范文為教學(xué)中作為模范的文章，也常常用來指寫作的模板,。常常用于文秘寫作的參考，也可以作為演講材料編寫前的參考,。范文書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇范文呢,？以下是我為大家搜集的優(yōu)質(zhì)范文,，僅供參考，一起來看看吧

材料會計崗位職責風險篇一

一,、材料會計以倉管員遞交的材料進庫單，按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設(shè)置,，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計并建立電腦臺賬,。

二、對工地倉管員所統(tǒng)計的材料認真核對,，票據(jù)是否齊全,，收發(fā)是否一致。

三,、及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況,，及時催促材料收、發(fā)是否及時,，并對所進材料進行匯總,。

四、供應(yīng)商的結(jié)算,，檢查票據(jù)是否齊全,，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn),，應(yīng)及時通知供應(yīng)商到倉管員處換取票據(jù),。

五、負責各種材料的原始憑證記錄,，核算依據(jù),，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。

六,、配合采購員對所購材料賬目的清理,、核算、上報等,。

七,、配合會計對物資賬目的清理、核算,。

八,、按時按月向財務(wù)傳送材料月報表，做到盈虧有原因,，損壞有報告,，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù),。

九,、忠于職守，實事求是,，全面,、準確、及時上報統(tǒng)計資料,。

十,、對上級提出的要求、下級提出的請示上傳下達,。

材料會計崗位職責風險篇二

單據(jù)審核包括如下內(nèi)容：審核發(fā)票,、銷貨單位出庫單據(jù)（如需付現(xiàn)金應(yīng)有現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金收據(jù)要有現(xiàn)金收訖章或財務(wù)專用章或者購買商品貨主的身份證復(fù)印件同時復(fù)印件上要注明所購買的商品已經(jīng)金額并確認簽字）,、繳庫單,、請購單、購銷協(xié)議,、內(nèi)部評審單,、總部評審及合同等。查看繳庫單上的編碼在采購入庫中是能查到,，查不到不予報銷（費用類和固定資產(chǎn)類不用入庫）還要注意一下幾點：

（1）單據(jù)抬頭應(yīng)該一致,；

（2）發(fā)票真實、印章清晰,；

（3）品名規(guī)格型號,、數(shù)量核對一致；

（4）實際采購數(shù)量和請購單差異較大的須補請購單,；

（5）單品采購超過2000元需要購銷協(xié)議,，單品采購超過5000元還需要分公司內(nèi)部評審,，單品采購超過1萬元還需要總部評審；

（6）看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫,，以便于做憑證時入對應(yīng)科目,；單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會計和分公司總經(jīng)理簽字后就可以報賬了。

（1）錄入材料采購憑證時,，如果取得了增值稅專用發(fā)票,，則借方原材料為不含稅價，并錄入應(yīng)交稅金進項稅分錄,；按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證,，會出現(xiàn)錯誤。一張繳庫單對應(yīng)一張系統(tǒng)采購入庫單,、一張系統(tǒng)發(fā)票,，而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬，在錄入憑證時登記為一張會計憑證,，此時應(yīng)對幾張發(fā)票的合計金額與憑證金額進行核對,，保證一致。

（2）發(fā)票從采購入庫單生成,，根據(jù)經(jīng)審核后的單價,、金額進行修改；

（3）材料采購未入庫直接入費用的業(yè)務(wù)用友系統(tǒng)沒有采購入庫單,，不需要做發(fā)票,，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材料或者費用使用,、發(fā)生歸屬進行歸集。

<1>,、維護發(fā)票的金額必須和做憑證的金額一致

<2>,、價格查詢單價以不高于歷史最高單價稽核，主要參照最近一次采購價格,。審核完畢在“審核人”處簽字,。

正常要先維護發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護發(fā)票,。

每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核對,。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期,。核對項目包括：金額,、數(shù)量、名稱,、供應(yīng)商廠家,。

每周從庫管處拿回《出庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購出庫核對,。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期,。核對：名稱,、數(shù)量、領(lǐng)用部門,、收發(fā)類別,。

材料會計崗位職責風險篇三

（1）根據(jù)新的制度與準則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務(wù)核算,，做好財務(wù)工作,；

（2）做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系,；

（3）做好每月監(jiān)督材料入庫的工作,，對所購材料進行對賬，并對采購人員采購申請及入庫情況進行對賬,。

（4）財務(wù)人員必須按崗位責任制堅持原則,，秉公辦事，做出表率,；

（5）完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

根據(jù)每月和供應(yīng)商對好的賬務(wù)，以及往來明細賬對每月所購的材料賬款做出書面報表,，報財務(wù)經(jīng)理審核,。并在審核合格后報總經(jīng)理批款。

1,、材料采購的,。實物與發(fā)票不同步?？上扔脮汗纼r入賬,，待正式票收到后再將暫估價

對材料入庫的監(jiān)督?jīng)_出，按發(fā)票重新登賬,；也可先不登記,，待票到后一并登記。這主要取決于發(fā)票滯后的時間,。

2,、材料計價。主要有先進先出,、加權(quán)平均和個別計價等方法,，不論選擇哪種方法，已經(jīng)確定后不能輕易改變,，否則成本缺乏可比性,。

3,、材料賬的稽核。企業(yè)要求會計定期與庫管對賬,，核對會計賬與庫管賬的一致,，計價的一致，并進行調(diào)賬（數(shù)量與價格）,。這也就是人們常說的“賬賬相符”,。 ? ?4、實物盤點,。一般每月月末應(yīng)對材料進行盤點,，如果材料較多交雜也可以抽查，抽查出有問題的再逐一清點,，抽查比例不能低于20%,。會計要及時對材料盤盈盤虧進行處理。新準則規(guī)定,，材料不論盤盈還是盤虧都在管理費用處理,。這也就是人們常說的“帳物相符”。

5,、如果采用計劃成本核算材料成本,，材料成本差異科目需要定期核對與調(diào)整，以保證其真正差異不是太大,。

對財務(wù)日常工作中出現(xiàn)的重大異常問題及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報,。

1．會同相關(guān)部門制定存貨的計量檢驗、收支,、領(lǐng)退,、保管核算、盤點清算等管理辦法,、規(guī)定和手續(xù)制度,。明確責任，加強管理,。

2．審核匯編存貨采購計劃、控制存貨采購成本,，制定存貨儲備定額,，提高儲備資金利用率。

3．負責存貨的日常明細核算和有關(guān)業(yè)務(wù)結(jié)算,，按存貨保管地點,、類別、品種,、規(guī)格,、登記明細賬,，按成本核算的要求編制存貨的進、出匯總表,，進行賬務(wù)處理工作,。