時間就如同白駒過隙般的流逝,，我們的工作與生活又進入新的階段，為了今后更好的發(fā)展,，寫一份計劃,，為接下來的學習做準備吧,！相信許多人會覺得計劃很難寫？這里給大家分享一些最新的計劃書范文,，方便大家學習,。

內(nèi)部審計年度工作計劃 內(nèi)部審計年度工作報告篇一

以財務收支審計為基礎，以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，同時開展經(jīng)濟效益審計,、經(jīng)濟責任審計、基建工程審計,；保障集團制度貫徹與落實,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益的作用,。

1,、以財務收支與預算審計為基礎,，促進內(nèi)控制度的健全與完善（1）以財務收支審計為基礎，延伸到內(nèi)部控制,、風險管理審計,。通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督，保護公司資產(chǎn)安全和完整,，同時延伸到內(nèi)部控制和風險管理的有效性,、財務信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果的評價。

（2）通過預算審計促進預算執(zhí)行,，保障預算編制符合集團發(fā)展方向,，預算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標展開。

（3）完善集團公司內(nèi)審制度,，做到審計工作有據(jù)可依,，根據(jù)實際工作情況，進一步完善《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》等內(nèi)審制度,。

2,、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計,。

內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，圍繞二級單位的經(jīng)營業(yè)績考核，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的`轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,，分析原因,，抓住關鍵，提出建議和意見,，進而促進二級單位加強經(jīng)營管理,，提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時,，經(jīng)營業(yè)績審計與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合,，不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計,，注重對二級單位領導干部任中經(jīng)營績效的評價,。

（1）對二級單位經(jīng)營業(yè)績審計：通過對二級單位20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告,，提交集團公司考核小組,，作為對各二級單位考核的依據(jù)。

（2）針對性地開展專項審計：根據(jù)集團經(jīng)營管理特點，就預算,、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計,，重點問題重點突破,。

（3）工程項目的竣工結(jié)算審計：近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,，因此,，主要是對工程招標、合同簽訂,、竣工驗收,、結(jié)算付款，做到實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,。

3、投資企業(yè)審計,。

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,，對投資企業(yè)進行經(jīng)營與資產(chǎn)負債審計，充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價作用,。

建立審計結(jié)果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查,。

1,、20xx年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實,，20xx年,，需要領導與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員,，充實審計隊伍力量,。

2、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓,，如國際內(nèi)審師資格考試,、新稅法學習等，不斷豐富業(yè)務知識,，提高審計人員自身素質(zhì),，適應新形勢、新任務的需要,。

內(nèi)部審計年度工作計劃 內(nèi)部審計年度工作報告篇二

圍繞集團20xx年發(fā)展方向和經(jīng)營目標,，認真履行董事長賦予的職責，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性,。以審計監(jiān)督促進過程控制,，從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗，查找問題,，提出建議,，監(jiān)督、服務并重,，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平,，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益,。

1,、財務報表審計。結(jié)合企業(yè)財務月報年報審計,，配合集團年度預算,，跟蹤計劃落實結(jié)果，依據(jù)會計憑證及財務資料,，審核財務收支的真實,、完整，準確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際,。

2,、資金使用審計。配合集團資金管理,，通過會計憑證和財務資料,，審核企業(yè)資金使用的`安全、合規(guī)和效益,。

3,、管理流程審計。主要對財務操作流程,、財務崗位制約,，財務制度執(zhí)行等是否合理完善、科學規(guī)范,。保障企業(yè)運作的順暢和效率,，防止和規(guī)避風險。

4,、項目及采購合同審計,。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理,，規(guī)范相關的行為準則,，健全工程項目、采購活動的記錄，使工程項目,、采購管理提高效益性,。

5、投資及其他審計,。根據(jù)集團需要和董事長的要求,，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產(chǎn)出效益與預期效益,，對比分析投資結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗,。

1,、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行,，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善,。

2、具體操作主要放在以上1-3項,，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行,。

3、一季度結(jié)合財務年終決算,，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理,，庫存管理審計檢查。

4,、二季度結(jié)合財務年報和所得稅匯算審計,，著重企業(yè)財務收支，會計憑證等審計,。

5,、三季度重點：20xx年上半年企業(yè)財務核算和管理，資金使用管理等,。

6,、四季度重點：結(jié)合20xx年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務收支情況等審計確認，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預算制定提供參考依據(jù),。

7,、結(jié)合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程,、崗位制約,、財務制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議,。上半年重點,，集團卡操作管理、專項銷售管理等。

8,、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙,，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始，同時還將考慮相應的審計流程設計,、梳理和落實,，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎準備,。

9,、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領導相應指示,。