計劃是人們在面對各種挑戰(zhàn)和任務時,，為了更好地組織和管理自己的時間,、資源和能力而制定的一種指導性工具。通過制定計劃,，我們可以更加有條理地進行工作和生活,，提高效率和質(zhì)量,。以下是小編為大家收集的計劃范文，僅供參考,，大家一起來看看吧,。

審計的工作計劃篇一

財務審計方面確保績效考核和離任審計工作能夠及時完成,，專項審計所涉及分,、子公司覆蓋率不低于70%，并及時發(fā)現(xiàn),、揭露各類違紀,、違規(guī)問題，對重大潛在風險進行披露，同時發(fā)現(xiàn)控制和管理中的亮點,。

三,、年度主要工作任務。

（一）提前籌備,，按時完成績效考核工作,。

績效考核財務指標的審核工作時間節(jié)點，較以往年度提前一個多月,，財務審計部為克服人員少,、時間緊、任務重等困難,，應提前制定審核計劃,，認真總結(jié)以往年度審核經(jīng)驗，確保在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成,。

（二）繼續(xù)以“項目”為基本審計主體,，著力完成在開發(fā)、營銷,、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊的專項審計工作,，通過對比不同公司在相同業(yè)務板塊的效果和效率，“去粗取精”,，優(yōu)化制度流程,，提升管理效率。

財務審計部門通過前期開展地銷售收入專項,、項目預算專項,、財務基礎專項等審計項目，已經(jīng)表明圍繞“項目”開展審計工作,，能夠深入解析項目整個開發(fā)流程中的各個環(huán)節(jié),，對過程中風險及時揭示，同時審計發(fā)現(xiàn)更直觀,、更有說服力,，后期審計成果推介更具有可行性。因此,，財務審計部預計圍繞“項目管理”中的開發(fā),、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊下大力度開展專項審計工作,，專項審計覆蓋分,、子范圍達到70%以上，對重點公司重點問題進行重點審計和跟蹤,。

（三）在房地產(chǎn)公司常規(guī)及離任審計過程中,，針對公司酒店產(chǎn)業(yè)公司的興起,，深入對一個產(chǎn)業(yè)板塊的風險事件進行系統(tǒng)性的梳理，如酒店業(yè)務,，針對以酒店財務為核心的采購管理,、庫房管理、收入運營管理等不同板塊的重點風險予以識別,，進一步貫徹以風險防范為導向的工作思路,。

財務審計部通過對房地產(chǎn)分、子公司財務部風險事件的梳理,，取得較好效果,，一方面使審計人員更加了解實際業(yè)務，另一方面幫助分,、子公司增強主動風險管理的意識,。，財務審計部將借鑒財務風險地圖的經(jīng)驗,，在上述專項審計后進一步開展風險系統(tǒng)性梳理工作,。

其次，限于人員緊張,，財務審計部自成立后僅對酒店進行過兩次財務離任審計,，且酒店財務對比于房地產(chǎn)財務所涉及的管轄內(nèi)容更加復雜，目前財務審計部尚未形成對酒店業(yè)務的深入了解,，不能對酒店財務風險系統(tǒng)性認知,。,，財務審計部計劃聯(lián)合酒店管理公司財務部對幾家酒店開展財務基礎專項檢查,，梳理出采購管理、庫房管理,、收入運營管理等以財務為核心的幾大業(yè)務板塊的風險事件,，并完成風險識別、評估及應對,。

四,、年度主要工作保障措施。

首先,，繼續(xù)加強組織團隊成員開懇談會,，在會議上創(chuàng)造出濃厚的氛圍，使團隊成員暢所欲言,，并給團隊成員創(chuàng)造發(fā)表自己觀點和看法的機會,，為工作開拓思路；其次,，分期分批組織參加各種業(yè)務與技能培訓,，通過提高個人技能來實現(xiàn)團隊整體素質(zhì)的提高；第三，建立有效的激勵機制,，形成內(nèi)部競爭機制,，營造“比、學,、趕,、超”的工作氛圍。

（二）將計劃和準備工作提前,，提高審計工作效率,。

在績效考核工作中，通過初審進行實地指導,，提前搜集有疑義,、錯誤率較高的指標，提高考核工作效率,。

（三）樹立審計新理念,，積極探索以風險為導向，以控制為主線的的審計模式,。

公司“四五”規(guī)劃在發(fā)展的同時,，也開始高度關(guān)注內(nèi)部管理的規(guī)范和對各類風險的有效防范。財務審計部作為公司的監(jiān)督,、約束部門,，是公司防范風險的重要職能部門，財務審計部將努力探索內(nèi)部控制體系,，挖掘公司經(jīng)營管理中各環(huán)節(jié)風險漏洞,，重點對稅務風險、項目管理風險,、資金安全,、除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風險等方面開展審計工作。同時建立風險責任制度,，明確審計組織內(nèi)部各個層次,，各個崗位人員的職責和權(quán)限，通過過程中有指導,、有監(jiān)督,，結(jié)束有審核來防范和控制審計風險。

（四）準確定位,，突出重點,，提高財務審計監(jiān)督和服務水平。

是“四五”規(guī)劃第三年,，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年,，財務審計部將緊緊圍繞“管理+效益”的審計目標,，把審計監(jiān)督出發(fā)點和歸宿放在促進公司內(nèi)部管理，強化內(nèi)部控制,，提高公司效益,，即重監(jiān)督也重服務、重合規(guī)更重效益的原則,，財務審計將重點關(guān)注財務報表的核算是否真實,、準確；重大潛盈,、潛虧,；重大風險的存在等。

審計的工作計劃篇二

第一條：為推進農(nóng)村基層黨風廉政建設工作,，做好我村村干部任期和離任經(jīng)濟責任專項審計工作,，強化村級財務管理的監(jiān)督約束機制，進一步健全和完善村務公開和民主管理制度制定本制度,。

村干部任期和離任經(jīng)濟責任審計的主要對象是行使村集體財務審批權(quán)和參與村級經(jīng)濟活動決策的村委會成員,，對當年村主要負責人進行任期內(nèi)審計，對已完成換屆選舉或離任的村干部開展年度經(jīng)濟責任審計,。

第三條：審計內(nèi)容,。

（一）農(nóng)村經(jīng)濟責任目標完成情況：任期內(nèi)農(nóng)民人均純收入等經(jīng)濟指標是否增長；農(nóng)村基礎設施建設是否完成,；村集體資產(chǎn)是否增值和債務是否下降,。

(二）財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況：各項收入是否及時、足額入賬,，有無侵占,、挪用、私分集體資金和私設“賬外賬”或“小金庫”等問題,；是否存在通過虛增債權(quán)的手段來虛增收入以及將收入或非法收入掛在往來賬上虛增債務等問題,；有無濫用職權(quán)侵占,、挪用,、平調(diào)集體資產(chǎn)和長期占用集體資金的問題；是否存在未按民主程序,，私下交易變賣土地等問題,。

達標升級活動等情況。三是土地發(fā)包,、承包,。“四荒”等資源型資產(chǎn)的發(fā)包是否采取招標,、拍賣,、租賃,、參股和公開協(xié)商方式，是否簽訂規(guī)范的承包合同,；村級基建工程建設是否公開招標,，有無“人情”承包和“以權(quán)”承包等。四是專項資金管理,。上級劃撥或接受社會捐贈的資金和物資的管理、使用情況,；土地補償費管理,、使用情況；糧食直補,、良種補貼等惠農(nóng)政策補助資金的發(fā)放情況,。五是財務公開。財務公開是否全面,、真實,、及時、規(guī)范,；“一事一議”籌資籌勞的程序是否規(guī)范,，資金收取是否超標準、超范圍以及資金的使用情況等,。同時,，要根據(jù)群眾來信或舉報的問題進行重點審計。

村委要于每年年底前共同擬定下一年度村干部任期和離任審計工作計劃,，報鎮(zhèn)領(lǐng)導研究后,，作為實施審計的依據(jù)。村委制定的審計計劃于每年一月底前報鎮(zhèn)財政所備案,。

（二）確定審計方案,。

村委按照年度審計工作計劃，指定具體負責人,，并由具有審計資格的人員組成審計組,，擬定工作方案，明確工作具體任務,，并做好人員分工,，依法實施審計。

（三）開展具體審計,。

1,、送達審計通知書。

2,、報送有關(guān)資料,。

3,、提交述職報告。被審村干部要按審計機構(gòu)規(guī)定的時間和內(nèi)容要求及時提交書面述職報告,。

4,、調(diào)查取證。

（四）提交審計報告,。

審計組實施審計后,，向有關(guān)部門提交審計報告，審計報告在報送前,，應當征求被審單位和被審村干部的意見,。

（五）提出處理意見。

對被審村干部或其所在單位存在的問題,，提出處理意見,。對于需要被審單位或被審村干部自行糾正的一般問題，由鎮(zhèn)黨委作出處理意見,；需要進行黨紀政紀處分的,，要根據(jù)有關(guān)政策，分別情況及時處理到位,；涉嫌犯罪的,，及時移交司法機關(guān)立案審理。

審計的工作計劃篇三

摘要：加入世貿(mào)組織,，意味著我國醫(yī)院經(jīng)濟正面臨著前所未有的機遇與挑戰(zhàn),。醫(yī)院的審計工作管理也不例外。為此,，廣大的醫(yī)院應該把握住這一歷史性的機遇,，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念,，深化醫(yī)院審計工作管理,，樹立科學的審計管理理念，以優(yōu)質(zhì)高效的審計工作管理來促進醫(yī)院的經(jīng)濟發(fā)展,，使之在激烈的市場競爭中搶奪先機,，立于不敗之地。

關(guān)鍵詞：強化,；審計工作,；管理；促進,；醫(yī)院經(jīng)濟；發(fā)展,。

審計工作管理就是人們在認識審計客觀規(guī)律和審計環(huán)境及其相互關(guān)系的基礎上,，利用現(xiàn)代管理的手段,，以有效使用審計資源，充分發(fā)揮審計的職能和作用,，實現(xiàn)審計工作的目標為宗旨,，對審計工作進行計劃、組織,、指揮,、協(xié)調(diào)和控制的活動的總稱。審計工作管理存在于醫(yī)院審計活動的任何環(huán)節(jié),，它包括從制定審計計劃,、審查審計事項，到編制審計報告,、建立審計檔案等各項業(yè)務活動在內(nèi)的醫(yī)院審計工作全過程,。

（一）有利于醫(yī)院審計工作職能作用的充分發(fā)揮。

醫(yī)院審計監(jiān)督,、評價,、鑒定等職能作用的發(fā)揮，依賴于醫(yī)院審計工作的開展,，而醫(yī)院審計工作的開展又依賴于醫(yī)院的審計工作管理,。一是醫(yī)院的審計工作管理部門要根據(jù)醫(yī)院的經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)營情況，擬定醫(yī)院的總體審計計劃,，確定醫(yī)院的總體審計目標,。二是要根據(jù)醫(yī)院的總體審計計劃和目標來制定醫(yī)院分階段、分項目的具體審計計劃和目標,。三是制定醫(yī)院的具體審計方案,，并組織實施。至此,，審計工作在審計管理中得以有條不紊的開展,，從而充分發(fā)揮出醫(yī)院審計工作的監(jiān)督、評價,、鑒證等職能作用,。

（二）有利于醫(yī)院審計工作效率的提高。

醫(yī)院審計工作的5個程序：審計準備,、審計實施,、審計報告、審計處理和審計檔案,，都包含著大量細致而繁瑣的工作,，需要組織合適的人員來完成。而醫(yī)院審計管理則通過管理的組織系統(tǒng)來委派合適的人選,，并協(xié)調(diào)委派人員之間的關(guān)系,，使之共同努力實現(xiàn)既定的審計目標,，與此同時還制定出激勵機制，充分調(diào)動委派人員的工作積極性,，使審計工作達到事半功倍的效果,，從而提高了醫(yī)院審計工作的效率。

（三）有利于保證醫(yī)院審計工作的質(zhì)量,。

隨著醫(yī)院審計工作的正常有序進行,，審計管理人員要隨時檢查審計工作的進展情況，關(guān)注工作中可能出現(xiàn)的問題,，及時采取措施加以解決,，糾正誤差，以保證按時完成審計任務,，降低審計風險,，與此同時還要對審計人員的工作情況和工作業(yè)績進行客觀地評估，從而使醫(yī)院審計工作質(zhì)量得到了可靠保證,。

（四）有利于醫(yī)院審計資源的合理使用,。

這是指醫(yī)院的審計管理人員根據(jù)成本效益原則來組織醫(yī)院審計工作的開展，以盡可能少的人力,、財力,、物力的耗用來完成醫(yī)院制定的審計目標，減少損失浪費,，從而促使醫(yī)院審計資源的合理使用,。

（一）審計范圍過窄。

目前,，不少醫(yī)院的審計工作仍然停留在傳統(tǒng)的財務收支領(lǐng)域,，審計工作的重點僅僅局限于查錯防弊，而很少將審計的觸角延伸到醫(yī)院經(jīng)濟的其他方面,。如醫(yī)院領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計,，醫(yī)院經(jīng)濟效益審計，醫(yī)院管理審計,，醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計等,，致使醫(yī)院審計的職能作用大打折扣。

1,、對領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計介入不深,。從客觀上來說，領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計的內(nèi)涵較大,，審計的內(nèi)容難以確定,，領(lǐng)導干部的崗位職責不盡相同，審計的方法難以確定，經(jīng)濟責任的明晰度較低,，審計的評價難以確定,，這些問題的確給醫(yī)院審計工作帶來一些意想不到的難點,，致使醫(yī)院對領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任的審計工作僅僅停留在膚淺的表面,，而很少涉及到實質(zhì)性的內(nèi)容。

2,、經(jīng)濟效益審計的隨意性大,。目前，醫(yī)院經(jīng)濟效益審計的法規(guī)和規(guī)范尚未健全,，審計操作存在著很多困難,，審計人員進行經(jīng)濟效益審計過多依據(jù)自身的理解和判斷，因此在經(jīng)濟效益審計的目標,、標準,、程序、方法及報告等方面存在著較大的隨意性,，在專業(yè)判斷上也難以達到一致性和客觀性要求,，不能體現(xiàn)經(jīng)濟效益審計的獨特價值。

3,、管理審計的力度不強,。由于不少醫(yī)院對于管理審計在醫(yī)院經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用認識不夠，不少醫(yī)院的領(lǐng)導對于管理審計所能提供的評價,、咨詢等作用缺乏全面正確的理解,，不明白管理審計的真正意義，從心理上排斥管理審計工作,，很多醫(yī)院未將管理審計工作納入重要議事日程和正常管理軌道,，因而投入的審計資源非常有限，致使醫(yī)院管理審計的力度不強,。

4,、國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段。保值增值審計即是能為醫(yī)院提供價值保值以及增加值的審計,，由于國有資產(chǎn)保值增值審計是一個比較新的領(lǐng)域,，而醫(yī)院作為事業(yè)單位，享受著國家的財政撥款,，對于國有資產(chǎn)保值增值審計在防止醫(yī)院國有資產(chǎn)流失,，節(jié)能降耗，增加醫(yī)院收入等方面的重要作用認識不足,，因此許多醫(yī)院的國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段,，沒有更多的動作。

（二）審計人員素質(zhì)偏低。

一是有的醫(yī)院設置內(nèi)審機構(gòu)配備的內(nèi)審人員沒有從嚴要求,，素質(zhì)低下,。二是審計人員大部分都屬于財務型，綜合業(yè)務素質(zhì)高的人員不多,。三是有的審計人員未經(jīng)過正規(guī)的審計業(yè)務學習和培訓,，缺乏必要的專業(yè)知識，職業(yè)判斷能力差,。四是個別審計人員職業(yè)道德較差,，唯利是圖，為個人撈好處,。五是有的審計人員受權(quán)勢人員的影響,，審計時走過場，這些都嚴重地影響了審計價值的實現(xiàn),。

一是審計工作的獨立性不強,。我國醫(yī)院實行的是院長負責制，審計工作不能置于院長之外,，在院長允許的范圍內(nèi)來開展工作,，獨立性自然蕩然無存。而且審計機構(gòu)往往與本單位的財務機構(gòu)合二為一,，不是獨立的專職機構(gòu),，審計工作就變成了財務會計的自審過程。二是審計工作的方法落后,。在醫(yī)院審計實踐中,，內(nèi)部審計仍然停留在傳統(tǒng)的事后審計階段，審計手段單一,，審計方法落后,，審計程序不規(guī)范，審計工作沒有嚴格按照審計準則的要求去做,，審計結(jié)論較多地依賴于審計人員的經(jīng)驗判斷,，隨意性大，這些問題都直接導致了醫(yī)院審計工作的質(zhì)量不高,。

（四）審計風險意識不強,。

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，醫(yī)院在分享改革成果的同時,，也正面臨著一系列新的問題,，如會計信息失真帶來的財務風險，藥品采購收受回扣帶來的藥品質(zhì)量風險,，醫(yī)護質(zhì)量問題帶來的醫(yī)療風險,，尤其是醫(yī)護質(zhì)量問題導致的醫(yī)療糾紛時有發(fā)生,，由此形成的醫(yī)療索賠，動則幾十萬,，甚者上百萬,，醫(yī)院風險已經(jīng)敲響警鐘，然而不少醫(yī)院的審計人員風險意識淡薄,，將醫(yī)院以上的風險現(xiàn)象置之腦后,，視而不見。更為甚者由于審計計劃不周,，審計經(jīng)驗不足,，審計方法不當,，而做出錯誤的審計結(jié)論,，表達錯誤的審計意見，由此所帶來的審計風險是相當嚴重的,。

（五）審計信息化水平較低,。

近些年來，我國不少醫(yī)院信息化水平日漸提高,，醫(yī)院的管理,、業(yè)務數(shù)據(jù)資料已經(jīng)日趨電子化。信息技術(shù)就成為醫(yī)院審計監(jiān)控必不可少的工作手段,，而現(xiàn)實中,，不少醫(yī)院的審計工作卻仍然依賴于傳統(tǒng)的手工操作，并未充分發(fā)揮計算機和網(wǎng)絡技術(shù)輔助審計工作的巨大作用,。

（六）審計環(huán)境不佳,。

由于我國的公有醫(yī)療經(jīng)濟占據(jù)主導地位，市場醫(yī)療經(jīng)濟尚不十分發(fā)達,，因此,，醫(yī)院的審計工作未能得到充分重視，致使醫(yī)院的審計環(huán)境不佳,，主要表現(xiàn)在以下方面,。

1、政治環(huán)境方面,。醫(yī)院的審計機構(gòu)往往不是一個獨立的機構(gòu),，這樣，審計作用的發(fā)揮就受到嚴重影響,。

2,、經(jīng)濟環(huán)境方面：有的醫(yī)院經(jīng)濟基礎工作不健全，會計,、統(tǒng)計數(shù)據(jù)不真實,，業(yè)務,、管理數(shù)據(jù)也不真實，考核指標體系不完整,，違法違紀事項較多,，給審計工作帶來了很大的難度。

3,、法律環(huán)境方面,。醫(yī)療行業(yè)的審計法律、法規(guī)尚未健全,，審計工作無法可依,，審計操作存在著很大的不確定性。

4,、文化環(huán)境方面,。醫(yī)院是一個行政氛圍較濃的領(lǐng)域，“權(quán)大于法”的思想意識還未完全消除,，使審計工作進退維谷,。

5、工作環(huán)境方面,。不少醫(yī)院的相關(guān)人士認為審計工作是給自己挑毛并找麻煩,、唱反調(diào)，因而從心理上排斥審計,，使審計工作困難重重,。

四、強化審計工作管理,，促進醫(yī)院經(jīng)濟發(fā)展的途徑,。

鑒于醫(yī)院審計管理對于醫(yī)院審計工作，對于醫(yī)院經(jīng)濟,，尤其是對于醫(yī)院改革深化與發(fā)展的重要作用,，應該加快醫(yī)院審計工作管理建設的步伐，健全與完善審計工作管理制度,，強化醫(yī)院審計工作管理,，促進醫(yī)院的經(jīng)濟發(fā)展。具體途徑為：

（一）拓展審計范圍,。

針對目前不少醫(yī)院審計范圍過窄的現(xiàn)象,，醫(yī)院的審計管理機構(gòu)和人員應該轉(zhuǎn)變觀念，積極拓展醫(yī)院的審計領(lǐng)域,。

1,、深化醫(yī)院領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計。主要審計醫(yī)院領(lǐng)導干部在任期內(nèi)醫(yī)院財務收支活動的真實,、合法和有效情況,，有無隱瞞收入,，設置賬外賬以及“小金庫”等問題。審計醫(yī)院領(lǐng)導干部在任期內(nèi)醫(yī)院國有資產(chǎn)的增減變化情況,，有無國有資產(chǎn)的流失,。審計醫(yī)院領(lǐng)導干部在任期內(nèi)代政府管理的各項基金和資金的收支、劃轉(zhuǎn)以及繳納的情況,，有無隱瞞,、少繳、拖欠,、截留,、挪用等問題。以此來考核其財經(jīng)法紀的執(zhí)行情況,，評價其有無存在著***問題,。這對于醫(yī)院領(lǐng)導干部嚴格要求自己廉潔奉公，盡職盡責具有重要的推動作用,，同時也為考察醫(yī)院領(lǐng)導干部的工作業(yè)績,，選拔優(yōu)秀人才提供了客觀依據(jù)。

2,、遵循醫(yī)院經(jīng)濟效益審計的原則。一是宏觀經(jīng)濟效益和微觀經(jīng)濟效益相統(tǒng)一,。即評價醫(yī)療單位的經(jīng)濟活動是否符合國家的方針,、政策、法規(guī),，分析其對宏觀經(jīng)濟的影響,，找出其與宏觀經(jīng)濟效益相矛盾、相沖突的問題和原因,，并尋求解決的方法,。二是當前經(jīng)濟效益和長遠經(jīng)濟效益相統(tǒng)一。醫(yī)院經(jīng)濟效益審計既要考慮近期的經(jīng)濟效益,，更要保證經(jīng)濟活動的長期利益,。不重視長遠利益，缺乏遠見的“掠奪式”的短期行為,，將損害醫(yī)院的根本利益,。三是直接經(jīng)濟效益與間接經(jīng)濟效益相統(tǒng)一。對于醫(yī)院這個特殊的行業(yè)來說,，在追求經(jīng)濟活動的直接效益時,，更應該關(guān)注救死扶傷、解除病痛,、文明建設,、***社會等社會效益問題,。

3、加強醫(yī)院管理審計的力度,。一是尋求領(lǐng)導層的重視與支持,。能夠得到醫(yī)院領(lǐng)導的重視與支持是搞好醫(yī)院管理審計的必要條件，為此,，應該加大宣傳與交流的力度,，通過宣傳與交流，促使醫(yī)院領(lǐng)導轉(zhuǎn)變觀念,，充分認識管理審計在醫(yī)院的內(nèi)部控制監(jiān)督,、風險管理、醫(yī)療項目的咨詢服務和促進醫(yī)院價值增加等方面所發(fā)揮的巨大作用,，充分認識管理審計與醫(yī)院發(fā)展的密切關(guān)系,，從而重視與支持醫(yī)院的管理審計工作。二是審計人員應該做出成績,。審計人員應該在管理審計方面做出成績,，以獲取醫(yī)院領(lǐng)導的關(guān)注、重視與支持,，從而為醫(yī)院管理審計工作的順利開展創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境,。

4、加快醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計的步伐,。一是加強對醫(yī)院總部以及所屬各門診部,、各治療中心的資產(chǎn)、負債和損益情況的審計,，審查其經(jīng)營活動的真實性,、合法性和效益性，審查其資金使用和資產(chǎn)保值增值的真實情況,；二是加強對醫(yī)院基本建設項目的審計,，對醫(yī)院的基本建設項目審計應堅持實行事前、事中,、事后審計相結(jié)合的“全過程跟綜審計”,；三是加強對醫(yī)院大型醫(yī)療設備的審計，這項審計工作應貫穿落實到設備的引進,、使用,、維護、報廢等各個環(huán)節(jié),；四是加強對醫(yī)院后勤物資采購以及倉儲保管的審計,，應堅持從后勤物資的采購保管制度，采購計劃,，審批程序,，采購過程,，驗收結(jié)算到物資的倉儲保管實行全方位的審計監(jiān)督。

（二）提升審計人員的素質(zhì),。

一是要提升醫(yī)院審計人員的政治素質(zhì),。培養(yǎng)審計人員愛崗敬業(yè)、勇于奉獻,、客觀公正的精神,，將政治理論水平高、思想作風過硬,、實踐經(jīng)驗豐富,、業(yè)務素質(zhì)優(yōu)良、工作責任心強的人員充實到審計隊伍中,，對那些不適合擔任審計工作的人員要堅決予以轉(zhuǎn)崗,。二是要提升醫(yī)院審計人員的業(yè)務素質(zhì)。培養(yǎng)一批既熟悉本行業(yè)本醫(yī)院情況,，又掌握國家宏觀經(jīng)濟形勢和政策,，既熟悉財務審計業(yè)務，又掌握計算機技術(shù)和工程管理等業(yè)務的復合型人才,。

一是醫(yī)院審計機構(gòu)的設置,，應高于其他職能部門，其在行政上應向院長層負責,，由醫(yī)院的行政一把手領(lǐng)導,，并向其報告工作。這樣,，醫(yī)院審計的獨立性才強，審計的'職能作用才能得到充分發(fā)揮,。二是突破傳統(tǒng)的事后審計方式,，將審計工作的重點放在事前預防、事中控制和事后檢查上,，采取事前,、事中、事后相結(jié)合的審計方式,。三是在醫(yī)院審計工作中廣泛推行內(nèi)控制度測評,、分析性復核、統(tǒng)計抽樣,、審計風險評估等先進的審計技術(shù)和方法,，以確保審計工作的質(zhì)量。

（四）強化審計風險意識,。

一是醫(yī)院的審計機構(gòu)和審計人員應該時刻保持職業(yè)謹慎,，并將審計關(guān)口前移,，對醫(yī)院可能產(chǎn)生風險的管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)督，加強財務收支審計,，加強藥品的招標采購審計,，加強醫(yī)護質(zhì)量控制審計。二是醫(yī)院的審計人員應該堅持學習審計理論和業(yè)務知識,，保持求真務實的工作作風,，出具客觀公正的審計結(jié)論，表達正確的審計意見,，以此來減少或規(guī)避審計風險,。

（五）提高審計信息化水平。

李金華審計長一直在強調(diào)“三個不懂,，三個失去”即“不懂計算機審計的人員將失去審計資格,，不懂計算機技術(shù)的管理人員將失去管理資格，不懂計算機技術(shù)的審計機關(guān)領(lǐng)導將失去領(lǐng)導資格”,。對此,，醫(yī)院的審計人員一定要做出迅速反應，積極探索和嘗試在信息化環(huán)境下運用信息技術(shù)進行審計的模式,、方式,、方法和手段，嚴格按照我國計算機審計準則和實務指南的要求來開展審計工作,。

（六）優(yōu)化審計環(huán)境。

這主要是指應該深化我國醫(yī)療經(jīng)濟體制的改革,，通過改革轉(zhuǎn)變觀念,，以此來營造良好的醫(yī)院審計環(huán)境和氛圍。

1,、政治環(huán)境方面,。醫(yī)院的審計機構(gòu)必須是一個獨立的機構(gòu)，不能與財務機構(gòu)合為一體,，以此來維護審計的獨立性,。

2、經(jīng)濟環(huán)境方面,。健全醫(yī)院的會計,、統(tǒng)計、管理,、業(yè)務等基礎工作,，減少故意性的虛報、漏報錯誤，確實保證信息的質(zhì)量,。

3,、法律環(huán)境方面。制定和頒布醫(yī)院審計法律法規(guī),、審計準則,、職業(yè)道德、質(zhì)量標準等規(guī)章,，使審計工作有法可依,。

4、文化環(huán)境方面,。堅持“法大于權(quán)”的思想觀念,，營造良好的文化氛圍。

5,、工作環(huán)境方面,。醫(yī)院的其他相關(guān)部門應該摒棄成見，積極主動地配合審計人員開展工作,。優(yōu)化了醫(yī)院的審計環(huán)境,，就為醫(yī)院審計工作的順利開展提供了必要保障。

全球經(jīng)濟一體化的快速發(fā)展,，使我國經(jīng)濟,，我國醫(yī)療經(jīng)濟正處在一個新的發(fā)展機遇期，也使醫(yī)院的審計工作管理正處在一個新的發(fā)展機遇期,。為此,，廣大的醫(yī)院應該把握住這一歷史性的機遇，解放思想,，轉(zhuǎn)變觀念,，深化醫(yī)院審計工作管理，樹立科學的審計管理理念,，增強做好新形勢下強化審計工作管理的信心和責任感,，不斷地研究和總結(jié)審計工作管理中出現(xiàn)的新問題和新經(jīng)驗，以優(yōu)質(zhì)高效的審計工作管理來促進醫(yī)院的經(jīng)濟發(fā)展，使之在激烈的市場競爭中搶奪先機,，立于不敗之地,。

審計的工作計劃篇四

按照省廳黨組提出的“注重內(nèi)審，著力加強自己監(jiān)督規(guī)范”的總體要求,，圍繞“著力制定一個內(nèi)審管理辦法,、開好一個內(nèi)審工作會議、評選一批內(nèi)審工作先進”工作重點,，創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理,，堅持“服務、管理,、宣傳,、交流”的基本職能，推進內(nèi)部審計工作“職業(yè)化,、特色化,、科學化”發(fā)展，推進我省內(nèi)部審計事業(yè)做大做強,，為組織轉(zhuǎn)型升級與全省經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展服務,。

“審計很重要，內(nèi)審不可少,；若要不出事,，關(guān)鍵在內(nèi)審”。實踐證明,，內(nèi)部審計是組織加強管理,、防范風險的制度設置，是保障組織健康運行的基礎防線,。xx年,，協(xié)會重點在推進內(nèi)部審計制度的廣泛建立，促進提升我省各經(jīng)濟組織自己監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫,。

（一）開展內(nèi)部審計工作情況調(diào)查,。

一是與省廳相關(guān)業(yè)務處室、部分市,、縣（市,、區(qū)）審計局、省直行業(yè)分會等合作,，對部分行政事業(yè)單位,、國有企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等審計機關(guān)監(jiān)督對象內(nèi)部審計工作開展情況進行調(diào)查,。通過調(diào)查,，摸清目前各單位內(nèi)部審計工作的開展情況，包括制度建設,、機構(gòu)設置,、人員配備與工作成效，發(fā)現(xiàn)典型,、挖掘經(jīng)驗,；研究分析各單位內(nèi)部審計工作存在的困難、問題及成因，分類提出進一步加強內(nèi)部審計工作的規(guī)范性的意見與建議,。二是配合中國內(nèi)部審計協(xié)會完成民營企業(yè)內(nèi)部審計調(diào)研,，服務民營經(jīng)濟持續(xù)、快速,、健康發(fā)展,。

（二）出臺加強內(nèi)部審計工作意見。

在調(diào)研的基礎上,，配合省審計廳研究制訂出臺加強內(nèi)部審計工作的意見,。著重對審計機關(guān)的審計監(jiān)督對象的內(nèi)部審計工作進行規(guī)范，包括哪些單位應該設立內(nèi)部審計機構(gòu),，開展內(nèi)部審計工作的重點是什么,，國家審計如何對內(nèi)部審計進行監(jiān)督指導，如何整合利用內(nèi)部審計成果,，整合內(nèi)部審計資源等內(nèi)容,。同時研究制訂對各單位內(nèi)部審計工作開展情況的量化評價考核辦法，作為意見的附件,。

以省審計廳名義召開一次全省內(nèi)部審計工作會議,，邀請省直有關(guān)單位，各市,、縣（市,、區(qū)）相關(guān)領(lǐng)導參加。通過會議,，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計工作規(guī)定實施辦法》,，對各級政府、各級審計機關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求,，推進內(nèi)部審計工作的廣泛開展,；二是通過典型單位的經(jīng)驗介紹，展示內(nèi)部審計成果與風采,，進一步提高社會公眾特別是有關(guān)單位領(lǐng)導對內(nèi)部審計工作的重要性的認識,。

轉(zhuǎn)型創(chuàng)新，加快推進“職業(yè)化,、特色化,、科學化”進程，著力把我省內(nèi)部審計“人員搞得多多的,，事業(yè)做得大大的,，素質(zhì)提得高高的”，最大程度發(fā)揮內(nèi)部審計應有作用,。

（一）進一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進我省內(nèi)部審計“職業(yè)化”發(fā)展。

研究首批內(nèi)部審計專業(yè)人才培養(yǎng),、管理和使用的具體措施,，充分發(fā)揮專業(yè)人才在協(xié)會“服務、管理,、宣傳,、交流”等多個層面的作用；建立完善并發(fā)揮專家咨詢委員會,、學術(shù)研究委員會,、專業(yè)人才評選委員會、培訓委員會,、cia考試委員會等各專業(yè)委員會的作用,，大力提高協(xié)會自律服務能力；舉辦各類培訓班,，加強培訓師資力量建設,，創(chuàng)新培訓形式與手段，豐富培訓內(nèi)容,，切實提高培訓的針對性與及時性,；組織國際注冊內(nèi)部審計師資格證書（cia）考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng),。

（二）進一步總結(jié)實務創(chuàng)新典型經(jīng)驗,，著力推進我省內(nèi)部審計“特色化”發(fā)展。

在驗收xx—xx年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎上,，確定xx—xx年度轉(zhuǎn)型示范單位名單,，進一步挖掘內(nèi)部審計“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新、提升價值”的新典型,、新經(jīng)驗,；根據(jù)分類指導原則，結(jié)合實踐,，以實務案例形式,，組織部分市縣及相關(guān)專家編寫鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計實務指南；廣泛征集審計案例,，鼓勵廣大內(nèi)部審計人員積極實踐,，大膽創(chuàng)新，及時將探索成果編寫成案例,；配合中國內(nèi)部審計協(xié)會開展“國企揚帆內(nèi)審護航——xx國有企業(yè)內(nèi)部審計成就展”活動,。

（三）進一步加強先進理念引導，著力推進我省內(nèi)部審計“科學化”發(fā)展,。

要加強理論研究,，通過廣泛開展理論研究,，引導內(nèi)部審計樹立先進科學的審計理念，包括根據(jù)中國內(nèi)部審計協(xié)會統(tǒng)一布置,，組織廣大審計人員參與課題研究,，選送優(yōu)秀論文參加全國優(yōu)秀論文評比，根據(jù)內(nèi)部審計實際,，開展課題研究,；要繼續(xù)開展理論與實務經(jīng)驗的交流，要大力提倡開展分會主題活動,，提高交流的針對性與有效性,；要加大宣傳力度，辦好《內(nèi)部審計》雜志,。

創(chuàng)新協(xié)會管理方式,，整合各種資源與成果，切實提高協(xié)會管理服務水平,，努力形形成“我為審計,，人人為審計；審計靠大家,，大家來審計”的良好局面,。

（一）建立一支隊伍。

根據(jù)廳人事處出臺的《省審計廳借調(diào)內(nèi)部審計人員參與國家審計工作管理辦法（試行）》要求,，協(xié)助省審計廳建立“審計機關(guān)可借調(diào)內(nèi)部審計人員信息庫”,，研究制定借調(diào)實施辦法與措施,，使其成為國家審計可以組織,、借調(diào)的補充隊伍,。

（二）搭建二個平臺,。

一是建立網(wǎng)上專家咨詢平臺，拓展協(xié)會服務方式,；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺,，進一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面,。

（三）完善建立三個制度,。

完善分會管理辦法,，進一步加強分會管理，發(fā)揮分會在行業(yè)內(nèi)部審計自律管理中的作用,；完善對各市內(nèi)部審計工作的考核,，促進全省內(nèi)部審計工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展；探索審計項目計劃建議發(fā)布機制,，探索建立內(nèi)部審計項目計劃建議定期發(fā)布制度,，并在此基礎上，充分調(diào)研,，于xx年10月底,，按行業(yè)發(fā)布xx年內(nèi)部審計項目年度計劃建議,，指導內(nèi)部審計工作的開展。

（四）落實四個職責,。

一是落實廳理事職責,，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點制度，確定省廳各理事聯(lián)系點,，明確聯(lián)系責任；二是落實專業(yè)人才責任,，根據(jù)專業(yè)人才遴選管理辦法,，落實其聘期內(nèi)的各項職責任務；三是落實各分會職責,，并根據(jù)分會管理辦法,，開展對分會工作的考核；四是落實秘書處人員職責,，進一步明確相關(guān)人員分工,，提高秘書處服務能力與工作效率。

審計的工作計劃篇五

20××年被評為縣“‘三八’紅旗手”,，連年被縣交通局評為“先進工作者”,。

為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質(zhì)入手,，動員全體女職工發(fā)揚“自尊,、自信、自立,、自強”的精神,，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果,。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關(guān)心指導下,，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計,、管理相結(jié)合,，不斷總結(jié)經(jīng)驗，進一步完善創(chuàng)建制度,，鞏固創(chuàng)建成果,。

一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書,，分解任務,，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體,。使全體女工人人肩上有指標,。建立健全了“科長,、副科長職責”、“會計員職責”,、“出納員職責”,、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板,，把每項工作落實到崗,、到人，使創(chuàng)建工作有章可循,。為抓好全面管理,，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準,、任務目標,，加強督促檢查，狠抓工作落實,，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟效益,，保障了公路工作的順利進行。

二是加強教育學習,，樹立新時期財會女工新形象,。計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞,，直接影響著整個大局,。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”,、“三德”,、“四有”、“四自”教育,、“學政治理論義務知識競賽”,、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”,、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論,，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結(jié)合,。localhost定期開展談心活動,，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭,，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè),、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采,。

三是加強培訓,，提高服務技能,。建立了規(guī)范、科學的檢查,、考核,、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針,，規(guī)范管理,、搞好服務、團結(jié)拼搏,、爭創(chuàng)一流,。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求,，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功,，鞏固學習成果,，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務技能。目前,，科室女工都能熟練操作微機,，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎,。

四是遵紀守法,，樹立形象。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風,，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下,，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評,，對職工反映強烈的焦點,、熱點問題，不回避,，認真開展自查自糾,，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題,，解剖自己,，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手,，從點滴入手,，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表,、待人接物,、文明用語,、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗,、樹立文明服務形象的基礎,。

五是堅持原則，公道辦事,。在搞好服務的同時,，她們努力塑造嚴格制度，公正廉潔,、文明服務,、優(yōu)質(zhì)高效的公路財會新形象。工作中她們不讓須眉,，堅持財務監(jiān)督,、審計制度，針對公路工作特點,，不斷加大監(jiān)督力度,，在認真做好公路建設、養(yǎng)護管理,、規(guī)費征收,、基建維修、車輛管理等全面監(jiān)督審計的同時,，創(chuàng)新審計監(jiān)督方式,，開展了向技術(shù)員、材料員,、保管員,、施工員等“小人物”方向的延伸，預防在前抓源頭,，事中控制保平安,，事后審計確保各項工作任務的順利圓滿完成，促進了我縣公路事業(yè)的健康,、快速發(fā)展,。

在搞好本職工作的同時，她們還積極參與扶貧濟困,、植樹造林,、“春蕾計劃”等社會各項公益事業(yè)，積極參與各項救助活動,。今年,，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機關(guān)干部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖、獻愛心”,、“愛心獻春蕾”,、救助下崗職工、捐資助學等活動,，今年先后捐款千余元,。

積極參加文體活動，陶冶情操,，展現(xiàn)巾幗風采,。通過各種文體活動的開展，增進了團結(jié)和友誼,，凝聚了向心力,。幾年來，她們在“三八”婦女節(jié),、“五一”勞動節(jié),、“七一”建黨節(jié)、元旦春節(jié)聯(lián)歡會等節(jié)日中參加各項文體娛樂活動,。

幾分耕耘,，幾分收獲，她們突出的業(yè)績贏得了上級的充分肯定,。“十五”以來,，她們科室連年被市縣業(yè)務部門授予“先進集體”等榮譽,。在新的征程上，她們制訂了更高的創(chuàng)建標準,，把“創(chuàng)一流管理,、創(chuàng)一流效率、創(chuàng)一流服務,、創(chuàng)一流業(yè)績,、樹一流形象”做為工作的準則和行為標準，以實際行動爭創(chuàng)建巾幗文明崗,、爭當巾幗崗位明星,，為實現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展，加快建設經(jīng)濟強縣進程做出新的更大的貢獻,。

審計的工作計劃篇六

(一)繼續(xù)堅持“依法審計,、服務大局、圍繞中心,、突出重點,、求真務實”的審計工作方針，緊緊圍繞縣委、政府中心工作,，認真履行憲法和法律賦予的審計職責,，全面監(jiān)督財政財務收支的真實、合法,、效益,，在推進“六個靜海”建設中發(fā)揮更大作用,。

(二)以審計創(chuàng)新為動力,，以提升審計成果質(zhì)量為核心，以加強審計業(yè)務管理為基礎,，以“人,、法、技”建設為保障,，全面提高依法審計能力和審計工作水平,，進一步加強審計工作法制化、規(guī)范化,、科學化建設,。進一步探索和完善信息化環(huán)境下新的審計方式，大力開展計算機審計,，積極推廣先進的審計技術(shù)方法,，促進提高審計工作效率和質(zhì)量。

(三)充分發(fā)揮審計監(jiān)督在宏觀管理中的作用,，注重從政策措施以及體制,、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計意見和建議,，促進深化改革,，加強宏觀管理。深化經(jīng)濟責任審計,。認真執(zhí)行《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》,，做到凡“離”必審，同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計,，使審計關(guān)口前移,。繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實,、合法、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進審計方法。

(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化,、制度化、法制化,。

20xx年,，xx縣房地產(chǎn)管理局將認真貫徹落實黨的十八大精神，認真踐行黨的群眾路線,，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局,，解放思想，求真務實,，創(chuàng)新招法,，推進房管工作順利開展。重點抓好以下幾項重點工作：

一是加強辦件大廳標準化建設,。規(guī)范大廳各窗口的標識,、工作人員胸卡、著裝等,，完善大屏幕,、觸摸屏及應該上墻公示的內(nèi)容，嚴格執(zhí)行市局“四聲,、四清,、四辦”服務要求，落實工作人員行為規(guī)范,、服務標準及文明用語、服務忌語,，推進窗口服務上水平,。二是縮短辦件時限。研究制定《房管局關(guān)于房地產(chǎn)登記時限有關(guān)問題的管理辦法》,，進一步縮短房地產(chǎn)登記,、二手房交易、房產(chǎn)測繪,、房屋租賃登記備案,、物業(yè)管理備案等辦件時限，提高辦件效率,，切實方便企業(yè)和群眾,。三是開辟“綠色通道”。對縣重點工程、民心工程及重點園區(qū),、重點企業(yè)項目,，開辟“綠色通道”，實行急事急辦,、特事特辦,，需要到市局的實行領(lǐng)辦，切實為企業(yè)服好務,，打造高效,、快捷、企業(yè)群眾滿意的服務窗口,。

物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作是建設“清潔社區(qū),、一號工程”的重要內(nèi)容，要以“提升全縣物業(yè)管理服務水平”為主線,，抓好對物業(yè)公司的監(jiān)管,。一是抓好宣傳和培訓。組織鄉(xiāng)鎮(zhèn),、街道,、居委會人員，就物業(yè)管理相關(guān)政策,、法律法規(guī)及配套辦法進行三期培訓,。開展“物業(yè)管理宣傳月”活動，通過新聞媒體,、小區(qū)宣傳欄,、經(jīng)理接待日等形式開展宣傳，營造共建共享“清潔社區(qū)”的良好氛圍,。二是搞好物業(yè)行業(yè)誠信管理系統(tǒng)的建設,。完成所有的物業(yè)企業(yè)和物業(yè)項目的管理信息采集，對物業(yè)管理項目進行綜合評定,，規(guī)范物業(yè)公司經(jīng)營行為,，構(gòu)建誠實守信的市場環(huán)境。三是解決物業(yè)管理突出問題,。摸清目前我縣各小區(qū)存在的屋頂漏雨,、外檐滲漏情況，組織業(yè)主委員會和物業(yè)公司研究解決辦法,，正確引導業(yè)主委員會合理使用專項維修資金和應急解危專項資金,。四是抓典型樹品牌。以20xx年的試點項目清華瑞景和海馨園為示范點,，推廣“五位一體”管理模式,，以示范小區(qū)帶動全縣物業(yè)服務水平提升,。

一是商品房銷售市場監(jiān)管。堅持“關(guān)口”前移,，按照新編制的《房地產(chǎn)市場監(jiān)管工作規(guī)范》及銷售人員管理網(wǎng)絡,，進一步健全銷售現(xiàn)場的公示內(nèi)容，規(guī)范開發(fā)企業(yè)和銷售人員行為,，堅決查處各種違法違規(guī)銷售行為,。二是銷售許可證和預售資金監(jiān)管。深入建筑工地巡查,，認真履行市局下放的銷售許可證及資金監(jiān)管現(xiàn)場查勘職能,，逐步完善查勘工作流程，以查勘促開工,，促銷售,。三是做好市場分析。建立完善的房地產(chǎn)市場分析體系,，對全縣房地產(chǎn)各項數(shù)據(jù)進行歸納,、分類、統(tǒng)計,，準確把握和判斷市場狀況和走勢,，為領(lǐng)導決策提供參考。四是加強法制宣傳,。繼續(xù)做好“六五”普法和法律法規(guī)宣傳工作,，與各業(yè)務科室配合，利用“法制宣傳日”等時機,，廣泛開展權(quán)屬管理,、物業(yè)管理、市場管理,、住房保障,、房屋安全使用等房地產(chǎn)法律法規(guī)宣傳，提高群眾法律法規(guī)和相關(guān)政策知曉率,。

一是落實住房保障政策,。做好廉租、經(jīng)租住房租房補貼及限價商品房資格證發(fā)放工作,，擴大住房保障政策覆蓋范圍，使更多住房困難群眾改善居住條件,。二是清理解決歷史遺留問題,。對20xx年前入住但未辦理產(chǎn)權(quán)證及入住滿兩年開發(fā)商不配合業(yè)主辦理轉(zhuǎn)移登記的，如“碧水園”小區(qū),，對此符合補登條件項目的做好補登,、補錄,、發(fā)證工作，積極為群眾辦好事,。三是做好對口幫扶工作,。按照全縣統(tǒng)一要求，做好對唐官屯東勾樂村的幫扶工作,。充分結(jié)合該村“清潔村莊”建設目標,，搞好該村衛(wèi)生保潔、垃圾清運,、綠化美化及困難戶幫扶,，切實讓群眾受益。

按照縣政府的安排和要求,，扎實推進相關(guān)重點工程工作,。

20xx年，綜合執(zhí)法局將一如既往,、堅定不移地繼續(xù)圍繞縣委,、縣政府中心工作，本著以狠抓廉政建設,、強化執(zhí)法工作,、完善法制工作、提升宣傳工作,、保證維穩(wěn)工作等五個方面入手,，全面推動我縣城市管理工作的開展，努力實現(xiàn)城市管理工作再上新臺階,。

(一)加強路線教育及廉政建設,。

繼續(xù)加強黨的群眾路線教育活動，增強服務意識,，注重管理與執(zhí)法過程工作的“民意”傾向,，認真整改不良作風的問題。加大廉政建設的管理力度,，嚴格執(zhí)行中央“八項規(guī)定”xx縣“十三個嚴禁”的有關(guān)規(guī)定,，加強日常管理與監(jiān)督指導，杜絕出現(xiàn)“吃,、拿,、卡、要”等不廉行為,，提高執(zhí)法隊伍形象,。

(二)加強執(zhí)法工作。

1.繼續(xù)加強違法建設查處力度,，督促責任大隊搞好查違,、控違工作,，把違法建設扼殺于萌芽狀態(tài)。2.加大道路環(huán)境秩序治理力度,，重點加強對廣場,、公園、商場等人流密集區(qū)周邊的違章案件查處力度,。3.繼續(xù)深化運輸裝載,、封蓋、灑漏,、車輪帶泥等各類違法案件專項治理工作,。

(三)完善法制工作。

進一步完善我局法制工作的各項制度,。一是積極開展法制培訓,，擴大培訓范圍，充實培訓內(nèi)容,，提高培訓標準,。二是嚴格執(zhí)行《xx市城市管理綜合執(zhí)法局綜合考核評估管理辦法》標準，定期組織人員隨機抽查執(zhí)法案卷,，開展案卷自查,，力爭保持執(zhí)法案卷零出錯。

(四)提升宣傳工作,。

進一步加大執(zhí)法局對內(nèi)對外宣傳,，增強廣大市民的文明意識，確保宣傳工作取得更大的成績,，從而達到提高市民文明素質(zhì)和城市文明程度的目的,。

(五)保證維穩(wěn)工作。

深化落實維穩(wěn)工作責任制和目標管理責任制,，把維穩(wěn)工作擺上局黨組,、科室、執(zhí)法大隊三級組織的重要議事日程,，健全隊伍體制和應急機制,，要求所有人員信息暢通，從思想上時刻備勤待命,，另外,，晚間和各節(jié)假日均統(tǒng)一安排值班，嚴格交接班手續(xù),，逐漸把我局建成一個反映靈敏,，行動迅速，信息暢通、協(xié)調(diào)統(tǒng)一的快速反應隊伍,。

公司審計報告模板-審計報告。

審計局加強內(nèi)部審計調(diào)研報告,。

審計的工作計劃篇七

按照上級審計部門有關(guān)要求,，結(jié)合我區(qū)的實際，20xx年安排審計項目計劃要突出抓好五個重點：

一是深化預算執(zhí)行審計,，樹立大財政的觀念,。財政收入審計要覆蓋預算外收入等全部財政資金和政府債務，重點審計稅收征繳情況,。支出審計要側(cè)重關(guān)注,、延伸至部門支配的所有專項資金。

二是強化政府投資項目審計,，對資金管理部門及建設項目全過程跟蹤審計,。從源頭上對重點資金管理部門區(qū)基投公司、東大街改造辦,、提升辦資金管理情況進行審計,，對建設項目及時跟進、全程監(jiān)督,。

三是強化民生項目審計,，促進社會事業(yè)專項資金管理。重點開展醫(yī)療,、教育,、社保等關(guān)系國計民生、涉及群眾切身利益的民生審計,，促進社會事業(yè)專項資金管理,。

四是做好經(jīng)濟責任審計，推進黨風廉政建設,，認真完成組織部門下達的任務,。

五是加強ao計算機審計，強化計算機審計運用能力,，擴大計算機審計覆蓋面,。另外，加強對我區(qū)各部門及事業(yè)單位因公出國(境)經(jīng)費使用情況的審計監(jiān)督,，促進因公出國(境)經(jīng)費預算管理和預算執(zhí)行的規(guī)范化,。本著“統(tǒng)籌兼顧、保證重點”原則,，努力提升審計質(zhì)量和成果,，20xx年安排審計項目計劃共9大項，其中確定的審計項目有32個,，分別是：同級財政預算執(zhí)行審計1個,，延伸地稅分局1個;街道財務收支審計4個;行政事業(yè)經(jīng)費收支審計6個;教育經(jīng)費收支審計5個,，經(jīng)濟責任審計12個，專項審計調(diào)查3個,。未確定的'審計項目有：災后恢復重建資金審計以上級審計部門布置任務為準;政府投資項目審計具體項目內(nèi)容以項目進展情況為準;企業(yè)改制審計將以區(qū)發(fā)展和改革委員會委托為準,。

(一)區(qū)審計局要根據(jù)《市區(qū)20xx年》的具體安排，按時保質(zhì)保量地完成審計工作任務,。

(二)被審計單位的領(lǐng)導要充分認識審計工作的重要性,，積極配合審計部門的工作，保證審計工作順利開展,。

(三)在審計工作中,，審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規(guī)定，客觀公正,，實事求是,，保守被審計單位秘密。

(四)由區(qū)審計局具體負責實施并負責解釋,。

審計的工作計劃篇八

為深入貫徹落實xx縣教育局號《關(guān)于開展xx縣中小學,、幼兒園隱患大排查整改行動的通知》精神，切實加強對校園內(nèi)部及周邊治安環(huán)境的整治,，有效防范遏制事故,，維護學校正常的教育教學秩序，中心校決定在全小學范圍內(nèi)開展一次以校舍危房,、教學設施,、用電用火及周邊環(huán)境為重點的為期四個月的安全隱患大排查、大整改行動,，現(xiàn)將有關(guān)事項安排如下,。

為確保此次排查整治工作的落實，特成立“xx小學安全隱患排查整治領(lǐng)導小組”,，負責對全學校(園)整治工作的組織,、領(lǐng)導和協(xié)調(diào)。其組成人員如下：

組長：(中心校校長),。

(中心校書記),。

組員：(中心校副書記)(中心校副校長)。

(工會主席副校長),。

(后勤主任)各村校校長,。

發(fā)揮學校主觀能動性，積極爭取有關(guān)部門的`支持,，經(jīng)過加強管理和集中整治,，落實校園安全的各項措施，通過開展安全隱患排查整治行動，進一步強化安全監(jiān)管措施,，提高安全責任意識,，及時消除各類安全事故隱患，確保學校安全工作實現(xiàn)“五個零”目標,，即：重大人身傷亡事故為零;較大學校食物中毒事故為零;學校重大消防安全責任事故為零;因校舍坍塌而造成師生傷亡事故為零;校園暴力死亡事故為零,。

(一)以強化學校內(nèi)部安全保衛(wèi)為核心，切實加強學校內(nèi)部安全管理工作,。

1、校舍安全,。

對學校所有建筑物(教室,、倉庫、圖書室,、實驗室,、廁所及其它房屋)和附屬設施(圍墻、操場,、道路,、欄桿、文體設施)進行逐個安全普查,，凡不符合安全條件的必須立即整改,。

2、用電,、用火安全,。

審計的工作計劃篇九

20xx年，審計局審計工作在區(qū)委,、區(qū)政府的領(lǐng)導下,，在市局的關(guān)心指導下，圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作和上級審計機關(guān)的統(tǒng)一部署,，緊緊圍繞經(jīng)濟建設中心，認真開展審計監(jiān)督,，共完成審計(調(diào)查)項目17項,。取得較好成績。審計工作在嚴肅財經(jīng)法紀,、推進依法行政,、維護群眾利益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了積極作用,，有力地保障了經(jīng)濟社會健康較快地發(fā)展,。

按照上級審計機關(guān)統(tǒng)一部署，今年我局已先后完成了20xx年全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計、xx區(qū)災后水利薄弱環(huán)節(jié)建設性治理審計,、20xx年對下級轉(zhuǎn)移支付項目執(zhí)行情況的審計,、xx區(qū)科技專項資金審計項目以及20xx年一、二,、三季度重大政策措施落實情況跟蹤審計,。通過審計我們發(fā)現(xiàn)我區(qū)在相關(guān)工作中存在的問題，提出了整改意見和建議,，得到了被審計單位的采納,。

圍繞建立健全政府預算體系，促進提高預算編制的科學性和可行性,，著力加強部門預算管理,，提高財政資金使用績效，推動相關(guān)政策措施落實,。延伸審計財政重點專項資金,、“三公”經(jīng)費及會議費使用情況等。今年我局在審計計劃中安排了20xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計以及區(qū)城投,、區(qū)安監(jiān)局,、區(qū)文體局20xx年度財務收支審計。目前上述審計項目已完成,。

受區(qū)組織部委托,，我局今年在年初審計計劃中安排了區(qū)城投工作管理委員會原辦公室主任、區(qū)安監(jiān)局原局長,、區(qū)文體局原局長,、區(qū)高新區(qū)原主任、丹陽鎮(zhèn)原黨委書記及鎮(zhèn)長6位同志的領(lǐng)導干部離任審計,。目前上述項目正在有序開展中,，審計初稿已出具，現(xiàn)征求被審計單位意見,。結(jié)合“水清岸綠產(chǎn)業(yè)優(yōu)”項目,，安排丹陽鎮(zhèn)領(lǐng)導干部自然資源資產(chǎn)離任審計項目，力爭11月底前完成該審計工作并上報審計結(jié)果,。

我們在政府投資建設項目審計過程中,，嚴格核查各項目建設單位送審項目的審計資料，要求提供真實,、合法,、合規(guī)及符合程序的資料。對不符合要求的項目資料一律不接收,，符合要求的項目通過搖號方式確定協(xié)審單位,，由建設單位委托中介機構(gòu)開展審計工作,，審計結(jié)果報區(qū)審計局備案。

今年,，我局開展了榮博佳苑,、新城安置房三期、壩塘標準化廠房3個政府投資建設項目的竣工決算審計,，目前審計報告初稿已經(jīng)完成,，正征求被審單位意見。通過竣工決算審計,，了解建設項目竣工決算的真實性,、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性,、完整性,。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益,，促進項目建設單位不斷總結(jié)經(jīng)驗，加強項目管理,，保障建設項目資金的合法,、合理和有效使用。

區(qū)審計局完成了區(qū)委,、區(qū)政府交辦的兩河一級開發(fā),、橫陽山陵園等歷史遺留問題處置，積極參與華夏幸福xx產(chǎn)業(yè)新城ppp項目協(xié)議的完善,，同時還積極配合區(qū)紀委監(jiān)察委交辦的重大節(jié)日節(jié)前作風檢查,。

為繼續(xù)做好我局審計工作，積極與市招管局對接工程造價及財務咨詢兩個協(xié)審庫的招標事宜,。截止目前,，兩個協(xié)審庫的招標工作已經(jīng)全部完成。在未來3年的審計工作中,，我們將借助外部審計力量,，加強政府投資建設項目及財務收支審計的審計力度，為我區(qū)大建設大發(fā)展做出貢獻,。

1,、審計人才緊缺。一方面是數(shù)量上人力不足,。目前我局在崗人員共計5人(其中：正式人員1名即局長,，其余4名為女性臨聘人員)，面對繁重的審計任務,，人手嚴重不足;另一方面是質(zhì)量上急待提高,，現(xiàn)在區(qū)級審計部門的業(yè)務人員大多還是注重財務財會方面,，工程造價、計算機等綜合業(yè)務能力較為欠缺,。

2,、審計手段落后。計算機審計水平低,，審計人員自身計算機水平參差不齊,，運用ao審計的能力低，短期內(nèi)還難以滿足工作的需要,。

3,、審計全覆蓋尚有差距。區(qū)審計局近年來盡管完成了大量的工作任務,，但是離審計全覆蓋的要求相比仍然存在差距,。

1、積極開展本級預算執(zhí)行審計,。加強對區(qū)級財政預算執(zhí)行和部門預算執(zhí)行審計,，重點關(guān)注預算編制的合理性、預算調(diào)整的合法性,，預算執(zhí)行結(jié)果的合規(guī)性,，揭示財政運行中的不安全因素和潛在風險，不斷提高財政資金使用效益,，促進提高財政管理科學化和精細化水平,。

2、認真抓好領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計并配合領(lǐng)導干部自然資源資產(chǎn)離任審計同步開展,。進一步貫徹中央兩辦的黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定,，加強經(jīng)濟責任審計制度建設、創(chuàng)新經(jīng)濟責任審計方法,、拓寬經(jīng)濟責任審計對象,、落實經(jīng)濟責任審計問責、加大經(jīng)濟責任審計結(jié)果運用,，強化領(lǐng)導干部可持續(xù)發(fā)展責任,、民生責任、決策責任,、經(jīng)濟法規(guī)執(zhí)行責任,、經(jīng)濟管理責任和廉政責任等方面的責任意識，促進黨政領(lǐng)導干部守法,、守紀,、守規(guī)、盡責,。

3,、加強政府投資建設項目審計監(jiān)督力度,。按照《馬鞍山市xx區(qū)政府投資建設項目審計監(jiān)督辦法》(馬博政〔20xx〕56號)文件要求，壓實項目建設單位的主體責任,，區(qū)審計局逐步退出政府投資項目的價款結(jié)算審計工作,，強化竣工財務決算審計工作。通過竣工決算審計,，了解建設項目竣工決算的真實性,、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性,、完整性,。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益,，促進項目建設單位不斷總結(jié)經(jīng)驗,，加強項目管理，保障建設項目資金的合法,、合理和有效使用,。

4、繼續(xù)做好上級審計機關(guān)和區(qū)委,、區(qū)政府安排的工作,。積極完成上下聯(lián)動審計及重大政策落實跟蹤審計。同時積極配合區(qū)紀委,，開展兩節(jié)工作檢查及案件調(diào)查等工作,。

5,、督促審計整改工作,，加大審計公開力度。督促被審單位在規(guī)定時間內(nèi),，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行全面整改,。按照區(qū)政府政務公開政務服務年度工作安排，不斷加大政務公開工作力度,，提高政務公開水平,，同時督促被審計單位審計整改信息公開掛網(wǎng)，促進審計工作的健康發(fā)展,。

6,、加強審計信息化建設要繼續(xù)加大信息化審計力度，積極鼓勵審計人員學習應用計算機技術(shù),，以“ao”為主要平臺,運用審計軟件對電子信息進行采集分析,，推進計算機技術(shù)在審計工作中的應用，逐步提高利用計算機進行輔助審計的能力,。

審計的工作計劃篇十

一是深入學習貫徹黨的十八大,、十八屆三中,、四中全會精神和《黨政主要領(lǐng)導干部和國有企業(yè)領(lǐng)導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定實施細則》，加強政策法規(guī)和專業(yè)技能培訓,，加強經(jīng)驗總結(jié),、交流和推廣，不斷提升政策理論水平和綜合分析能力,，適應經(jīng)濟責任審計工作的新形勢,、新要求。

二是堅持弘揚“實,、高,、新、嚴,、細”工作作風,，把“三嚴三實”作為審計工作的行為準則，堅持依法審計,、文明審計,、廉潔審計，進一步增強使命意識和責任意識,，認真完成區(qū)委,、區(qū)政府和局領(lǐng)導交辦的各項任務，努力提升審計成果的層次和水平,。

三是結(jié)合當前工作形勢發(fā)展和社會關(guān)注的熱點問題,，注意發(fā)現(xiàn)新問題、掌握新情況,、總結(jié)新經(jīng)驗,，不斷拓展和深化審計內(nèi)容，積極探索和總結(jié)符合xx區(qū)實際的領(lǐng)導干部任職期間自然資源資產(chǎn)責任審計的方法,；20xx年計劃實施經(jīng)濟責任審計項目17個,在審計實施過程中嚴格遵循審計準則和相關(guān)審計規(guī)范,，強化審計風險防范意識，改進方式方法,，提高工作效率和審計監(jiān)督質(zhì)量,。

四是進一步豐富審計工作內(nèi)涵，針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，認真抓好整改,，積極促進審計成果的轉(zhuǎn)化和運用，提升審計整改成效,，不斷增強對被審計單位的審計監(jiān)督實效,。

切實加強綜合文字處理、政務信息,、新聞宣傳和檔案管理等工作,，提高辦文,、辦事水平。

切實加強學習和調(diào)查研究,，不斷提高綜合文字的寫作水平,，做好各類文稿的.起草和有關(guān)文稿的審核把關(guān)工作。扎實做好公文處理工作,，提高工作效率,。

。積極開展各類文明創(chuàng)建主題活動,，樹立國土資源部門的良好形象,。

。牽頭制定各股室20xx年國土資源目標任務,，分解下xx縣委,、縣政府下達國土資源重點工作目標任務，做好日常管理,、有關(guān)材料報送,、檢查考核等工作。

扎實推進檔案管理數(shù)據(jù)庫建設,，提高檔案管理信息化水平,。

重點做好領(lǐng)導干部下訪、扶貧,、公務接待,、會務安排、車輛管理,、社區(qū)服務,、安全創(chuàng)衛(wèi)等服務工作。

審計的工作計劃篇十一

根據(jù)全市交通運輸工作會議精神,，結(jié)合省廳財務審計工作要求,，現(xiàn)將20xx年交通運輸審計工作安排如下：

進一步加強建設項目和建設資金的管理,，切實加強資金安全和資金使用效益的監(jiān)管,，按照“誰主管、誰組織,、分級負責”的原則,，扎實開展交通建設項目和建設資金審計。

（一）各單位按照審計分工和管理權(quán)限開展建設項目竣工決算審計,，確保建設項目竣工決算審計覆蓋率100%,。繼續(xù)推進建設項目跟蹤審計，加大跟蹤審計工作力度,，保持在建省,、市（與市局簽訂年度綜合目標責任）重點工程建設項目跟蹤審計覆蓋率100%,。

（二）配合做好農(nóng)村公路審計工作，及時糾正審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，不斷提高農(nóng)村公路建設資金水平,。各單位要按照省審計廳要求，做好農(nóng)村公路建設專項資金自查工作,。

繼續(xù)做好各單位財務收支審計工作,，重點檢查各單位經(jīng)濟活動的真實性、合法性,、效益性,，加大對部門預算執(zhí)行力度檢查，加強項目支出績效目標的管理,，提高資金使用效率和效果,，提高本單位的行政效率和效能。

20xx年,，市交通運輸局組織完成下屬事業(yè)單位,、協(xié)會等單位20xx年度財務收支和預算執(zhí)行情況審計。各縣交通運輸局,、各直屬單位按照年度審計工作計劃,，完成下屬企事業(yè)單位20xx年度財務收支審計工作。

貫徹落實《省部門和單位內(nèi)部管理領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計暫行辦法》,，加強內(nèi)部干部經(jīng)濟責任審計工作,。進一步擴大經(jīng)濟責任審計的覆蓋面，積極開展任期年度和期中經(jīng)濟責任審計工作,，探索審計結(jié)果運用的新模式,、新途徑和新方式，切實發(fā)揮經(jīng)濟責任審計服務干部管理監(jiān)督,、促進單位發(fā)展目標有效實現(xiàn)的重要作用,。

執(zhí)行有效和資產(chǎn)使用安全。

強化內(nèi)部審計機構(gòu)和審計隊伍建設,，關(guān)心和支持內(nèi)部審計機構(gòu)依法履行監(jiān)督職責,，切實抓好內(nèi)部審計工作成果的運用。強化審計質(zhì)量管理,，完善審計質(zhì)量責任制,，嚴格審計工作程序，做到依法辦事,、照章辦事,。及時報送建設項目竣工決算審計、跟蹤審計、農(nóng)村公路審計情況,，分別形成書面總結(jié)材料,，于10月20日前報局財審處。各單位應進一步做好審計報表的填報工作,，確保審計報表詳細,、準確、及時,，市局將加強對審計工作和審計資料報送工作的考核,。

審計的工作計劃篇十二

為貫徹落實省市審計信息化建設工作會議精神，推動審計信息化發(fā)展,，充分發(fā)揮計算機審計在現(xiàn)代審計中的作用,，創(chuàng)新方式方法，進一步提升審計能力和技術(shù)水平,，提高審計質(zhì)量和效率,，結(jié)合我局實際，制定我局20xx年計算機審計工作計劃,。

以省廳“一二三四”審計工作思路為指導,，貫徹落實市局20xx年審計工作要點，積極開展計算機審計,，逐步建設電子審計體系,，實現(xiàn)計算機審計“全覆蓋”，服務審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型,。

（一）著力加強審計信息化基礎設施建設,。

1．探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心。根據(jù)市局統(tǒng)一安排,，探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心,，開展審計管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)及審計項目庫等數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的存儲備份工作。加強被審計單位電子數(shù)據(jù)的采集,、積累和存儲,，加強審計數(shù)據(jù)資源利用，提高信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)存儲和處理能力,。

2．加強終端配備和更新,。進一步加大力度，加強和改善審計人員開展工作必需的計算機,、數(shù)碼相機,、移動存儲設備的配置,。至年底,，審計管理、業(yè)務人員人均配備1臺便攜式和1臺臺式計算機,，以滿足審計管理系統(tǒng)應用和現(xiàn)場實施計算機審計的需要,。

（二）強化計算機審計應用推廣,。

1．全面運用計算機技術(shù)實施審計。要進一步拓展計算機審計力度和深度,，全面運用計算機技術(shù)實施審計,，在審計項目中廣泛應用“ao”、“廣聯(lián)達”,、“sql_sever”,、“access”等審計軟件或通用軟件開展計算機審計。20xx年,，我縣利用計算機技術(shù)實施的審計項目要達到年初計劃項目總數(shù)的80%以上,，爭取“全覆蓋”。對有電子數(shù)據(jù)的審計項目,，要運用審計軟件或通用軟件進行審計分析,、查證，使用ao審計軟件和oa管理系統(tǒng)進行項目管理和交互,；對沒有電子數(shù)據(jù)的審計項目,，要及時從oa下載項目信息，使用ao進行項目管理,，編制審計底稿,，關(guān)聯(lián)審計證據(jù)，生成審計報告,、審計現(xiàn)場數(shù)據(jù)包,，并上傳至oa，實現(xiàn)ao與oa的交互,。所有審計人員必須熟練掌握和應用ao,，要能應用ao系統(tǒng)編寫審計方案、審計通知書,、取證記錄,、工作底稿和審計報告等審計文書，并實現(xiàn)ao系統(tǒng)與oa系統(tǒng)的交互,，同時要積極探索審計數(shù)據(jù)采集轉(zhuǎn)換,、審計數(shù)據(jù)匯總分析等計算機審計方法。凡未應用計算機技術(shù)進行審計的項目,，不得參加市級優(yōu)秀審計項目評選,。

2.全面使用審計管理系統(tǒng)（oa）。強力推進oa的全面應用,，全局所有的審計項目計劃,、行政文書和業(yè)務文書都應在oa中流轉(zhuǎn)，強化無紙化辦公和操作流程，實現(xiàn)機關(guān)文書全部網(wǎng)上審簽,、項目計劃執(zhí)行網(wǎng)上管理,、項目資料網(wǎng)上傳輸、項目審理網(wǎng)上把關(guān)等,，提高oa在管理,、辦公、學習和監(jiān)督等功能作用,，形成審計業(yè)務,、辦公決策一體化的現(xiàn)代審計管理新方式，充分發(fā)揮oa業(yè)務協(xié)同,、資源共享,、便捷高效的強大功能，有效提高審計機關(guān)工作效能和審計項目質(zhì)量,。

3．積極探索信息系統(tǒng)審計和聯(lián)網(wǎng)審計,。要積極探索在信息化條件較好的被審單位開展信息系統(tǒng)審計，對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實性,、完整性和信息系統(tǒng)的硬件和軟件以及整個信息系統(tǒng)的安全性,、可靠性、內(nèi)部控制的健全性與有效性等進行審計,，揭示由于信息系統(tǒng)缺陷導致的信息系統(tǒng)安全風險,、經(jīng)濟安全風險，提出審計建議,，促進被審計單位加強信息化條件下的內(nèi)部控制管理,。積極學習借鑒聯(lián)網(wǎng)審計技術(shù)成熟地區(qū)的先進經(jīng)驗，探索開展財政預算執(zhí)行,、國庫集中支付等的聯(lián)網(wǎng)審計技術(shù)方法,，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的實時、遠程采集分析,，實現(xiàn)事后審計與事中審計的結(jié)合,，靜態(tài)審計與動態(tài)審計的結(jié)合。

（三）加大審計成果提升轉(zhuǎn)化,。

要努力加大計算機審計成果的提升轉(zhuǎn)化力度,，認真收集整理計算機審計資料，及時總結(jié)提煉審計成果,，編制ao應用實例,、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例，以達到以點帶面,、推廣經(jīng)驗,、共同提高的目的,。各審計組至少上報1篇ao應用實例、上報1篇計算機審計方法,，積極報送信息系統(tǒng)審計案例,。上報的實例,、方法推薦市局,、省廳參加評選，并作為評選“十佳能手”的重要依據(jù),。

1.突出重點,，切實加強計算機審計培訓。一是選派4名審計人員參加為期兩個月的全市審計系統(tǒng)計算機審計中級培訓班,，合格率爭取達到75%,。二是積極開展本單位的相關(guān)培訓和傳、幫,、帶工作,，采用案例講解和實踐鍛煉相結(jié)合的方式，落實培訓措施,。三是積極選派計算機審計業(yè)務骨干參加市局9,、10月間組織開展計算機審計經(jīng)驗總結(jié)互動交流，進行ao應用實例,、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例的探討交流,、編制撰寫和經(jīng)驗總結(jié)，逐步提高我縣計算機審計水平,。

2．明確任務,，抓好計算機審計的監(jiān)督檢查。審計人員要認真學習貫徹相關(guān)計算機審計制度,，特別是《市審計局計算機審計管理辦法》,，以制度引導、規(guī)范,、提升審計信息化實施與管理,，努力提高計算機審計工作的科學化和規(guī)范化管理水平。分管領(lǐng)導要先學一步,、學深一步,，掌握工作主動權(quán)，抓好計算機審計工作指導,，適時開展監(jiān)督檢查,、督促落實，確保工作任務全面完成,。

3．注重運用,，抓好計算機審計工作經(jīng)驗總結(jié)交流,。審計人員要注重經(jīng)驗積累總結(jié)，要通過成果展示,、交流研討等多種形式,，及時歸納梳理行業(yè)計算機審計思路，總結(jié)在技術(shù)應用,、成果推廣,、交流宣傳等方面的經(jīng)驗，積極開拓以計算機審計方法體系為基礎的審計理論研究,。

審計的工作計劃篇十三

2011年公司審計工作的總體要求是：認真貫徹第十七屆中央紀委第二次全體會議,、全國審計工作會議、南方電網(wǎng)紀檢監(jiān)察審計工作會議和公司工作會議精神,，貫徹落實公司二號令,，全面實施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略，堅持“加快發(fā)展,，管理到位,，執(zhí)行到位”的總體思路，在繼承和發(fā)揚過去三年成功經(jīng)驗的基礎上,，突出抓好企業(yè)內(nèi)部控制制度審計,、繼續(xù)加強任期經(jīng)濟責任、工程等常規(guī)項目審計及各項專項審計和審計調(diào)查,；繼續(xù)加大審計問題整改力度,，保證審計成果運用；加強審計隊伍建設,；積極推進審計實時監(jiān)督系統(tǒng),，完善審計監(jiān)督手段和方式；不斷提高審計工作水平和質(zhì)量,，保證審計工作和監(jiān)督職責到位,，發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用，為公司做強做優(yōu)保駕護航,。

認真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權(quán),、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運行機制,。重點加強對領(lǐng)導干部,，特別是主要領(lǐng)導干部、人財物管理使用,、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,，健全質(zhì)詢、問責,、經(jīng)濟責任審計等制度,?！钡囊螅^續(xù)推進經(jīng)濟責任審計,，強化權(quán)力監(jiān)督在“離任必審”的基礎上,，加大經(jīng)濟責任審計力度，同時,，按南方電網(wǎng)公司的要求,，加大推進屆中經(jīng)濟責任審計，通過屆中經(jīng)濟責任審計,，發(fā)現(xiàn)問題,、解決問題,，提升管理水平,。在審計中，關(guān)注企業(yè)決策,、企業(yè)分配,、重要資金運作、重大投資,、國有資產(chǎn)保值增值等領(lǐng)域,。嚴肅查處損失浪費、失職瀆職行為,。繼續(xù)完善切合實際的評價標準體系,、評價方法（聯(lián)席會議方式），改進和完善任期經(jīng)濟責任審計方式,、方法,，努力提高審計質(zhì)量。20xx年經(jīng)濟責任審計除做好公司安排的經(jīng)濟責任審計工作外,，重點配合好南方電網(wǎng)組織對公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟責任審計的迎審工作,。

按照袁董事長提出的“抓住人、財,、物,、信息和流程五個要素，用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況,、存在的薄弱環(huán)節(jié),，然后去做調(diào)整和完善”的要求，認真貫徹落實南方電網(wǎng)公司《內(nèi)部控制制度審計辦法》,。在內(nèi)控制度審計中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性,、有效性這個環(huán)節(jié)，瞄準公司在生產(chǎn)經(jīng)營關(guān)鍵環(huán)節(jié),、開展內(nèi)控制度審計,，進行評價,，提出建議和意見，促進管理工作到位,。20xx年,，重點開展對營銷管理內(nèi)控制度進行審計。營銷管理內(nèi)控制度審計重點關(guān)注電費抄核收,、業(yè)擴報裝,、優(yōu)質(zhì)服務、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié),，審查評價業(yè)務流程的嚴密性和有效性,，查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，提出改進措施和建議,，促進完善管理流程,，防范營銷風險。

根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署,，加強對依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令在基層單位落實進行檢查監(jiān)督,，通過加大專項審計力度，擴大審計領(lǐng)域,，聯(lián)合職能部門,，認真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風險，了解公司依法經(jīng)營南方電網(wǎng)2號令的貫徹落實情況,。同時加強調(diào)查成果的轉(zhuǎn)換效率,，力求以小見大，從微觀發(fā)現(xiàn)問題,，從宏觀分析問題,，為全面落實貫徹2號令，從管理,、機制的角度提出建設性意見,，為決策服務，解決實際問題,，實現(xiàn)為公司增值增效的目標,。

1、繼續(xù)關(guān)注資產(chǎn)經(jīng)營目標審計,。

對企業(yè)經(jīng)營情況和財務狀況進行評價,，重點關(guān)注財務預算的剛性和嚴肅性及沒有完成經(jīng)營考核指標和經(jīng)營風險大的單位，在查處違法違規(guī)和損失浪費的同時,，強化資產(chǎn)經(jīng)營責任制的激勵和約束機制,，在干部中樹立科學的發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀方面發(fā)揮作用，促進依法經(jīng)營的觀念和自覺性逐步深入,。

2,、抓好工程和大修技改,，業(yè)擴工程審計及審計調(diào)查。

按公司要求,，有計劃地對重點項目進行工程項目全過程抽查審計,，重點突破，以典型項目促進工程管理水平,。重點關(guān)注,，項目審批手續(xù)、招投標,、物資采購,、工程監(jiān)理、合同履行,、費用結(jié)算等關(guān)鍵點,，加大現(xiàn)場復核率，加強對工程量,、單價定額的審核,，促進項目管理規(guī)范有序,，竣工決算審計,，重點關(guān)注竣工驗收、財務決算,、資產(chǎn)移交,，資產(chǎn)真實完整。20xx年計劃在基本建設項目抽審10%的項目進行評價,。

3,、資金管理審計調(diào)查。

20xx年資金管理審計調(diào)查,，重點關(guān)注資金風險和效益情況,。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、“倒三角”財務管理模式的運作,、電費回收,、資金收入、審批,、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制,，檢查是否有對外投資、拆借,、委托理財,、擔保、抵押等資金管理上的風險,，審查評價資金的安全,、完整性和管理的有效性,，提出規(guī)范措施，促進有效防范風險,。

4,、預算執(zhí)行情況審計調(diào)查。

預算執(zhí)行情況調(diào)查,。重點關(guān)注全面預算管理的編制,、審批、調(diào)整,、考核過程的合規(guī)性,，以及預算資金使用、控制過程的合法性,、真實性,。對發(fā)現(xiàn)的虛假預算、重大損失浪費,、挪用預算資金,、賬外資金要依法依紀嚴肅處理，追究責任,；對預算執(zhí)行不嚴格,、資金管理程序不完善等問題，要督促整改,，提高預算管理水平,，使預算成本費用可控、在控,、促進公司全面預算管理和成本控制水平的進一步提高,。

5、物資管理審計調(diào)查,。

物資管理開展審計調(diào)查,，重點關(guān)注，統(tǒng)購物資項目審批,、招投標,、物資采購、合同履行,、物資調(diào)撥,、費用結(jié)算、財務核算等關(guān)鍵點,，零星物資采購調(diào)查重點關(guān)注,，采購計劃、審批程序、物資庫存管理,、費用結(jié)算,、以促進物資管理的規(guī)范化水平。

6,、依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查,。

根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀檢監(jiān)察審計工作會議安排，南方電網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經(jīng)營2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查,，檢查內(nèi)容主要包括三個方面：一是2號令的宣貫情況,，是否公開張貼、標示2號令的內(nèi)容,，是否制定2號令實施細則,，宣貫的深度和廣度等情況；二是2號令的執(zhí)行情況,，主要檢查決策程序,、計劃和預算執(zhí)行情況；三是監(jiān)督2號令的貫徹落實情況,，主是結(jié)合各單位審計情況對各項管理業(yè)務的專項審計和審計調(diào)查,，對執(zhí)行的嚴格性、有效性進行統(tǒng)一檢查和評價,，以推進2號令在基層單位的貫徹落實,，進一步筑牢依法經(jīng)營根基。南方電網(wǎng)公司總部制定調(diào)查總體方案,，各網(wǎng)省公司按要求制定實施方案并負責實施,。南方電網(wǎng)公司審計部負責調(diào)查進程跟蹤檢查與協(xié)調(diào)，下半年公司組成聯(lián)合審計組重點抽查,。希望各單位領(lǐng)導班子要高度重視，積極配合,，圓滿完成2號令執(zhí)行情況審計調(diào)查工作,，保證2號令在依法經(jīng)營活動中貫徹到位。

通過審計“整改年”的活動,，審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受,。公司將對20xx年審計發(fā)現(xiàn)問題進行通報，加大審計整改力度及審計問責,，各單位對涉及共性管理問題要重點整改,，制定相關(guān)制度，保證審計整改常態(tài)化,。審計工作將繼續(xù)關(guān)注內(nèi)控制度的健全性和執(zhí)行情況,，不斷加強對整改情況的追蹤檢查，加大對整改問題的評價和領(lǐng)導責任追究，同時要加強和各職能部門的溝通合作,，發(fā)揮好監(jiān)督合力,，促進規(guī)范經(jīng)營，有效管理,。

深化審計信息化建設,，提高計算機輔助審計的運用水平。計劃20xx年開始對下屬供電公司財務試行遠程審計監(jiān)督,，同時,，著手探索對營銷系統(tǒng)進行實時審計監(jiān)督,，促進公司整體風險管理水平不斷提高。

當前，內(nèi)部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內(nèi)控制度審計為主的管理審計和風險管理評估轉(zhuǎn)化，作為公司的內(nèi)部審計，一是通過審計,，增強執(zhí)行能力,，確保公司管理理念,、管理方法得到貫徹落實,；二是針對管理流程和內(nèi)控制度進行評價,，完善，優(yōu)化內(nèi)控系統(tǒng)，提高管理效率,；三是對公司的風險管理系統(tǒng),，進行評估，增強公司風險管理能力；如何更好的履行審計監(jiān)督和服務職能。20xx年將主要做好下述五個方面的工作：一是繼續(xù)完善審計工作基礎制度、規(guī)范,、標準,，逐步建立責任追究制度,。繼續(xù)推動法經(jīng)營二號令實施細則及“海南電網(wǎng)經(jīng)營管理十條禁令”的實施,，形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng)；二是強化審計管理信息化系的運用,，建設一支較高計算機水平的審計隊伍,；三是在項目組織、資源調(diào)配,、審計技術(shù),、基礎管理、能力素質(zhì)等方面積極創(chuàng)新,，探索新的方式方法和管理模式,，不斷提升公司審計工作的能力和水平，重點是嚴格控制審計質(zhì)量,。經(jīng)常開展審計專題分析活動,，及時總結(jié)經(jīng)驗，及時發(fā)現(xiàn)問題,，及時解決問題,，及時改進工作。樹立精品意識,，創(chuàng)造精品審計項目,；四是積極倡導審計理論研究，以思維創(chuàng)新來帶動管理創(chuàng)新,，要結(jié)合實際情況開展風險管理,、效益審計理論研究，為公司審計工作的發(fā)展創(chuàng)造條件,；五是按照“素質(zhì)更好、水平更高,、業(yè)務更棒”的要求,，認真加強自身建設，加強培訓交流，直接用于指導實踐，不斷提高審計人員的綜合素質(zhì),，努力培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務精湛,、清正廉潔的審計隊伍，積極研究整合,，組織和有效利用好審計資源，將內(nèi)審工作覆蓋到企業(yè)經(jīng)營活動的主要和關(guān)鍵領(lǐng)域,，以適應公司在高速發(fā)展過程中依法經(jīng)營工作需求,。