計能源計量器具的管理

查看能源計量管理體系,。

查看計量器具管理制度,。

查看能源計量器具一覽表，了解計量器具的名稱,、安裝使用地點,、各儀表計量的作用，重點查看能源流程中主要計量器具位置是否合理,、計量是否規(guī)范,。

查看能源計量器具檔案，了解計量器具的型號規(guī)格,、準確度,、數(shù)量、生產(chǎn)廠家、檢定周期及最近檢定日期,，主要查看超期未檢定器具的位置和數(shù)量,。

查看能源計量器具檢定、校準和維修人員,，是否具有相應的資質,。

查看用能單位能源計量器具是否有專人管理。

4,、能源統(tǒng)計狀況審計

從能量流動過程的購入貯存,、加工轉換、輸送分配和最終使用四個環(huán)節(jié)進行,。審核評價統(tǒng)計的內容,、方法、采用的單位和符號及報表形式是否符合標準要求并滿足用能單位自身能源管理的要求,。

審計能源供入量統(tǒng)計狀況

查看能源收支平衡表,、能源消費量表和與之相應的原始統(tǒng)計資料，審核能源供入量的統(tǒng)計是否全面準確,，并折算出它們的等價值和當量值,。

審計能源加工轉換統(tǒng)計狀況

查看用能單位能源加工轉換報表，審核加工轉換內部生產(chǎn)的各種二次能源和耗能工質的數(shù)量,；生產(chǎn)各種二次能源和耗能工質所消耗的各種能源數(shù)量,；所生產(chǎn)的二次能源低位發(fā)熱量；耗能工質的工作參數(shù),；加工轉換設備輸入輸出能源相關參數(shù)和效率等,。

審計能源輸送分配統(tǒng)計狀況

查看統(tǒng)計原始記錄和報表是否包括管道輸送能源或耗能工質的數(shù)量，管道進口及出口端的壓力,、溫度等參數(shù),；電能輸配線路輸入輸出端的電量及電流、電壓等參數(shù),；輸送損失能量等內容,。

審計能源消費統(tǒng)計狀況

審核統(tǒng)計原始記錄和報表中能源消費：一部分是在生產(chǎn)中消耗的各種能源和耗能工質的統(tǒng)計；另一部分是非生產(chǎn)單位,、職工生活和外供的各種能源和耗能工質的統(tǒng)計,。

（四）主要用能設備效率的計算分析

設備熱效率是衡量設備能量利用的技術水平和經(jīng)濟性的一項綜合指標，對進一步改進生產(chǎn)工藝,、提高設備制造水平,、改善管理、降低產(chǎn)品能耗具有重要意義,。審計時主要查看各項統(tǒng)計資料,，通過詢問統(tǒng)計,、設備人員，審核設備供入能量,、有效能量,、損失能量的統(tǒng)計計算數(shù)據(jù)和設備效率的計算核實。

1,、供給能量,、有效能量或損失能量的范圍

供給能量：外界供給體系的能量。

有效能量：達到工藝要求時,，理論上必須消耗的能量,。

損失能量：供給能量中，未被體系利用的能量,。

2,、設備熱效率的確定,。通過供給能量,、有效能量或損失能量的統(tǒng)計計算輔助測試來確定。

（五）核算綜合能耗指標

綜合能耗是規(guī)定的耗能體系在一段時間內實際消耗的各種能源實物量及熱值按規(guī)定的計算方法和單位分別折算為當量值的總和,。綜合能耗指標包括企業(yè)綜合能耗,、企業(yè)單位產(chǎn)值綜合能耗、單位增加值綜合能耗,、產(chǎn)品單位產(chǎn)量綜合能耗,、產(chǎn)品單位產(chǎn)量直接綜合能耗、產(chǎn)品單位產(chǎn)量間接綜合能耗和產(chǎn)品可比單位產(chǎn)量綜合能耗,。

1,、確定準確的能源消耗量

根據(jù)財務部門的財務成本年（月）報表，原材料,、燃料,、動力帳，電費,、水資源費繳納憑證,，購入原煤憑證；進廠物資過磅單,、倉庫物資實物單,、盤存表；化驗分析臺賬,；生產(chǎn)部門的統(tǒng)計臺帳和報表,；動力車間的抄表卡、記錄薄等原始數(shù)據(jù)考慮其互相對應性,，核對各種能源折算的正確性,，核算能源消耗量的準確性。

2,、核定產(chǎn)品產(chǎn)量

根據(jù)倉庫產(chǎn)品實物單,、盤存表及有關產(chǎn)成品入庫帳、產(chǎn)品銷售量記錄等資料核定產(chǎn)品產(chǎn)量,。

3,、核對企業(yè)綜合能耗、產(chǎn)品單位產(chǎn)量綜合能耗計算的正確性

綜合能耗指標體現(xiàn)貴公司的能源利用水平,，通過與消耗定額,、消耗限額,、國內外先進水平比較,，找出差距,，為提出節(jié)能目標,、制定節(jié)能措施提供依據(jù),。

（六）能量平衡分析

根據(jù)貴公司所提供的.統(tǒng)計期內能量平衡表或能源消費實物量平衡表（如果用能單位不能提供能量平衡表,，應提供能源實物量平衡表），利用前幾節(jié)的有關數(shù)據(jù)和各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)審查平衡表的正確性,。通過對能量平衡表（或能源實物量平衡表）的分析,，審查各項損失的數(shù)量及原因,，對不合理或者損失大的部位進行原因分析,，挖掘節(jié)能潛力。

（七）用能單位能源成本分析

根據(jù)用能單位消耗能源的種類,、數(shù)量、熱值和價格,，計算用能單位的能源成本。能源費用的計算應根據(jù)企業(yè)能源消耗收支平衡表和能源消耗量表考慮審計期內各購入能源品種的輸入、輸出、庫存及消費關系,。

通過能源成本分析，可以直觀的反映能源消耗的成本與經(jīng)濟效益的對比關系，提高節(jié)能降耗意識,，并通過能源替代等措施節(jié)約能源,、降低能源成本、提高效益,。

（八）節(jié)能量和節(jié)能潛力的分析

1、企業(yè)節(jié)能量計算

按國標gb/t 《企業(yè)節(jié)能量計算方法》的要求計算節(jié)能量

2,、節(jié)能潛力分析

根據(jù)產(chǎn)品單位產(chǎn)量綜合能耗計算結果，對比國內外同行業(yè)先進能耗水平,、本企業(yè)歷史先進水平,、基本能耗定額指標,，全面分析用能單位節(jié)能潛力,。

（九）提出節(jié)能改進建議，并對技改項目做出財務和經(jīng)濟評價

所提出的節(jié)能改進建議，應包括改進管理和技術改造項目兩類。技術改造項目應按照相關的經(jīng)濟和財務評價方法進行評價分析，保證節(jié)能技術改造項目經(jīng)濟和財務的可行性,。

通過對以上各項內容的審計,，對發(fā)現(xiàn)的問題應根據(jù)情況提出改進建議，改進建議應在充分與企業(yè)交換意見的基礎上提出,。

改進建議應從管理水平和員工素質的提高、廢棄能的回收利用、能源和原輔材料的改進、技術工藝水平的提高,、設備的先進性,、改進過程控制、產(chǎn)品的性質等方面入手,，通過廣泛發(fā)動員工,、與同行業(yè)進行對比、咨詢行業(yè)專家等各種渠道全面地提出,。

略

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇四

xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標,，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心,、突出重點,、求真務實”的工作方針，建立,、健全各項內部審計規(guī)章制度,，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量,，充分發(fā)揮內部審計監(jiān)督,、管理、服務職能,，為集團公司的發(fā)展提供保障,。

采取先易后難的原則，從開展財務收支審計入手,，初步確定年底前完成對**股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計,，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監(jiān)督各子公司財務收支的真實性,、合法性,、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題并提出審計建議,，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理,。積累一定的工作經(jīng)驗后，再根據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計,。

（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作,。

隨著集團公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴張，經(jīng)營模式不斷變化改進和完善,，內部審計的工作任務也更加艱巨。

針對目前內部審計人員少,，審計力量有限的工作實際,，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產(chǎn),、負債,、權益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計,，同時結合各公司內部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價,，掌握集團各公司經(jīng)營管理狀況和內控制度建立、執(zhí)行情況,，查找和完善內部控制中財務管理的薄弱環(huán)節(jié),。為后期在集團公司逐步開展經(jīng)濟效益審計、離任經(jīng)濟責任審計,、風險管理審計奠定扎實基礎,。同時，根據(jù)集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作,。xx年度審計工作計劃安排如下：

（二）建立健全內部審計工作制度,，從制度上保障內部審計工作的開展。

根據(jù)國家和內部審計協(xié)會相關法律,、法規(guī),、規(guī)定，結合集團公司實際,，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法,，在組織和制度上保障內部審計工作的正常開展。

1,、制定內部審計管理辦法,，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序,、內部審計工作要求,、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保障,。完成時間xx年9月30日,。

2、制定財務收支審計實施細則,，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性,、合法性、合規(guī)性和效益性進行審計監(jiān)督的指導文件,，規(guī)范開展內部審計工作,。完成時間xx年9月30日。

3,、制定內部審計工作文檔模板,，內容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本情況表,、審前調查記錄表,、審計證據(jù)匯總記錄表、審計工作底稿,、審計報告等,，從格式上規(guī)范審計工作文檔。

4,、借助集團公司內部報刊和oa平臺,，宣傳普及內部審計、內部控制,、風險管理等相關知識和內容,，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識，為今后開展相關審計工作奠定基礎,。

（三）堅持以人為本,，加強內部審計人才隊伍建設。

積極營造有利于內部審計人才成長的良好環(huán)境,，這既是開展內部審計工作成敗的關鍵所在,。因此，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境,，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力,。

1、與四川省內部審計師協(xié)會取得聯(lián)系,，在業(yè)務上接受其指導,。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業(yè)培訓，獲取內審專業(yè)資格證書,，努力提高內部審計人員的專業(yè)素質,，為內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件。

2,、認真學習執(zhí)行《內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》,，培養(yǎng)審計人

員不斷增強全局意識、責任意識,、管理意識,、風險意識和自律意識，提高政治素質和綜合素質,。

3,、通過參與和執(zhí)行審計項目，在實踐中學習和摸索方法,，逐步積累和總結內部審計工作經(jīng)驗,，提高審計專業(yè)技能和水平,。

4、購買內部審計,、內部控制、風險管理等專業(yè)理論書籍和培訓課件,，充實內審人員的專業(yè)理論知識,，提高專業(yè)技能水平，更好地服務于集團公司,。

5,、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業(yè)人才，充實集團公司審計力量,，在人員和力量上為開展內部審計工作奠定基礎,。

（一）合理調配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知,，成立審計小組,，明確分工和責任。

（二）以客觀公正,、事實求這既是為原則,，依法依規(guī)實施審計。

（三）嚴格審計程序,，規(guī)范審計行為,，確保審計質量。

（四）嚴格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定,，恪守內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范,。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇五

一是深入學習貫徹黨的十八大、十八屆三中,、四中全會精神和《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定實施細則》,，加強政策法規(guī)和專業(yè)技能培訓，加強經(jīng)驗總結,、交流和推廣,，不斷提升政策理論水平和綜合分析能力，適應經(jīng)濟責任審計工作的新形勢,、新要求,。

二是堅持弘揚“實、高,、新,、嚴、細”工作作風,，把“三嚴三實”作為審計工作的行為準則,，堅持依法審計,、文明審計、廉潔審計,，進一步增強使命意識和責任意識,，認真完成區(qū)委、區(qū)政府和局領導交辦的各項任務,，努力提升審計成果的層次和水平,。

三是結合當前工作形勢發(fā)展和社會關注的熱點問題，注意發(fā)現(xiàn)新問題,、掌握新情況,、總結新經(jīng)驗，不斷拓展和深化審計內容,，積極探索和總結符合xx區(qū)實際的領導干部任職期間自然資源資產(chǎn)責任審計的方法,；20xx年計劃實施經(jīng)濟責任審計項目17個,在審計實施過程中嚴格遵循審計準則和相關審計規(guī)范，強化審計風險防范意識,，改進方式方法,，提高工作效率和審計監(jiān)督質量。

四是進一步豐富審計工作內涵,，針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，認真抓好整改，積極促進審計成果的轉化和運用,，提升審計整改成效,，不斷增強對被審計單位的審計監(jiān)督實效。

切實加強綜合文字處理,、政務信息,、新聞宣傳和檔案管理等工作，提高辦文,、辦事水平,。

切實加強學習和調查研究，不斷提高綜合文字的寫作水平,，做好各類文稿的起草和有關文稿的審核把關工作,。扎實做好公文處理工作，提高工作效率,。

,。積極開展各類文明創(chuàng)建主題活動，樹立國土資源部門的良好形象,。

,。牽頭制定各股室20xx年國土資源目標任務，分解下xx縣委,、縣政府下達國土資源重點工作目標任務,，做好日常管理,、有關材料報送、檢查考核等工作,。

扎實推進檔案管理數(shù)據(jù)庫建設,，提高檔案管理信息化水平。

重點做好領導干部下訪,、扶貧,、公務接待、會務安排,、車輛管理、社區(qū)服務,、安全創(chuàng)衛(wèi)等服務工作,。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇六

xx年審計工作總體目標：圍繞我鎮(zhèn)經(jīng)濟建設這個中心，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領內審工作,，堅持“全面審計,，突出重點”的工作方法，實現(xiàn)事后審計向事前,、事中審計轉變,，繼續(xù)做好財務收支、經(jīng)濟責任,、在建項目審計,，加強監(jiān)督，促進規(guī)范,。著力抓好審計整改落實,，不斷改進審計方法，努力提高審計工作質量,，確保審計有序開展,、及時完成。xx年主要工作設想如下：

(一)繼續(xù)做好領導干部經(jīng)濟責任審計,。重點對領導干部任期內經(jīng)濟指標完成,、財務經(jīng)營狀況和集體資產(chǎn)管理、使用和保值增值情況以及內部管理制度的制定,、執(zhí)行等進行客觀公正審計評價,。促進干部廉政建設。要積極探索經(jīng)濟責任審計新問題,、新情況,。

(二)繼續(xù)做好財務收支(分配前審計)審計。重點加強對各單位收益分配額度,、費用開支,、補貼標準,、應收賬款、庫存資產(chǎn)等方面的審計監(jiān)督,，嚴肅財政紀律,，不斷提高經(jīng)濟運行質量，促進各單位規(guī)范操作,，增收節(jié)支,，防止和杜絕損失浪費的現(xiàn)象出現(xiàn)。

(三)繼續(xù)做好對基建項目的審計,。重點對政府實事項目資金投入審計,，要嚴把審計關，努力節(jié)約政府建設資金,，不斷提高資金,，使用效果和效率。要認真協(xié)調有關部門做好建設項目審計,，實行監(jiān)督與服務并舉的審計方法,，不斷提升在建審計效果。

(四)繼續(xù)做好審計意見的整改落實和回訪工作,。要建立跟蹤落實制度,，從制度上，程序上確保審計意見落實,，務求取得審計實效,。

(五)努力完成領導交辦的其他事務。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇七

xx年確定7名經(jīng)濟責任審計對象：鎮(zhèn)黨委書記,、黨委書記及縣糧食局,、總工會、工商聯(lián),、地震局,、檔案局等5家單位主要負責同志,12月底前完成。

(一)縣財政本級預算執(zhí)行審計

以促進各項積極財政政策措施的有效落實,，加強財政管理,、 完善預算制度、規(guī)范資金分配行為,、提高財政資金使用效益和構建財政審計大格局為目標,，對縣財政局xx年度預算執(zhí)行情況進行審計。著力揭示預算編制依據(jù) 是否充分,，項目是否具體,，分配是否合理，政策性資金的投放、安排,、配套和預算執(zhí)行是否到位,，調整是否合規(guī)以及支出效益如何等問題，進一步提高財政管理的科 學化和精細化水平,。4月底前完成,。

(二)稅收征管情況和預算執(zhí)行審計

以促進地稅進一步規(guī)范預算管理、降低行政開支,、強化稅收征管,、確保稅收收入持續(xù)穩(wěn)定增長為目標，一是加大對稅收征管中普遍性問題的揭露力度,，促進應 收盡收;揭示稅收制度漏洞和稅收征管的薄弱環(huán)節(jié),，分析稅收政策的執(zhí)行效果，促進完善稅收制度和征管體制改革,。二是揭示其在預算執(zhí)行,、財務管理等方面存在的問題，促進其嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī),，健全內部控制制度。4月底前完成,。

(三)重點部門預算執(zhí)行情況審計

圍繞全縣中心工作,，以促進部門提高依法理財能力、推動部門預算公開透明,、提高財政資金使用效益為目標,，安排對預算資金量大，關系國計民生的縣交通局,、縣機關事務管理局,、縣國土局、縣民政局,、縣衛(wèi)生局,、 縣住建局等6個重點部門xx年度預算執(zhí)行情況進行審計。通過審計,，重點關注部門預算執(zhí)行的真實性,、合法性和效益性，以項目預算及立項資料為依據(jù),，從立 項安排,、資金撥付,、管理使用等環(huán)節(jié),，審查預算資金的實際執(zhí)行結果，追蹤使用效益,，查處和揭露虛報項目,、滯撥截留,、擠占挪用,、嚴重損失浪費等問題，進一步規(guī) 范部門預算管理,，提高財政支出績效水平,。4月底前完成。

對11個政府重點投資項目進行審計,，通過對建設資金真實性,、合法性、效益性的審計監(jiān)督,，保障建設資金合理,、合法和有效使用。以促進政府投資項目規(guī)范 運作,、提高財政資金使用效益為目標,，加強對重大工程建設項目的審計，揭示和查處工程建設領域重大違法違規(guī)問題,，推進深化投資體制改革,。

(一)建設項目竣工決算審計

為全面落實市人民政府令中“政府投資建設項目竣工決算必須經(jīng)過審計機關審計”的規(guī)定，對園一期一標段工程,、建設中路改造工程,、廣場工程、城區(qū)綠化改造提升工程,、公園漂浮音樂噴泉工程,、和諧路改造工程、程莊鎮(zhèn)大馬莊完全小學工程,、宋道口鎮(zhèn)初級中學工程等8個項目進行竣工決算審計,。12月底前完成。

(二)重點建設項目跟蹤審計

按照《縣財政性投資建設項目跟蹤審計實施辦法》要求,，對新建縣醫(yī)院工程,、公園工程、大街工程等3個項目進行跟蹤審計,。

按照省市統(tǒng)一部署,，為全面摸清我縣專項資金收支余規(guī)模和結構，揭示專項資金在籌集,、管理,、分配、使用,，政策執(zhí)行,，機制運行中存在的突出問題，分析可持續(xù)性，從體制,、機制,、制度層面分析存在問題的原因，提出針對性建議,，推動完善制度體系,，促進實行全民共享改革成果，維護社會穩(wěn)定,。

(一)對全縣xx年度水利基本建設資金籌集,、使用、管理情況進行審計

按照省,、市文件精神,，為促進我縣經(jīng)濟社會全面發(fā)展，規(guī)范水利資金的管理和使用,，對我縣農田水利基本建設資金籌集,、使用管理情況進行專項審計調查。通 過審計調查,，了解和掌握全縣基本建設資金的總量和投資管理體制;評價水利資金績效;揭示水利基本建設資金在籌集,、管理和使用環(huán)節(jié)中存在的問題;分析產(chǎn)生問 題的原因，提出合理意見和建議,，使其發(fā)揮應有的效益,。8月底前完成。

(二)對7,、21洪水災后恢復重建資金進行審計

按照省人民政府《“7.21”洪水災后恢復重建工作的指導意見》要求，組織“7.21”洪澇救災資金物資籌集撥付情況跟蹤審計,，全面掌握救災資金物 資的總體規(guī)模,、來源渠道、以及撥付使用情況,，重點揭示查處擠占,、挪用、滯留救災資金物資問題,，促使救災資金物資及時到位,，規(guī)范使用。12月底前完成,。

對縣城投公司,、縣昌升鹽場xx年度資產(chǎn)負債損益情況進行審計，重點關注企業(yè)財務收支的真實性和合法性,，關注企業(yè)國有資產(chǎn)安全完整和保值增值,，揭示企業(yè)經(jīng)營管理中存在的突出問題和經(jīng)營風險，促進企業(yè)規(guī)范管理，提高效益,。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇八

紀檢,、監(jiān)察審計處20xx年3月工作情況

1、已完成對xx晉寧誠際公司20xx年度資產(chǎn)經(jīng)營責任審計數(shù)據(jù)的收集工作,并完成了征求意見稿的草擬工作,。

2,、已完成對晉寧黃磷有限公司20xx年度資產(chǎn)經(jīng)營責任審計數(shù)據(jù)的收集工作, 并完成了征求意見稿的草擬工作。

3,、已完成對科工貿公司試劑廠進行外委工程項目審計的邀標工作,。

4、已完成對馬龍礦業(yè)公司20xx年度財務收支審計數(shù)據(jù)的收集工作,。

5,、正在做20xx年公司紀檢監(jiān)察審計工作會議的相關準備工作。

6,、已完成中心醫(yī)院20xx年度資產(chǎn)經(jīng)營責任審計征求意見稿的草擬,并下發(fā)了審計意見書,。

7、已完成天裕公司20xx年度財務收支審計征求意見稿的草擬工作,。

8,、完成了對原華陽公司組織建蓋的六棟住宅樓，每一戶所支付資金情況的核實工作,。

9,、已下發(fā)營銷總公司20xx年度資產(chǎn)經(jīng)營責任審計意見書。

10,、完成了《公司管理人員收受禮品登記》制度的修定下發(fā)工作,。

11、參加公司組織的黨建考核工作,，完成了對各單位紀檢工作的檢查考核,。

12、完成了領導臨時交辦的工作和部門的日常工作,。

紀檢,、監(jiān)察審計處20xx年4月工作計劃

1、下發(fā)晉寧黃磷有限公司,、天裕公司20xx年度資審計意見書,。

2、草擬馬龍礦業(yè)公司20xx年度財務收支審計征求意見稿,。

3,、對海口磷礦,、晉寧磷礦進行20xx年度資產(chǎn)經(jīng)營責任審計數(shù)據(jù)的收集,。

4,、做好對科工貿公司試劑廠外委工程項目審計邀標后，發(fā)放中標通知,、合同草擬,、合同送審、簽合同等相關工作,。

5,、對基層單位高風險崗位制度執(zhí)行情況進行抽查。

6,、督促效能監(jiān)察立項的基層單位認真開展項目的過程實施工作,。

7、對公司中層管理人員廉潔檔案電子文檔進行審核并編碼,。

8,、做好領導臨時交辦的工作和部門的日常工作。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇九

按照國家局《五條紀律》要求,，針對20xx年財經(jīng)秩序專項.頓自查出來的薄弱環(huán)節(jié),，如扎賬時間不規(guī)范、原始憑證不合法,、資產(chǎn)管理不科學,、財務收支不合規(guī)、核算不實,、手續(xù)不全等問題,，積極進行.改和自查自糾，進一步深化會計基礎,，完善財務管理體制,。明年的重點要放在區(qū)局和基層網(wǎng)點，要規(guī)范會計核算,、原始記錄,、財產(chǎn)清查的操作、傳遞,、交接手續(xù)，落實資金,、商品,、資產(chǎn)的管理責任，強化內部控制,，使管錢管賬管物嚴格分工,，相互核對，相互監(jiān)督,，防止經(jīng)營活動中的失誤差錯,，保障各財務環(huán)節(jié)安全運轉,，全面推動財務管理規(guī)范運作，通過專項.頓建立起規(guī)范,、守法,、誠信的財經(jīng)秩序，確保在明年二至五月的省局復查和五月以后的國家局重點檢查中全面過關,。

全省“.中財務,、資金中心、電子商務”三位一體的信息管理系統(tǒng)應用軟件已由省局項目組完成,，明年一季度將正式運行,。該系統(tǒng)將統(tǒng)一會計科目與科目級次，統(tǒng)一固定資產(chǎn)折舊年限,、方法,，統(tǒng)一存貨分類與單據(jù)格式，實現(xiàn)省局對分,、縣公司會計業(yè)務的跨單位審核,、聯(lián)查，直接進行預算表單的審批,，為適應省局新管理方法的要求,，我們將對目前的核算流程進行重組，資金每日上劃,，費用按預算按月核拔,，與省局、網(wǎng)點上下聯(lián)網(wǎng),，會計報賬一天一報,，財務、資金數(shù)據(jù)及時上傳,，讓資金流,、商品流、信息流實現(xiàn)數(shù)據(jù)共亨,，建立“.中財務,、分級控制、全面預算,、責任會計”的財務管理體系,。

一是零資金運營，零運營資金并非真的零資金,，而是用盡可能少的流動資金推動企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營運作,。明年由于省局要搞全省資金中心，企業(yè)資金帳戶開在省行,，貨款按合同合同執(zhí)行劃帳,，留在企業(yè)周轉的錢將非常.本文.由方的少,，我們將盡量利用各種應付款、應交款,、預收款,、未交稅金、未交利潤等負債資金進行負債經(jīng)營,，實現(xiàn)零資金成本,。

二是零.存管理，對各單位實行.存定額,，超定額的單位將按超出比例扣減其經(jīng)營得分,，反之則增加得分,讓.存定額與工資掛鉤，促進各單位勤進快銷,，加速資金周轉,。

堅持費用管理“算、控,、降”三字訣,，算是全面預算，將費用按預算分解到各單位,、各科室,，按銷量制定單箱卷煙的費用定額標準，銷多少煙給多少費用,?？厥菄栏耦A算管理，超過預算的一律從個人月獎中扣回,，實行“定額包干,、責任到人、超支自付,、節(jié)約獎勵”的管理辦法,。降是按上年實際費用，每年下浮一定比例確定費用總額,，進一步完善財務公開制度,，逐項剖析費用成因，將費用與同期,、與定額,、與先進單位對比，通過分工明確,，層層把關，促使各單位挖潛節(jié)支,、堵塞漏洞,。

一是摸清“家底”,，開展全系統(tǒng)的“清倉、清產(chǎn),、清資,、清債”活動，對現(xiàn)有資產(chǎn)存量進行認真細致的分析,，找出潛在薄弱環(huán)節(jié),，組織..各單位歷年的會計檔案，指導各網(wǎng)點會計基礎達標,，促進分公司的會計基礎工作更上一層樓,。

二是科學.財，學習聚財,、生財,、用財之道，在深度上從事后反映轉變到事前控制,、事后考核分析的管理會計上來,，在廣度上把會計核算和財務管理職能滲透到商品的進銷存諸環(huán)節(jié)，推進會計電算化甩帳驗收達標,，使會計信息更加具有時效性和真實性,。

結合財經(jīng)秩序專項.頓要求，加強審計監(jiān)督,，審查各單位的資金,、商品、財產(chǎn),、損益,、收支是否真實合法，計算國有資產(chǎn)管理是否保值增值,，審定各單位負責人的任期和介中完成的主要財務指標和經(jīng)營成果,，公正客觀的評價各單位經(jīng)營業(yè)績，嚴格考核管理,，嚴肅查處小金.,、賒銷挪用、潛虧掛帳,、虛開發(fā)票等違規(guī)違紀行為,，堅決抵制假憑證、假規(guī)范,、假審計弄虛作假的作法,，推動審計監(jiān)督進一步規(guī)范化、制度化,、透明化,。

在思想素質上,，通過學習《會計法》、《審計法》,，強化會計人員實事求是,，如實反映的工作作風，學習“兩個務必”,，加強會計人員艱苦奮斗,、勤儉節(jié)約的.財作風；在業(yè)務素質上,，學習財務,、審計準則制度，稅收法律法規(guī),，保證知法,、懂法、用法,、護法,，學習行業(yè)、省局有關規(guī)定,，保證依法.財,、依法監(jiān)督、依法審計,，學習新的財務會計管理方法,、微機操作技術，適應企業(yè)管理新形勢發(fā)展要求,，并定期對會計人員進行檢查,、考核、評比,，評“.財能手”,，全面提高會計人員素質。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇十

20xx年自控股集團開始組建運行后,，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結算審計,、合同評審等工作。我于20xx年6月份進入集團工作,，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到,，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質,、高效,、謙虛、積極”的一流工作標準。

20xx年

,，做為集團審計監(jiān)察部的員工,，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作,，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真,、嚴格執(zhí)行,。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：

目前,，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭,，預計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作,，在新的一年里我將本著“優(yōu)質,、高效、謙虛,、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好,，服從集團大局，響應集團的各項號召,；源頭工程中孫村熱源廠,、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目,、兩河片區(qū)熱源廠項目,、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱,、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段,，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好,，如何解決工程結算審計過程中的大量糾紛,，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗,。因此,，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質、高效,、謙虛,、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準,。

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié),，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作,，優(yōu)質,、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆,。同樣,，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠對集團支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核,，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失,，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己,。

尤其是工程結算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料,，提升自身素質、提高工作水平,。為達到創(chuàng)一流工作標準,，作好自身素質的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。

總之,，在新一年的工作中,，以完成本職工作為目標、以創(chuàng)一流工作標準為努力方向,，以“優(yōu)質,、高效、謙虛,、積極”為創(chuàng)一流工作標準,，督促自己、鞭策自己,，為集團發(fā)展做出自己最大努力,。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇十一

為進一步規(guī)范財務管理，提高經(jīng)費使用效益,，防止國有資產(chǎn)流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際，從今年開始將開展內部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內部審計工作計劃,。

年的內部審計工作，以"三個代表"重要思想為指導,，以國家財經(jīng)法規(guī),、財務管理制度為依據(jù)，以財務收支行為的真實性,、合法性,、效益性為重點，結合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務,，把促進管理,，防范資金風險，提高資金使用效益,，增進服務,，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學利用教育資源,，防止鋪張浪費等內容開展審計,。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,，幫助和督促被審計單位及時整改。

1,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放,，學生獎學金、助學金發(fā)放，班費,、實習費等使用情況進行內審;

2,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

3,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學的學費、教材費等財務收支情況進行內審;

4、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對成人教育部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

5、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審;

通過開展財務周期審計,，使審計工作規(guī)范化,、制度化，及時評價部門財經(jīng)管理狀況,，加強事前防范，促進部門管理自律,。

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料、個別訪談,、審計調查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關單位x年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級,。

1,、上半年對教學系進行內審;

2,、下半年對電大工作部,、附屬中學、成人教育部,、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計。

1,、學生獎學金、助學金發(fā)放,，評定辦法、評定程序、評定結果;班費,、實習費的使用情況等資料,。

2,、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

3,、電大工作部,、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待,、招待的文件、審批表,、月匯總表等

學院內部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調相關人員,，組成年學院內部審計工作組,，工作組依據(jù)國家,、省、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合,，搞好內部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇十二

逝者如斯,，轉眼間我在縣支行審計部已經(jīng)渡過了半年,，在這半年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應再到熱愛自己崗位的過程。20xx年x月是我從學校踏入社會的一個轉型期,，在總行匆匆的培訓后，我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲蓄銀行的事業(yè)上,，入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上，在這里我渡過了自己事業(yè)的第一個半年,，在營業(yè)部這個溫暖的大家庭里,，我忙碌而又充實,，學到了很多的業(yè)務知識和道理,，這里就像我的一個家溫暖而甜蜜,，兄弟姐妹們熱情又朝氣，我們共同努力為著共同的目標奮斗,。我以為我將會這里渡過1至2年的時間,，來學習和體會,，來成長和提高,，我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發(fā)”，而當時的我也安心的在前臺崗位虛心的學習和努力的工作,。

然而20xx年x月x日,，我接到了人事變動的通知,，讓我到審計部報到,。當時的我真的是茫然無措，審計對于我來說一直是一個神秘的職業(yè),，從內心多多少少總有幾分畏懼,，我反復的思量，一方面我相信這是行領導們深思熟慮的決定,，必有這樣安排的道理,，這也是行領導對我的信任;另一方面，從自身長遠的發(fā)展審計工作能讓我學習和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路,。

初入審計部,，我感到深深的茫然和挫敗，僅憑我自己掌握的那一丁點個人儲蓄業(yè)務的知識在這里遠遠不夠,，作為一名內審人員,，必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項業(yè)務，然后才是內部風險的把控,。所幸的是,，審計部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼，一樣是溫暖和可親的,。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學習,，回到部門我就開始學習各項業(yè)務制度和內控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方,，我就主動請教部門同事,，同事們也耐心細致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下,，大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了,，盡管開始之時，速度往往根本上團隊的進度,，某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題,，同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正，就是在這樣的情況下我一點點的開始成長,。

到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長為我們支行審計戰(zhàn)線的一員合格的員工,，能獨立的承擔一塊審計工作，撰寫真實準確的審計報告,。這半年來,，我們對我們支行的信貸部，公司業(yè)務部,，會計出納,，2個一類網(wǎng)點，按月一次進行了常規(guī)審計,，并按照上級提出的要求展開了多次專項審計,，及時的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問題并提出整改的意見，為支行業(yè)務發(fā)展的巨艦保駕護航,。同時還按季對郵政的二類網(wǎng)點,、代理網(wǎng)點進行了常規(guī)審計，我負責每周針對郵政網(wǎng)點向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計意見書,，及時的把郵政網(wǎng)點存在的問題報告給郵政領導,，并提出了合理的整改意見。

審計部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務數(shù)據(jù),，也沒有實實在在的成績光環(huán),，我們默默的為支行付出，的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件,，確保企業(yè)的資金安全,。同時我們的工作也有極少數(shù)人的不理解，對于檢查存在的問題,，沒有引起足夠的重視,，也沒能按要求及時整改。在檢查中,，有些問題屢犯不改,，屢犯屢查，不斷提出,，這不但增加了我們的工作負擔,，也讓我們甚為憂心。譬如,，郵政部分網(wǎng)點防尾隨門不關閉作業(yè),，每次我們提出這個問題，他們總有一大堆理由,，什么工作需要總是進進出出不方便,，說到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習慣，把習慣凌駕于制度之上,。

前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點殺人搶劫案,，最根本的一點還是因為營業(yè)員自身不執(zhí)行制度，放尾隨門不關閉才讓歹毒有機可乘,，希望經(jīng)過這次事件能讓我們網(wǎng)點的員工能從沉痛中有所體會,。還有很多類似習慣凌駕于制度上的問題，比如,，交接班不嚴格履行交接手續(xù),、臨時離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象,、日終不執(zhí)行互盤制度,、保險憑證不嚴格視同現(xiàn)金保管等等，都潛在巨大的隱患,，而這些問題的根源僅僅只在于柜員們自身的習慣和責任心,。我建議應加大這些方面的考核力度，用小痛來消除劇痛的根源,。

對于目前的審計工作,，我覺得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展,，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發(fā)展得必然,，同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大，對我們自身素質的要求也會越來越高,。在這半年我參加了多次關于審計工作的培訓,，同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng),、信貸審計系統(tǒng),、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng),，工作方式在不斷的改變,，所學習的知識不只停留在制度上，對于新系統(tǒng)的運用,，新工作方法的實應等等,，對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn)，不斷的學習,，才能適應不斷升級的工作方法,，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿,，努力學習和創(chuàng)新,，不斷嘗試和總結才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶,，是閉門造車還是勇敢的走出去,，這已經(jīng)沒有必要再做回答。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇十三

今年在集團公司的正確領導下,，審計部嚴格遵守國家各項法律,、法規(guī)，認真履行集團的《內部審計管理制度》,。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,，內部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理,，突出重點,，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務,，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結如下:

20xx年共完成審計項目97項,，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行情況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項,，任期經(jīng)濟責任審計2項,，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項,，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項,，為完善集團經(jīng)營管理,、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。

1,、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行

預算執(zhí)行結合財務收支管理,、自保效益并軌進行審計,，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支、資產(chǎn)管理,、內控制度執(zhí)行,、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，針對審計報告的存在問題，提出相關建議,，指導整改,。20xx年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項,，提出建議36項,。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位,，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行,。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律,，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力,。

2、開展專項經(jīng)營考核審計

20cc年7月,，公司為扭轉xx汽車租賃公司年年虧損局面,，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書,。為配合集團經(jīng)營管理,，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,，與相關單位反復磋商,，報請主管領導審核，最終確認xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結果,，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、積極的經(jīng)營成果。

3,、完善投資企業(yè)審計,，提供投資評估依據(jù)

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計,，對20cc年度省深汕,、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計,，深入,、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測,，為投資決策提供依據(jù)。

4,、加強離任審計,，提供人事管理參考

20xx年，寶xx原總經(jīng)理,、新x湖副總經(jīng)理崗位變動,，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內經(jīng)營目標的完成,、經(jīng)營,、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考,。

5,、完善基建工程審計

20xx年，基建工程項目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁,、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督,、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤,，做到實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項,，預算金額843.44萬元,，核減金額286.84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1,392.40萬元,，核減金額384.39萬元,。

根據(jù)集團公司要求,，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息,，公平,、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,，結算報審金額228.13萬元,，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價,，節(jié)省大量的資金,。

1、集團領導重視,，是推動內部審計工作的關鍵

20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難,，成功從二級企業(yè)借調財務部長等業(yè)務能手來支援,，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一定便利,，推動年度審計工作順利完成,。

2、加強過程管控,，提升內審質量

質量是內部審計工作的生命,。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,，全面提升內部審計工作質量,。

在管理標準化方面，審計部在審計管理,、內部控制,、風險管理、審計檔案等方面,，制定和完善了管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計,、證據(jù)收集,、底稿日志編寫、報告質量控制,、檔案管理等全流程標準體系,，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作,。審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作,。

3、延伸審計項目,，合并審計目的,，注重審計存在問題整改落實

20xx年，由于審計人手不足,，我們將預算執(zhí)行結合財務收支管理,、自

保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時,，針對財務收支,、資產(chǎn)管理、內控制度執(zhí)行,、內控流程操作等情況進行符合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通,，提出相關建議,，指導整改。

1,、存在問題

由于目前審計部僅有財務審計2人,，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預,、結算審計,，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟責任審計,、內控評審等中去,，對集團管理精細化的貢獻力量有限。

集團母子公司基建流程不完善,，存在基建單位與使用單位溝通不足,，流程不完善、施工反復,、超預算,、結算不清晰等現(xiàn)象。

2,、今后打算

堅持學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來,，審計專業(yè)知識相對薄弱,，審計技巧,、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加xx市內審協(xié)會組織的相關培訓,，一邊和協(xié)會內的企業(yè)同行學習與交流,，在實踐中積極探索，積累經(jīng)驗,。堅持不懈學習,，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量,。

20xx年在集團公司的領導和支持下,，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內審工作目前仍局限與財務,、工程審計,，管理類審計涉入不多，內審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,，完善審計方法，豐富審計手段,，使審計工作在集團內部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用,。

內部審計工作計劃 年度審計工作計劃篇十四

20××年被評為縣“‘三八’紅旗手”,，連年被縣交通局評為“先進工作者”。

為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作,，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質入手,，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信,、自立,、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實,，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果,。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計,、財務審計,、管理相結合，不斷總結經(jīng)驗,，進一步完善創(chuàng)建制度,，鞏固創(chuàng)建成果。

一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃,。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書,，分解任務,，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體,。使全體女工人人肩上有指標,。建立健全了“科長、副科長職責”,、“會計員職責”,、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度,，統(tǒng)一了上墻圖板,，把每項工作落實到崗、到人,，使創(chuàng)建工作有章可循,。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書,，進一步明確服務標準,、任務目標，加強督促檢查,，狠抓工作落實,，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟效益，保障了公路工作的順利進行,。

二是加強教育學習,，樹立新時期財會女工新形象。計財審工作面對的是全局各科室,，自身形象的好壞,，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日,，常年堅持開展“三義”,、“三德”、“四有”,、“四自”教育,、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”,、爭做“職工的貼心人”,、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記,，取得了形式與效果的完美結合,。localhost定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭,，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè),、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采,。

三是加強培訓,，提高服務技能。建立了規(guī)范,、科學的檢查,、考核、監(jiān)督體系,，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針,，規(guī)范管理,、搞好服務、團結拼搏、爭創(chuàng)一流,。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓,，針對新時期財會工作要求,，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓,，苦練基本功，鞏固學習成果,，全面提高女職工政治素質和業(yè)務技能,。目前，科室女工都能熟練操作微機,，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格,，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。

四是遵紀守法,，樹立形象,。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下,，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評,，對職工反映強烈的焦點,、熱點問題，不回避,，認真開展自查自糾,，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題,，解剖自己,，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手,，認真養(yǎng)成日常文明行為,。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物,、文明用語,、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗,、樹立文明服務形象的基礎,。

五是堅持原則，公道辦事,。在搞好服務的同時,，她們努力塑造嚴格制度，公正廉潔,、文明服務,、優(yōu)質高效的公路財會新形象。工作中她們不讓須眉,，堅持財務監(jiān)督,、審計制度，針對公路工作特點,，不斷加大監(jiān)督力度,，在認真做好公路建設、養(yǎng)護管理,、規(guī)費征收,、基建維修、車輛管理等全面監(jiān)督審計的同時,，創(chuàng)新審計監(jiān)督方式,，開展了向技術員、材料員,、保管員,、施工員等“小人物”方向的延伸，預防在前抓源頭,，事中控制保平安,，事后審計確保各項工作任務的順利圓滿完成，促進了我縣公路事業(yè)的健康,、快速發(fā)展,。

六是團結協(xié)作，舍小家顧大家,，圓滿完成各項工作任務,。計劃財務審計工作單調枯燥,，要求極高、容不得半點馬虎和疏漏,。在這個科室里,，女職工占83.3%，她們都全身心地撲在事業(yè)上,，為了自己的本職工作,，她們舍小家、顧大家,，常年放棄星期天,、節(jié)假日，奔波在工程建設和公路養(yǎng)護第一線,，指導財務管理工作,，審計工程養(yǎng)護項目，負責交通量情況調查,，起早摸黑的深入基層調查了解,，準確統(tǒng)計各類上報數(shù)據(jù)，為領導決策提供可靠依據(jù),。干事業(yè)難,，女人干事業(yè)更難，她們要付出比男人一倍,，甚至幾倍的努力和犧牲,。既然她們選擇了這一行，就選擇了奉獻,?？崎L范麗同志是個心細的人，她對工作認真負責的精神是大家共知的,，她常說的一句話就是“一個人工作干得好不好,，關鍵在于他是否有強烈的事業(yè)心和責任感，要么不干,，要干就干出個樣來”,。20xx年，她帶領本科女同志,，頂著炎炎烈日,，先后完成了市公路局下達的三次應急任務。6月15日,，在轄區(qū)干線公路的6個點進行了od調查，完成車輛調查

在搞好本職工作的同時,，她們還積極參與扶貧濟困,、植樹造林、“春蕾計劃”等社會各項公益事業(yè)，積極參與各項救助活動,。今年,，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機關干部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖,、獻愛心”,、“愛心獻春蕾”、救助下崗職工,、捐資助學等活動,，今年先后捐款千余元。

積極參加文體活動,，陶冶情操,，展現(xiàn)巾幗風采。通過各種文體活動的開展,，增進了團結和友誼,，凝聚了向心力。幾年來,，她們在“三八”婦女節(jié),、“五一”勞動節(jié)、“七一”建黨節(jié),、元旦春節(jié)聯(lián)歡會等節(jié)日中參加各項文體娛樂活動,。

幾分耕耘，幾分收獲,，她們突出的業(yè)績贏得了上級的充分肯定,。“十五”以來,，她們科室連年被市縣業(yè)務部門授予“先進集體”等榮譽,。在新的征程上，她們制訂了更高的創(chuàng)建標準,，把“創(chuàng)一流管理,、創(chuàng)一流效率、創(chuàng)一流服務,、創(chuàng)一流業(yè)績,、樹一流形象”做為工作的準則和行為標準，以實際行動爭創(chuàng)建巾幗文明崗,、爭當巾幗崗位明星,，為實現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展，加快建設經(jīng)濟強縣進程做出新的更大的貢獻,。