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企業(yè)采用銀行本票結(jié)算方式購(gòu)買(mǎi)材料業(yè)務(wù) 銀行本票付款方業(yè)務(wù)結(jié)算流程篇一

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銀行本票結(jié)算的程序

銀行本票的結(jié)算程序,，基本上包括簽發(fā)本票和款項(xiàng)結(jié)算兩個(gè)階段。

(l)申請(qǐng)簽發(fā)銀行本票,。

① 申請(qǐng)人向銀行交存款項(xiàng),，填寫(xiě)“銀行本票申請(qǐng)書(shū)”，申請(qǐng)簽發(fā)銀行本票

② 銀行向申請(qǐng)人簽發(fā)銀行本票,。

③ 申請(qǐng)人(付款人)持票在同城范圍內(nèi)辦理結(jié)算,。

④ 收款人持本票、進(jìn)賬單到開(kāi)戶(hù)銀行辦理收款,。

⑤ 收款人開(kāi)戶(hù)銀行收妥人賬，并退回進(jìn)賬單回單給收款人,。

⑥ 銀行間傳遞憑證,，劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)。

付款單位需要使用銀行本票辦理結(jié)算,，應(yīng)向銀行填寫(xiě)一式三聯(lián)“銀行本票申請(qǐng)書(shū)”,，詳細(xì)寫(xiě)明收款單位名稱(chēng)、申請(qǐng)人名稱(chēng),、支付金額,、申請(qǐng)日期等各項(xiàng)內(nèi)容。如申請(qǐng)人在簽發(fā)銀行開(kāi)立賬戶(hù)的,，應(yīng)在“銀行本票申請(qǐng)書(shū)”第二聯(lián)上加蓋預(yù)留銀行印鑒,。申請(qǐng)人和收款人均為個(gè)人，需要支取現(xiàn)金的應(yīng)在申請(qǐng)書(shū)上“支付金額”欄注明“現(xiàn)金”字樣,。申請(qǐng)人或收款人為單位的,，不得申請(qǐng)簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票?！般y行本票申請(qǐng)書(shū)”的格式由中國(guó)人民銀行各分行確定和印制,。

在簽發(fā)不定額本票時(shí)，如果是用于轉(zhuǎn)賬的,，在本票上劃去“現(xiàn)金字樣”;如果是用于支取現(xiàn)金的,，在本票上劃去“轉(zhuǎn)賬”字樣。最后,，銀行把本票第一聯(lián)連同“銀行本票申請(qǐng)書(shū)”存根聯(lián)一并退給本票申請(qǐng)人,。

銀行受理銀行本票申請(qǐng)書(shū)，在收妥款項(xiàng)后,，據(jù)以簽發(fā)銀行本票,。申請(qǐng)人取回本票后應(yīng)借記“其他貨幣資金― 銀行本票”，貸記“銀行存款”。

(2)出票,。

申請(qǐng)人持銀行本票可以向填明的收款單位或個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶(hù)辦理結(jié)算,。

按照《 票據(jù)法》 規(guī)定，本票必須記載下列事項(xiàng)：

① 表明“本票”的字樣,。

② 無(wú)條件支付的承諾,。

③ 確定的金額。

④ 收款人名稱(chēng),。

⑤ 出票日期,。

⑥ 出票人簽章。

本票上未記載上述規(guī)定事項(xiàng)之一的,，本票無(wú)效,。本票上記載付款地、出票地等事項(xiàng)的,，應(yīng)當(dāng)清楚,、明確。本票上未記載付款地的,，出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所為付款地,。除了上述規(guī)定事項(xiàng)外，本票上可以記載其他出票事項(xiàng),，但是該記載事項(xiàng)不具有匯票上的效力,。

(3)收款人受理銀行本票。

收款人收到銀行本票后,，應(yīng)審查下列事項(xiàng)：

① 收款人是否確為本單位或本人,。

② 銀行本票是否在提示付款期限內(nèi)。

③ 必須記載的事項(xiàng)是否齊全,。

④ 出票人簽章是否符合規(guī)定,，不定額銀行本票是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額，并與大寫(xiě)出票金額一致,。

⑤ 出票金額,、出票日期、收款人名稱(chēng)是否更改,，更改的其他記載事項(xiàng)是否由原記載人簽章證明,。

收款人審查無(wú)誤后，填寫(xiě)一式兩聯(lián)進(jìn)賬單連同收到的銀行本票,，交本單位開(kāi)戶(hù)銀行辦理收款人賬手續(xù),。收款人為個(gè)人的也可以持轉(zhuǎn)賬的銀行本票經(jīng)背書(shū)向被背書(shū)人的單位或個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶(hù)辦理結(jié)算，具有“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以向銀行支取現(xiàn)金,。

(4)銀行間劃撥資金,。

收款人開(kāi)戶(hù)行收妥人賬后,，通知收款人。付款人開(kāi)戶(hù)行和收款人開(kāi)戶(hù)行辦理資金劃撥,。

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企業(yè)如何選擇是本票結(jié)算或支票結(jié)算

兩種票據(jù)的概念及使用范圍：

1,、銀行本票 ：是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條 件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù),。

單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項(xiàng),，均可以使用銀行 本票。銀行本票可以用于轉(zhuǎn)賬,，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金,。

銀行本票分為定額本票和不定額本票兩種，定額銀行本票面額為1000元,，5000元,，10000元和50000元，其提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月,。

1、銀行本票記載事項(xiàng)：

(1)表明“銀行本票”字樣;

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(2)無(wú)條件支付的承諾;

(3)確定的金額;

(4)收款人的名稱(chēng);

(5)出票日期;

(6)出票人簽章,。

2,、銀行本票辦理方法。

(1)申請(qǐng)人使用銀行本票應(yīng)向銀行填寫(xiě)“銀行本票申請(qǐng)書(shū)”,，填明收款人名稱(chēng),，申請(qǐng)人名稱(chēng)，支付金額,，申請(qǐng)日期等事項(xiàng)并簽章,。申請(qǐng)人和收款人均為個(gè)人需要支取 現(xiàn)金的應(yīng)在“支付金額欄”先填寫(xiě)“現(xiàn)金”字樣，后填寫(xiě)支付金額,。

(2)出票銀行受理銀行本票申請(qǐng)書(shū),，收妥款項(xiàng)簽發(fā)銀行本票，用于轉(zhuǎn)賬的,，在銀 行本票上劃去“現(xiàn)金”字樣;申請(qǐng)人和收款人均為個(gè)人需要支取現(xiàn)金的,，在銀行本票 上劃去“轉(zhuǎn)賬”字樣，不定額銀行本票用壓數(shù)機(jī)印壓出票金額,，出票銀行在銀行本票 上簽章后交給申請(qǐng)人,。

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(3)收款人接受銀行本票后，要審查以下內(nèi)容：

①收款人是否確為本單位或本人;

②銀行本票是否在提示付款期限內(nèi);

③必須記載的事項(xiàng)是否齊全;

④出票人簽章是否符合 規(guī)定,，不定額銀行本票是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額,，并 與大寫(xiě)出票金額一致;

⑤出票金額，出票日期，收款人名稱(chēng)是否更改,，更改的其他記載事項(xiàng)是否由原記 載人簽章證明,。收款人可以將銀行本票背書(shū)被背書(shū)人。

3,、銀行本票使用中須注意的內(nèi)容：

(1)銀行本票見(jiàn)票即付,。

(2)申請(qǐng)人或收款人為單位的，不得申請(qǐng)簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票,。

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(3)申請(qǐng)人因銀行本票超過(guò)提示付款期限或其他原因要求退款時(shí),，應(yīng)將銀行本票 提交到出票銀行，申請(qǐng)人為單位的應(yīng)出具該單位的證明,。申請(qǐng)人為個(gè)人的,，應(yīng)出具本 人的身份證證件。

2,、支票

依據(jù)《票據(jù)法》和人行結(jié)算管理辦法客戶(hù)可以按規(guī)定使用現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票,。深圳地區(qū)現(xiàn)行使用普通支票，它可用于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬,。但在支票左上角劃兩條平行線(xiàn)的劃線(xiàn)支票只能用于轉(zhuǎn)賬,。單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用支票,。

支票一律記名,，可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓。

支票提示付款期為十天,，(從簽發(fā)支票的當(dāng)日起,，到期日遇例假順延)。

支票簽發(fā)的日期,、大小寫(xiě)金額和收款人名稱(chēng)不得更改,，其它內(nèi)容有誤，可以劃線(xiàn)更正,，并加蓋預(yù)留銀行印鑒之一證明,。

支票發(fā)生遺失，可以向付款銀行申請(qǐng)掛失;掛失前已經(jīng)支付,，銀行不予受理,。

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出票人簽發(fā)空頭支票、印章與銀行預(yù)留印鑒不符的支票,、使用支付密碼但支付密碼錯(cuò)誤的支票,，銀行除將支票做退票處理外，還要按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款,。

二,、企如何選擇是本票結(jié)算或支票結(jié)算?

以上介紹了兩種票據(jù)的詳細(xì)資料,，那么如何選擇要根據(jù)票據(jù)的特點(diǎn)結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況而定，不能一概而論：

1,、銀行本票見(jiàn)票即付,，如同現(xiàn)金，出票銀行作為付款人,，付款保證性很高,。既有定額本票，又有不定額本票,，可以靈活使用,。缺點(diǎn)是由銀行簽發(fā)，與支票相比手續(xù)相對(duì)繁雜,。在同城范圍內(nèi)使用,。

2、支票由出票單位簽發(fā),，出票單位開(kāi)戶(hù)銀行為支票的付款人,，手續(xù)簡(jiǎn)便;既有現(xiàn)金支票，可以提現(xiàn),，又有轉(zhuǎn)賬支票,，可以轉(zhuǎn)賬，還有普通支票既可以轉(zhuǎn)賬,，又可提現(xiàn),，方便靈活，要求收妥抵用,，在同城范圍內(nèi)使用，已被企業(yè)單位廣泛接受,。但在支票結(jié)算中可能存在簽發(fā)空頭支票,，支票上的實(shí)際簽章與預(yù)留銀行印鑒

不符等問(wèn)題，存在一定風(fēng)險(xiǎn),。工程出現(xiàn)

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企業(yè)采用銀行本票結(jié)算方式購(gòu)買(mǎi)材料業(yè)務(wù) 銀行本票付款方業(yè)務(wù)結(jié)算流程篇三

《支票》說(shuō)課教案

學(xué)校：老師：課程：課題：合肥鐵路工程學(xué)校 項(xiàng)紅葉 出納會(huì)計(jì)實(shí)務(wù) 支票

2015-11-1

目 錄

一、教材與學(xué)情分析....................................................................................................3 說(shuō)教材內(nèi)容......................................................................................................3 2 說(shuō)教材地位......................................................................................................3

二,、說(shuō)學(xué)情分析............................................................................................................3

三,、說(shuō)教學(xué)目標(biāo)............................................................................................................4 知識(shí)目標(biāo).........................................................................................................4 2 能力目標(biāo).........................................................................................................5 3 德育目標(biāo)........................................................................................................5

四、說(shuō)教法,、手段和模式............................................................................................5 教學(xué)方法.........................................................................................................5 2 教學(xué)媒體..........................................................................................................5 3 教學(xué)模式.........................................................................................................5

五,、說(shuō)學(xué)法....................................................................................................................5

六,、說(shuō)教學(xué)流程............................................................................................................6

七、說(shuō)教學(xué)反思............................................................................................................7

一,、說(shuō)教材 說(shuō)教材

本節(jié)課是國(guó)家規(guī)劃教材,，高等教育出版社的《出納會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)》，由林云剛,，朱建軍主編,，配套輔助教材有《出納崗位實(shí)務(wù)》和光碟。教材特點(diǎn)是通俗易懂,，圖文并茂,，配套習(xí)題，豐富的信息化實(shí)訓(xùn),。說(shuō)教材地位

本節(jié)課是教材中第三章第二節(jié)“原始憑證填制”中的支票及相關(guān)憑證,。在學(xué)生學(xué)習(xí)了基礎(chǔ)會(huì)計(jì)供應(yīng)業(yè)務(wù)的具體流程的基礎(chǔ)上進(jìn)行，引導(dǎo)學(xué)生探索支票,，并結(jié)合演示,，體驗(yàn)支票的填制步驟和方法。通過(guò)本節(jié)課的學(xué)習(xí),，既可以對(duì)基礎(chǔ)會(huì)計(jì)的知識(shí)鞏固和深化,，又可以為進(jìn)一步學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)相關(guān)知識(shí)和解決實(shí)際問(wèn)題打下基礎(chǔ)。

教材在內(nèi)容上突出了職業(yè)教育的特點(diǎn),，強(qiáng)調(diào)以培養(yǎng)學(xué)生的動(dòng)手操作和體驗(yàn)探究能力為主,，在實(shí)踐中學(xué)習(xí)和掌握支票結(jié)算的內(nèi)容，體現(xiàn)“做中學(xué),，做中教”的教學(xué)理念,。本節(jié)課在實(shí)際工作中運(yùn)用較廣，是出納人員所必須具備的技能和素養(yǎng),，本章節(jié)在教材中處于基礎(chǔ)地位,，有著承上啟下的作用。

二,、說(shuō)學(xué)生情況

1,、中職生消極的一面：基礎(chǔ)差，厭學(xué),，自控能力差,，早戀普遍，眼高手低,。

2,、中職生積極的一面：主動(dòng)性強(qiáng)，思維活躍,，有活力有主見(jiàn),，喜歡動(dòng)手操作,。

3、對(duì)于所授班級(jí)學(xué)生的學(xué)情分析：

（1）知識(shí)技能：完成了《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》的學(xué)習(xí),，但對(duì)實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理不熟練,，會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)的思維能力有待提高。

（2）學(xué)習(xí)態(tài)度：學(xué)生缺乏學(xué)習(xí)興趣,，態(tài)度不端正,，在學(xué)習(xí)過(guò)程中對(duì)自己調(diào)節(jié)、監(jiān)控的能力較弱,。缺少實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),，有畏難情緒。

（3）學(xué)習(xí)能力：學(xué)習(xí)底子弱,，學(xué)習(xí)主動(dòng)參與意識(shí)弱,。財(cái)會(huì)班女生居多，偏重形象思維,，計(jì)算能力和抽象思維能力較差,。

（4）學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)：中職財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)就業(yè)壓力大，有就業(yè)危機(jī),，學(xué)生渴望學(xué)習(xí)專(zhuān)業(yè)的會(huì)計(jì)知識(shí),，從而被社會(huì)認(rèn)可。

所以,，設(shè)計(jì)的理念要考慮到學(xué)生的專(zhuān)業(yè)性,、學(xué)生的整體基礎(chǔ)，和內(nèi)容的實(shí)用性,。教學(xué)過(guò)程中,，一方面，安排的任務(wù)要符合學(xué)生專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ),，注意任務(wù)的層次性,，由學(xué)生自主選擇，另一方面,，因?qū)嶋H情況調(diào)整教學(xué)進(jìn)度和深度,，從而保證每個(gè)學(xué)生都能完成基本知識(shí)點(diǎn)的掌握,。

三,、說(shuō)教學(xué)目標(biāo)

通過(guò)教材和學(xué)情分析，根據(jù)職業(yè)教育目標(biāo),，結(jié)合財(cái)會(huì)類(lèi)專(zhuān)業(yè)教學(xué)理念,，我確定本節(jié)課的目標(biāo)如下：

（1）知識(shí)目標(biāo)： 掌握支票的填制和支票業(yè)務(wù)的具體核算。

（2）能力目標(biāo)：能聯(lián)系實(shí)際掌握支票會(huì)計(jì)核算的一般操作方法,，培養(yǎng)學(xué)生的動(dòng)手能力,；在學(xué)習(xí)中發(fā)展分析能力,、表達(dá)能力、總結(jié)能力,。

（3）情感目標(biāo)：學(xué)生在做中體驗(yàn)會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)的樂(lè)趣,，從而激發(fā)會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)的興趣； 讓學(xué)生體驗(yàn)探索學(xué)習(xí)過(guò)程,團(tuán)隊(duì)協(xié)作的作用,，認(rèn)真細(xì)致,、嚴(yán)守會(huì)計(jì)崗位職責(zé)的工作態(tài)度。

①教學(xué)重點(diǎn)：支票的概念,、分類(lèi),、基本常識(shí)和填制方法 ②教學(xué)難點(diǎn)：支票的填制方法

③教學(xué)關(guān)鍵點(diǎn)：讓學(xué)生自己動(dòng)手填制支票，教學(xué)活動(dòng)中通過(guò)小組討論,，游戲,，角色扮演等活動(dòng)激發(fā)興趣，提高課堂效率,，效果顯著,。課后通過(guò)鞏固所學(xué)知識(shí)，學(xué)以致用,。

四,、說(shuō)教學(xué)方法

為了實(shí)現(xiàn)上述教學(xué)目標(biāo)，我采取了以下的教學(xué)方法 教學(xué)方法

（1）直觀(guān)教學(xué)法：選用真實(shí)的支票,，化抽象為具體,進(jìn)行直觀(guān)教學(xué),。（2）演示教學(xué)法：利用多媒體教學(xué)，展示,，設(shè)疑,，激發(fā)學(xué)生的興趣。（3）項(xiàng)目教學(xué)法：提出工作項(xiàng)目,，通過(guò)學(xué)生主動(dòng)角色扮演職業(yè)人,，完成單證填制傳遞，實(shí)現(xiàn)商品流通現(xiàn)購(gòu)業(yè)務(wù)流程,。（4）模擬訓(xùn)練法：采用仿真支票填制工作的形式進(jìn)行實(shí)訓(xùn),，讓學(xué)生在這種真刀真槍的實(shí)訓(xùn)中提高填制單證的能力。信息化教學(xué)資源

利用多媒體ppt教學(xué)軟件,、word2003軟件,、微課、微信課堂,、網(wǎng)絡(luò)教學(xué) 教學(xué)模式

直觀(guān)教學(xué)模式,、問(wèn)題/探究教學(xué)模式，任務(wù)驅(qū)動(dòng)教學(xué)模式,。4 教具準(zhǔn)備

多媒體網(wǎng)絡(luò)教室,、多媒體課件,、財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)實(shí)訓(xùn)室

五、說(shuō)學(xué)法

會(huì)計(jì)課程的學(xué)習(xí)比較單調(diào),，知識(shí)點(diǎn)比較瑣碎,，會(huì)計(jì)核算的有其自身的規(guī)律。所以對(duì)學(xué)生的基本學(xué)法予以指導(dǎo),，是現(xiàn)代教學(xué)觀(guān)的體現(xiàn),。我從以下三點(diǎn)確定學(xué)法。

（1）自主學(xué)習(xí)法：根據(jù)目前新的教學(xué)理念,，以學(xué)生為主體,，教師為引導(dǎo)，培養(yǎng)學(xué)生獲取新知識(shí)的能力,、分析和解決問(wèn)題的能力以及交流與合作的能力,。

（2）體驗(yàn)探究法：立足于教學(xué)生“我會(huì)學(xué)”的基本思路，在課堂上組織學(xué)生游戲討論,，交流他們各自的發(fā)現(xiàn),，通過(guò)共同探究來(lái)培養(yǎng)和發(fā)展學(xué)生的主體意識(shí)，達(dá)到掌握知識(shí)和綜合實(shí)踐的目的,。

（3）實(shí)訓(xùn)演練法：在實(shí)踐中學(xué)習(xí),，提高學(xué)生的動(dòng)手能力，通過(guò)實(shí)訓(xùn)中的項(xiàng)目教學(xué)充分調(diào)動(dòng)學(xué)生實(shí)踐的積極性,，鞏固所學(xué)知識(shí),，將知識(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)榧寄埽囵B(yǎng)學(xué)生的社會(huì)適應(yīng)性,。

以上三種學(xué)法,，讓學(xué)生真正意義上成為了學(xué)習(xí)的主人，從“我學(xué)會(huì)”轉(zhuǎn)變?yōu)榱恕拔視?huì)學(xué)”

六,、說(shuō)教學(xué)流程 教學(xué)過(guò)程（見(jiàn)附件）2 時(shí)間分配(90分鐘）

回顧復(fù)習(xí)（約2分鐘）—導(dǎo)入新課（約3分鐘）—講授新課（約35分鐘）— 實(shí)訓(xùn)演練（約40分鐘）—知識(shí)總結(jié)（約10分鐘）板書(shū)設(shè)計(jì) 一．支票及相關(guān)憑證（1）概念和分類(lèi)（2）特點(diǎn)和基本內(nèi)容

（2）填制方法和注意事項(xiàng)

七,、說(shuō)教學(xué)反思

以上是對(duì)《商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)》教材中這節(jié)的認(rèn)識(shí)和對(duì)教學(xué)過(guò)程的設(shè)計(jì)。在整個(gè)課堂設(shè)計(jì)中,，努力貫徹“做中教,，做中學(xué)”教育理念，從各種實(shí)際出發(fā),，利用各種教學(xué)手段來(lái)激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣,，培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新意識(shí)和協(xié)助能力。（1）激發(fā)興趣,，效果顯著：在課程中讓學(xué)生自主探究,，小組游戲,、角色扮演等激發(fā)起學(xué)生的興趣,，發(fā)掘出他們自身的潛力,，收到了很好的學(xué)習(xí)效果。（2）重在交流,，貴在互動(dòng)：一節(jié)課里,，只有老師一味的講授是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。面對(duì)中職學(xué)生,，更應(yīng)該克服 “填鴨式”教學(xué),，經(jīng)常與學(xué)生互動(dòng)溝通，讓學(xué)生主動(dòng)參與到教學(xué)過(guò)程中,。

（3）聯(lián)系實(shí)際,，注重實(shí)操：會(huì)計(jì)學(xué)科的特點(diǎn)，對(duì)學(xué)生提出了除了書(shū)本外的實(shí)踐要求,。課堂上要盡量讓學(xué)生動(dòng)起手來(lái),。找到書(shū)本與實(shí)踐的契合點(diǎn)。（4）總結(jié)不足,，期望進(jìn)步：在活動(dòng)中,，每個(gè)小組中都有個(gè)別同學(xué)沒(méi)有積極參與進(jìn)來(lái)。如何調(diào)動(dòng)所有人的積極性,，照顧到后進(jìn)生是需要進(jìn)一步思考的問(wèn)題,。

企業(yè)采用銀行本票結(jié)算方式購(gòu)買(mǎi)材料業(yè)務(wù) 銀行本票付款方業(yè)務(wù)結(jié)算流程篇四

02 支票結(jié)算的基本規(guī)定范文

第一條支票一律記名。

第二條支票付款期為10天遇節(jié)假日順延,。

第三條簽發(fā)支票應(yīng)使用墨汁或碳素墨水填寫(xiě),，各項(xiàng)目按規(guī)定填寫(xiě)、被涂改冒領(lǐng)的,，由簽發(fā)人負(fù)責(zé),。

第四條支票大小寫(xiě)金額和收款人不得更改，其他內(nèi)容如有更改,，必須由簽發(fā)人加蓋銀行預(yù)留印鑒之一證明,。

第五條簽發(fā)人必須在銀行賬戶(hù)余額內(nèi)按照規(guī)定向收款人簽發(fā)支票。對(duì)簽發(fā)空頭支票或印章與預(yù)留印鑒不符的支票,，銀行除退票外并按票面金額處以5％但不低于1000元的罰款,。對(duì)屢次簽發(fā)的，銀行根據(jù)情節(jié)給予警告,、通報(bào)批評(píng),、直至停止其向收款人簽發(fā)支票。

第六條收款人應(yīng)當(dāng)受理的轉(zhuǎn)賬支票連同填制的進(jìn)賬單送交開(kāi)戶(hù)銀行,，他行支票銀行通過(guò)“票據(jù)交換”收妥后入賬,。

第七條收款人憑現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金，須在支票背面背書(shū)，持票到簽發(fā)人的開(kāi)戶(hù)銀行支取現(xiàn)金,，并按照銀行的需要交驗(yàn)證件,。

第八條支票的持票人應(yīng)當(dāng)自支票出票日起10日內(nèi)提示付款；異地使用的支票,，其提示付款的期限由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定,。

第九條超過(guò)提示付款期限的，依照《票據(jù)法》的規(guī)定,，付款人可以不予付款,，但是付款人不予付款的，出票人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任,。

第十條已簽發(fā)的現(xiàn)金支票遺失,，可以向銀行申請(qǐng)掛失。掛失前已經(jīng)支付,，銀行不予受理,。已簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票遺失，銀行不受理掛失,，可請(qǐng)求收款人協(xié)助防范,。

第十一條存款人領(lǐng)用支票，必須填寫(xiě)“支票領(lǐng)用單”并加簽銀行預(yù)留印簽,。賬戶(hù)結(jié)清時(shí),，必須將全部剩余空白支票交回銀行注銷(xiāo)。

企業(yè)采用銀行本票結(jié)算方式購(gòu)買(mǎi)材料業(yè)務(wù) 銀行本票付款方業(yè)務(wù)結(jié)算流程篇五

銀行本票結(jié)算的基本規(guī)定

銀行本票結(jié)算的基本規(guī)定是：

（1）銀行本票在指定城市的同城范圍內(nèi)使用,。

（2）銀行本票的金額起點(diǎn),。不定額銀行本票的金額起點(diǎn)為100元，定額銀行本票面額為1000元,、5000元,、10000元、50000元,。

（3）銀行本票的付款期自出票日起最長(zhǎng)不超過(guò)二個(gè)月（不分大月小月,，統(tǒng)按次月對(duì)日計(jì)算，到期日遇例假日順延）,。逾期的銀行本票,，兌付銀行不予受理，但可以在簽發(fā)銀行辦理退款,。

（4）銀行本票一律記名,，允許背書(shū)轉(zhuǎn)讓。

（5）銀行本票見(jiàn)票即付,，不予掛失,。遺失的不定額銀行本票在付款期滿(mǎn)后一個(gè)月確未被冒領(lǐng)的,，可以辦理退款手續(xù)。

貸款易金融票據(jù)知識(shí)

此外,，嚴(yán)格把關(guān)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票,。當(dāng)前，重點(diǎn)企業(yè)是工,、農(nóng)、中,、建等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn),。為了爭(zhēng)取重點(diǎn)企業(yè)，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)提供的商品交易合同或增值稅發(fā)票未加以嚴(yán)格審查,，就為其簽發(fā)銀行承兌匯票,，極易產(chǎn)生無(wú)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。利用銀行承兌匯票掩蓋不良資產(chǎn),。金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)和基層商業(yè)銀行的上級(jí)部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量有嚴(yán)格的考核指標(biāo),。部分商業(yè)銀行為了掩蓋不良資產(chǎn)，對(duì)于無(wú)力支付到期票據(jù)款項(xiàng)的企業(yè),，繼續(xù)為其簽發(fā)銀行承兌匯票,，由企業(yè)用貼現(xiàn)資金歸還到期的銀行承兌匯票。

對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)審核不嚴(yán),。部分銀行在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)只注重匯票本身的真實(shí)性,，放松對(duì)企業(yè)提交增值稅發(fā)票、商品交易合同的審查,，導(dǎo)致為大量沒(méi)有真實(shí)商品交易的銀行承兌匯票辦理了貼現(xiàn),，使貼現(xiàn)資金用于非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，嚴(yán)重?cái)_亂了正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序和票據(jù)市場(chǎng)秩序,。

惡性競(jìng)爭(zhēng),，降低貼現(xiàn)利率。辦理銀行票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)業(yè)務(wù),。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)票據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中,，為了爭(zhēng)搶票源，展開(kāi)惡性競(jìng)爭(zhēng),，紛紛降低貼現(xiàn)利率,，給所有銀行帶來(lái)利息損失。

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