總結(jié)是對過去一定時期的工作,、學習或思想情況進行回顧,、分析,，并做出客觀評價的書面材料,，它有助于我們尋找工作和事物發(fā)展的規(guī)律,，從而掌握并運用這些規(guī)律,，是時候?qū)懸环菘偨Y(jié)了,。寫總結(jié)的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢,？下面是小編為大家?guī)淼目偨Y(jié)書優(yōu)秀范文，希望大家可以喜歡,。

國企制度建設總結(jié)篇一

建設科學,、高效的教學管理制度是我國高等學校提高教學質(zhì)量，培養(yǎng)合格人才的根本保證,。下面小編整理有關(guān)機關(guān)制度建設總結(jié)，希望對大家有所幫助!

“機關(guān)建設月”活動重在成效,，旨在發(fā)展,。

建設效率型機關(guān)，不斷提高廣大干警的司法審判能力,、化解社會矛盾能力和維護社會穩(wěn)定能力，為建設中原經(jīng)濟區(qū)區(qū)域性中心強市提供強有力的司法保障,。

一,、要著力增強組織領(lǐng)導意識，在活動全面落實上取得新效應,。

要把組織領(lǐng)導作為開展“機關(guān)建設月”活動的關(guān)鍵,。

堅持把“機關(guān)建設月”活動作為當前重點工作，列入重要議事日程,，專門成立市中級法院“機關(guān)建設月”活動領(lǐng)導小組,，設立活動辦公室，對全院機關(guān)建設進行統(tǒng)一指導,、督促,、檢查。

院領(lǐng)導對分管部門積極抓,，各部門領(lǐng)導具體抓,，形成一級抓一級，層層抓落實的工作局面,。

深入開展科學發(fā)展觀等教育,，使各級領(lǐng)導干部按照科學發(fā)展觀的要求切實轉(zhuǎn)變工作作風、轉(zhuǎn)變領(lǐng)導方式,，在活動中率先垂范,、以身作則，充分發(fā)揮示范帶頭作用,。

二,、要著力增強從嚴管理意識，在加強隊伍建設上取得新突破,。

扎實開展核心價值觀教育實踐活動,，進行廉政警示教育，打牢政治基礎(chǔ),，鞏固思想防線,。

開展司法作風大檢查活動，從上下班考勤,、規(guī)范著裝,、文明用語等細節(jié)抓起，規(guī)范司法行為，樹立審判機關(guān)高效,、規(guī)范,、文明、和諧的良好形象,。

落實廉政監(jiān)督員制度和廉政監(jiān)察員制度,，健全完善內(nèi)外監(jiān)督機制，發(fā)揮內(nèi)外部監(jiān)督合力,。

開展“小金庫”專項清理,，健全完善車輛管理、行政管理,、財物管理等內(nèi)部管理制度,，強化制度的執(zhí)行力，實現(xiàn)靠制度管理,，靠制度監(jiān)督，靠制度辦事,。

三,、要著力增強質(zhì)量效率意識，在提升司法水平上取得新進展,。

要把提升司法水平作為“機關(guān)建設月”活動取得實效的重要標準,。

以“審判質(zhì)效年”活動為抓手，堅持公正效率不動搖,，進一步突出審判管理工作效能,，建立健全審判質(zhì)量效率指標體系等工作制度，實施審核把關(guān),、庭長監(jiān)控,、流程管理、案件檢查,、案件評查等工作機制,，不斷提高審判管理的針對性和實效性。

嚴格落實二審,、再審發(fā)回重審制度和裁判文書直接送達制度,，完善案件裁判標準協(xié)調(diào)機制，提高全院審判水平,。

建立錯案責任終身追究機制,，統(tǒng)一錯案認定標準和責任追究程序，最大限度防止錯案發(fā)生,。

加大教育培訓力度,，實施全員輪訓，不斷提升法官研究新情況、解決新問題,、服務新發(fā)展的能力和素養(yǎng),。

四、要著力增強司法為民意識,，在維護群眾權(quán)益上取得新成效,。

要把維護好群眾根本利益作為“機關(guān)建設月”活動的最終目的。

以公信樹權(quán)威;更加注重司法救助工作,，讓經(jīng)濟困難的群眾打得起官司,、讓有理的群眾打得贏官司。

一,、新的歷時時期,、新的管理體制下制定新的管理制度和辦法十分重要。

借以確保政令暢通,、令行禁止的決心和信心,。

我們能能夠理解，一個制度的執(zhí)行,，關(guān)鍵在于用什么作保障,，信用社的穩(wěn)健經(jīng)營，健康發(fā)展要有一個好的運行機制,、好的員工團隊,，好的職業(yè)素養(yǎng)來維護，而這個好的運行機制就是要有一個好的有操作性的規(guī)章制度來作基本保證,。

俗話說,，沒有規(guī)矩，不成方圓,，一個企業(yè)沒有規(guī)章制度,，就沒有約束機制，就形成不了企業(yè)文化,。

二,、對出臺的新的管理制度和辦法在廣大職工中開展大張旗鼓的學習和宣傳十分必要。

并且遵守規(guī)章制度的合格職工,，人不學要落后,，學習制度的目的是學以致用，嚴格按照制度辦事,，合規(guī)經(jīng)營,。

我們不但要做學習制度的人，還要做宣傳制度的人,，更要做堅持制度,，抵制違規(guī)的人。

三、新的管理制度和辦法表述細致,，環(huán)環(huán)到位,，處罰嚴厲。

多站在有利于信用社發(fā)展的角度制度規(guī)章制度,。

作為職工中的一員,，我們始終要堅信一切違規(guī)行為都是要受到懲罰的行為，學習了制度,，明確了制度中規(guī)定的行為,，我們就要自覺遵守制度，自覺約束自己的行為,，合規(guī)操作,。

是實施“十一五”規(guī)劃的最后一年。

做好這一年的經(jīng)濟工作,，對進一步應對國際金融危機持續(xù)蔓延的影響,、保持和鞏固社會經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展良好勢頭、確保全面完成“十一五”規(guī)劃和各項目標任務,，為“十二五”規(guī)劃啟動實施創(chuàng)造良好的條件至關(guān)重要,。

打造工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展平臺，努力推進“四項制度”建設,。

進一步解放思想、求真務實,、開拓創(chuàng)新,、提振信心、團結(jié)拼搏,，以科學發(fā)展觀指導和踐行經(jīng)濟工作,。

現(xiàn)將工作總結(jié)及20xx年工作意見報告如下：

一、工作情況

(一)全市工業(yè)生產(chǎn)平穩(wěn)運行

,，由于全球金融危機的影響還尚未消除,，企業(yè)內(nèi)生動力不足，企穩(wěn)回升的基礎(chǔ)不穩(wěn)固,不確定的因素還很多,，工業(yè)經(jīng)濟運行仍然面臨嚴峻的形勢,。

我們在市委、市政府正確領(lǐng)導和各行業(yè)的共同努力下,，全方位統(tǒng)一思想,，努力拼搏，沉著應對特大旱災對我市經(jīng)濟的影響,，克服各種原,、燃和輔料價格上漲等不利因素，工業(yè)生產(chǎn)呈平穩(wěn)運行，取得了工業(yè)生產(chǎn)速度與效益協(xié)調(diào)一致的良好發(fā)展勢頭,。

1. 全市工業(yè)生產(chǎn)平穩(wěn)增長

1—10月,，完成工業(yè)總產(chǎn)值233.78億元，同比增長10.3%,。

其中：重工業(yè)完成226.1億元,，同比增長9.8%;輕工業(yè)完成7.68億元，同比增長27.6%,。

規(guī)模以上企業(yè)運行情況基本良好,，43戶規(guī)模以上企業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值177億元，同比增長0.8%;實現(xiàn)工業(yè)增加值52.03億元,，同比下降6.8%,。

2. 外貿(mào)進出口高速增長

1—10月，實現(xiàn)外貿(mào)進出口總值4.11億美元,，同比增長59%,，其中：出口總值1.6億美元，同比增長31%,，進口總值2.5億美元,，同比增長85%，貿(mào)易逆差0.9億美元,。

3. 固定資產(chǎn)投資快速增長

1—10月,，全市固定資產(chǎn)投資完成46.45億元，同比增長32.4%,。

其中：非電工業(yè)投資完成23.4億元,，同比增長15.9%。

4. 主要產(chǎn)品產(chǎn)量較快增長

同比增長24.4%;粗鉛3.31萬噸,，同比增長15.3%;鈷酸鋰461噸,，同比增長1.1倍;硫酸(拆100%)52.33萬噸，同比增長61%;農(nóng)用化肥拆純10.64萬噸,，同比增長10.6%,。

糕點1008噸，同比增長76.8%;注射液3998.9萬只,，同比增長12.6%;中成藥242.1噸,，同比下降2%;輸液287.8萬只，同比下降39%,。

(二)列入州政府考核經(jīng)濟目標任務完成較好

1. 工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展責任目標完成情況(1—10月)

工業(yè)增加值完成52.03億元,，同比下降6.8%，完成目標數(shù)(60億元)的86.71%,，年末預計完成工業(yè)增加值70億元,，完成考核目標數(shù)的116.67%,。

主營業(yè)務收入實現(xiàn)170.75億元，同比增長25.4%,，完成目標數(shù)(181億元)的94.33%,，年末預計完成主營業(yè)務收入195億元，完成考核目標數(shù)的107.73%,。

利稅總額實現(xiàn)9.9億元,，同比增長38.1%，完成目標數(shù)(14億元)的70.74%,，年末預計完成利稅總額15億元,，完成考核目標數(shù)的107.14%。

利潤實現(xiàn)4.23億元,，同比增長3.4倍,，完成目標數(shù)(2.5億元)的169.17%，年末預計完成利潤5億元,，完成考核目標數(shù)的200%,。

2. 鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展責任目標完成情況(1—10月)

鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)總產(chǎn)值完成141.9億元，同比增長9.1%,，完成目標數(shù)(178.1739億元)的79.6%,，年末預計完成總產(chǎn)值180億元，完成考核目標數(shù)的101%,。

國企制度建設總結(jié)篇二

一,、2012年制度建設工作基本情況

2012年，在場（處）黨委的關(guān)心和指導下,，我村認真貫徹落實場（處）《關(guān)于加強各級領(lǐng)導班子制度建設的通知》的文件精神,，結(jié)合我村工作實際，組織開展了制度建設工作,，進一步促進了我村“強責任、轉(zhuǎn)作風”工作的深入開展,，為全村發(fā)展提供了良好的服務平臺,，營造了風清氣正責任心強的良好發(fā)展環(huán)境。

（一） 進一步提高認識,、加強領(lǐng)導

一是及時成立了以黨支部書記為組長,、其他班子成員和負責人為成員的制度建設領(lǐng)導小組。二是制定了《茶園沖村制度建設實施方案》,，及時召開了動員大會,，進一步明確了工作目標和工作步驟。三是對開展制度建設各項目標任務進行了分解,，從增強責任心,、推進制度建設,、完善機制和加大問責等方面明確了責任領(lǐng)導和責任人。

（二） 進一步建立健全各項制度

《工作制度》等制度,，進一步規(guī)范管理,。在各項制度的修改完善工作中，涉及到人事,、財務,、農(nóng)業(yè)建設重大事項、民主集中制,、黨建人才等各方面,，本著適用、可行的原則,，共建立健全了38項制度,。

（三） 切實做好立卷歸檔工作

根據(jù)實施方案的要求，在場（處）黨委指導下,，領(lǐng)導小組對38項制度作了立卷歸檔,，便于制度的廢、改,、立和落實查詢,。

二、存在不足及下步工作意見

（一）存在不足

通過近段時間的工作,，在制度建設工作中也還存在著以下不足之處： 一是個別負責人對開展制度建設工作的重要性認識不到位,，認為那是虛的東西，有應付的`思想,。二是對各項制度的執(zhí)行力度還不夠,，督查、檢查,、反饋的少,。

（二）下步工作意見

一是要繼續(xù)以徹落實場（處）《關(guān)于加強各級領(lǐng)導班子制度建設的通知》為契機，進一步健全和完善我村各項制度,。堅持責任與作風并重,，以制度促規(guī)范，用制度管人,、管權(quán),、管事，加大制度的貫徹執(zhí)行力度,，做到權(quán)力運行到哪里,，制度就約束到哪里。

二是要堅持制度的落實,，經(jīng)常性,、階段性總結(jié),，根據(jù)實際情況逐步健全和完善一些不成熟的制度體系，并形成長效機制,。

茶園沖村

二0一二年十月二十八日

按照教體局“關(guān)于做好教育系統(tǒng)規(guī)章制度廢,、改、立工作的通知”要求,，**學區(qū)認真開展了制度的清查,、梳理、廢改立工作,。對一些不適應科學發(fā)展的制度進行了“廢改立”處理,；本次清查制度322項，制度廢除42項,，修改完善33項,，建立20項。

一,、以全面梳理清查為切入點,，明確廢改立標準

隨著創(chuàng)建學習型黨組織、風清氣正,、黨風廉政建設,、創(chuàng)先爭優(yōu)的推進和學生營養(yǎng)計劃等工作的開展，**學區(qū)亟需建立與之相適應的規(guī)章制度,，確保制度管好人,。我們結(jié)合工作實際，認真查找了目前存在的制度不健全,、管理不到位,、措施不完善、工作滯后等制學區(qū)發(fā)展的一些問題,，對原有規(guī)章制度,、政策措施、意見辦法進行了全面清查和梳理,。

二,、以完善工作機制為基本點，落實廢改立任務

（1）對內(nèi)容陳舊,、操作性不強，不能發(fā)揮應有作用的原有規(guī)章制度予以廢止,。比如,，《甲型h1n1值班及零報告制度》。

（2）對不符合新形勢,、新任務要求,，作用發(fā)揮不好的規(guī)章制度進行了修訂完善,。如對《學校食堂從業(yè)人員健康及衛(wèi)生管理制度》、《信息上報制度》等進行了修訂,。

各校也沒有現(xiàn)成的制度保障活動效果,；學生營養(yǎng)計劃，也是新事物,，也需要有相應的制度措施,，才能保證實效。因此,，我們在充分調(diào)查,、討論過后予以完善。

三,、以推進日常工作為著眼點,，確保服務好師生

1、為建立健全合理,、規(guī)范,、全面的制度體系，結(jié)合廢改立工作,，我們力求從制度上,、源頭上杜絕教育教學不力、學生成績提高緩慢等不良現(xiàn)象,。我們梳理了各崗位職責,，并深入開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動，推行黨員示范崗制度,，發(fā)揮黨員模范帶頭作用,，努力提高服務師生的質(zhì)量效率。

2,、借此“廢改立”工作之機,，我們匯編了《**學區(qū)師生手冊》。該《手冊》涵蓋了學區(qū)全部工作范圍,，涉及校園安全,、衛(wèi)生、食堂,、教育教學,、考核等，把和面向師生服務內(nèi)容的工作規(guī)范,、行為準則,、辦理程序、聯(lián)系電話等全部予以公布,，形成制度化的手冊方式,，方便師生使用,。

四、以科學論證為落腳點,，確保內(nèi)容合理程序規(guī)范

在“立”時,，因工作面廣，需學區(qū)多部門參與,。如我們在制定《體育衛(wèi)生工作聯(lián)席會議制度》時,，就牽涉到各校德育組。我們還十分注重科學論證,、充分協(xié)調(diào),、民主決策等必要程序，通過座談會,、論證會或者書面征求意見等形式,，廣泛聽取相關(guān)方面意見，確保擬制定制度內(nèi)容的合理性和程序的規(guī)范性,，確保新制度高效實用,、方便師生，增強科學性和可行性,。再比如,，新制定《學校食堂衛(wèi)生管理制度》，我們調(diào)動了各校營養(yǎng)計劃負責人,，后勤等,；不等不拖，加班加點,，多次舉行座談會并幾易其稿,，確保為學校食堂管理提供良好的制度保障。

為提高制度的執(zhí)行力,，我們一方面堅持規(guī)則先行,，嚴格按章辦事，任何人未經(jīng)程序不得突破既有規(guī)定,；另一方面根據(jù)師生的意見和實際情況適時修訂規(guī)章,，拓寬意愿表達渠道,，完善源頭參與機制,。

**學區(qū)以“廢改立”為契機，切實推動了各項日常工作的開展,。從我們的體會來看,，“廢改立”不僅沒有增加我們的額外工作,，相反，還規(guī)范和促進和我們的工作,。做好“廢改立”工作,，不僅是促進學區(qū)管理進一步制度化,、規(guī)范化,、科學化的需要，更是推進我們?nèi)粘９ぷ鞯钠惹行枰?/p>

附：**學區(qū)2017年制度建設情況統(tǒng)計表

中共海原縣**學區(qū)支部委員會

2017年11月17日

國企制度建設總結(jié)篇三

基層黨組織建設工作制度要貫徹小平同志理論,、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀,，堅持黨要管黨，從嚴治黨的方針,，圍繞全面推進黨的建設,，黨的執(zhí)政能力，聯(lián)系治國理政的實踐和基層黨組織的實際情況而制定,。

一,、黨員學習領(lǐng)會培訓制度

1、每月召開一次總支委員會(支部委員會),，聽取總支(支部)委員的工作匯報,，小結(jié)上月黨建工作情況，研究本月黨建工作,。

2,、每月召開一次黨小組會，由黨小組組長根據(jù)總支(支部)的要求進行組織,。

組織本小組黨員學習領(lǐng)會理論,、提合理化建議等，總支(支部)定期進行督促檢查,。

3,、每月召開一次黨員大會，傳達黨的路線,、方針,、政策和上級黨組織的重要決議、指示,、理論工作中的重大問題,。

4、每學期上一次黨課，聯(lián)系工作和黨員思想狀況,，采取集中授課,、收看電教片、外出參觀學習領(lǐng)會等形式,，對全體黨員進行經(jīng)常性的黨性黨風教育,、形勢政策教育、崗位業(yè)務培訓等,。

5,、以上黨員學習領(lǐng)會培訓，如有特殊情況,，由黨總支(支部)根據(jù)工作需要,，酌情安排。

二,、黨務公開制度

l,、黨務公開制度。

除涉及黨的機密不宜公開或黨員有較大異議暫緩公開外,，一律向群眾公開,。

黨的組織設置和人員分工、黨組織年度工作計劃,、工作目標為固定公開內(nèi)容;黨員繳納黨費參與活動情況,、黨員民主評議結(jié)果等為定期公開內(nèi)容;新黨員發(fā)展公示、后備干部推薦情況,、黨員盡各項義務及繳納稅費情況等為隨時公開內(nèi)容,。

2、黨務公開要求,。

黨組織書記為黨務公開第一責任人，要切實履行職責,，確保公開及時準確,，同時黨務公開與校務公開結(jié)合起來,，及時解答群眾的疑問和要求,。

3,、黨務公開結(jié)果的運用,。

要設立黨務公開檢舉意見箱，及時了解群眾反映和接受群眾的檢舉,。

對于群眾反映問題報請紀律檢查部門認真核實,，并作出處理。

同時把黨務公開是否規(guī)范,、及時作為年度考核的內(nèi)容,，確保黨務公開工作責任落實到位。

三,、黨員管理制度

l、黨員必須積極參加黨組織活動,，帶頭貫徹黨的路線方針和政策,，遵守黨的章程和黨的紀律，在群眾中起先鋒模范作用,。

2,、老弱病殘黨員，如參加組織生活困難,， 由總支(支部)派人向其傳達黨的文件和重要活動,，從政治上、生活上關(guān)心他們,。

3,、對外出黨員，黨員外出前必須向總支(支部)報告,，說明外出理由,、時間地址和聯(lián)系方式。

返回后,，要及時報告外出情況,。

外出6個月以上的黨員，應將組織關(guān)系轉(zhuǎn)往所在地的黨支部;外出3個月以上6個月以內(nèi)的黨員,，開具黨員介紹信,，參加所在地的黨組織生活;對外出時間較長，地點不固定的黨員,，由總支(支部)委員分工負責,，定期聯(lián)系，及時了解外出黨員的學習領(lǐng)會,、生活和工作情況。

4,、對外來黨員,，轉(zhuǎn)移組織關(guān)系的必須接納;對持黨員證明信的,，認真組織他們過好組織生活，并作詳細記錄,。

5,、黨總支(支部)要進行量化考核，將目標管理實踐作為評選優(yōu)秀黨員和先進工作者的依據(jù),。

四,、黨組織任期目標制度

1,、黨總支(支部)要根據(jù)校黨委要求,，結(jié)合實際,，研究制訂任期工作目標，報上級黨委審查后,，經(jīng)黨員大會討論通過,。

2,、總支(支部)書記要代表黨組織就任期工作目標向黨員和群眾(代表)作出承諾,，并上報黨委，作為定格評議的重要依據(jù)。

3,、任期工作目標要分解落實到年度,，逐年制訂工作計劃,，逐年對照檢查，逐年進行總結(jié),，并向總支(支部)大會和黨委報告,。

4,、按照工作職責分工，黨組織要將工作目標分解落實到責任人,，明確考核獎懲措施，落實崗位目標管理責任制,。

5,、任期屆滿時,，結(jié)合換屆選舉，黨組織要對任期工作目標責任情況進行認真總結(jié),，并向黨員群眾(代表)報告，接受查詢和評議,。

五,、“爭先創(chuàng)優(yōu)”制度

l、總支(支部)根據(jù)上級黨組織的統(tǒng)一部署,，制定好“創(chuàng)五好黨組織，爭做優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”活動計劃,，明確爭創(chuàng)活動的指導思想目標,、內(nèi)容和評比條件,，納入全年黨建工作目標管理,。

2、聯(lián)系本黨組織的工作實際和黨員的思想實際，對“爭創(chuàng)”活動進行動員,、布置，教育和督促黨員自覺參加“爭創(chuàng)”活動,。

3,、結(jié)合總支(支部)年度考核、民主評議黨員,、“七一”紀念活動等，對開展“爭創(chuàng)”活動情況進行總結(jié)檢查評比表彰,。

4、每年對“爭創(chuàng)”活動進行一次全面總結(jié),，肯定成績,，找出不足，并以書面形式報上級黨組織。

1,、黨組織根據(jù)每個黨員的活動能力,，專業(yè)特長和各自的具體情況,，采取組織決定和個人自愿相結(jié)合的方式,，確定結(jié)對聯(lián)系對象，凡有聯(lián)系能力黨員一般聯(lián)系1-2名教職工,。

2、要建立結(jié)對聯(lián)系活動臺帳,。

結(jié)對黨員要與被聯(lián)系對象簽定責任書,，明確結(jié)對聯(lián)系內(nèi)容,、方式、要求,、效果,。

3、總支(支部)每學期召開一次結(jié)對聯(lián)系工作專題匯報,，并作好記錄,，每年進行一次總結(jié)、評比,，并結(jié)合“爭先創(chuàng)優(yōu)”活動,，對先進個人給予一定的精神物質(zhì)獎勵。

七,、黨員電化教育管理制度

1,、按照上級有關(guān)電教工作規(guī)劃和安排，認真組織好播放和收看工作,，做到播前有匯報,、有準備，播后有討論,、有記錄,。

2、落實專人做好電教設備管理,，使用與維護工作,，建立健全黨員電教制度及檔案工作。

3,、黨員電教設備要用于專題教育,，不得挪作它用，不播放與黨員教育無關(guān)的節(jié)目,。

使用時要嚴格按照規(guī)定的要求操作,。

八,、民主評議黨員制度

1、民主評議黨員每年進行一次,，在上級黨組織的指導下進行,。

按照黨員標準，運用批評和自我批評武器,，強化黨性黨紀和黨風教育,。

2、民主評議黨員采取“雙評一定”的方法,，即黨員評議,、群眾評議、組織定格,。

具體方法由總支(支部)根據(jù)上級黨的組織指導性意見研究決定,。

3、民主評議黨員工作,，由總支(支部)書記主持,，必要時由上級黨組織派員參加。

評議結(jié)束后,，主持人應將評議情況轉(zhuǎn)達本人,，并報上一級黨組織。

4,、對評議為基本合格,、不合格黨員要進行組織處置，除被開除黨籍及被除名黨員外,，黨組織要對其實施誡勉談話,，并落實幫改措施。

九,、黨政聯(lián)席會議制度

l,、系黨政聯(lián)席會議實行例會制，原則上每兩周召開一次,，如遇重要情況可隨時召開,。

2、參加系黨政聯(lián)席會議的人員為系黨總支處的書記,、副書記,、主任、副主任,、主任助理,，也可根據(jù)會議議題，由黨政主要負責人研究確定其他參加人員。

3,、黨政聯(lián)席會的議題由黨政主要負責人商定,，區(qū)別不同事項由黨總支處的書記或系主任主持。

4,、系教學,、科研、行政管理等工作中的重大事項應由黨政聯(lián)席會議討論決定,。

重大事項包括:本系的發(fā)展規(guī)劃和年度計劃,、年度總結(jié)，重要改革措施,，重要規(guī)章制度,，學科建設、師資隊伍建設等;人事調(diào)配,、專業(yè)技術(shù)職務評聘,、獎懲、招生,、畢業(yè)等;年度經(jīng)費預算,、大宗資金使用,、收入分配等,。

5、參加黨政聯(lián)席會議的人數(shù)超過應到會人數(shù)的2/3,，會議有效,，會議討論作出的決定，須經(jīng)應到會半數(shù)以上成員通過方為有效,。

如對某些問題存在分歧,，則不宜匆忙作出決定，待進一步調(diào)研,、論證,、充分協(xié)商后討論決定，必要時可請示校黨委或校行政,。

6,、每次黨政聯(lián)席會議應有明確的議題，會前應作必要的調(diào)研,、溝通和協(xié)商,，并由分管領(lǐng)導提出初步意見。

7,、黨政聯(lián)席會議研究決定重要問題,，與會人員都要充分發(fā)表意見，積極參與決策，實行決策的民主化,、科學化,。

8、黨政聯(lián)席會議對重大問題的決定,，應根據(jù)決定的內(nèi)容,，或向?qū)W校領(lǐng)導報告，或向本系群眾通報,。

9,、所有參加聯(lián)席會議的人員，都必須嚴格遵守保密紀律,，凡需保密的內(nèi)容,，應注意保密。

10,，系黨政聯(lián)席會議要按“會議記錄”的要求做好記錄,，并作為系文書檔案材料歸檔保存。

國企制度建設總結(jié)篇四

20xx年,，在場（處）黨委的關(guān)心和指導下,，我村認真貫徹落實場（處）《關(guān)于加強各級領(lǐng)導班子制度建設的通知》的文件精神，結(jié)合我村工作實際,，組織開展了制度建設工作,，進一步促進了我村“強責任、轉(zhuǎn)作風”工作的深入開展,，為全村發(fā)展提供了良好的服務平臺,，營造了風清氣正責任心強的良好發(fā)展環(huán)境。

（一） 進一步提高認識,、加強領(lǐng)導

一是及時成立了以黨支部書記為組長,、其他班子成員和負責人為成員的制度建設領(lǐng)導小組。二是制定了《茶園沖村制度建設實施方案》,，及時召開了動員大會,，進一步明確了工作目標和工作步驟。三是對開展制度建設各項目標任務進行了分解,，從增強責任心,、推進制度建設、完善機制和加大問責等方面明確了責任領(lǐng)導和責任人,。

（二） 進一步建立健全各項制度

領(lǐng)導小組對我村各項制度進行認真清理和登記,，對原有的不適應的制度進行修改完善，結(jié)合當前工作的發(fā)展形勢,，從新制定了《學習制度》,、《會議制度》、《工作制度》等制度，進一步規(guī)范管理,。在各項制度的修改完善工作中,，涉及到人事、財務,、農(nóng)業(yè)建設重大事項,、民主集中制、黨建人才等各方面,，本著適用,、可行的原則，共建立健全了38項制度,。

（三） 切實做好立卷歸檔工作

根據(jù)實施方案的要求,，在場（處）黨委指導下，領(lǐng)導小組對38項制度作了立卷歸檔,，便于制度的廢,、改、立和落實查詢,。

（一）存在不足

通過近段時間的工作,，在制度建設工作中也還存在著以下不足之處： 一是個別負責人對開展制度建設工作的重要性認識不到位，認為那是虛的東西,，有應付的思想,。二是對各項制度的執(zhí)行力度還不夠，督查,、檢查,、反饋的少,。

（二）下步工作意見

一是要繼續(xù)以徹落實場（處）《關(guān)于加強各級領(lǐng)導班子制度建設的通知》為契機,，進一步健全和完善我村各項制度。堅持責任與作風并重,，以制度促規(guī)范,，用制度管人、管權(quán),、管事,，加大制度的貫徹執(zhí)行力度，做到權(quán)力運行到哪里,，制度就約束到哪里,。

二是要堅持制度的落實，經(jīng)常性,、階段性總結(jié),，根據(jù)實際情況逐步健全和完善一些不成熟的制度體系，并形成長效機制。

國企制度建設總結(jié)篇五

管理是企業(yè)永恒的主題,而企業(yè)文化建設也是管理現(xiàn)代化的重要手段,某種意義上說,管理也是文化,。下面是企業(yè)制度建設總結(jié),，歡迎閱讀參考。

今年年初,，按照集團“持續(xù)改善管理”的目標要求和自身開展“制度 執(zhí)行年”的工作所需,，公司對 201xx年之前出臺的規(guī)范性文件進行了集中清 理， 結(jié)合管控實際需要整理出 60 份現(xiàn)行規(guī)章制度,， 并分門別類提出了保留,、 修訂、廢止的意見,。

另外對其中的 12 份文件提出了修改意見并明 確了主責部門和完成時限,，同時廢止了 3 份文件。

二,、制度執(zhí)行情況及相關(guān)措施

大到一個項目的運作,、一項工作的推進，小到 一支筆,、一件工具的購臵,，都能按照集團和公司的規(guī)定去處理。

采取的具體措施

總的來說把握了以下原則:1,、集團有明確規(guī)定的,，按集團規(guī)定執(zhí)行; 2、集團沒有明確規(guī)定的,，按公司已有的規(guī)定執(zhí)行;3,、集團、公司都沒有 明確規(guī)定的,，由公司會議集中商討一個方案,，權(quán)限范圍內(nèi)的按方案執(zhí)行， 權(quán)限范圍外的報集團審批同意后執(zhí)行,。

1,、抓好制度的“制定”環(huán)節(jié)

一是要求出臺的制度要簡潔、適用,、有效,。

公司近兩年推出的各項管 理規(guī)定，文字上基本上沒有“穿衣戴帽”的廢話,，都是結(jié)合日常工作實際,、 有明確管控要求、可操作性強的實質(zhì)性內(nèi)容,。

1 二是要求制度要有相對的穩(wěn)定性,，同時相互之間不存在沖突,。

這兩個 要求既是為了保證制度的嚴肅性，同時也是為了避免操作部門和人員“無 所適從” ,。

同時通過“必要會簽”的環(huán)節(jié),，避免“各自為政” 、互不通氣,， 保證制度之間不發(fā)生沖突或遺漏,。

三是制度要成體系，有連貫性,，要求各部門在制度制定過程中要實現(xiàn) 集團-公司-分公司-員工自我管理幾個環(huán)節(jié)的無縫聯(lián)結(jié),、全面對接，使 公司規(guī)章制度執(zhí)行規(guī)范化,、常態(tài)化,。

制度草案擬定后，第一步是制度主管 部門--企劃部會簽,，這個目的一是要對制度的內(nèi)容,、統(tǒng)一格式等進行審 核把關(guān)，二是要對規(guī)范性文件給于單獨的序列編號,，確保公司內(nèi)控規(guī)則體 系的一致性,、整體性。

2,、抓好制度的“執(zhí)行”環(huán)節(jié)

一是成套整理了集團近兩年下發(fā)的規(guī)章制度,，并將電子版提供給了下 屬各單位、各部門供學習,、備查,。

后期將擇機將集團層面的規(guī)章制度也匯 編成冊，提供更為直觀的書面版,。

二是清理,、完善了公司的內(nèi)控制度。

將 201xx年之前推出的 45 份有效 制度匯編成冊提供給了下屬各單位,、各部門,，清理的過程中廢止了 3 份制 度,，并計劃后期修訂 12 份制度,。

對于 2011 年及今后年度出臺的規(guī)章制度， 公司將以年度為單位成套整理,、匯編成冊,，并形成慣例，方便查閱,。

三是抓好集團,、公司兩個層面規(guī)章制度的宣貫培訓,，讓干部員工在準 確掌握這些規(guī)范性文件的同時，在實際工作中能踐行到位,。

通過培訓抓制 度執(zhí)行,，是 201xx年以來公司為提高規(guī)章制度規(guī)范、有效執(zhí)行的重要舉措,。

公司規(guī)定,，對集團、公司出臺的規(guī)范性文件,，相關(guān)工作的對口部門必須事 先仔細研讀,，在透徹掌握、領(lǐng)會要義的基礎(chǔ)上,，要及時組織系統(tǒng)的宣貫培 訓,。

在培訓方式的選擇上，既有全員輪訓集中學的 方式,，也由自上而下,、從公司到班組分層分批分散學的方式;在具體授課 的方式上，既有制度條款的詳細解讀,，也有結(jié)合日常實際,、圖文并茂的案 例分析。

從今年 4 月份開始,，公司對全員學習輪訓進行了統(tǒng)一的安排:一個月 學一個專題,，每個月 3 期(每周四晚) ，員工分批分期參加,，確保每個員工 每個專題都學到,。

讓員工感受到集團和公司的制度文化氛圍，從大的層面上 領(lǐng)會到集團和公司當前在做什么,、怎么做,，今后準備做什么、怎么做,。

通 過這些有實效的學習培訓,，我們想讓員工在接受、掌握,、運用這些規(guī)章制 度的同時,，更可以讓員工的所思所想、所作所為逐步回歸和統(tǒng)一到集團和 公司的發(fā)展理念上來,，這是一件很有意義的事,。

四是分層次監(jiān)督、強化各部門,、各單位對規(guī)章制度的執(zhí)行力度,，把“調(diào) 整觀念,、轉(zhuǎn)變作風、提升執(zhí)行力”作為日常管理的一項重點工作持續(xù)推進,。

中 層干部的月度績效工資直接與制度執(zhí)行的質(zhì)量等指標掛鉤,，按績效得分發(fā) 放績效工資; 打造一個有效的管控流程， 2,、 各部門通過每周至少一次的 “周 履職”方式檢查各單位在規(guī)章制度方面的落實程度并進行月度考核,。

從職 能部門“周履職”的實際情況來看，我們達到了預期的效果,，部門通過現(xiàn) 場調(diào)查,，了解掌握了基層的真實情況，在檢查公司各項制度,、各項工作在 基層落實程度的同時,，也為基層做好了服務。

在按規(guī)定扣減責任 部門月度績效工資總額的同時,，另按干部管理辦法扣減責任部門負責人的 個人月度績效得分,。

五是強調(diào)與集團的溝通。

工作高效低耗的局面,，避 免具體工作中因缺乏與集團溝通而導致“無用功”的現(xiàn)象出現(xiàn),，特別是要 避免處理具體工作時出現(xiàn)“想當然”的現(xiàn)象。

21世紀企業(yè)的競爭,，實際上就是企業(yè)文化的競爭,，企業(yè)文化是指全體員工在企業(yè)創(chuàng)業(yè)和發(fā)展的過程中，培育形成的并共同遵循的最高目標,、價值標準,、基本理念及行為規(guī)范。

它是組織觀念形態(tài),、制度與行為,，以及符號系統(tǒng)的符合體。

企業(yè)文化不僅僅是企業(yè)綜合實力的體現(xiàn),，也是一個企業(yè)文明程度的反映,，更是知識形態(tài)的生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化為物質(zhì)形態(tài)生產(chǎn)力的源泉。

以員工為中心,，打造以人為本的和諧氛圍;以公司為中心,，樹立企業(yè)良好形象，明確公司發(fā)展和奮斗目標,，打造“你中有我,，我中有你，我為人人,，人人為我”的強勢價值鏈體系,。

企業(yè)文化建設活動大力地增強了企業(yè)的凝聚力、向心力,，從而有效地推動了長力遠成公司的改革和發(fā)展,。

一、提煉遠成智慧精華,，形成遠成獨特企業(yè)精神

車間墻體上,，加大企業(yè)文化的宣傳力度，使員工在潛移默化的過程中,，漸漸地認識,、理解，認同,、接受公司企業(yè)文化,。

這些都使得公司企業(yè)文化在觀念上漸漸成熟。

二,、完善公司各項制度,、規(guī)范，為公司騰飛架上堅實翅膀

“無規(guī)矩不成方圓”,，企業(yè)也是一樣的,，沒有一定的制度約束，生產(chǎn)經(jīng)營活動就很難高效,、有序的進行,。

發(fā)展到今天的長力遠成公司更加需要完善、有效地制度來保證整個企業(yè)的運轉(zhuǎn),。

綜合企劃管理中心行政部積極地推動公司制度的實施,、執(zhí)行和完善。

員工行為規(guī)范,。

安全生產(chǎn)管理制度制度,、廠區(qū)環(huán)境和文明辦公管理制度、網(wǎng)絡管理制度……這些制度的實施,、執(zhí)行和完善,，規(guī)范了公司各項工作的運作，規(guī)范了員工的行為,，大力地推動著公司朝著正規(guī)的軌道中運行,。

三、積極加強公司企業(yè)文化符號層的建設,，樹立公司良好外在形象

輔助圖形,、辦公室事務系統(tǒng)、企業(yè)服飾,、展示系統(tǒng),、贈品系統(tǒng),、指示系統(tǒng)等，這些設計都規(guī)范了公司形象視覺系統(tǒng),。

為公司樹立對內(nèi)對外形象奠定了強勢的基礎(chǔ),，為公司企業(yè)文化建設開了好頭。

2,、廠區(qū)綠化的再建設,、公司廠旗的設立、廠服的更新,、公司技術(shù)工藝設備的更新,、產(chǎn)品特點、式樣,、外觀和包裝的特色……這些活動的開展都是企業(yè)文化的表層部分,，反映了公司的很強的物質(zhì)文化內(nèi)容，是公司企業(yè)文化形象化的體現(xiàn),。

3,、公司每月一期的企業(yè)內(nèi)報《遠成人》6月份開始正式啟動，至今已發(fā)行2期,，并取得了豐碩的成果,，得到了很多的支持和喜愛，希望我們《遠成人》能夠成為公司內(nèi)部,、上下信息溝通的橋梁,，互相傾訴的平臺。

新宣傳欄的設立,，每周一期的板報設計,，公司有線電視全面鋪通，這些都充實了公司員工業(yè)余文化生活,，使員工精神文化上得到了很大的提升,。

4、企業(yè)文化符號層是公司創(chuàng)造的物質(zhì)文化,，是形成企業(yè)文化觀念層和制度行為層的條件,，從符號層可以折射出公司的經(jīng)營思想、管理哲學,、工作作風和審美意識,。

最能夠直接反映企業(yè)外在形象。

成績雖可觀,，我們將繼續(xù)保持和繼續(xù)加強企業(yè)文化符號層的建設,。

1、加強企業(yè)文化作用意義的宣傳，讓更多的人認識到企業(yè)文化的作用和意義,，認識到建設企業(yè)文化的重要性和必要性,。

為企業(yè)文化建設工作奠定更加廣泛的群眾基礎(chǔ)。

2,、就目前的企業(yè)文化建設成果,，我們將繼續(xù)保持,、維護和完善,。

同時我深知公司企業(yè)文化建設工作上還存在很多的薄弱點。

我們現(xiàn)在的企業(yè)文化只是停留在符號外在層,，沒有很深入的解剖公司內(nèi)在的企業(yè)文化,，所以我們將在觀念層和制度行為層上加強建設，把這一工作作為以后企業(yè)文化建設工作的重點,。

3,、由于現(xiàn)在公司企業(yè)文化工作還是不完善，無論是人員配備還是專業(yè)技能上,，我們都存在很大的問題和不足,。

我們建議公司進行全面的企業(yè)文化診斷，對目前企業(yè)文化現(xiàn)狀進行診斷,，進行swot分析,，并據(jù)此提出下一步詳細的建設工作計劃。

國企制度建設總結(jié)篇六

內(nèi)控制度建設總結(jié),，每個工作的地方都會有制度,，下面是小編帶來的內(nèi)控制度建設總結(jié)，歡迎閱讀!

為了適應公司全國性布局與規(guī)范管理的發(fā)展要求,，貫徹中建總公司,、局內(nèi)部控制標準化發(fā)展戰(zhàn)略，公司于2009年8月結(jié)合“決策與業(yè)務流程優(yōu)化及組織再造”啟動了內(nèi)部控制制度標準化工作,。

2010年3月出臺《公司管理手冊》,、《各系統(tǒng)標準管理手冊》共11本。

2011年發(fā)布了《攪拌站標準管理手冊》,、《生產(chǎn)作業(yè)指導書》,、《技術(shù)作業(yè)指導書》、《人財物及后勤作業(yè)指導書》,、《攪拌站記錄表樣》,。

公司繼攪拌站標準化完成后，緊接著于2011年5月啟動了分公司標準化建設,，目前已完成《分公司標準化手冊》,，2012年4月試運行。

現(xiàn)已建立起總部分公司攪拌站三個層次的一套高效、科學的內(nèi)控管理流程標準化體系,，實現(xiàn)公司管理無縫連接,。

近三年來，公司在內(nèi)控體系的貫徹上,，突出“執(zhí)行”二字,，重在“狠”、“嚴”上下功夫,，多次邀請三局領(lǐng)導和外部專家進行了內(nèi)部流程制度評審與指導修訂,，有效地實現(xiàn)了防范風險的目的，而且推動了公司各項管理的規(guī)范化,、制度化,、標準化、程序化,，促進了公司管理水平的提升,。

主要體現(xiàn)在以下幾個方面:

一、強化內(nèi)控執(zhí)行,、按程序辦事的規(guī)矩日漸形成

公司根據(jù)內(nèi)控要求,，結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力不強的現(xiàn)象,，進行了對照檢查,，找出了差距和不足。

為此,，公司采取了一系列舉措,，以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。

加強培訓,，注重宣貫,，確保手冊相關(guān)內(nèi)容人人掌握。

開展以集中學習和分散學習相結(jié)合,，標準學習與案例分析相結(jié)合,，全面學習

和重點學習相結(jié)合，培育標準化企業(yè)文化,，增強標準化意識,。

各單位召開“達標活動”推進動員會，統(tǒng)一思想,，提高認識,，全面安排部署。

由公司各系統(tǒng)部門從內(nèi)部選舉標準內(nèi)部培訓師,，按標準手冊制作ppt培訓課件,，進行專業(yè)標準制度宣貫培訓,。

將標準制度中相關(guān)內(nèi)容，編成相關(guān)工種的培訓資料制作成崗位操作規(guī)程上墻等活動,，為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實的基礎(chǔ),。

健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡，確保組織機構(gòu)落實,。

公司成立了內(nèi)控標準化體系工作領(lǐng)導組(內(nèi)控制度方向把關(guān)),、評審組(內(nèi)控制度質(zhì)量把關(guān))、工作組(內(nèi)控制度編制)，進一步加強了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導和機構(gòu)落實,。

狠抓落實,，層層負責,，確保流程控制實現(xiàn)真正的落地,。

為了使內(nèi)控真正落到實處，公司制定《公司標準化管理辦法》,、《星級攪拌站評定管理辦法》,，明確標準化各級,、各部門的職責，規(guī)定企業(yè)標準的制定,、宣貫實施及監(jiān)督檢查考核具體方法措施,。

主要有:

(1)與“創(chuàng)先爭優(yōu)”和“標準化青年先行”工作相結(jié)合，開展技能比武,、知識競賽等多種形式,。

為進一步推進標準化管理工作，公司將《攪拌站管理手冊》中廠站標準化管理內(nèi)容,，開展知識競賽,，武漢事業(yè)部、成都分公司,、天津分公司,、設備運輸分公司、西安籌備組分別組隊,，參加了競賽,。

(2)攪拌站星級評定。

為推進公司攪拌站各項業(yè)務標準化,，夯實攪拌站基礎(chǔ)管理,，公司根據(jù)分級管理與激勵的需要，設置“達標攪拌站,、三星,、四星、五星級攪拌站”四個等級開展星級評定,。

每季度,，分公司星級評定小組組織所屬攪拌站對照《考評標準》，對各

站,、各科室,、各崗位的業(yè)務操作,、內(nèi)控管理、監(jiān)督制約等情況進行全面評估,，逐項打分,，對符合《考評標準》條件單位，推薦申報公司,，由公司結(jié)合大檢查進行驗收,。

二、嚴考核硬兌現(xiàn),，確?？刂频轿弧?zhí)行有力

確保內(nèi)控的有效執(zhí)行,，取決于兩個方面,，一是思想是否重視，責任是否落實;二是監(jiān)督是否到位,、措施是否有力,。

公司通過組織內(nèi)控標準化知識考試并將“考試合格與否”與個人任用、升遷進行掛鉤,，與新員工能否轉(zhuǎn)正,、轉(zhuǎn)崗進行掛鉤。

通過上述措施,，公司規(guī)章制度的約束力和員工的責任意識得到了明顯的提升,，公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了嚴格依照內(nèi)控流程操作、層層將執(zhí)行,、事事講程序的良好局面,。

三、管理制度和管理程序進一步科學化,、規(guī)范化、標準化

針對公司內(nèi)部控制工作相關(guān)要求,，認真開展了公司業(yè)務流程梳理工作,，編制《內(nèi)控職責表》，業(yè)務中重大風險不可遺漏,，并要在制度相應位置用規(guī)定的編號標注出來,，風險包括質(zhì)量、環(huán)境,、職業(yè)健康,、安全、成本,、法律等風險控制要求的關(guān)鍵控制點,，將每一個控制點逐一說明,，明確其內(nèi)控責任，增強了公司抵御風險的能力,。

推動了管理制度的規(guī)范化,。

管理制度在內(nèi)控體系運行中起著重要的支持作用，合理,、完善的管理制度是體系正常運行的重要保障,。

四、加強控制環(huán)境建設,，內(nèi)控文化已經(jīng)成為企業(yè)文化一個新的

組成部分

控制環(huán)境建設是內(nèi)控體系的基礎(chǔ),，是有效實現(xiàn)內(nèi)部控制的保障，直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行,。

通過多種形式的宣傳,、教育，目前,，公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標,，行動有準則，前行有動力的內(nèi)控環(huán)境,，尤其是公司各級領(lǐng)導以身作則,、率先垂范，不符合內(nèi)控要求的事堅決不辦,，依程序履行,，領(lǐng)導的示范作用極大地推動了公司內(nèi)控文化的形成。

擴展閱讀:內(nèi)部控制與企業(yè)文化建設的研究

內(nèi)部控制與企業(yè)文化建設的研究

加強和完善企業(yè)內(nèi)部控制制度,，實施企業(yè)文化建設不僅是當前理論界和實務界最為關(guān)注的話題,，同時也是一些上市公司進行治理的重要內(nèi)容。

它對治理會計信息失真,，解決公司內(nèi)部管理失控,，提高企業(yè)的競爭力和凝聚力具有重要意義。

一,、內(nèi)部控制與企業(yè)文化的關(guān)系

內(nèi)部控制作為一項復雜的企業(yè)運作保障機制,，其有效性則直接關(guān)-

系到企業(yè)經(jīng)濟效益的提高、會計信息質(zhì)量的增加和企業(yè)資產(chǎn)的安全完整性等大問題,。

因此,，美國coso委員會在其《內(nèi)部控制整體框架》的報告中指出:“內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會、經(jīng)理當局以及其他員工為達到財務報告的可靠性,、經(jīng)營活動的效率和效果,、相關(guān)法律法規(guī)的遵循等三個目標而提供合理保證的過程”。

同時,，提出內(nèi)部控制包括控制環(huán)境,、風險評估,、控制活動、信息與溝通,、監(jiān)控等五個相互聯(lián)系的要素,。

coso報告提出的這個由“三個目標”和“五個要素”組成的內(nèi)部控制的整體框架，是迄今為止被國際社會所認可的最具權(quán)威性的內(nèi)部控制理論和內(nèi)部控制定義,。

我國《內(nèi)部會計控制規(guī)范基本規(guī)范(試行)》中所規(guī)定的內(nèi)部會計控制是指:“單位為了提高會計信息質(zhì)量,，保護資產(chǎn)的安全、完整,，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實施的一系列控制方法措施和程序”,。

雖然，我國的內(nèi)部控制還是建立在會計控制的基礎(chǔ)上的,，與coso委員會提出的內(nèi)部控制框架體系還存在差距,，但已是異曲同工。

內(nèi)部控制是企業(yè)的一種系統(tǒng)管理工程,，它是通過一整套詳細,、具體的操作規(guī)范來約束企業(yè)各個環(huán)節(jié)、部門人員的經(jīng)濟行為,，是一種制度規(guī)范的規(guī)程操作系統(tǒng),。

內(nèi)部控制制度則是企業(yè)中最高的規(guī)范制度，企業(yè)內(nèi)部的任何人都無權(quán)凌駕于內(nèi)部控制制度之上,，制度執(zhí)行中應有特殊群體和個人,。

執(zhí)行中的一視同仁、公平合理是內(nèi)部控制制度得以貫徹執(zhí)行的生命線,。

俗話說,，沒有規(guī)矩不能成方圓。

企業(yè)的內(nèi)部控制制度就是企業(yè)經(jīng)營運轉(zhuǎn)的基本規(guī)矩,，是檢查管理者,、各部門員工工作質(zhì)量的尺度，也是衡量企業(yè)經(jīng)濟效益和管理水平的標準,。

由此可見,，加強和完善企業(yè)內(nèi)部控制制度是企業(yè)管理的客觀需要。

企業(yè)內(nèi)部控制制度的建設和執(zhí)行又與企業(yè)文化建設密切相關(guān),。

企業(yè)文化是一種企業(yè)的經(jīng)營理念、經(jīng)營制度依存于企業(yè)而存在的共同價值觀念的組合,。

企業(yè)內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行有賴于企業(yè)文化建設的支持和維護,。

因為企業(yè)文化是培養(yǎng)誠信，忠于職守,、樂于助人刻苦鉆研,、勤勉盡責的一種制度約束,。

企業(yè)文化是本文來自文秘114，轉(zhuǎn)載請保留此標記,。

將企業(yè)員工的思想觀念,、思維方式、行為方式進行的統(tǒng)一和融合,，使員工自身價值的體現(xiàn)和企業(yè)發(fā)展目標的實現(xiàn)達到有機的結(jié)合,。

根據(jù)經(jīng)驗得知，各項制度都有失效的時候,，而當制度失效時,，企業(yè)經(jīng)營靠的就是企業(yè)文化(魏杰，,、2),。

企業(yè)文化是一個企業(yè)的中樞神經(jīng)，它所支配的是人們的思維方式,、行為方式,。

在良好的企業(yè)文化基礎(chǔ)上所建立的內(nèi)部控制制度，必然會成為人們行為規(guī)范,，得到很好的貫徹執(zhí)行,，會有效地解決公司治理和會計信息失真的問題。

所以,，內(nèi)部控制制度是企業(yè)正常運營的行為標準,，而企業(yè)文化則是統(tǒng)一員工思想、價值觀念的黏合劑,。

通過二者的有效結(jié)合,，能夠從根本上解決企業(yè)經(jīng)營中的不協(xié)調(diào)、不統(tǒng)一的問題,，能夠有效地提升企業(yè)的管理水平,，提高企業(yè)的經(jīng)營效益和效率。

這里的關(guān)鍵問題,，是企業(yè)所制定的內(nèi)部控制制度必須是科學合理的,，企業(yè)文化必須是企業(yè)價值觀和經(jīng)營理念的建設，由此所實現(xiàn)的二者結(jié)合,，才會創(chuàng)造企業(yè)發(fā)展的奇跡,。

企業(yè)的內(nèi)部控制是企業(yè)內(nèi)部各個經(jīng)營環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)約束機制，它是一種制度建設,。

我們知道,，科學管理要求主觀符合客觀，任何一項管理辦法，其客觀成分越多,，科學性越強,。

內(nèi)部控制制度的制定也不例外，應本著實事求是的原則制定切實可行的控制標準,。

(一)關(guān)于內(nèi)部控制的目標公司治理實際上是指所有者對企業(yè)經(jīng)營者進行監(jiān)督和控制的一整套制度安排,，而內(nèi)部控制則是實施監(jiān)控管理的直接手段。

因此,，其內(nèi)部控制目標就顯得十分明確,，即通過這種制度安排，要達到一種什么效果,。

美國coso報告中規(guī)定的內(nèi)部控制的目標是三點,，即保證財務報告的可靠性;提高企業(yè)經(jīng)營的效果和效率;保證相關(guān)法律法規(guī)的遵循性。

我國所確定的內(nèi)部會計控制目標則是:一是規(guī)范單位會計行為,，保證會計資料真實,、完整;二是堵塞漏洞、消除隱患,，防止并及時發(fā)現(xiàn),、糾正錯誤及舞弊行為，保護單位資產(chǎn)的安全完整;三是確保國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行,。

通過對上述控制目標的比較,，可見coso定義中的內(nèi)部控制目標它既包括對會計行為的控制要求，又包括對企業(yè)效率效果的需求,。

作為企業(yè)是一種營利性組織,，其存在的意義就是要有經(jīng)濟效益，要有效率,，沒有效益和效率的企業(yè)就沒有存在的必要,。

企業(yè)有盈利、并且能夠快速發(fā)展,，這是對企業(yè)經(jīng)營者的起碼要求,。

我國內(nèi)部會計控制目標，則根據(jù)我國企業(yè)內(nèi)部控制的缺失和失效,、管理混亂,、有章不循、有法不依的實際狀況提出來的,，有著鮮明的背景特點,。

控制管理的重點則是建章建制，維護企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營秩序,。

處理秩序方面的規(guī)范要求,。

存在著為控制而控制的傾向,，缺乏為經(jīng)營目的服務的缺陷。

有什么樣的內(nèi)部控制目標,，就會產(chǎn)生相應的內(nèi)部控制制度。

客觀地分析內(nèi)部控制目標,，有利于我們認識和理解內(nèi)部控制要素,，把握內(nèi)部控制的重點和難點，建立科學和完善的企業(yè)內(nèi)部控制制度,。

(二)關(guān)于內(nèi)部控制的內(nèi)容內(nèi)部控制的內(nèi)容,，應對企業(yè)經(jīng)營管理的重要方面和重要環(huán)節(jié)實施全方位的控制，明確控制的關(guān)鍵點,。

內(nèi)部控制的重點:一是對企業(yè)資金進行的控制,，各項資金的收支業(yè)務必須按照手續(xù)制度辦事，按預算計劃執(zhí)行,。

要合理調(diào)動資金,，講究資金的使用效率和效果，避免財產(chǎn)物資的損失浪費zh是加強各環(huán)節(jié)責任人的監(jiān)控管理避免權(quán)利濫用造成經(jīng)濟損失;三是要從根本上解決偷懶和搭便車的問題,。

偷懶可以說是人的一種本能,，在沒有制度約束下，人們都有停下來歇一歇的想法,，都想盡量輕松,、自在。

而企業(yè)是營利性組織,，它的宗旨就是盈利,，是為了追逐剩余價值而存在的，所以,，員工的偷懶是企業(yè)經(jīng)營的大敵,。

要讓員工不偷懶就要用制度來約束。

根據(jù)企業(yè)的實際情況,，按照控制的關(guān)鍵點制定業(yè)務處理的具體規(guī)則,、程序和要求，按工作對象所具有的數(shù)量特征的精細化確定崗位的操作規(guī)程,，實現(xiàn)工作過程的標準化和制度化,，用量化標準來約束員工行為。

企業(yè)內(nèi)部控制的范圍,，應包括企業(yè)各項經(jīng)營管理活動,，在內(nèi)控制度制定中不應留控制盲點。

所制定的內(nèi)控制度要具有很強的操作性,，便于執(zhí)行和檢查,。

(三)建立合理的授權(quán)控制機制內(nèi)部控制實質(zhì)上是對企業(yè)經(jīng)營過程中,，員工行為的規(guī)范約束，是對人的行為要求的控制管理,。

這種控制管理要解決兩個關(guān)鍵問題,，一是從事該業(yè)務活動人員資格的認定問題;二是合理委托授權(quán)問題。

人員資格認定,，是客觀判斷職工工作能力和品質(zhì)的過程,，通過這種認定能夠合理確定工作崗位的合適人選，形成企業(yè)內(nèi)部控制的組織梯隊,。

而合理委托授權(quán),，要解決的是責、權(quán),、利的約束問題,。

人員的先定和分派使用，是建立合理授權(quán)控制機制的核心問題,，在用人問題上應本著知人善用,，用其所長避其所短的原則，選擇好合格人員,，安排其從事適合他的工作,，才能使企業(yè)的效率和效果得到最大限度的提高。

不論是企業(yè)還是社會,，凡是出現(xiàn)重大的舞弊和經(jīng)濟案件都是用人不當,、授權(quán)不當?shù)慕Y(jié)果。

所以,，加強對人員的監(jiān)控管理內(nèi)控制度建設中的關(guān)鍵問題,。

首先，要將崗位的責任,、權(quán)利,、利益嚴格確定下來，使員工的每天工作都在制度的約束中進行,。

其次,，要建立適時的監(jiān)控系統(tǒng)，讓不稱職的員工離開其工作崗位,。

內(nèi)部控制的重點是對企業(yè)內(nèi)部各層次管理者的監(jiān)督,、約束、協(xié)調(diào)工作,，要使內(nèi)部各層次管理者的工作能夠協(xié)調(diào)有序,、各負其責，就要建立各層次的授權(quán)委托制度,，通過這種授權(quán)委托形成內(nèi)中合理的監(jiān)控系統(tǒng),，以便保證內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行,。

委托授權(quán)，是一種任務,、責任相匹配的適當授權(quán),，是一種職務之間相互制衡、相互約束的權(quán)利分配,。

要通過合理的授權(quán)和責任界限的嚴格劃分,，實現(xiàn)用一個人的工作可以證實另一個人工作的準確性。

還要通過定期輪崗制,，保持員工的工作熱情，防止有關(guān)人員之間的相互勾結(jié),，避免違法違規(guī)事件的發(fā)生,。

(四)企業(yè)內(nèi)部控制應關(guān)注員工的培養(yǎng)和教育內(nèi)部控制制度是靠人去執(zhí)行的，再好的制度如果沒有高素質(zhì)的人去執(zhí)行也不會產(chǎn)生好的效率,、效果來,。

加強對員工的培養(yǎng)和教育，應是內(nèi)部控制建設中的重要內(nèi)容,。

首先,，應加強對企業(yè)員工誠實守信的教育，因為如果沒有誠信,，就會出現(xiàn)偷工減料,、弄虛作假、欺上瞞下,、投機取巧的現(xiàn)象,，就會直接影響企業(yè)的形象和企業(yè)產(chǎn)品的信譽。

其次,，要關(guān)注員工自身價值的建設,，注重其創(chuàng)新能力的培養(yǎng)和提高。

應當對不同的工作崗位每年提出不同的知識更新要求,，通過培訓,、考試、考核和業(yè)績評估等形式提升企業(yè)全體員工的能力水平,。

同時,，管理者還應創(chuàng)造適宜的工作環(huán)境、工作條件以便滿足職工的尊重需求和自我實現(xiàn)的需要,，采用適當?shù)募钍侄握{(diào)動職工工作的積極性和創(chuàng)造性,。

(五)應制定嚴格的責任追究制度和懲罰規(guī)定責任追究制度是企業(yè)內(nèi)控制度貫徹執(zhí)行的根本保證，如果沒有嚴格的責任追究制,，就會使各項合理的規(guī)章制度形同虛設,，這個企業(yè)也就沒有什么凝聚力和戰(zhàn)斗力可言,。

懲罰規(guī)定是責任追究制度的補充，它既是治理違法違規(guī),、偷懶,、弄虛作假的直接手段，又是樹立正風,，打擊歪風邪氣的有力武器,，這種制度規(guī)定是必須的，也是有效的,。

在內(nèi)控制度面前人人平本文來自文秘114,，轉(zhuǎn)載請保留此標記。

等,，全體員工都應是內(nèi)部控制制度的執(zhí)行者和維護者,，在企業(yè)內(nèi)部不應有特殊員工。

尤其是對違法違規(guī)的處理上,，必須堅持公平,、公正性原則，要一視同仁,，一碗水端平,。

這樣的內(nèi)部控制制度才是有效的，并具有權(quán)威性,。

三,、企業(yè)文化建設的思考

泰勒曾指出:“在引進最好的制度之后，獲得成功的程度同管理人員的能力,、言行一致及其職權(quán)受到的尊重成正比例,。”即好的環(huán)境條件是內(nèi)部控制制度得到貫徹執(zhí)行的關(guān)鍵,，也是企業(yè)成功的基礎(chǔ),。

要創(chuàng)造一個具有高度親和力、凝聚力和競爭力的企業(yè),，必須要有內(nèi)部環(huán)境條件的支持,，即是企業(yè)文化。

(一)企業(yè)文化建設中應關(guān)注的問題企業(yè)文化是一種價值觀念,，它通過組織,、群體、個體的行為和語言表現(xiàn)出來,，盡管不同的企業(yè)文化其表現(xiàn)形式不同,，但這些文化的內(nèi)容都包含著公正、誠實,、勤奮,、正直,、自尊等特征，它是企業(yè)精神的再造,，形成企業(yè)的一種共識,。

現(xiàn)代企業(yè)文化的建設，筆者認為應重點關(guān)注以下問題:

1,、在企業(yè)員工的思想觀念,、思維方式、行為規(guī)范,、行為方式等方面實現(xiàn)一種統(tǒng)一,，不是簡單的命令式和形式上的認同。

在我國很多企業(yè)并沒有形成企業(yè)自己的獨立文化,，即使規(guī)定出各種制度和要求來,，也沒有創(chuàng)造出良好的執(zhí)行氛圍，沒有很好地將企業(yè)的制度與文化,、習慣、行為標準很好的結(jié)合起來,，由于缺乏文化氛圍的支撐,，當企業(yè)發(fā)生一點變故，如總經(jīng)理換人,，企業(yè)就會成為一盤散沙,，沒有任何戰(zhàn)斗力。

因此,，要想企業(yè)能夠持續(xù)發(fā)展,，必須要使企業(yè)員工在價值觀上達到一種統(tǒng)一，要對統(tǒng)一的行為標準有著強烈的認同感,。

這種潛移默化所塑造的企業(yè)風格,，才能形成一種無形的力量，推動企業(yè)的進步,。

2,、企業(yè)文化建設中的實質(zhì)和形成的有效結(jié)合作為企業(yè)文化的外在形式和表現(xiàn)是很重要的，它可以鼓舞士氣,，凝聚力量,，創(chuàng)造一種積極熱情和充滿朝氣的氛圍。

但形式畢竟是形式,，它永遠代替不了內(nèi)在素質(zhì)的建設,。

外在形式好學，而內(nèi)在的價值觀的形成卻是長期的,，艱苦磨煉而形成的,。

文化作為通過教育和模仿而傳承下來的行為習慣,，對于各種制度安排都將生產(chǎn)直接影響。

所以企業(yè)文化的培養(yǎng)和塑造更應注重內(nèi)涵,。

應該說,，企業(yè)管理者的素質(zhì)是企業(yè)文化塑造的原動力。

只有企業(yè)管理者有高尚的道德情操,，有比較健康的人格和完善的價值理念,，這樣才能影響和激勵企業(yè)內(nèi)部文化氛圍的建設,，才能避免和消除企業(yè)文化建設中的短期化行為。

3、強調(diào)協(xié)作和團隊精神作為一個企業(yè),，各個部門之間團結(jié)協(xié)作具有團隊精神是力量的象征，充滿競爭力的表現(xiàn),。

而且任何人的自我價值都可以通過這種集體的力量得到發(fā)展和實現(xiàn),。

在企業(yè)文化的建設中，必須強調(diào)團隊精神的認同感,，如果沒有這種價值觀上的認同,，就會出現(xiàn)企業(yè)內(nèi)控制度難以執(zhí)行，盲目突出自己的現(xiàn)象,。

企業(yè)的力量最主要就是來自于企業(yè)內(nèi)部的協(xié)作和團隊精神,，這是現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下的客觀要求。

因此,，企業(yè)還要創(chuàng)造保護和倡導協(xié)作精神和團隊精神的良好氛圍,。

(二)企業(yè)文化建設的方式、方法企業(yè)文化建設實際是一種制度建設,，它與企業(yè)內(nèi)部控制制度相輔相成互為補充相得益彰,。

它所包括的內(nèi)容應以文字形式確定下來，以便組織企業(yè)職工學習,、掌握和遵循,。

一般可以采取員工手冊的方式，讓全體員工人手一冊,，并定期學習和培訓,。

企業(yè)文化建設的過程，是一個信仰,、道德,、理念、規(guī)則和行為不斷強化的過程,，不是一朝一夕所能實現(xiàn)的,，它是一種歷史的積累和沉淀所凝聚的力量。

所以，企業(yè)內(nèi)部的文化學習,、宣傳和鼓勵就顯得極為重要,。

在企業(yè)文化的建設中，領(lǐng)導者的言行對文化的建設起著至關(guān)重要的作用,，他的言行將決定著企業(yè)文化建設的方向和內(nèi)容,，決定著企業(yè)文化建設的`形式和內(nèi)涵。

所以,，企業(yè)內(nèi)部控制制度的建設和企業(yè)文化建設都受到企業(yè)管理者個人意志和素質(zhì)的影響,。

在這一點上，業(yè)內(nèi)人士都深有感觸,。

解決問題的辦法,，一是增加外部監(jiān)控力度，提出建設標準和條件,，全力推動企業(yè)內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行;二是要選好企業(yè)負責人,，要讓真正干事業(yè)的人擔任領(lǐng)導工作;三是企業(yè)負責人要以身作則，嚴格要求自己,，要珍惜國家,、投資者和職工給予自己的工作機會，踏實敬業(yè),，一切從企業(yè)發(fā)展著想,，自覺遵守企業(yè)內(nèi)部控制制度和企業(yè)的價值觀念的規(guī)范要求。

只有這樣,，才能把企業(yè)辦好。

綜上所述,，筆者認為,，在企業(yè)的制度建設中，企業(yè)文化建設是基礎(chǔ),，內(nèi)部控制制度是手段,，只有將二者緊密地結(jié)合起來實施全過程的管理，才能凝聚起企業(yè)真正的力量,，這個企業(yè)才會朝氣蓬勃充滿活力,。

內(nèi)部控制和企業(yè)文化建設都應成為一種制度安排，這種制度安排應從公司治理的角度予以強化,。

同時,，作為會計的主管部門應強調(diào)制度規(guī)范的標準化和監(jiān)督檢查的經(jīng)常化,。

如果制度規(guī)范的標準化和監(jiān)督檢查的經(jīng)?；軌?qū)嵤瑢⒂兄谝?guī)范市場經(jīng)濟秩序和促進企業(yè)內(nèi)部控制制度和企業(yè)文化的建設,。

為了適應公司全國性布局與規(guī)范管理的發(fā)展要求,，貫徹中建總公司,、局內(nèi)部控制標準化發(fā)展戰(zhàn)略，公司于20xx年8月結(jié)合“決策與業(yè)務流程優(yōu)化及組織再造”啟動了內(nèi)部控制制度標準化工作,。

20xx年3月出臺《公司管理手冊》,、《各系統(tǒng)標準管理手冊》共11本。

20xx年發(fā)布了《攪拌站標準管理手冊》,、《生產(chǎn)作業(yè)指導書》,、《技術(shù)作業(yè)指導書》、《人財物及后勤作業(yè)指導書》,、《攪拌站記錄表樣》,。

公司繼攪拌站標準化完成后，緊接著于20xx年5月啟動了分公司標準化建設,，目前已完成《分公司標準化手冊》,，20xx年4月試運行。

現(xiàn)已建立起總部-分公司-攪拌站三個層次的一套高效,、科學的內(nèi)控管理流程標準化體系,，實現(xiàn)公司管理無縫連接。

近三年來,，公司在內(nèi)控體系的貫徹上,，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”,、“嚴”上下功夫,，多次邀請三局領(lǐng)導和外部專家進行了內(nèi)部流程制度評審與指導修訂，有效地實現(xiàn)了防范風險的目的,，而且推動了公司各項管理的規(guī)范化,、制度化、標準化,、程序化,，促進了公司管理水平的提升。

主要體現(xiàn)在以下幾個方面:

一,、強化內(nèi)控執(zhí)行,、按程序辦事的規(guī)矩日漸形成

公司根據(jù)內(nèi)控要求，結(jié)合自身管理存在著有章不循,、執(zhí)行力不強的現(xiàn)象,，進行了對照檢查，找出了差距和不足,。

為此,，公司采取了一系列舉措，以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。

加強培訓,，注重宣貫,，確保手冊相關(guān)內(nèi)容人人掌握。

開展以集中學習和分散學習相結(jié)合,，標準學習與案例分析相結(jié)合,，全面學習和重點學習相結(jié)合，培育標準化企業(yè)文化,，增強標準化意識,。

各單位召開“達標活動”推進動員會，統(tǒng)一思想,，提高認識,，全面安排部署。

由公司各系統(tǒng)部門從內(nèi)部選舉標準內(nèi)部培訓師,，按標準手冊制作ppt培訓課件,，進行專業(yè)標準制度宣貫培訓。

將標準制度中相關(guān)內(nèi)容,，編成相關(guān)工種的培訓資料制作成崗位操作規(guī)程上墻等活動,，為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實的基礎(chǔ)。

健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡,，確保組織機構(gòu)落實,。

公司成立了內(nèi)控標準化體系工作領(lǐng)導組(內(nèi)控制度方向把關(guān))、評審組(內(nèi)控制度質(zhì)量把關(guān)),、工作組(內(nèi)控制度編制),，進一步加強了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導和機構(gòu)落實。

狠抓落實,，層層負責,，確保流程控制實現(xiàn)真正的落地。

為了使內(nèi)控真正落到實處,，公司制定《公司標準化管理辦法》、《星級攪拌站評定管理辦法》,，明確標準化各級,、各部門的職責，規(guī)定企業(yè)標準的制定,、宣貫實施及監(jiān)督檢查考核具體方法措施,。

主要有:

(1)與“創(chuàng)先爭優(yōu)”和“標準化青年先行”工作相結(jié)合，開展技能比武,、知識競賽等多種形式,。

為進一步推進標準化管理工作，公司將《攪拌站管理手冊》中廠站標準化管理內(nèi)容，開展知識競賽,，武漢事業(yè)部,、成都分公司、天津分公司,、設備運輸分公司,、西安籌備組分別組隊，參加了競賽,。

(2)攪拌站星級評定,。

為推進公司攪拌站各項業(yè)務標準化，夯實攪拌站基礎(chǔ)管理,，公司根據(jù)分級管理與激勵的需要,，設置“達標攪拌站、三星,、四星,、五星級攪拌站”四個等級開展星級評定。

每季度,，分公司星級評定小組組織所屬攪拌站對照《考評標準》,，對各站、各科室,、各崗位的業(yè)務操作,、內(nèi)控管理、監(jiān)督制約等情況進行全面評估,，逐項打分,，對符合《考評標準》條件單位，推薦申報公司,，由公司結(jié)合大檢查進行驗收,。

二、嚴考核硬兌現(xiàn),，確?？刂频轿弧?zhí)行有力

確保內(nèi)控的有效執(zhí)行,，取決于兩個方面,，一是思想是否重視，責任是否落實;二是監(jiān)督是否到位,、措施是否有力,。

公司通過組織內(nèi)控標準化知識考試并將“考試合格與否”與個人任用、升遷進行掛鉤,，與新員工能否轉(zhuǎn)正,、轉(zhuǎn)崗進行掛鉤,。

通過上述措施，公司規(guī)章制度的約束力和員工的責任意識得到了明顯的提升,，公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了嚴格依照內(nèi)控流程操作,、層層將執(zhí)行、事事講程序的良好局面,。

三,、管理制度和管理程序進一步科學化、規(guī)范化,、標準化

針對公司內(nèi)部控制工作相關(guān)要求,，認真開展了公司業(yè)務流程梳理工作，編制《內(nèi)控職責表》,，業(yè)務中重大風險不可遺漏,，并要在制度相應位置用規(guī)定的編號標注出來，風險包括質(zhì)量,、環(huán)境,、職業(yè)健康、安全,、成本,、法律等風險控制要求的關(guān)鍵控制點，將每一個控制點逐一說明,，明確其內(nèi)控責任,，增強了公司抵御風險的能力。

推動了管理制度的規(guī)范化,。

管理制度在內(nèi)控體系運行中起著重要的支持作用,，合理、完善的管理制度是體系正常運行的重要保障,。

四,、加強控制環(huán)境建設，內(nèi)控文化已經(jīng)成為企業(yè)文化一個新的組成部分

控制環(huán)境建設是內(nèi)控體系的基礎(chǔ),，是有效實現(xiàn)內(nèi)部控制的保障,，直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。

通過多種形式的宣傳,、教育,，目前，公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標,，行動有準則，前行有動力的內(nèi)控環(huán)境,，尤其是公司各級領(lǐng)導以身作則,、率先垂范,，不符合內(nèi)控要求的事堅決不辦，依程序履行,，領(lǐng)導的示范作用極大地推動了公司內(nèi)控文化的形成,。

一、加強政治思想建設,，不斷提高國稅依法行政能力加強政治思想建設是搞好黨風廉政建設和反腐朽斗爭的基礎(chǔ)性工作和治本之策,。

我分局從以下幾點著手加強政治思想建設:1、在加強政治思想建設方面,，進一步完善教育制度,，健全教育機制，創(chuàng)新教育方法,，增強教育的針對性和實效性,。

要研究教育規(guī)律，注重貼近時代,、貼近生活,、貼近實際、貼近群眾,。

2,、在教育內(nèi)容上，把反腐倡廉教育與社會公德,、職業(yè)道德,、家庭美德、法制教育和保持共產(chǎn)黨員先進性,、社會主義榮辱觀教育結(jié)合起來;3,、教育形式上，把傳統(tǒng)方法與現(xiàn)代手段,、思想灌輸與啟發(fā)式教育,、理論教育與形象化教育、樹立正面典型與剖析反面案例結(jié)合起來,。

大力加強廉政文化建設,，形成以廉為榮、以貪為恥的良好風尚,，不斷提高國稅依法行政能力,。

二、加強廉政制度建設,，建立反腐倡廉長效機制

制度具有規(guī)范和導向作用,，具有懲治和預防腐朽的雙重功能，是懲治和預防的有機統(tǒng)一,。

一是進一步落實和深化領(lǐng)導干部廉潔自律工作,。

二是進一步深化黨風廉政建設責任制,。

三是進一步落實好檢查和廉政談話制度。

要認真落實檢查和廉政談話制度,，完善廉政談話情況報告,、情況反饋、跟蹤監(jiān)督,、檔案管理制度,，形成定期談話、信訪談話,、誡勉談話相銜接,，集體談話和個別談話相結(jié)合的廉政談話機制，確保取得良好的效果,。

三,、加強“兩權(quán)”監(jiān)督工作，優(yōu)化權(quán)力運行機制

要綜合運用多種監(jiān)督形式,，努力形成結(jié)構(gòu)合理,、配置科學、程序嚴密,、制約有效的權(quán)力運行機制,。

我分局在強化監(jiān)督上的舉措。

一是建立“兩權(quán)”監(jiān)督工作責任制,。

將“兩權(quán)”監(jiān)督的所有內(nèi)容一一細化,，按照股室工作職責分解到各職能部門，建立權(quán)責一致的“兩權(quán)”監(jiān)督運行機制,，將“兩權(quán)”監(jiān)督融合滲透在“兩權(quán)”實施的全過程中,，與“兩權(quán)”的實施相互結(jié)合、同步運行,，真正做到權(quán)力運行到哪里,，對權(quán)力的規(guī)范、監(jiān)督,、制約就延伸到哪里,，確保“兩權(quán)”監(jiān)督貫穿稅務工作全過程,。

二是積極開展行政效能監(jiān)察,。

通過行政效能監(jiān)察，以解決行政不作為為重點,，認真解決好對上級安排部署和各崗位的各項工作敷衍拖拉,、效率低下、落實不到位,、工作不力的問題,。

三是加強對八小時以外的監(jiān)督,。

進一步優(yōu)化“八小時”之外監(jiān)督方式，積極開展家庭助廉,、群眾評廉活動，加大群眾對干部的監(jiān)督力度,。

四是充分發(fā)揮監(jiān)察員和社會各界的監(jiān)督作用,。

繼續(xù)采取召開座談會、走訪納稅戶,、發(fā)放問卷調(diào)查等方式,，廣泛征求社會各界的意見和建議，充分發(fā)揮他們的監(jiān)督作用,，不斷改進工作質(zhì)量,。

四、加強風險防范取得的成效

我分局對《xxxxxx內(nèi)控機制建設辦法(試行)》中的重點監(jiān)控風險點,，采取積極有效措施,，針對各個風險點的制定相應的風險防范措施，取得了可喜的成效,，現(xiàn)就以如下兩個風險點為例來介紹我分局加強風險防范的主要做法和成效,。

加強戶籍管理，積極防范該風險點可能出現(xiàn)的問題,。

在開業(yè)登記環(huán)節(jié),，我分局對新開戶派出管理員認真開展實地查驗工作，加強同工商,、地稅等部門的信息交流,，認真比對戶籍信息，加強對所轄地區(qū)業(yè)戶的管理和檢查,，嚴防稅源稅款的流失;在停業(yè),、注銷登記環(huán)節(jié)，我分局加強巡查,，通過巡查嚴防少數(shù)納稅人通過虛假停業(yè),、虛假注銷等方法逃避納稅義務。

1.

內(nèi)控制度建設方案

2.

內(nèi)控制度建設合同管理

3.

內(nèi)控制度建設工作方案

4.

內(nèi)控制度工作總結(jié)

5.

財政局內(nèi)控制度總結(jié)

6.

班級制度建設總結(jié)

7.

制度建設情況總結(jié)

8.

機關(guān)制度建設總結(jié)