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殘聯(lián)重點工作 殘聯(lián)工作中存在的問題篇一

(一)學(xué)校收費(fèi)

1,、巧立名目亂收費(fèi)：如向?qū)W生收取資料費(fèi)、考試費(fèi),、飲水費(fèi),、早餐費(fèi)、補(bǔ)課費(fèi)等,。

2、以學(xué)生自愿項目為借口的變相收費(fèi)：如校服費(fèi),、作業(yè)本費(fèi),、保險費(fèi)、防疫費(fèi)等,。

風(fēng)險涉及單位：主管領(lǐng)導(dǎo),、學(xué)生管理中心、后勤管理中心,、班主任,。

(二)干部人事任免

1、違反干部任免規(guī)定,，不按程序和要求推薦后備干部,，提名人選未經(jīng)單位集體推薦。

2,、不按組織程序進(jìn)行考察,、民-主測評和個別談話。

3,、不召開黨委會,，或不按程序?qū)M任免人員進(jìn)行考察,，不經(jīng)過黨委成員三分之二同意形成人事任免決定。

4,、未按組織程序和規(guī)定的時間進(jìn)行公示,。

5、實行競爭上崗的未按綜合得分名次實行擇優(yōu)錄取,。

6,、不按規(guī)定辦理聘任手續(xù)。

風(fēng)險涉及單位：學(xué)校黨委,、學(xué)校行政,。

(三)大宗物資采購及學(xué)校基建項目

1,、利用采購教學(xué),、辦公、設(shè)備用品,，為學(xué)生購買保險,、訂購報刊書 籍及其它學(xué)習(xí)資料、校服等機(jī)會收受有關(guān)業(yè)務(wù)單位的回扣,，或者與這些單位的人員勾結(jié),、虛增購貨款進(jìn)行虛報冒領(lǐng)，或?qū)⒐?款轉(zhuǎn)到購貨單位,，虛開發(fā)票報帳,，然后提取現(xiàn)金進(jìn)行獨吞或私分。

2,、利用負(fù)責(zé)教學(xué)輔導(dǎo)資料發(fā)行的機(jī)會,，收受出版、印制單位的“勞務(wù)費(fèi)”,、“感謝費(fèi)”,、“獎金”等。

3,、在基建工程招投標(biāo),、質(zhì)量檢查驗收以及經(jīng)費(fèi)結(jié)算等環(huán)節(jié)，收受承建單位或個人的賄賂,。

風(fēng)險點涉及單位：主管領(lǐng)導(dǎo),、后勤管理中心、教學(xué)管理中心,。

(四)資產(chǎn)及財務(wù)管理

1,、本單位出納、會計由領(lǐng)導(dǎo)親友擔(dān)任，致使領(lǐng)導(dǎo)及領(lǐng)導(dǎo)親友侵吞,、挪用公-款,。

2、總帳,、現(xiàn)金不分,，財務(wù)印鑒、印章及票據(jù)一人保管,，致使一些財務(wù)人員侵吞挪用公-款及公-款私存,。一把手直接管財務(wù)。

3,、領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)不嚴(yán),，甚至與財會人員勾結(jié)，進(jìn)行虛報冒領(lǐng)或虛擬各種支出,、套取公-款進(jìn)行侵吞或私分,。

4、將一些收費(fèi),、創(chuàng)收款等轉(zhuǎn)入“小金庫”,，搞暗箱操作。

5,、在教育經(jīng)費(fèi)預(yù)決算及撥付上,，搞暗箱操作。

6,、學(xué)校及單位的有形資產(chǎn)及無形資產(chǎn),，在租賃、承包,、拍賣過程中,，不陽光操作。

風(fēng)險涉及單位：主管領(lǐng)導(dǎo),、學(xué)校行政、財務(wù)處,、后勤管理中心,。

(五)教師人事調(diào)動及教師招聘

1、學(xué)校私自錄用(借用)或外流(外借)人員,。

2,、不經(jīng)學(xué)校支部、教代會討論研究私自調(diào)動(借用)人員,。

3,、學(xué)校沒有根據(jù)工作需要確定對口專業(yè)教師任課。 風(fēng)險涉及單位：主管領(lǐng)導(dǎo)、學(xué)校行政,。

(六)教師職稱評定

1,、學(xué)校對職評精神不宣傳貫徹。

2,、學(xué)校對職評對象不公示,。

3、滯留職評指標(biāo),。

4,、不嚴(yán)格執(zhí)行職評標(biāo)準(zhǔn)，不嚴(yán)格審驗相關(guān)證件,。 風(fēng)險涉及單位：主管領(lǐng)導(dǎo),、教學(xué)管理中心。

(七)學(xué)生學(xué)籍管理

1,、不按規(guī)定審查,、辦理學(xué)籍。

2,、不按規(guī)定轉(zhuǎn)出,、轉(zhuǎn)入學(xué)生。

3,、對轉(zhuǎn)學(xué)證,、戶口遷移證、休學(xué)醫(yī)療診斷證明審查把關(guān)不嚴(yán),。

風(fēng)險涉及人員：主管領(lǐng)導(dǎo),、教學(xué)管理中心。

(八)貧困生資助

1,、弄虛作假,，套取國家資金。

2,、不及時,、足額或變相發(fā)放學(xué)生資助款。

3,、不及時下達(dá)專項資金,。

4、對貧困學(xué)生資助的證明材料把關(guān)不嚴(yán),。 風(fēng)險涉及人員：主管領(lǐng)導(dǎo),、團(tuán)委。

(九)教師以教謀私

1,、有償家教,。

2,、兜售資料。

3,、向?qū)W生或家長索要或暗示索要禮物,、禮券。

4,、私自收費(fèi),。

5、接受家長宴請,。 風(fēng)險涉及人員：全體教師

(一)全面繪制學(xué)校工作流程圖和風(fēng)險流程圖,，推進(jìn)學(xué)校權(quán)力運(yùn)行公開。 學(xué)校各職能處室也要根據(jù)工作特點繪制自己的工作流程圖,，編印成冊,，做到人手一份，并要制成大幅掛圖掛在醒目地方,，接受社會監(jiān)督,，促進(jìn)廣大教育工作者風(fēng)險意識的增強(qiáng)。

(二)建立廉正風(fēng)險教育防范機(jī)制,，筑牢思想道德防線,。

1、加強(qiáng)以領(lǐng)導(dǎo)干部為重點的廉潔從政教育,。要以立黨為公,、執(zhí)政為民為目標(biāo)，以艱苦奮斗,、廉潔奉公為主題,，開展黨的基本理論、基本路線,、基本綱領(lǐng)教育,，開展理想信念、從政道德教育,，開展優(yōu)良傳統(tǒng),、優(yōu)良作風(fēng)教育，開展黨紀(jì)黨規(guī),、法律法規(guī)教育,。反腐倡廉教育，要堅持集中教育與個別教育相結(jié)合,，主題教育與分類教育相結(jié)合，先進(jìn)示范教育與反面警示教育相結(jié)合,，把“創(chuàng)先爭優(yōu)活動”,、廉政理論學(xué)習(xí)與廉政文化滲透相結(jié)合,，運(yùn)用多種教育形式，著力提高教育效果,。

2,、加強(qiáng)教職員工的廉潔從教教育。要立足教職員工思想道德實際,，做到廉潔從教“十不準(zhǔn)”,，大力開展師德師風(fēng)教育、學(xué)術(shù)道德教育,、遵紀(jì)守法教育,、社會公德教育，做到教書育人,、敬業(yè)愛生,、廉潔從教、為人師表,。樹立勤政廉政典型,，發(fā)揮示范引導(dǎo)作用，形成“執(zhí)教為民,、廉潔從教”的氛圍,。加強(qiáng)教職員工廉潔情況的考核，建立師德失范行為責(zé)任追究機(jī)制,，保證廣大教職工廉潔從教,。

(三)建立廉政風(fēng)險制度防范機(jī)制，規(guī)范康潔從教行為,。

1,、完善科學(xué)決策機(jī)制。遵循科學(xué)決策,、依法決策,、民-主決策的原則，完善黨委會,、行政會《議事規(guī)則》,，進(jìn)一步健全決策程序，強(qiáng)化決策責(zé)任,。重大事項必須提交黨委會,、行政會討論，嚴(yán)格按照規(guī)定運(yùn)作,，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究作出決策,。實行重大事項決策

報告

2,、完善教育財務(wù)管理制度,。要全面實行財務(wù)預(yù)決算，切實提高資金使用效益,。嚴(yán)格執(zhí)行四人聯(lián)簽報銷條的財經(jīng)規(guī)定,，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，堅決杜絕“帳外帳”和“小金庫”,。實行財會集中核算,，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)管。開展財務(wù)審計,，規(guī)范財務(wù)行為,。

3、完善干部人事管理制度,。全面推進(jìn)全員聘用,，實行按需設(shè)崗、競爭執(zhí)教,、擇優(yōu)聘用,。進(jìn)一步完善教師考核制度，建立科學(xué)評價方法,，充分運(yùn)用考核結(jié)果,，作為教師職務(wù)評聘、崗位聘任,、評優(yōu)表彰的重要依據(jù),。深化分配制度改革，將教職工的工資待遇與其崗位職責(zé),、工作績效掛鉤,，形成重能力、重實績,、重貢獻(xiàn)的激勵機(jī)制,，使分配向關(guān)鍵崗位和優(yōu)秀教師傾斜。進(jìn)一步完善領(lǐng)導(dǎo)干部考核制度,，建立領(lǐng)導(dǎo)干部廉政檔案,。

4、完善教育收費(fèi)管理制度,。嚴(yán)格按照國家收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行收費(fèi),，加大對貧困生的資助力度,，保證學(xué)生不因經(jīng)濟(jì)困難而輟學(xué)。加強(qiáng)學(xué)校收費(fèi)公示,，主動接受群眾監(jiān)督。嚴(yán)禁擠占挪用教育經(jīng)費(fèi),，保障學(xué)校正常發(fā)展需要,。嚴(yán)肅查處違規(guī)收費(fèi)行為，堅決追究責(zé)任人的責(zé)任,。

5,、完善基建工程、物資采購,、房產(chǎn)租賃,、經(jīng)營承包、印刷發(fā)行,、教輔資料訂購管理制度,。認(rèn)真貫徹國家《建筑法》、《招投標(biāo)法》,，抓好建設(shè)項目立項,、工程招標(biāo)、工程變更,、資金結(jié)算,、質(zhì)量驗收的監(jiān)管，預(yù)防并制止干預(yù)招投標(biāo),、規(guī)避招標(biāo)問題的發(fā)生,。認(rèn)真貫徹《政府采購法》，降低采購成本,，規(guī)范采購行為,。

6、完善校務(wù)公開制度,。進(jìn)一步理順和完善校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)體制,，規(guī)范公開工作機(jī)制，編制公開目錄,，明確操作流程,。公開目錄須經(jīng)教代會或校長辦公會研究通過，要利用校務(wù)公開欄,、收費(fèi)公示欄,，運(yùn)用教代會、黨政工聯(lián)席會議,、校情通報會等有效形式進(jìn)行校務(wù)公開;要拓展公開渠道,，積極推行學(xué)校網(wǎng)站,、校園網(wǎng)、電子公告屏等方便快捷的公開載體,，推動學(xué)校開通網(wǎng)上投訴,、網(wǎng)上點題等公開運(yùn)作平臺，促進(jìn)群眾和教職工參與校務(wù)公開的良性互動,，通過參與,、評議、聽證和質(zhì)詢等形式,，推動校務(wù)公開深入發(fā)展,，促進(jìn)學(xué)校規(guī)范辦學(xué)。

(四)建立廉潔風(fēng)險監(jiān)督預(yù)警機(jī)制,，保證權(quán)力正確行使,。

1、實行廉潔風(fēng)險預(yù)警,。要把學(xué)校全體領(lǐng)導(dǎo)干部,、人財物管理人員和重點崗位人員納入廉政風(fēng)險預(yù)警范圍。將排查出來的風(fēng)險點逐一登記匯總,，對評估確定的廉政風(fēng)險點采取風(fēng)險提示,、保廉承諾、廉政談話等多種形式進(jìn)行重點預(yù)警,。根據(jù)廉潔風(fēng)險的大小,、危害程度和發(fā)生的頻率等，通過各種信息監(jiān)測手段對風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控評估,，及時向有關(guān)處室或崗位個人發(fā)出預(yù)警信息,，實行藍(lán)、橙,、紅三色預(yù)警,。

2、強(qiáng)化對領(lǐng)導(dǎo)班子,、領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督,。嚴(yán)格執(zhí)行集體領(lǐng)導(dǎo)和個人分工負(fù)責(zé)制度、凡屬全局性的重大學(xué)校決策,、主要人事任免,、重大項目安排、大額資金使用,，必須經(jīng)過集體討論作出決定,。落實領(lǐng)導(dǎo)干部個人重大事項

報告

3,、突出對重點環(huán)節(jié)的監(jiān)督。要重點加強(qiáng)對工程建設(shè),、物資采購,、經(jīng)營承包、印刷發(fā)行,、教輔資料征訂和干部任用,、行政審批、招生考試,、資格認(rèn)定,、職稱評定、教師招聘,、財務(wù)管理,、等工作的監(jiān)督檢查，切實抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié),，保證公開,、公平、公正,。 高級風(fēng)險點：

(1)經(jīng)費(fèi)開支,。(2)物品采購。(3)設(shè)施,、設(shè)備維修管理,。 防范制度：

(1)堅持開支預(yù)算和大額采購班子集體研究制度。千元以上大額開支,，必須經(jīng)校委會集體研究決定,，認(rèn)真審核。對需要履行政府采購或招標(biāo)的預(yù)算,，必須先履行手續(xù),，后開支。

(2)嚴(yán)格采購管理。千元以上開支由校委會集體研究決定,。凡涉及招標(biāo)和政府采購項目,，必須在履行招標(biāo)或政府采購手續(xù)之后方可開支。

(3)加強(qiáng)對學(xué)校財務(wù)的監(jiān)督檢查,，杜絕利用不正當(dāng)手段謀取私利,、挪用公-款和私設(shè)小金庫的行為。 (4)認(rèn)真執(zhí)行校務(wù),、財務(wù)公開制度,，及時公開學(xué)校賬務(wù)，自覺接受監(jiān)督,。 (5)規(guī)范物品管理,。購置物品一律造冊登記，專人負(fù)責(zé)管理,。經(jīng)常性的物品支領(lǐng),、發(fā)放要有登記。 中級風(fēng)險點：

(1)校產(chǎn)管理,。(2)評優(yōu)評先,，學(xué)校或個人榮譽(yù)稱號的確定,、推薦,。(3)干部選拔任用和教師調(diào)動。(4)公務(wù)接待,。(5)安全管理,。(6)接受學(xué)生家長宴請、收受禮品,。(7)征訂教輔資料中亂收費(fèi),、吃回扣。(8)公章管理,。(9)考務(wù),、招生工作。 防范措施：

(1)嚴(yán)格公務(wù)接待.公務(wù)接待落實接待標(biāo)準(zhǔn),，履行招待費(fèi)審批制度,。 (2)認(rèn)真落實安全工作“一把手”責(zé)任制。

(3)多渠道,、多途徑的開展安全宣傳教育,，努力提高師生的安全意識。 (4)嚴(yán)格執(zhí)行上級關(guān)于學(xué)校安全管理的規(guī)定,，切實做好學(xué)校安全工作,。 (5)建立學(xué)校安全檢查長效機(jī)制，及時排除安全隱患。

(6)完善學(xué)?？己酥贫?，教職工考核制度化、規(guī)范化,，與績效工資分配,、晉職晉級、評先選優(yōu)掛鉤,。

(7)完善教師管理制度,，特別在教職工管理、教職工競聘,、教職工考核,、教職工績效分配、學(xué)校安全管理,、教職工學(xué)習(xí)培訓(xùn),、校本教研等方面下功夫，使教師管理制度更科學(xué),、合理。

(8)加強(qiáng)教師隊伍建設(shè),，通過建立教職工師德師風(fēng)教育長效機(jī)制,，增強(qiáng)教職工崗位責(zé)任意識，提高教職工的工作積極性和主動性,。

(9)建立目標(biāo)責(zé)任制,，把教職工的崗位履職考核結(jié)果與績效分配體系相結(jié)合。 (10)切實轉(zhuǎn)變教職工工作作風(fēng),，加強(qiáng)崗位意識,，嚴(yán)格執(zhí)行目標(biāo)責(zé)任制，要求教職工要按時,、按量,、按質(zhì)履行崗位工作職責(zé)及上級臨時交辦的任務(wù)，做到辦事不推諉,、不扯皮,、不拖沓。

(11)嚴(yán)格執(zhí)行上級關(guān)于教輔材料征訂和減輕學(xué)生過重負(fù)擔(dān)的規(guī)定,，堅決禁止幫學(xué)生征訂輔助用書,。

(12)加強(qiáng)對學(xué)校教輔材料征訂工作和減輕學(xué)生過重負(fù)擔(dān)工作的監(jiān)督檢查，杜絕亂收費(fèi),，做到領(lǐng)導(dǎo)教師不違規(guī),。

(13)規(guī)范公章管理。公章應(yīng)由專人負(fù)責(zé)管理，使用登記簽字,。正常發(fā)文之外或開據(jù)證明的公章使用,，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 低級風(fēng)險點：

(1)教師思想覺悟不高,、服務(wù)意識不強(qiáng),。(2)在招生工作中存在風(fēng)險。 防范措施：

(1)按上級制度規(guī)定選拔干部,。在干部選拔任用工作中,。嚴(yán)格按照《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》和上級教育局有關(guān)文件及其他規(guī)定執(zhí)行，按規(guī)定條件,、程序要求實施,。防止優(yōu)親厚友，出現(xiàn)一些違紀(jì)違法行為的發(fā)生,。 (2)完善公務(wù)接待審批制度,。公務(wù)接待落實接待標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格履行招待費(fèi)開支審批手續(xù),。

(3)嚴(yán)格評優(yōu)評先,，學(xué)校或個人榮譽(yù)稱號的確定,、推薦,。評優(yōu)評先，學(xué)?；騻€人榮譽(yù)稱號的確定,、推薦堅持基層推薦、組織審核,、黨支部研究的程序,，堅持與目標(biāo)考核結(jié)果掛鉤的原則進(jìn)行。 (4)完善教師管理制度,，特別在教職工管理,、教職工競聘、教職工考核,、教職工績效分配,、學(xué)校安全管理、教職工學(xué)習(xí)培訓(xùn),、校本教研等方面下功夫,，使教師管理制度更科學(xué)、合理,。

(5)加強(qiáng)教師隊伍建設(shè),，通過建立教職工師德師風(fēng)教育長效機(jī)制,，增強(qiáng)教職工崗位責(zé)任意識，提高教職工的工作積極性和主動性,。

(6)改革教師考評考核機(jī)制,、職稱推薦及聘用機(jī)制，客觀公正公平評價教師師德修養(yǎng)及業(yè)務(wù)能力,，以調(diào)動教師的積極性,。

殘聯(lián)重點工作 殘聯(lián)工作中存在的問題篇二

在人事管理中，干部招錄,、任用,、考核、評先等,，不堅持公開,、公正、公平原則,，具體工作人員弄虛作假,，可能產(chǎn)生不廉潔行為。

在財務(wù)管理中,，在大額資金的使用上，未經(jīng)集體討論,，可能產(chǎn)生不廉潔行為;不嚴(yán)格審批程序,，可能產(chǎn)生不廉潔行為;公務(wù)接待超標(biāo)準(zhǔn)超規(guī)格，可能產(chǎn)生不廉潔行為,。

在資產(chǎn)管理中，購置資產(chǎn)時,，違反政府采購的相關(guān)規(guī)定采購物品,，可能產(chǎn)生不廉潔行為;分配資產(chǎn)時,，受人情因素干擾或收受好處,，違反規(guī)定分配,，可能產(chǎn)生不廉潔行為;資產(chǎn)處置過程中,，處置不合規(guī),，隨意處置,，可能產(chǎn)生不廉潔行為,。車輛管理中,，不按規(guī)定辦事,，公車私用,，可能產(chǎn)生不廉潔行為;公車維修時，弄虛作假,，可能產(chǎn)生不廉潔行為,。

個人守紀(jì)方面,，辦公室人員負(fù)責(zé)人、財,、物的管理,，在管理中，可能產(chǎn)生不廉潔行為,。

辦公室如何做好廉政風(fēng)險預(yù)防控制工作：

一是抓好干部人事管理,。嚴(yán)格執(zhí)行人事紀(jì)律，規(guī)范操作程序,，嚴(yán)格把好進(jìn)出兩大關(guān)口,。

二是抓好財務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律,，嚴(yán)格按照局財務(wù)管理制度規(guī)定的權(quán)限審批支出事項,，重大支出由局長辦公會審定;報銷發(fā)票必須有經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人簽字,，并提交辦公室審核,，主要領(lǐng)導(dǎo)簽字;公務(wù)接待嚴(yán)格按局《資源節(jié)約實施意見》執(zhí)行，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)超規(guī)格接待,。

三是抓好物的管理,。一是辦公用品采購、公物管理,，嚴(yán)格按照局《公用物資管理辦法》執(zhí)行,，屬政府采購事項的，嚴(yán)格按政府采購程序辦理,。二是公車管理使用和維修,，嚴(yán)格按照《江北區(qū)審計局車輛管理辦法》管理公車，嚴(yán)禁公車私用,。車輛維修嚴(yán)格按《江北區(qū)機(jī)關(guān)公務(wù)車定點維修辦法》規(guī)定的程序執(zhí)行,。

四是抓好個人守紀(jì)。認(rèn)真履行職責(zé),，嚴(yán)格執(zhí)行各項廉政紀(jì)律和審計“八不準(zhǔn)”紀(jì)律,。

殘聯(lián)重點工作 殘聯(lián)工作中存在的問題篇三

企業(yè)的財務(wù)工作是由各個不同崗位的工作組成的，財務(wù)崗位按其職能,，可劃分為財務(wù)核算崗位和財務(wù)管理崗位,，按其承擔(dān)的具體工作，可劃分為融資,、資金調(diào)配,、出納、采購結(jié)算,、銷售結(jié)算,、工程結(jié)算,、費(fèi)用報銷、報表編制,、預(yù)算管理,、稅務(wù)管理等等。大型企業(yè)的財務(wù)管理往往分工較細(xì),、崗位較多,，全面梳理每個崗位存在的風(fēng)險，制訂行之有效的風(fēng)險防范措施和制度,，對于全面提升財務(wù)管理水平,、促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部控制體系的完善是極為重要的。本文以漣鋼近幾年的實踐為出發(fā)點,，探討財務(wù)崗位風(fēng)險防范的重要性,、方式以及改進(jìn)方向。

財務(wù)崗位風(fēng)險,是指某些崗位因其特殊性,，有一定的概率出現(xiàn)工作差錯或營私舞弊等,，可能給企業(yè)帶來一定的損失。財務(wù)崗位風(fēng)險形成的原因,，主要有兩個方面：一是相關(guān)財務(wù)制度,、業(yè)務(wù)流程不完善，或者制度和流程較為完善但實施不到位,，導(dǎo)致財務(wù)工作容易出現(xiàn)差錯,，為個別動機(jī)不純的人“鉆空子”留下了漏洞；二是個別財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平較差或者思想道德存在問題,，不能較好地履行自已的崗位職責(zé),，甚至有損害公司業(yè)利益而謀取私利的行為。

財務(wù)崗位風(fēng)險主要有四類,，一是工作差錯,，是指財務(wù)人員在處理業(yè)務(wù)過程中，由于工作不細(xì)致,、不嚴(yán)謹(jǐn)，可能造成資金收,、付出錯,，以及財務(wù)數(shù)據(jù)混亂、會計信息失真等,；二是營私舞弊,，是指財務(wù)人員利崗位便利，采取貪污,、挪用,、內(nèi)外勾結(jié)等手段,，違紀(jì)違法、損公肥私,；三是財務(wù)監(jiān)督不到位,，是指財務(wù)人員沒有切實履行自已的財務(wù)監(jiān)督職責(zé)，對在本崗位所發(fā)現(xiàn)的企業(yè)內(nèi)部存在的問題聽之任之,，事不關(guān)已,、高高掛起；四是財務(wù)管理不到位,，財務(wù)人員由于工作態(tài)度消極或業(yè)務(wù)素質(zhì)低下,，不能在資金金管理、預(yù)算管理,、成本費(fèi)用管理,、稅稅務(wù)籌劃等方面進(jìn)行改進(jìn)和加強(qiáng)，不能為企業(yè)的生存和發(fā)展出謀獻(xiàn)策,，不能為管理層的決策提供有效的財務(wù)支持,。

（一）財務(wù)控制制度沒有完全落實到位。

很多企業(yè)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等制訂了完整的財務(wù)流程和財務(wù)制度,，但往往是為了應(yīng)付內(nèi)部檢查或外部審計,，在實際執(zhí)行過程中打了折扣。筆者所在企業(yè),，前幾年因為減員增效,，財務(wù)人員大幅精簡，個別規(guī)模較小的子公司由于財務(wù)人員較為緊張,，不得已之下由財務(wù)負(fù)責(zé)人兼任出納,，出現(xiàn)了不相容職責(zé)集中于一個人身上的現(xiàn)象。再比企業(yè)財務(wù)人員頻繁崗位調(diào)動較為頻繁,，在工作移交過程中“點到為止”,，移交人沒有向被移交人具體細(xì)致地說明本崗位工作的詳細(xì)情況、存在的問題,、需要解決的遺留事項以及如何加強(qiáng)財務(wù)管理的建議,，導(dǎo)致被移交人在新的崗位上開展工作較多被動，由于情況不熟悉容易出現(xiàn)工作差錯,。

（二）少數(shù)財務(wù)人員在工作中存在惰性,。

很多崗位的財務(wù)工作很繁瑣、單調(diào),，少數(shù)財務(wù)人員在工作中有一定的惰性,，習(xí)慣于拖拉，如不主動,、及時與客戶或供應(yīng)商進(jìn)行應(yīng)付賬款,、應(yīng)收賬款的核對,；對業(yè)務(wù)部門提供的原始業(yè)務(wù)單據(jù)不認(rèn)真審核；不及時填制會計憑證,，到了月底對會計業(yè)務(wù)進(jìn)行一次性的“成批”處理,；在會計憑證審核過程中，少數(shù)財務(wù)人員“充分相信”制單人,，“走馬觀花”地隨意簽字等等,。以上現(xiàn)象的后果，往往是財務(wù)人員對于一些問題不能及時發(fā)現(xiàn),，增加了崗位差錯的概率,，可能給公司造成較大損失而無法挽回。如漣鋼某子公司在對某供應(yīng)商支付貨款時,，在支付現(xiàn)款的同時,，出納人員不細(xì)心又支付了相同金額的銀行承兌匯票，由于會計憑證直至月底才“一次性成批”填制,，財務(wù)系統(tǒng)中不能及時反映與供應(yīng)商的真實往來,，直至下月初該子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人才發(fā)現(xiàn)重復(fù)支付貨款，此時該供應(yīng)商已因其他經(jīng)濟(jì)糾紛而被法院凍結(jié)所有財產(chǎn),，公司追回多付款項的可能性已極小,。

（三）個別財務(wù)人員不遵守職業(yè)道德，不堅持原則,，甚至存在內(nèi)外勾結(jié)等不法行為,。

財務(wù)工作的很多崗位，都是為企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)把關(guān)的最后一道“防線”,，如果財務(wù)人員在主觀思想上存在問題,，將給企業(yè)帶來較大的損失。在實際工作過程中,，個別財務(wù)人員往往因外部業(yè)務(wù)人員的一些“小恩小惠”,，在費(fèi)用報銷、采購和銷售結(jié)算,、工程結(jié)算等過程中,，不嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度，不認(rèn)真執(zhí)行合同條款,，人為形成財務(wù)管理漏洞,。

（三）少數(shù)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識和業(yè)務(wù)水平達(dá)不到崗位要求。

在企業(yè)的財務(wù)系統(tǒng)中,，籌融資管理、全面預(yù)算管理,、稅務(wù)籌劃等關(guān)鍵崗位,，一般要求財務(wù)人員掌握較多的財務(wù)知識,，有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力，對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營比較熟悉,。如果財務(wù)人員的“復(fù)合性”能力不足,，難以勝任上述崗位，就不能充分發(fā)揮財務(wù)管理的作用,，可能給企業(yè)帶來較大的“管理性損失”,，這種隱性的間接損失難以計量，但其潛在的負(fù)面影響可能更甚于因個別財務(wù)人員違法亂紀(jì)帶來的直接損失,。

（四）財務(wù)信息化建設(shè)落后,。

很多企業(yè)都十分重視信息化建設(shè)，如不少大型企業(yè)采用了sap等先進(jìn)的管理軟件,。但在實際工作中,，部分崗位財務(wù)人員的工作方式和觀念還停留在十多年前，不能與時俱進(jìn),，對信息系統(tǒng)不熟悉,，不能及時提交需求對系統(tǒng)進(jìn)行深入開發(fā)，不能依靠信息化建設(shè)處理一些簡單重復(fù)工作,，在企業(yè)實施扁平化管理和人員精簡后,，一些崗位由于過多的手工操作容易出現(xiàn)工作差錯。

針對上述崗位風(fēng)險防范上存在的問題,，漣鋼近年來采取了一系列行之有效的措施,。

（一）每年一次實施財務(wù)崗位風(fēng)險排查。

為切實防范崗位風(fēng)險,，財務(wù)部每年一次進(jìn)行崗位風(fēng)險排查,。在崗位風(fēng)險排查表中，每個崗位的財務(wù)人員需認(rèn)真進(jìn)行自我梳理,，從崗位職責(zé),、業(yè)務(wù)流程、可能存在的風(fēng)險點進(jìn)行逐一識別,，并制定應(yīng)對的措施,，同時，按期檢查這些措施是否執(zhí)行到位,，從而在有限的范圍內(nèi)有效地防止了部分風(fēng)險的發(fā)生,，進(jìn)一步也完善了漣鋼的內(nèi)控體系。

（二）完善財務(wù)控制制度,，重點抓落到實處,。

近年來，漣鋼財務(wù)部出臺《對賬管理辦法》《崗位移交管理辦法》等一系財務(wù)控制制度和流程，對崗位風(fēng)險的防范起到了積極作用,。如在《對賬管理辦法》中,，對每個相關(guān)崗位的與供應(yīng)商或客戶的對賬方式、對賬頻率,、對賬留痕,、問題處理都做了明確的規(guī)定，為確保制度落到實處,，財務(wù)部每半年進(jìn)行一次對賬情況的檢查,，對于未嚴(yán)格執(zhí)行制度的，從嚴(yán)予以考核,。再如在《崗位移交管理辦法》中,，明確規(guī)定工作移交表的格式，并特別強(qiáng)調(diào)工作移交三個月內(nèi),，如新任財務(wù)人員在該崗位出現(xiàn)工作差錯等,，移交人亦需承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（三）加強(qiáng)培訓(xùn),，提升財務(wù)人員專業(yè)功底,。

為提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識和財務(wù)管理水平，確保廣大財務(wù)人員能勝任崗位職責(zé),，首先,，財務(wù)部邀請各單位技術(shù)人員前來授課，為大家講解生產(chǎn)工藝知識,、產(chǎn)品開發(fā),、市場營銷等等，還分批組織全體財務(wù)人員到生產(chǎn)現(xiàn)場,，切身體會“鋼鐵是怎樣煉成的”,，增加感性認(rèn)識，促進(jìn)員工從掌握單一的財務(wù)知識向擁有鋼鐵企業(yè)綜合型知識轉(zhuǎn)變,；其次是組織年輕員工到高校參加財務(wù)管理短期培訓(xùn),，進(jìn)一步提升財務(wù)管理理念和知識，并借助漣鋼會計學(xué)會的平臺,，多次組織稅收,、內(nèi)控等方面的會計人員后續(xù)教育，更新財務(wù)人員的知識體系,。同時圍繞應(yīng)知應(yīng)會兩個方面,，積極創(chuàng)新和豐富青工技能大賽比武的模式，進(jìn)一步營造比學(xué)趕超的濃厚的學(xué)習(xí)氛圍,，促進(jìn)大家熟練掌握各種財務(wù)分析手段和工具,。

（四）推進(jìn)會計信息化建設(shè),，降低崗位風(fēng)險。

近年來,，為減少部分崗位的簡單重復(fù)勞動,，同時防范依靠手工操作帶來的崗位風(fēng)險，漣鋼財務(wù)部先后開發(fā)了銀行與企業(yè)對賬,、企業(yè)sap系統(tǒng)與金稅系統(tǒng)對接進(jìn)行已認(rèn)證發(fā)票勾對等信息系統(tǒng)，取得了良好效果,。比如通過信息化系統(tǒng)實現(xiàn)進(jìn)項發(fā)票風(fēng)險管控系統(tǒng),，具體通過在現(xiàn)有的sap系統(tǒng)平臺上開發(fā)增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)，利用增值稅專用發(fā)票二維碼的全國推廣使用,，通過二維碼掃描設(shè)備進(jìn)行發(fā)票快速掃描提取數(shù)據(jù),，實現(xiàn)自動與金稅網(wǎng)上認(rèn)證系統(tǒng)數(shù)據(jù)匹配核對、自動匯總生成稅控報表,，這樣能及時發(fā)現(xiàn)問題票,，全面杜絕了問題票“入了賬、稅沒抵”的情況,。

殘聯(lián)重點工作 殘聯(lián)工作中存在的問題篇四

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，堅持從辦公室工作實際出發(fā)，通過全面排查崗位職責(zé),、業(yè)務(wù)流程,、制度機(jī)制和外部環(huán)境等方面存在的廉政風(fēng)險點，開展評估風(fēng)險等級,、制定防控措施,、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、加強(qiáng)監(jiān)督管理,、強(qiáng)化考核追究等手段,，著力構(gòu)建預(yù)防超前、制度完善,、監(jiān)督有力,、干部廉潔的廉政風(fēng)險防控機(jī)制體系，創(chuàng)造依法辦事,、高效做事,、廉潔干事的環(huán)境，最大限度地預(yù)防和減少權(quán)力運(yùn)行中不廉潔行為的發(fā)生,。

第一階段：動員部署階段(20__年第一季度)

(一)動員部署,。及時召開全辦動員大會，認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)全區(qū)廉政風(fēng)險防控工作會議精神,，進(jìn)行動員部署,，制定下發(fā)具體實施

方案

(二)成立機(jī)構(gòu),。成立本辦廉政風(fēng)險防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，下設(shè)“廉防辦”(掛靠在人秘股)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)和督促檢查，各掛靠單位,、各股室各負(fù)其責(zé),，形成內(nèi)外監(jiān)控、多方聯(lián)動,、上下協(xié)同的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制,。明確由辦分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭抓好分管范圍的廉政風(fēng)險防控的職權(quán)梳理、風(fēng)險查找,、防控措施等防控重點,，同時辦掛靠單位、各股室(下屬事業(yè)單位)要結(jié)合實際,，指定專人負(fù)責(zé),，做到股室(掛靠單位)廉政風(fēng)險防控工作與辦廉政風(fēng)險防控工作同步推進(jìn)。

風(fēng)險等級的評定：按照風(fēng)險發(fā)生的機(jī)率大小或可能造成的危害程度,，廉政風(fēng)險分為高,、中、低三級：(1)高級風(fēng)險為重點關(guān)注等級,，指發(fā)生機(jī)率高,，或者一旦發(fā)生可能造成嚴(yán)重?fù)p害后果，有可能觸犯國家法律,，構(gòu)成犯罪的風(fēng)險;(2)中級風(fēng)險為需要關(guān)注等級,，指發(fā)生機(jī)率較高，或者一旦發(fā)生可能造成較為嚴(yán)重?fù)p害后果,，有可能違反黨紀(jì)政紀(jì)和相關(guān)法規(guī)的風(fēng)險;(3)低級風(fēng)險為一般關(guān)注等級,，指發(fā)生機(jī)率較小，或者一旦發(fā)生可能造成不良社會影響的風(fēng)險,。

風(fēng)險等級的管理：廉政風(fēng)險等級實行分級管理,、分級負(fù)責(zé)。高級風(fēng)險由辦主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé),，中級風(fēng)險由辦分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé),，低級風(fēng)險由辦掛靠單位、股室負(fù)責(zé)人直接管理和負(fù)責(zé),。

辦“廉防辦”將排查出來的風(fēng)險點和預(yù)防措施在一定范圍內(nèi)征求意見并公示,。

第三階段：制定防控措施階段(2013年第三季度)

(一)公開亮權(quán),。針對排查出來的因公開不夠、權(quán)力運(yùn)行透明度不高等方面存在的廉政風(fēng)險,，堅持把有效的內(nèi)部監(jiān)督與暢通的外部監(jiān)督相結(jié)合,，拓展信息公開范圍。要充分利用網(wǎng)站,、公開欄及宣傳欄等陣地,，將職權(quán)目錄、運(yùn)行過程,、運(yùn)行結(jié)果等向社會公開,，主動接受監(jiān)督。辦“廉防辦”要負(fù)責(zé)將本辦履行職權(quán)情況積極對外公開,，重點公開“三重一大”、民生保障等熱點問題,，做到及時,、主動、全程,，讓權(quán)力在陽光下運(yùn)行,，消除各種潛在的廉政風(fēng)險。

(二)制度控權(quán),。要匯總排查出來的因制度不健全或制度有“漏洞”而產(chǎn)生的風(fēng)險點,，形成防控措施責(zé)任分解抓落實的

方案

(三)簡政放權(quán),。各掛靠單位,、各股室針對排查出來的因市場競爭不充分,、行政管制過度而存在的廉政風(fēng)險，從人,、財,、物、事管理等容易滋生腐敗的重要權(quán)力崗位入手,，構(gòu)建權(quán)力公開透明運(yùn)行機(jī)制;要繼續(xù)深化行政審批制度改革,，簡化審批手續(xù)，拓寬網(wǎng)上審批覆蓋面,，提高辦事速度,，不斷優(yōu)化政務(wù)環(huán)境。

第四階段：建立長效機(jī)制階段(2013年第四季度)

(一)檢查考核機(jī)制,。要建立本辦廉政風(fēng)險防控工作檢查考核制度,，通過信息監(jiān)測、定期自查,、上級檢查,、社會評議等方式，對風(fēng)險點及其防范措施的落實情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,，評估結(jié)果納入本辦黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和績效評估考核內(nèi)容,。

(二)預(yù)警處置機(jī)制。建立廉政風(fēng)險信息收集,、分析,、通報和預(yù)警制度，由辦“廉防辦”指定專人負(fù)責(zé)廉政風(fēng)險信息收集,，對收集的預(yù)警信息進(jìn)行分析,，有針對性地進(jìn)行預(yù)警處置，對防控措施的落實情況及時督導(dǎo),，在一定范圍內(nèi)通報預(yù)警處置情況,，努力做到“沒有問題早防范，有了問題早發(fā)現(xiàn),，一般問題早糾正,，嚴(yán)重問題早查處”，防患于未然,。

(三)風(fēng)險評審機(jī)制,。邀請辦廉政風(fēng)險評議監(jiān)督員或紀(jì)檢監(jiān)察部門，對我辦的防控制度進(jìn)行審核評估,，重點圍繞制度的廉潔性,、合法性、合理性,、科學(xué)性以及是否存在利益沖突等問題,，從制度設(shè)計環(huán)節(jié)開始,，查找制度在內(nèi)容、程序,、配套等方面的不足,。

(四)動態(tài)管理機(jī)制。在廉政風(fēng)險防控實踐過程中,，不斷總結(jié)經(jīng)驗,，推進(jìn)防控機(jī)制的科學(xué)化和規(guī)范化，并結(jié)合我辦各項工作發(fā)展的新要求,，對新出現(xiàn)的廉政風(fēng)險要及時制定和優(yōu)化防控措施,，形成廉政風(fēng)險防控動態(tài)修正優(yōu)化機(jī)制，推進(jìn)源頭治腐工作向縱深發(fā)展,。

(一)明確目標(biāo),，統(tǒng)一思想。辦領(lǐng)導(dǎo)班子成員和各股室(下屬事業(yè)單位)要高度重視,，切實明確目標(biāo)任務(wù),、主要內(nèi)容、重點步驟,，切實把思想統(tǒng)一到區(qū)紀(jì)委的決策部署上來。要充分利用各種載體,，大力開展宣傳工作,，在全辦營造勤廉風(fēng)險防范的宣傳氛圍。

(二)領(lǐng)導(dǎo)帶頭,，精心組織,。建立廉政風(fēng)險防控制度體系，涉及面廣,，政策性,、專業(yè)性性強(qiáng)。辦班子成員要切實履行“一崗雙責(zé)”職責(zé),，對分管范圍內(nèi)防控體系建設(shè)工作帶頭抓,、親自抓，查找廉政風(fēng)險,，帶頭制訂和落實防控措施,，帶頭抓好自身和分管范圍內(nèi)的廉政風(fēng)險防控管理，確保全面推行,，落到實處,。

(三)結(jié)合實際，務(wù)求實效,。要立足實際,，堅持把建設(shè)廉政風(fēng)險防控體系與業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合,、與貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制緊密結(jié)合，突出抓好權(quán)力清理,、風(fēng)險查找,、防控措施制定等防控重點，確保把風(fēng)險點找全,、找準(zhǔn),，力求取得實效。

殘聯(lián)重點工作 殘聯(lián)工作中存在的問題篇五

主要分管工作：負(fù)責(zé)全局全面工作,。

廉政風(fēng)險點：1,、干部選拔任用。2,、評優(yōu)評先,。3、全局黨委班子建設(shè),。

風(fēng)險等級：一級

風(fēng)險點的防范措施：

1,、按上級制度規(guī)定選拔干部。在干部選拔任用工作中,。嚴(yán)格按照《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》,，按規(guī)定條件、程序要求,、指數(shù)分配等實施,。市局范圍制定的相關(guān)文件要經(jīng)局黨委成員形成共識，并報市委政法委和市委組織部審批或把關(guān)后方可實施,。

2,、評優(yōu)評先堅持程序。按照評優(yōu)評先基層推薦,，組織部門審核,、市局黨委集體研究和廣大民警公認(rèn)的原則，公正把關(guān),、合理提出建議,。

主要分管工作：協(xié)助局長抓全面工作，負(fù)責(zé)全局民警的政治思想工作,，主管全局財務(wù)工作,，分管政治處、辦公室,。

廉政風(fēng)險點：1,、5000元以下財務(wù)審批。2,、公務(wù)接待,。3,、評優(yōu)評先。

風(fēng)險等級：一級

風(fēng)險點的防范措施：

1,、堅持開支預(yù)算和大額采購班子集體研究制度,。5000元以上大額開支，必須經(jīng)局黨委會集體研究決定,，認(rèn)真審核,。對需要履行政府采購或招標(biāo)的預(yù)算，必須先履行手續(xù),，后開支,。

2、完善公務(wù)接待審批制度,。公務(wù)接待落實接待標(biāo)準(zhǔn),，履行招待費(fèi)開支審批手續(xù)。

3,、完善推薦程序,。各類榮譽(yù)稱號的確定和推薦按照基層推薦，有關(guān)科,、室審查,，局長辦公會集體討論決定的原則，公正把關(guān),，合理提出建議,。

主要分管工作：分管治安大隊、戶政科,、松林店分局,、保安公司及各派出所

廉政風(fēng)險點：1,、治安案件立案審批,。2、派出所工作的審核,、檢查,、監(jiān)督。

風(fēng)險等級：一級

風(fēng)險點防范措施：

1,、嚴(yán)格審批程序,。立案、結(jié)案均履行審批手續(xù),，對辦案單位上報的案卷嚴(yán)格審核后,，批準(zhǔn)是否立案、結(jié)案以及對案件線索的終止調(diào)查等手續(xù)由法制科嚴(yán)格把關(guān),。

2,、嚴(yán)格按照保定市公安局《警務(wù)工作規(guī)范》標(biāo)準(zhǔn),，履行職責(zé)。

主要分管工作：分管刑警大隊,、經(jīng)偵大隊,、看守所、拘留所,、城管派出所及各刑警中隊,，協(xié)調(diào)武警看守中隊。

廉政風(fēng)險點：

1,、刑事案件立案審批,。2、刑偵工作的審核,、檢查,、監(jiān)督。3,、監(jiān)管場所的監(jiān)督,、檢查。

風(fēng)險等級：一級

風(fēng)險點防范措施：

1,、嚴(yán)格審批程序,。立案、結(jié)案均履行審批手續(xù),，對辦案單位上報的案卷嚴(yán)格審核后,，批準(zhǔn)是否立案、結(jié)案以及對案件線索的終止調(diào)查等手續(xù)由法制科嚴(yán)格把關(guān),。

2,、嚴(yán)格按照保定市公安局《警務(wù)工作規(guī)范》標(biāo)準(zhǔn)，履行職責(zé),。

3,、嚴(yán)格按照《監(jiān)管場所工作條例》、《看守所重大責(zé)任追究》,、《看守所嚴(yán)管牢頭獄霸規(guī)定》等履行職責(zé),。

主要分管工作：分管交警大隊、巡警特警大隊,、治安檢查站

廉政風(fēng)險點：

1,、道路交通執(zhí)法。2,、證照辦理,、年檢。3、交通事故處理,。

風(fēng)險等級：一級

風(fēng)險點防范措施：

1,、嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國道路交通安全法》，督導(dǎo),、規(guī)范執(zhí)法行為,。

2、嚴(yán)格執(zhí)行公安部91號令,、102號令辦理車管業(yè)務(wù),。

3、嚴(yán)格執(zhí)行《河北省公安廳道路交通安全法實施條例》處理交通事故,。

主要分管工作：負(fù)責(zé)全局紀(jì)檢工作,，分管法制科、控申科,、紀(jì)檢監(jiān)察室,、警務(wù)督察大隊、公安消防大隊,。

廉政風(fēng)險點：1,、公安民警違法違紀(jì)案件查處。2,、消防工作的審核,、檢查、監(jiān)督,。3,、行政復(fù)議案件監(jiān)督、檢查,。4,、監(jiān)督檢查法律文書審批手續(xù)。

風(fēng)險等級：一級

風(fēng)險點防范措施：

1,、強(qiáng)化違紀(jì)違規(guī)線索管理,。對上級批轉(zhuǎn)、本級受理民警違紀(jì)違規(guī)投訴和舉報經(jīng)監(jiān)察部門登記后,，要及時掌握,，重大線索向市局主要領(lǐng)導(dǎo)匯報,。對所屬工作人員加強(qiáng)保密教育和紀(jì)律觀念,，防止放縱和泄密問題發(fā)生。對失職瀆職人員督導(dǎo)落實責(zé)任追究,。

2,、嚴(yán)格按照《中華人民共和國消防法》第十條、第十二條督導(dǎo)落實安全措施。

3,、嚴(yán)格復(fù)議和應(yīng)訴管理,。對行政復(fù)議和應(yīng)訴案件，督導(dǎo)法制部門拿出意見,。參加復(fù)議和應(yīng)訴的工作人員與復(fù)議,、訴訟當(dāng)事人有利害關(guān)系的，督導(dǎo)其回避,。

殘聯(lián)重點工作 殘聯(lián)工作中存在的問題篇六

1,、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情征收、編制人情預(yù)算,、撥人情款等風(fēng)險,。

2、在公務(wù)活動中,，接受饋贈或宴請,，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格,，可能出現(xiàn)不廉潔行為,，造成不良后果。

3,、對財務(wù)收支等重大資金使用等沒有及時提出建議和意見,，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險。

4,、結(jié)對資金的調(diào)控不合理,，資金的撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金,，可能導(dǎo)致財政資金的誤用,、挪用。

5,、對分管的科室在制度建設(shè)上要求不高,，管理不到位的風(fēng)險。防控措施：

1,、不斷更新和掌握新的財政法規(guī)知識,，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問題的應(yīng)變能力,。

2,、加強(qiáng)財政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度,，用制度管人,，用制度管事,，做到廉潔奉公，清正廉潔,。

3,、強(qiáng)化責(zé)任意識，時刻警醒自己,，防范作風(fēng)上的風(fēng)險,；落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事,；自覺遵守《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度,，清正廉潔。

4,、用制度管人,，用制度管事，加強(qiáng)財政項目,、資金管理機(jī)制的建設(shè),，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實好和執(zhí)行好各項管理制度,。

5,、認(rèn)真執(zhí)行好《廉政從政準(zhǔn)則》等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政,。

殘聯(lián)重點工作 殘聯(lián)工作中存在的問題篇七

摘要：在當(dāng)前的市場經(jīng)濟(jì)下,，在事業(yè)單位中財務(wù)風(fēng)險是客觀存在的，充分認(rèn)識事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險的形成原因,，正確的預(yù)測事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險,，進(jìn)行適當(dāng)?shù)幕猓行p少損失,，這樣才能夠在事業(yè)單位當(dāng)中求勝,。本文主要分析了事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險的概念和特征，分析了事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的諸多原因,，并研究了相應(yīng)的對策,，希望能夠?qū)κ聵I(yè)單位的健康發(fā)展產(chǎn)生積極的影響。

關(guān)鍵詞：財務(wù)風(fēng)險,；原因,；措施；研究

一般來講,，事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險是指事業(yè)單位因為各種因素影響不能夠?qū)崿F(xiàn)預(yù)期的財務(wù)收益,，從而產(chǎn)生損失的可能。因為事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險存在于事業(yè)單位財務(wù)工作中的任何環(huán)節(jié),，所以,，財務(wù)風(fēng)險的存在勢必會給事業(yè)單位的經(jīng)營產(chǎn)生很大的影響。所以,，充分分析事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險的原因,，有效做好財務(wù)風(fēng)險管理工作，加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)的管理,，努力提高經(jīng)營效益,，這是十分必要的。

事業(yè)單位的財務(wù)管理具有客觀性,、不確定性和復(fù)雜性等特征,。客觀性是事業(yè)單位必然存在的產(chǎn)物,，是不以人的意志改變的,，事業(yè)單位的經(jīng)營策略轉(zhuǎn)換，競爭對手的變換等都可能夠?qū)е率聵I(yè)單位產(chǎn)生財務(wù)上的風(fēng)險,，這是客觀存在的一種現(xiàn)象,。不確定性主要是指風(fēng)險發(fā)生在一定的環(huán)境下，發(fā)生的幾率是不確定的,，風(fēng)險發(fā)生的后果也是不確定的,。因為事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險具有客觀性，所以事業(yè)單位需要在運(yùn)營的過程中謹(jǐn)慎的對待風(fēng)險,，在不影響預(yù)期收益的情況下盡量的降低風(fēng)險,。復(fù)雜性主要是指事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險既有市場的原因，同時也有經(jīng)營者的內(nèi)部原因,，不僅有可預(yù)測的原因,，也有不可預(yù)測的原因。它涉及到了事業(yè)單位在運(yùn)營的過程中的各個環(huán)節(jié)和要素,，受到諸多方面的影響,。

1.管理層對財務(wù)風(fēng)險的認(rèn)識不到位

因為事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險具有客觀性特征，在事業(yè)單位的經(jīng)營中不可避免會發(fā)生負(fù)債經(jīng)營,，發(fā)生財務(wù)上的風(fēng)險,。目前，我國的很多事業(yè)單位的經(jīng)營管理者缺少相應(yīng)的風(fēng)險意識,，對于事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險的認(rèn)識不夠,，單純的認(rèn)為利潤就是事業(yè)單位的發(fā)展關(guān)鍵，認(rèn)為只要事業(yè)單位取得較好的利潤就能夠不發(fā)生財務(wù)風(fēng)險,，這些對財務(wù)風(fēng)險認(rèn)識不足的現(xiàn)象是造成事業(yè)單位財務(wù)危機(jī)的重要原因,。另一個方面，事業(yè)單位的管理者缺乏大局意識,，只是認(rèn)為事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險局限在資金風(fēng)險,，并沒有認(rèn)識到經(jīng)營風(fēng)險與事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險的相關(guān)性,，沒有在事業(yè)單位的經(jīng)營過程中進(jìn)行必要的風(fēng)險控制。

2.事業(yè)單位財務(wù)決策不科學(xué)

目前來講,，我國的很多事業(yè)單位管理者在對事業(yè)單位財務(wù)決策時缺乏科學(xué)性,，只是經(jīng)驗決策，認(rèn)為事業(yè)單位的管理就應(yīng)該快,，不習(xí)慣受到監(jiān)督,。以上這種情況導(dǎo)致了事業(yè)單位在資金的使用上不能夠?qū)嵭写箢~資金的集體研究，只是由事業(yè)單位管理者一個人決定,，這種現(xiàn)象造成了事業(yè)單位資金極大的浪費(fèi),，造成了很大的麻煩，極大的影響了事業(yè)單位的償還債務(wù)的能力,，給事業(yè)單位帶來極大的風(fēng)險,，甚至造成嚴(yán)重的后果。

3.事業(yè)單位財務(wù)人員缺乏風(fēng)險的意識

事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險是客觀存在的,，只要是有財務(wù)活動,，那么必然也就存在著事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險。在如今的現(xiàn)實生活中,，很多的事業(yè)單位財務(wù)人員缺乏相應(yīng)的風(fēng)險意識,，單純的認(rèn)為只要是管理好資金，就一定不會出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險,，風(fēng)險意識淺薄是事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因,。

4.事業(yè)單位面對的環(huán)境較為復(fù)雜

事業(yè)單位財務(wù)管理的環(huán)境復(fù)雜多變是產(chǎn)生風(fēng)險的外部原因。比如通貨膨脹,，使得資金供給持續(xù)的短缺,，實物性資金相對的升值，資金的成本逐漸的升高,；比如在2008年的金融危機(jī)中,，全球的金融危機(jī)正在通過外貿(mào)、金融等對于我國實體的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響,，對于我國事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生了不可忽視的影響,。

1.建立全面的風(fēng)險管理體系

事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險管理在各類的風(fēng)險管理當(dāng)中占據(jù)著非常重要的地位，事業(yè)單位需要建立比較全面的風(fēng)險管理體系,，注重流程上的管理,，將財務(wù)風(fēng)險管理納入到事業(yè)單位的價值鏈當(dāng)中，在事業(yè)單位的運(yùn)營當(dāng)中建立嚴(yán)密的風(fēng)險管理體系,。需要強(qiáng)化各個部門對于風(fēng)險的重視度,，使事業(yè)單位的員工能夠深刻的認(rèn)識到財務(wù)風(fēng)險管理的地位，逐漸的將員工被動的執(zhí)行轉(zhuǎn)化為主動的維護(hù)控制,，從而形成事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險管理機(jī)制,，有效提高風(fēng)險管理的效率,，提高事業(yè)單位的整個風(fēng)險管理的水平。

2.構(gòu)建事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系

第一,，應(yīng)該建立涵蓋全員,、全方位及其全過程的風(fēng)險管理，將風(fēng)險管理的各個要求都要融入到公司管理的流程當(dāng)中去,。第二,，需要結(jié)合事業(yè)單位的實際,，開展事業(yè)單位的風(fēng)險預(yù)警體系,，因為事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險面臨著內(nèi)外環(huán)境的復(fù)雜性，因此,，事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系有著靈活性,，對于風(fēng)險比較高的事業(yè)單位應(yīng)該設(shè)置比較低的報警點，相反,，設(shè)置比較高的報警點,。第三，需要健全事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制,，有效完善事業(yè)單位的風(fēng)險評估體系,，使得財務(wù)風(fēng)險不僅能夠及時的發(fā)現(xiàn)，還能夠及時的解決,，從而有利于事業(yè)單位風(fēng)險管理的順利實施,。

3.提高事業(yè)單位管理者的風(fēng)險意識

事業(yè)單位管理者的素質(zhì)越高，就越能夠更好的駕馭市場,，管理風(fēng)險就越小,，這就更需要經(jīng)營者得職業(yè)判斷，對于事業(yè)單位的環(huán)境,、方法等進(jìn)行合理的估計,，從而培養(yǎng)事業(yè)單位財務(wù)管理者得風(fēng)險意識，及時的發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險,。此外,，在采取規(guī)避風(fēng)險的對策時，也必須要以事業(yè)單位科學(xué)的管理作為基礎(chǔ),，對于管理者得要求越高,，就越能夠有效的降低風(fēng)險。

4.制定科學(xué)的風(fēng)險政策,，保持好的財務(wù)狀況

事業(yè)單位的一些投資活動雖然能夠使事業(yè)單位實現(xiàn)較好的經(jīng)營業(yè)績,，但是會造成資金的緊張，并且影響到事業(yè)單位的財務(wù)狀況,。這種情況的產(chǎn)生勢必會造成財務(wù)危機(jī),。所以,，事業(yè)單位經(jīng)營管理者需要實時監(jiān)控事業(yè)單位的財務(wù)管理狀況，及時的制定科學(xué)的風(fēng)險防范對策,，同時制定合理的資金使用

計劃

總而言之,，財務(wù)風(fēng)險管理是當(dāng)今事業(yè)單位財務(wù)管理的重要內(nèi)容,，同時也是事業(yè)單位管理的重要組成部分，事業(yè)單位管理者需要充分的分析不同風(fēng)險產(chǎn)生的原因,，不斷增強(qiáng)事業(yè)單位抵御風(fēng)險的能力,，有效提高事業(yè)單位的市場競爭力，使事業(yè)單位健康,、快速的發(fā)展,。

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