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海關(guān)財務(wù)專項整治報告 海關(guān)專項整治工作心得體會篇一

(一)加強綜合管理,，健全財務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置

xx年的工作中我鎮(zhèn)嚴格執(zhí)行財務(wù)工作規(guī)程,，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個崗位責(zé)職,，使財務(wù)管理的各項制度進一步得到落實,。能夠按照《會計法》的有關(guān)規(guī)定從事會計工作，配備財務(wù)人員,，財會人員具有一定的專業(yè)理論素質(zhì)和較強業(yè)務(wù)工作能力,，工作中真正做到報表的及時性，數(shù)據(jù)的真實性,，資料的完整性,，分析的針對性，財務(wù)的規(guī)范性,，從而進一步提高工作質(zhì)量,，通過考核來促進基礎(chǔ)管理,。

為了提高我鎮(zhèn)財務(wù)管理水平和會計核算質(zhì)量，制訂了工作目標考核辦法,，量化,、細化考核內(nèi)容，實行工作目標考核責(zé)任制,。

（二）完善財務(wù)管理制度,，規(guī)范財務(wù)管理行為

xx年的財務(wù)管理工作中，我鎮(zhèn)以抓制度建設(shè)為重點,完善了會計人員崗位責(zé)任制,、財務(wù)處理程序制度,、內(nèi)部牽制制度、稽核制度,、原始記錄管理制度,、財產(chǎn)保管清查制度、財務(wù)收支審批制度,、會計檔案管理保密制度等相關(guān)制度,。各項制度明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責(zé),、整合財務(wù)管理的程序,、統(tǒng)一財務(wù)管理的表單，是管理必須遵守的工作規(guī)范,，也是制訂,、執(zhí)行財務(wù)管理及相關(guān)的工作規(guī)程的依據(jù)。從而進一步完善了財務(wù)管理制度,，規(guī)范了財務(wù)管理行為,。

（三）夯實會計基礎(chǔ)工作，理順業(yè)務(wù)流程

對我鎮(zhèn)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)都嚴格取得或填制合法的原始憑證,，并對各種原始記錄的格式、內(nèi)容,、填制方法,、簽章、傳遞,、匯單反饋做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范,，使得會計基礎(chǔ)工作做到真實、完整,、正確,、清晰、及時,。在財務(wù)經(jīng)費的使用上,，本著節(jié)約,、合理使用的原則，堅持以預(yù)算為主線,，所有的支出嚴格按照預(yù)算執(zhí)行,，并合理安排用款進度，保證預(yù)算期間各階段的資金需要,。

（四）增強賬務(wù)核算準確性,，為決策提供有效支持

在財務(wù)核算上，嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理,，嚴格財務(wù)審批制度,，保證會計數(shù)據(jù)正確合法。對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù),，當(dāng)天登記入帳,，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)。各單位并根據(jù)各項資金的性質(zhì),，嚴格做到?？顚Ｓ茫~目清楚,，手續(xù)齊全,，沒有發(fā)現(xiàn)挪用、私分等違紀行為,。會計報表數(shù)據(jù)做到了真實準確,、內(nèi)容完整，報送及時并附有財務(wù)情況說明書,。

（五）加大固定資產(chǎn)管理工作力度

結(jié)合我鎮(zhèn)實際,，明確了固定資產(chǎn)購置、領(lǐng)用,、調(diào)撥,、出租、出借等具體工作程序和要求,，從而進一步規(guī)范了本部門的固定資產(chǎn)管理工作,。在固定資產(chǎn)管理機制上、管理程序上,、管理措施上進行了有益嘗試,，進一步強化了全鎮(zhèn)的固定資產(chǎn)管理工作。1,、審核各部門上報的固定資產(chǎn)購置,、處置、調(diào)撥等申請計劃,，嚴格入庫手續(xù),，做好帳務(wù)處理,。2、定資產(chǎn)已經(jīng)按照要求建檔建冊,，物款相符,，登記準確，沒有造成固定資產(chǎn)流失的情況,。

（一）財務(wù)管理力度需進一步加強

還存在管理工作上的松懈,，各項制度的執(zhí)行力方面有待加強，沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機制,。

（二）財務(wù)人員素質(zhì)需進一步提高

隨著電算化在財務(wù)工作的應(yīng)用,，在規(guī)范和方便財務(wù)工作的同時，也對財務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求,，提高業(yè)務(wù)能力和知識水平成為我們亟待解決的問題,。

（三）內(nèi)審制度需進一步健全

各單位均沒有設(shè)置內(nèi)部審計人員，建議上級單位制定一個統(tǒng)一的財務(wù)審計制度,，以便遵照執(zhí)行,。

海關(guān)財務(wù)專項整治報告 海關(guān)專項整治工作心得體會篇二

為嚴肅財經(jīng)紀律，加強單位財務(wù)管理,，進一步規(guī)范各類財務(wù)支出票據(jù)的使用行為,，根據(jù)市紀委、市監(jiān)察局《關(guān)于在全市開展財務(wù)票據(jù)專項整治工作實施方案》的有關(guān)要求和xx市財政局《關(guān)于報送全市財務(wù)票據(jù)專項整治自查自糾工作情況》的通知,，我局高度重視并組織財務(wù)人員對照實施方案進行了認真的自查,，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

此次財務(wù)票據(jù)自查工作，局黨委高度重視,，專題召開全體機關(guān)干部學(xué)習(xí)財務(wù)票據(jù)專項整治會議,，并組成了檢查專班，專班人員由單位主要負責(zé)人同志任組長,，分管財經(jīng)工作的副局長xx任副組長,，成員由局監(jiān)察室xx和機關(guān)財務(wù)室xx、xx組成,。同時,，局領(lǐng)導(dǎo)責(zé)成財務(wù)室人員認真學(xué)習(xí)了財務(wù)票據(jù)專項整治工作實施方案，詳細了解此次對財政票據(jù)檢查的內(nèi)容和依據(jù),，嚴格按照市財政下發(fā)《關(guān)于報送全市財務(wù)票據(jù)專項整治自查自糾工作情況》的通知要求進行檢查。機關(guān)財務(wù)室于20xx年7月17日至20日積極組織本科室財務(wù)人員對我單位20xx年10月1日以來在財務(wù)支出中票據(jù)的使用情況進行了自查,，并按照要求認真地填寫了相關(guān)的檢查表,。

財務(wù)人員在財務(wù)票據(jù)專項整治自查工作中，對我局20xx年10月1日以來的所有會計憑證,、財務(wù)單據(jù),，逐本,、逐筆支出票據(jù)一本一筆不漏地全面檢查，檢查中重點突出了對財務(wù)支出上列支禮品禮金數(shù)額和發(fā)票內(nèi)容金額是否真實,；會議費,、培訓(xùn)費、接待費發(fā)票內(nèi)容是否真實,、手續(xù)是否齊全,、標準是否合規(guī)；內(nèi)容為xxx辦公用品xxx,、xxx副食xxx的發(fā)票內(nèi)容是否真實,；電腦耗材、材料印刷,、購置費,、資料費等發(fā)票內(nèi)容是否真實、金額是否真實,；車輛維修發(fā)票內(nèi)容是否真實,，是否存在虛報冒領(lǐng)情況。是否存在往來票據(jù)作支出憑證的現(xiàn)象等十三個方面的內(nèi)容,。通過自查,，我們認為：

（一）我單位嚴格執(zhí)行了財務(wù)管理制度，在財務(wù)支出票據(jù)入賬事項上把好了幾道關(guān)口,，一是分管財經(jīng)的領(lǐng)導(dǎo)首先對支出發(fā)票票面的內(nèi)容,、金額、事由,、經(jīng)辦人,、證明人等幾個要素進行嚴格審查，把好了支出內(nèi)容真實性關(guān)口,；二是單位主要領(lǐng)導(dǎo)對分管領(lǐng)導(dǎo)簽批的單據(jù)進行復(fù)核,，把好了支出票據(jù)入賬的關(guān)口；三是在財務(wù)室報銷入賬時,，財務(wù)人員對支出票據(jù)的各項要素,、領(lǐng)導(dǎo)的簽批情況及發(fā)票的真實性進行審核，把好了支出票據(jù)完整性關(guān)口,。

（二）我單位在日常工作中,，對支出票據(jù)嚴把了幾道關(guān)口，在此次自查中不存在自查內(nèi)容中的十三個方面的問題,。

通過這次自查,，我們進一步學(xué)習(xí)了國家有關(guān)財務(wù)票據(jù)和財務(wù)管理的法規(guī)制度，按照省紀委、市紀委開展的20xx年xxx四項專項整治xxx和腐敗問題的統(tǒng)一部署和要求,，嚴格執(zhí)行財經(jīng)法紀,，營造風(fēng)清氣正的財務(wù)管理環(huán)境，繼續(xù)保持一貫嚴格理財,、管財?shù)谋旧?，讓財?wù)管理工作再上新的臺階。

海關(guān)財務(wù)專項整治報告 海關(guān)專項整治工作心得體會篇三

我中心校根據(jù)《xx省財政廳關(guān)于開展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專項檢查的通知》和教育局《關(guān)于進一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神,，以及教育局計財科20xx年9月22號召開的財務(wù)培訓(xùn)會議的相關(guān)要求,，對我校財務(wù)工作認真進行了檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下:

認真組織學(xué)習(xí)教育局財務(wù)文件,，提高認識,，結(jié)合我校實際，經(jīng)校務(wù)會研究決定,，成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組,。

組長:

組員:

在整改中，要求財務(wù)人員,，掌握財務(wù)制度,，查問題，認真反思,，找差距,，尋原因。

通過查看20xx年9月至20xx年8月會計憑證,、會計報表,、會計賬簿，在會計報表中沒有問題,，在會計賬簿中銀行日記帳,，出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題，無需整改,。

1,、出納員中還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭取;

2,、在會計憑證中沒有蓋財務(wù)公章,，財務(wù)主管章、報賬員章,、出納章及附件章;

3,、固定資產(chǎn)報廢手續(xù)不規(guī)范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細致,。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對這種情況進行分工協(xié)作,，分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完整。

總之,，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展,，要辦好學(xué)校,，首先要用資金來作后遁。為此,，在今后的工作中,，一定要以鳳財聯(lián)發(fā)97號文件作標準，努力做好所需的支撐材料,，按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù),。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進行報賬,、公示,。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄目內(nèi)公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo),、全校教職工的監(jiān)督,。做到“給群眾一個明白，還領(lǐng)導(dǎo)一個清白”,。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的開支合法,、合規(guī)、合理,，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的安全性,，使義務(wù)教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。

海關(guān)財務(wù)專項整治報告 海關(guān)專項整治工作心得體會篇四

按照雅財〔20xx〕324號文件要求,，我委及時對違反規(guī)定亂發(fā)錢物問題進行清理自查,。經(jīng)查，我委無違反規(guī)定亂發(fā)錢物問題?，F(xiàn)將自查情況報告如下：

委黨組高度重視違反規(guī)定亂發(fā)錢物清理自查工作,，把此項工作作為扎實抓好第二批群眾路線實踐教育實踐活動，深化正風(fēng)肅紀工作,，切實解決“四風(fēng)”突出問題的重要舉措,，認真進行安排部署。一是加強領(lǐng)導(dǎo),。成立由委黨組“一把手”任組長,，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，財務(wù)室,、監(jiān)察室工作人員為成員的專項整治領(lǐng)導(dǎo)小組,，負責(zé)組織開展專項治理工作。二是強化教育。召開班子會和職工會,，組織學(xué)習(xí)省,、市關(guān)于切實解決亂發(fā)錢物問題的相關(guān)文件，進一步增強干部職工對亂發(fā)錢物問題的認識,。三是強化監(jiān)管,。委監(jiān)察室定期對委機關(guān)和下屬各單位違反規(guī)定亂發(fā)錢物情況進行監(jiān)督檢查。對發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定亂發(fā)錢物的,，督促限時整改,。

進一步規(guī)范并加強單位財務(wù)管理，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律,，切實加強財務(wù)人員財經(jīng)紀律和業(yè)務(wù)培訓(xùn),，繼續(xù)實行監(jiān)察人員全程參與重大經(jīng)費研究、使用,、管理的制度,，堅決杜絕擠占或挪用公用經(jīng)費、工會經(jīng)費和其他專項經(jīng)費,，以及以其他名目變相發(fā)放錢物等違規(guī)行為,。同時，按照《雅安市市級機關(guān)差旅費管理辦法》,，研究制定《雅安市人口計生委公務(wù)出差管理暫行辦法》,，規(guī)范出差流程、出差審批和差旅費報銷程序,，明確差旅費報銷范圍,、標準，進一步降低行政成本,，避免浪費現(xiàn)象,。

我委嚴格控制支出，支出科目規(guī)范,，報銷憑據(jù)正規(guī),，嚴格重大經(jīng)費黨組會研究決定，一般經(jīng)費實行經(jīng)辦人簽字,、分管領(lǐng)導(dǎo)審核,、財務(wù)人員把關(guān)、“一把手”審簽的四方簽字認可程序,，方可列支,。按照省、市關(guān)于開展切實解決亂發(fā)錢問題工作的要求,，對照違反規(guī)定亂發(fā)錢物清理自查及整改情況表,，對今年1月以來的賬務(wù)進行全面清理自查,，未超標準發(fā)放國家統(tǒng)一規(guī)定的津貼補貼，自行提高上級政府批復(fù)的地方津貼補貼標準,，在規(guī)范后的地方津貼之外繼續(xù)發(fā)放已取消,、歸并的原津貼補貼項目或違反規(guī)定新設(shè)津貼補貼項目，違反規(guī)定發(fā)放各種獎勵等情況,，未私設(shè)小金庫,。

海關(guān)財務(wù)專項整治報告 海關(guān)專項整治工作心得體會篇五

2014年醫(yī)院財務(wù)會計工作檢查自查報告

xxx財政局：

根據(jù)《xxx會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》,、《醫(yī)院會計制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，并參照財政局《關(guān)于開展2014年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》要求,，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計及外部審計檢查實際情況,，對本單位的財務(wù)情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一,、組織領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順利進行,，2014 年5月5日收到xxx財政局通知后，醫(yī)院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組,，積極開展自查自糾工作,。

二、自查時間

2014 年5月5日至5月15 日,。

三,、自查方式

自查小組成員參照財政局《關(guān)于開展2014年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式,。

四,、自查結(jié)果

按照州財政局《關(guān)于開展2014年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對本單位年度財務(wù)會計報告質(zhì)量,、財務(wù)收支,、財務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行情況進行核查,，對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查,。

（一）財務(wù)收支和財務(wù)管理方面

1、醫(yī)院所有財政資金均按預(yù)算用途使用,，支出真實合規(guī),。無違規(guī)以虛假發(fā)票報銷獲取費用。

2,、嚴格專項資金管理,，做到專款專用,，無截留,、擠占和挪用的行為,。

3、非稅收入征收合法合規(guī),，無亂收費,、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4,、認真執(zhí)行收支兩條線的政策,，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5,、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策,，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為,。

6,、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范,，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn),、截留處臵收入的行為。

7,、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,，無“賬外賬”和“小金庫”。

（二）會計核算和會計報告方面

我單位依法建立賬簿,，不存在賬外賬,，不存在私設(shè)小金庫行為，一直以來按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會計制度進行核算,。會計憑證的編制符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求,，簽字齊全，定期裝訂,，專人保管,，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為,；發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時及時入賬,，做到日清月結(jié)；由專人負責(zé)編制會計報表,，財務(wù)報告符合要求,，做到數(shù)字真實、計算準確,、內(nèi)容完整,、說明清楚。

（三）內(nèi)部控制和檔案管理方面

財務(wù)人員具有明確的崗位職責(zé),，崗位職責(zé)清晰,，授權(quán)明確合理,，不相容職務(wù)相互分離，相互制約,。會計檔案的保管由專人保管,，有專門的會計檔案柜，會計檔案按年度,，分別存放在不同的文件柜當(dāng)中,，并加鎖確保安全。

（四）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實際,，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,，制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項制度的同時,，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度,，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性,、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,，杜絕了各種漏洞的發(fā)生,，達到了以下四點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員,、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,，使其相互分離、相互制約,，以明確責(zé)任,，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行,。

2,、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用,，提高了資金使用效益,。

3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準,，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

4．明確賬務(wù)處理程序,，根據(jù)醫(yī)院會計制度的規(guī)定,，確定單位會計科目和明細科目的設(shè)臵和使用范圍；確定本單位會計憑證格式,、填制要求,、審核要求,、傳遞程序、保管要求等,；確定本單位的總賬,、明細賬、現(xiàn)金日記賬,、銀行存款日記賬,、各種輔助賬等的設(shè)臵、格式,、登記,、對賬、結(jié)算,、改錯等要求,，確保會計核算準確無誤。

（五）固定資產(chǎn)管理和使用情況

為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,，在固定資產(chǎn)購臵時,，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,，建立了賬簿,、款項和實物核查制度，通過建立健全制度,，會計人員對各項財物,、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算,、反映,、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物,、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,，原始憑證的核對，保證賬賬相符,。無固定資產(chǎn)不入賬,，公物私用及其他違規(guī)問題。

（六）存在問題

通過自查,，醫(yī)院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足,，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求,，預(yù)算管理制度,、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,，今后要進一步完善這方面的制度,，實行更有力的措施,，力求將這方面的工作做得更好。

xxxxx醫(yī)院

2014年5月15日篇二：財務(wù)自查報告范文三篇

財務(wù)自查報告范文三篇

財務(wù)自查報告范文三篇

（一）一,、整改活動開展情況

公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109 號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求,，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述,，我司xxxx年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作,，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限,，明確整改責(zé)任人,，財務(wù)自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題,，我們已嚴格按照要求整改,。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議,。本次整改以會議,、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促,、跟進整改進度,，落實整改情況。

二,、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況

根據(jù)《通知》的目標和要求,，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達到以下要求：

（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu),，做到崗位職責(zé)清晰,，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離,，相互制約,；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格,；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排,。

（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司

自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善,，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序,。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進行責(zé)任追究的范圍,、責(zé)任認定的具體標準,、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤,。

各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度,，對財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的任職條件,、職責(zé)、權(quán)限,、考核等做出規(guī)定,。財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準。

（三）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理,，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性,，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng),，也不得向控股股東,、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限,；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求,，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理,。

（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性,，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時,、保管安全,；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注,；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定,，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確,、恰當(dāng)?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策,。

根據(jù)上述通知要求

（一）,，我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé),、優(yōu)化了工作流程,，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新,；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計,，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx年12 月份公司組織安排了“財務(wù)部門2011 年度教育訓(xùn)練計劃”,。

根據(jù)上述通知要求

（二）,，自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《xxx會計法》、《企業(yè)會計準則》,、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》,、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》,、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定,，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細則,，如：《財務(wù)負責(zé)人制度》等,。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度,。

根據(jù)上述通知要求