總結(jié)是指對某一階段的工作,、學習或思想中的經(jīng)驗或情況加以總結(jié)和概括的書面材料,，它可以明確下一步的工作方向，少走彎路，少犯錯誤,，提高工作效益,，因此,，讓我們寫一份總結(jié)吧,。那關于總結(jié)格式是怎樣的呢？而個人總結(jié)又該怎么寫呢,？那么下面我就給大家講一講總結(jié)怎么寫才比較好,，我們一起來看一看吧。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇一

各位領導：

一年來,，在公司領導的親切關懷和指導下,，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃,，緊緊圍繞公司提出的"加大核查,、審核、監(jiān)管力度,，確保各項制度深入落實"這一工作目標,，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力,，取得了一定成績,，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次,、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉(zhuǎn)變,，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡,。

2,、從個人的工作能力發(fā)面，實現(xiàn)了從最初的不了解,、不熟悉,，工作過分謹慎小心，甚至有些領域不敢介入,，到現(xiàn)在能大膽的,、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過一年的努力,，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中,，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距,。不過我相信有公司領導的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持,，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作,，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領導和同志們的認可及歡迎,。

下面我從三個方面匯報工作：

1,、嚴格審計的紀律和制度。

審計部是一個新設部室,，領導寄予我們厚望,，同志們也關注著我們的發(fā)展，我深知責任重大,。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展,，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃,，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務能力,，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則,，進行了內(nèi)部分工,。并從工作紀律、工作作風,、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行,，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎,。

2、積極開展對駐外分公司財務管理的監(jiān)督和評價。

臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務的駐外分公司,，年生產(chǎn)各種復合肥近40000噸,，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,，公司的資產(chǎn)總額也達到了1000多萬元,。但是由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整,、嚴密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務管理帶來了一定的風險性,。根據(jù)公司領導的要求,，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規(guī)范,、核查,。第一階段是參照總公司的相關制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務管理制度,，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序,，建立嚴格的,、定期的會計報告制度。第二階段,，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作,，規(guī)范了該公司核算制度的同時,，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的責任心,，起到了很好的效果,。

3、嚴格費用報銷規(guī)定,，嚴格費用審核,。

今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大,，突出反映在人們的認識上,。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的,，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關口之外,，是我們審計人員的責任,。我們從一開始的單純的業(yè)務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核,、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間,，組織學習公司出臺發(fā)布的新規(guī)定,，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記,，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務管理工作,。

4,、利用一切可利用的機會，為領導提供市場監(jiān)管信息,。

根據(jù)公司領導的安排,，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場,。針對市場反映出的問題,，進行了核查，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研,，這也是審計部200x年工作計劃的一項基本內(nèi)容,。核查中，我們晝夜兼程,，為了把問題核查清楚,，把市場調(diào)研準確，每到一處都積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪,，形成了近萬字的報告,，把問題找準了，建議提對了,，得到了公司領導的肯定和客戶,、業(yè)務人員的好評,。

5、工業(yè)園區(qū)建設項目的結(jié)算工作已接近尾聲,。

根據(jù)工作計劃,，并經(jīng)公司領導批準后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設項目施工單位報價的核對及園區(qū)設備計價等工作,。園區(qū)項目建設跨度長,、項目多、投資大,、施工單位多,、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難,，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束,。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象,，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益,。

6、應收賬款的回收工作進展順利,。

按照工作計劃,，組織了應收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效,，在公司財務部的通力配合下,，首先對截止到xx年12月31日之前的應收賬款進行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表,。本著先清沒有問題的客戶這一原則,，組織實施了清查、清收工作,。截止到今年10月底,，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的合法權(quán)益,。

1,、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟合同的審查,。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容,。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃,，提出了要全程參與施工合同,、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議和目標,，并要求與有關科室,、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審,、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性,、合法性,、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)督,。但是由于種種原因,，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來,，形成了審計工作的一個盲點,。(今年我向公司提出了要成立合同管理領導小組的建議)。

審計工作是一項政策性,、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當中,，既要本部門積極主動,，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行,。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距,，導致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點,。針對工作中反映出的三性,，我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題(見附表)。

3,、審計的職能有待加強,。

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性,、規(guī)范性的成分多,，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關,，更與我開拓意識不強有關,。我一直認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范,，審計工作頭緒比較亂,，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在,，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能,。

4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極,。

審計部成立之初,，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮,，組架不大?？蛇@樣一來,，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應對其他活動時,，人員就顯得緊張了,。特別是下半年園區(qū)建設工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了,，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了,，所以對公司下半年特別是進入三季度后組織的活動，我表現(xiàn)得不是很積極,，或多或少的影響了整體的活動效果,。

xx年審計部的總體工作目標是：在20xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎上，積極主動地開展企業(yè)的效益審計,，加強對公司財務管理及會計資料的審計,，評價其真實性、合規(guī)性及效益性,。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能,、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中,，進一步調(diào)整工作思路,，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前,、事中審計并重,，努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到最大程度的發(fā)揮,。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標的實現(xiàn)做出應有的貢獻,。

關于年度審計報告范例。

年度審計報告闡述,。

年度財務審計報告,。

年度審計報告范文。

年度審計報告2017,。

年度審計報告報表,。

公司年度審計報告。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇二

一年來,，我市審計機關在市黨委,、政府和省審計廳的親切關懷和有關部門的大力支持下，經(jīng)過廣大審計人員的共同努力,，審計信息化建設取得了豐碩成果,。一是審計信息化觀念得到進一步增強,。二是審計信息化建設速度得到進一步加快。三是審計信息化管理水平得到進一步提升,。四是計算機在審計工作中的應用領域得到進一步拓寬,。五是審計信息化人才隊伍得到進一步鍛煉。六是認識統(tǒng)一,，目標明確,，領導重視，全員參與的審計信息化工作氛圍和機制初步形成,；七是審計信息化建設總體規(guī)劃已基本構(gòu)建完成,；八是搶抓機遇，真抓實干,，金審工程建設成效顯著,；九是計算機審計得到全面推廣應用；九是突出應用,，強化培訓,，審計隊伍素質(zhì)明顯提高。在肯定成績的同時,，我們必須清醒地看到，我市審計信息化建設中依然存在一些亟待解決的突出問題：一是少數(shù)審計人員對加快審計信息化建設的思想認識不到位,。二是信息技術應用水平不高,。三是審計信息化人才缺乏，審計信息化建設發(fā)展機制和制度不健全,。四是發(fā)展不平衡,。

當前，我市審計信息化建設正處在“夯實基礎,、積極探索,、強力推進、擴大效果”的關鍵階段,。要以黨的十八大精神為指導,，進一步統(tǒng)一思想，提高認識,，強化措施,，推動我市審計信息化工作又好又快發(fā)展。一是必須進一步深化認識,，把認識提高到推動審計工作科學發(fā)展上來,，增強使命感、責任感,，把推進審計信息化建設作為自覺行動,；二是必須牢固確立審計信息化理念,，不能滿足現(xiàn)狀，停滯不前,，增強緊迫感和危機感,，不斷推進審計信息化建設取得新的突破；三是必須勇于實踐,，注重創(chuàng)新,，破除各種阻礙我市審計信息化建設健康發(fā)展的思想障礙，不斷把我市審計信息化建設推向更高水平,。

通過近兩年來全市審計同人的共同努力,，我市審計信息化工作已具備了一個良好的基礎，得到審計廳長的充分肯定,。我們要倍加珍惜經(jīng)過多方努力創(chuàng)造的良好條件,，抓住機遇，乘勢而上,，爭取在較短的時間內(nèi)使我市審計信息化水平有一個較大的提升,。

局領導總是把審計信息化建設提高到事關審計事業(yè)前途命運的戰(zhàn)略位置，親自抓,、親自管,，帶頭學習信息化知識，帶頭運用信息化技能,，及時研究和解決審計信息化建設過程中的矛盾和困難,。其次，要進一步理順審計信息化工作的管理體制,，積極爭取黨委政府的支持,，解決人員和編制，成立專門的審計信息化工作機構(gòu),，暫時沒有機構(gòu)的,，必須確定專人負責；同時建立審計信息化工作責任制,，盡快形成 “統(tǒng)一協(xié)調(diào),、分級管理、任務明確,、責任到人,、狠抓落實、運轉(zhuǎn)高效” 的管理體制和工作機制,。第三,，要引入獎懲激勵機制，加強考核，將計算機審計的推廣與應用作為一項硬指標落實到每個審計項目中,，納入到每位審計干部的年度考核中,，充分調(diào)動廣大審計干部學習運用現(xiàn)代信息技術開展審計工作的積極性和創(chuàng)造性。

各級審計機關要大膽借鑒和吸收國,、內(nèi)外先進經(jīng)驗和現(xiàn)成成果,，進一步加強信息化條件下開展審計的組織形式和方式、管理模式,、內(nèi)控測評,、風險評估、質(zhì)量控制等基礎性課題研究,，為開展計算機審計提供智力支持,。同時理論研究要結(jié)合實際，堅持服務于審計實踐,，目前要在認真總結(jié)前一個時期推廣運用審計管理和現(xiàn)場審計實施兩大應用系統(tǒng)的基礎上,，研究制定計算機審計的標準與規(guī)范，逐步建立和完善適應信息化要求的審計業(yè)務操作指南,、審計管理標準和計算機審計制度體系,，為審計信息化工作規(guī)范化、科學化奠定良好基礎,。

審計信息化只有與審計實務相結(jié)合,，才會具有強大的生命力。因此,，審計信息化工作的重點,，要放在審計實施的運用上，只有在應用上下功夫,，才能實現(xiàn)信息化技術向?qū)徲嬌a(chǎn)力的轉(zhuǎn)化,，努力提高我市審計自主創(chuàng)新能力,，推動我市審計信息化建設由量的增長到質(zhì)的飛躍,。一要全面推廣運用ao現(xiàn)場實施審計軟件開展計算機審計，并實現(xiàn)oa與ao系統(tǒng)交互,。二要推進作為計算機審計重要支撐的審計資料庫建設,。三要重視和加強軟件開發(fā)工作。

審計信息化工作離不開“資金,、技術,、人才”，其中,，資金是保障,，技術是關鍵，人才是根本。只有以人為本,，才能為審計信息化建設注入靈魂和生機,。今后幾年審計信息化的工作重點之一，就是要一如既往地繼續(xù)加大復合型人才的'培訓力度,，不斷優(yōu)化審計人員的知識結(jié)構(gòu),。要堅持全員培訓，使大多數(shù)審計人員都能夠熟練使用審計軟件和辦公軟件開展審計工作,，同時,，要有重點地培養(yǎng)一批審計業(yè)務骨干，形成梯次健全的審計信息化人才隊伍,。

根據(jù)“金審工程”的總體規(guī)劃,，我市審計信息化建設的總體目標是：建立與省審計廳信息系統(tǒng)相配套，適應現(xiàn)代社會發(fā)展,，符合我市實際的審計信息系統(tǒng),，最終實現(xiàn)對財政財務收支真實、合法和效益實施有效審計監(jiān)督,，實施“預算跟蹤+聯(lián)網(wǎng)核查”審計模式,，從而逐步實現(xiàn)審計監(jiān)督方式的三個轉(zhuǎn)變。按照上述目標,，下一步,，我市審計信息化建設的主要任務是：盡快構(gòu)建由各種基礎性審計資源數(shù)據(jù)和宏觀業(yè)務數(shù)據(jù)組成的審計基礎資源數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，全面推廣應用ao和oa系統(tǒng),，推進計算機技術在審計工作中的運用,，加快推進聯(lián)網(wǎng)審計，嘗試開展計算機信息系統(tǒng)審計,，創(chuàng)新信息化條件下審計技術,、方法和手段。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇三

今年,，我局在上級物價部門xx縣政府的領導下,，以價格改革工作為主線，以貫徹落實省市價格工作會議精神為重點,，圍繞縣委,、縣政府中心工作，穩(wěn)中求進,，深化價格改革和服務,，保障改善民生，加強隊伍建設,，為我縣經(jīng)濟發(fā)展提供良好的價格秩序?，F(xiàn)將全年價格工作情況匯報如下：

根據(jù)《福建省物價局關于印發(fā)20xx年價格改革重點工作方案的通知》（閩價綜[20xx]45號）和《xx市物價局關于印發(fā)20xx年度全市價格工作要點任務分解的通知》（南政價[20xx]20號）等文件精神，我局制定了《縣物價局20xx年行動計劃分解方案》，明確了重點任務和責任人,，形成ab角互補,，各股室密切配合相互協(xié)作的.工作機制，努力推進各項工作的落實,。

（一）積極推進資源性產(chǎn)品價格改革,。一是積極配合有關部門申報可再生能源電價附加補助項目及上網(wǎng)電價。3月已完成南平信義新能源管理有限公司30兆光伏電站的電價申報審批工作,，省物價局核定其上網(wǎng)電價為1元/千瓦時,。二是繼續(xù)完善電價管理。按照省,、市統(tǒng)一部署,，調(diào)高40家小水電上網(wǎng)電價。每度調(diào)幅為0.02-0.03元,，進一步疏導了發(fā)電企業(yè)輸送電工程價格矛盾,。三是水價改革穩(wěn)步推進。按照全省實行居民階梯水價制度的目標任務要求,，3月完成水價成本監(jiān)審工作,，9月制定了供水價格定價聽證方案，在11月26日召開水價定價聽證會后擬定調(diào)整我縣自來水公司供水價格和實行居民階梯水價制度調(diào)價方案,，并將方案報送縣政府等待批復,。

（二）穩(wěn)步推進醫(yī)藥價格綜合改革。自20xx年12月29日完成我縣三家縣級公立醫(yī)院醫(yī)療服務價格改革并順利實施后,，我縣所有公立醫(yī)院均已實行藥品耗材銷售零差率,。今年6月1日國家放開藥品價格后，我局及時組織人員對藥品價格進行調(diào)研和巡查,，為進一步完善改革方案,、理順醫(yī)療服務比價關系提供參考，努力地維護藥品價格改革的平穩(wěn)過度,。

（三）加快環(huán)境價格改革步伐,。根據(jù)《福建省物價局福建省財政廳福建省住房和城鄉(xiāng)建設廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委財政部住房城鄉(xiāng)建設部關于制定和調(diào)整污水處理收費標準等有關問題的通知》（閩價商[20xx]36號）的要求，20xx年11月我局已完成污水處理費的成本監(jiān)審和聽證程序并出臺方案,，20xx年將繼續(xù)做好污水處理費方案的出臺實施工作,，力爭在國家,、省,、市規(guī)定的時間節(jié)點前完成污水處理費價格改革工作任務。

（四）穩(wěn)步推進行政審批制度改革工作,。按照省,、市、縣審改辦關于行政審批制度改革的相關要求，我局根據(jù)工作實際,，成立了局審改工作領導小組,，由局主要領導任組長，局分管領導任專項改革任務負責人,，并明確了審改工作的具體聯(lián)系人,。根據(jù)縣政府的文件要求，對局現(xiàn)有的行政審批事項,、公共服務管理事項以及責任清單進行全面梳理,、清理，梳理出現(xiàn)有的權(quán)力清單事項共計27項,，其中行政確認1項,，行政處罰8項，行政強制2項,，行政征收1項,，行政給付1項，行政監(jiān)督檢查2項,，行政獎勵1項,，其他11項；梳理出部門責任清單,，涉及的部門職責2項,，具體責任事項31項。根據(jù)權(quán)力清單具體事項編制了縣物價局權(quán)力運行流程圖,，并在相關網(wǎng)站上向社會公布,。

（一）檢查與規(guī)范并行，整治市場價格秩序,。

1.專項檢查取得一定成果,。今年組織開展了教育、住建,、旅游,、農(nóng)資、涉企行政事業(yè)性收費,、中介服務收費,、社團收費和醫(yī)療藥品價格等專項檢查，查處違價案件3起,，經(jīng)濟制裁383469元,，其中：退還消費者（繳費者）70123元，入庫313346元,。

2.加強價格舉報工作,。我局根據(jù)省,、市物價局的部署，如期完成“12358”全國價格舉報電話座席簽約工作,?！?2358”價格舉報管理信息系統(tǒng)的建設和完善提升了價格舉報受理和查處的監(jiān)督管理水平，實現(xiàn)了百姓與政府的良性互動,，形成了百姓與政府共同維護市場價格秩序物新局面,。今年該平臺共受理價格投訴舉報7件，退還消費者453元,，罰款150元,，辦結(jié)率100%，進一步減輕了社會負擔,，維護了正常的市場價格秩序,。

3．規(guī)范客運市場價格秩序。在出租汽車價格監(jiān)管方面,，今年1月我局制定出臺出租汽車打表計費收費標準（起步價5元/1.5公里）,，并及時聯(lián)合交通、質(zhì)監(jiān),、交警等部門適時開展巡查,，及時制止糾正拒載、不打表計費等問題,，目前我縣出租汽車計費規(guī)范有序,。在農(nóng)村客運、長途客運監(jiān)管方面,，我局加大監(jiān)督檢查力度,，并在每年春運前邀請人大、政協(xié),、糾風,、交通、交警,、客運公司,、客運經(jīng)營者召開“價格提醒會”，告誡經(jīng)營者擅自提價將受到較重處罰,。兩年來,，我縣農(nóng)村客運價格保持平穩(wěn)。

4．出臺停車收費標準,。今年以來,，我縣制定出臺了縣文化廣場地下停車場停車收費標準、縣醫(yī)院停車場停車收費標準以及塔下機動車停車場停車收費標準,。城區(qū)機動車臨時占道停車泊位收費標準已于8月4日經(jīng)縣政府第30次常務會通過,，這將為緩解城區(qū)停車壓力起積極作用。

（二）清費與治亂同步,，優(yōu)化我縣收費環(huán)境,。

1．編制涉企“收費清單”。根據(jù)省,、市,、縣政府工作任務要求，我局及時清理編制了《縣涉及企業(yè)行政事業(yè)性收費清單》,、《縣行政事業(yè)性收費優(yōu)惠政策清單》,，“兩清單”分別在縣人民政府門戶網(wǎng)站xx縣物價局部門網(wǎng)站上進行公布。為貫徹《國務院辦公廳關于進一步加強涉企收費管理減輕企業(yè)負擔的通知》（國辦發(fā)[20xx]30號）和《福建省人民政府辦公廳關于進一步加強涉企收費管理減輕企業(yè)負擔的實施意見》（閩政辦[20xx]123號）的精神,，根據(jù)《福建省定價目錄》（閩政[20xx]31號）和《福建省物價局關于公布福建省省級定價管理的涉企經(jīng)營服務性收費目錄清單的通知》（閩價服[20xx]241號）的規(guī)定,，我局在20xx年8月6日整理和公布了《縣省級定價管理的涉企經(jīng)營服務性收費目錄清單》，該清單中我縣由省級定價管理的涉企經(jīng)營服務性收費項目有14項,。根據(jù)《xx市物價局關于公布xx市實行定價管理的中介服務收費目錄清單的通知》（南政價[20xx]105號）的有關精神,，我局在20xx年9月23日整理和公布了《縣市級定價管理的中介服務收費目錄清單》，該清單中我縣由市級定價管理的中介服務收費項目有4項,。涉企收費清單制度的推行,，進一步規(guī)范了我縣涉企收費行為。

2．開展清費治亂,，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境,。一是建立收費報告制度和收費清單制度，實行收費動態(tài)信息化管理,。對我縣現(xiàn)有的50個行政事業(yè)性收費單位全部實行收費情況報告和收費清單制度,，年報率達100%。利用全國收費動態(tài)監(jiān)管平臺,，加強收費動態(tài)信息化管理,，不斷加強收費動態(tài)監(jiān)管。二是貫徹落實清費減負涉企優(yōu)惠政策措施,。根據(jù)國家,、省、市涉企優(yōu)惠政策精神,，我局全面落實20xx年中取消,、暫停、免征,、降低征收的優(yōu)惠政策,，全年共變更收費項目40項，其中取消7項,、暫停7項,、對小微企業(yè)免征17項,，降低收費標準9項，年可減輕企業(yè)和群眾負擔1011.09萬元,。

3．積極開展“陽光價費”公示和明碼標價創(chuàng)建活動,。一是我局在鞏固已建立的2家省級陽光價費示范單位的基礎上，“以點帶面”推進全縣行政事業(yè)性收費單位全面落實陽光價費工作,，公示率達100%,，規(guī)范率達98%以上。今年我縣的廣電網(wǎng)絡分公司又被評為省級陽光價費示范單位,。二是以創(chuàng)建省級文明縣城為契機,，聯(lián)合工商等部門加強明碼標價專項治理工作，累計發(fā)放標價簽6萬余張,，“12358溫馨提示牌”500余個,，明碼標價提醒函1000余份，城區(qū)主要商業(yè)大街,、商場超市,、賓館酒店的明碼標價普及率和規(guī)范率達95%以上。開展迎賓路創(chuàng)建餐飲業(yè)明碼標價示范街活動,，對迎賓路16家酒樓明碼標價工作逐一落實,，通過整頓，迎賓路餐飲業(yè)明碼標價規(guī)范率達95%以上,，深受商家,、消費者好評。

（一）加強價調(diào)基金征用管理,。今年1-11月我縣價調(diào)基金共計征收124.04萬元,，同比增長6%，共計支出41.01萬元,，其中用于“菜監(jiān)子”基地建設23.5萬元,，價格信息發(fā)布0.88萬元，平價商店運營17.63萬元,，為保障市場供應,，穩(wěn)定市場價格起積極作用。

（二）規(guī)范平價商店運行機制,。20xx年12月我局制定《縣20xx年平價商店啟動方案》,，明確20xx年全年的啟動時間、活動品種,，我局按預定時間自行啟動,。20xx年我縣預定啟動時間70天，補助金額約20萬元,，實際啟動83天,，補助金額17.63萬元,。

（三）執(zhí)行價格監(jiān)測報告制度。我局嚴格執(zhí)行《價格監(jiān)測報告制度》,，認真開展價格監(jiān)測預警,，在平價商店運行期間，啟動重點監(jiān)測,。目前我縣已建立價格監(jiān)測網(wǎng)點5個,，監(jiān)測品種為食品和藥品兩大類40多個品種,。

（四）推進民生價格信息發(fā)布工作,。我縣制定了《縣物價局價格監(jiān)測及民生價格信息發(fā)布工作方案》，對監(jiān)測布點,、信息采集,、匯總、發(fā)布,、工作流程等各項環(huán)節(jié)進行規(guī)范,，并把信息采集發(fā)布工作任務落實到人，并分別在縣政府門戶網(wǎng)站,、縣物價局部門網(wǎng)站,、平價商店（永輝超市）門口的led顯示屏xx縣委門口的led顯示屏等平臺公布。民生價格信息的發(fā)布對于提高市場價格透明度,、規(guī)范經(jīng)營者價格行為,、促進市場價格穩(wěn)定、引導消費,、保護消費者價格權(quán)益等起到了積極作用,，得到了廣大經(jīng)營者和消費者的肯定。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇四

我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20xx年度年初工作計劃和學校內(nèi)部審計計劃,，在本年度完成了以下工作：

主要工作內(nèi)容：

一,、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題,，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變,。

二、認真學習相關業(yè)務,，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策,。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況,、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計,，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。

三,、對學校的財務收支,、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益,。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點,，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：

1、對學校的各項收入進行了審核,，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬,，并納入了學校的財務核算，無隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學校收入的情況。

2,、對學校的各項支出情況,，包括教師工資、績效工資,、經(jīng)補貼,、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性,，有沒有損失浪費等行為,，內(nèi)審認為均符合有關規(guī)定要求。各項支出均屬合理,。

3,、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致;各類往來款項作了相應清理,。

4、對學校的負債也作了相應審計,，學校從xx年后沒有產(chǎn)生新債,，更沒有舉債消費。

5,、對學校收費情況進行了重點審計,，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理,，只按規(guī)定收取了相應的生活費,，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開,，并做到了收前公示,。并對學生生活費給予了補助。

四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,，及時完成了教育局安排的各項工作,。

審計工作中的措施。

1,、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃,，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則,，實事求是,，客觀公正地看待和處理問題。

2,、全面審計,，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚,，又抓重點問題進行深入地分析,，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法,。

3,、完善了制度，嚴格了管理,。嚴格審計質(zhì)量管理,，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準則,、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案,、審計證據(jù)、審計底稿,、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié),。

4、今后進一步加強學習和培訓,，把審計工作做得更好,。

有關年度審計報告范文。

年度審計報告闡述,。

年度審計報告2017,。

年度審計報告報表。

年度財務審計報告,。

公司年度審計報告,。

年度清算審計報告。

年度審計報告范文,。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇五

我于____年__月以審計員的身份踏進了____集團,，開始了我這個充滿挑戰(zhàn)的新崗位。在此之前，我積累了多年豐富的審計經(jīng)驗,。由于我在____和____年的優(yōu)秀表現(xiàn),，____年我繼續(xù)得到了晉升，并被派往____公司負責財務審計工作,。

我在____公司的一年中,，我?guī)ьI我的團隊對公司的財務狀況進行了全面的審查，包括資產(chǎn)負債表,、現(xiàn)金流量表和利潤表等,。通過我們的努力，我們發(fā)現(xiàn)并糾正了許多存在的問題,，涉及金額達__萬美元,。這些問題的發(fā)現(xiàn)和改正，不僅使公司財務狀況得到了改善,，也提高了公司的運營效率,。

在工作中，我始終堅持遵守職業(yè)道德原則,，以事實為基礎,，以法律為依據(jù)，確保了審計工作的公正和客觀,。同時,，我也積極與團隊協(xié)作，不斷學習和提升自己的專業(yè)技能,，以適應快速變化的工作環(huán)境,。

在這個充滿挑戰(zhàn)和機遇的新的一年里，我將繼續(xù)努力工作,，提升自己的專業(yè)技能,，為公司的發(fā)展做出更大的貢獻。同時,，我也期待在新的環(huán)境中迎接新的挑戰(zhàn),，并從中獲得成長和提升。

最后,，我要感謝公司領導和同事們在我工作期間給予的支持和幫助,，我將以更加飽滿的熱情和更高的效率，迎接新的一年,。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇六

為了進一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針,、政策的自覺性,、堅定性,，多年來，認真學習貫徹及黨的十九大會議精神,，通過學習,，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，用理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念,。通過學習，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升,，理想信念更加堅定,。

二、求真務實,，認真履行工作職責,。

隔行如隔山，剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務的新手感到從沒有過的巨大壓力,，但面對壓力我沒有畏懼和退縮,，虛心向同事請教，向主審學習,，向書本學習,，通過一段時間的學習，我很快進入了角色,，并能夠獨擋一面,，成為領導的得力助手,，多年來,，我先后參加專項資金審計、任期經(jīng)濟責任審計,、財政收支審計,、財務收支審計、建設項目審計,，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務和在哪些方面容易存在問題,，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準確定性，我認為我已經(jīng)完全具備主審的能力,，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務,。多年來所寫的信息，曾被市局采用,，被省廳采用,，一篇被《____審計》采用。多次配合紀檢等部門處理上訪等事件,，并取得較好的效果,，維護了社會穩(wěn)定。

三、虛心進取,，努力更新工作思路,。

多年來，我始終把學習放在首位,，多次參加了____市審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習,，還比較系統(tǒng)的學習了計算機ao和oa審計系統(tǒng)等知識，參加了全國計算機模塊考試,，并取得了資格證書,。通過一次次的學習，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識,，使自己對審計業(yè)務工作有了更準確的把握,，審計工作思路更加開闊。

經(jīng)過多年來的鍛煉,，我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高,，雖然取得了一點成績，但這還遠遠不夠,，離審計工作的需要還相差甚遠,，我要在以后的工作中，再接再厲,，使自己能夠應對更多的挑戰(zhàn),。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇七

20xx年以來，在區(qū)委,、區(qū)政府的正確領導下,，局黨委認真組織學習貫徹落實黨的十八大精神，不斷加強自身學習,，務實工作作風,，緊緊圍繞各項工作目標，堅持"依法審計,、服務大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務實"的審計工作方針,，較好地完成了各項工作任務。現(xiàn)將本年度個人工作情況總結(jié)匯報如下：

加強學習,，加強自身的思想道德建設,，樹立自尊、自信,、自立,、自強的意識,，在實際工作中端正思想，堅定信念,，牢固樹立黨的觀念,、政治觀念、大局觀念和群眾觀念,，始終保持忠于黨,、忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領導,、團結(jié)同事,，為人真誠、人際關系和諧融洽,，從不鬧無原則的糾紛,，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,。

在日常工作中,，我深切地體會到，審計工作是一項專業(yè)性,、實踐性,、藝術性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復雜的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境,、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術更新,。要想把審計工作做好，獲得較好的成果,，不僅要有較好的品格,，而且需要過硬的業(yè)務本領。做為一名基層的審計人員,，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法,。為此我在加強自身學習、提高自身綜合素質(zhì)的同時,，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動"精品工程"主題擺到重要位置,，以身作則,，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結(jié)合,、統(tǒng)籌安排,、交叉進行，不斷提高業(yè)務技能;其次,，加強自身修養(yǎng),，提高綜合素質(zhì),，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識，還要有嫻熟的業(yè)務技能和良好的心理素質(zhì),，提高從宏觀角度分析,、解決問題的能力，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績,。11月,，我參加了省審計廳組織的ao現(xiàn)場審計系統(tǒng)培訓并全部通過了考試，取得了良好的學習效果,，明年我將在預算執(zhí)行審計及其他個別項目中繼續(xù)探索開展ao現(xiàn)場審計,，將這次的學習成果轉(zhuǎn)化為實實在在的審計效果，繼續(xù)推進我局的計算機審計能力,。

一年來,，為適應經(jīng)濟責任審計發(fā)展形勢的需要，進一步規(guī)范和深化經(jīng)濟責任審計工作,，我不僅參與制定了《安陽市北關區(qū)領導干部離任經(jīng)濟事項交接辦法》等經(jīng)濟責任審計制度,，并參與指導完善了民航路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個單位領導離任現(xiàn)場交接手續(xù),。圓滿完成局安排的本級財政預算執(zhí)行情況及財政決算審計,、燈塔路街道辦事處書記、主任,，統(tǒng)計局局長的任中經(jīng)濟責任審計,，地稅局征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅等稅種征收管理情況審計和豆腐營街道辦事處財務收支審計等五項審計任務;市局交給的計劃生育資金審計、排 污 費征收管理使用情況審計,、農(nóng)村良種補貼農(nóng)業(yè)機械購置補貼撥付管理發(fā)放和使用情況審計,、病蟲害防治資金審計、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓及"陽光工程"等六項專項資金的審計,，和質(zhì)量技術監(jiān)督局的財務收支等共計七項審計任務,。參與北關區(qū)房屋建設綜合開發(fā)公司資產(chǎn)負債審計，并數(shù)次參與深入基層調(diào)查,，對西彰澗和杏花村村民上 訪案件中所提出的財務問題進行了有針對性的村級財務收支全面審計及審計調(diào)查,，并配合區(qū)紀委、區(qū)信訪局,、彰北辦事處多次下基層為信訪人解惑答疑,，為黨委政府查清事實真相、正確決策處理等提供了第一手資料,。出具審計報告11篇,，查出違規(guī)金額高達500多萬元。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇八

審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作,，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化,，對審計工作的要求也愈加嚴格,，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法。親愛的讀者,，小編為您準備了一些年度審計,。

請笑納!

20__年我在深化學校改革，促進廉政建設,，加強財務管理,，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用?，F(xiàn)對今年審計工作進行以下總結(jié),。

一、基礎建設,。

20__年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年,，教學、科研,、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳,、教育廳等上級部門的指示精神,，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時,，積極配合其它各項工作的開展,。堅持"完善自我，提高認識"的原則,，努力完善審計制度,，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu),。參與制定了學校物資采購,、設備管理及相關。

規(guī)章制度,。

若干項,。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。

在學校機構(gòu)改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領導提供決策依據(jù),。調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),，新增專業(yè)審計人員2名,，加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會計師資格,。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流,、相互學習、以老帶新,、新老結(jié)合,，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。

二,、學習及培訓,。

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)和政治素質(zhì),，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想,、業(yè)務過硬、技能嫻熟,、務實高效"的工作高手,。派遣同志前往外地進行學習考察,，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗,。與多所高校相互交流，共同探討審計工作新思路,。加強自身業(yè)務素質(zhì)的學習,，積極進行學術研究和探討,。

三、參與后勤改革,。

隨著高校后勤管理社會化改革的深入,，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營,、自負盈虧的經(jīng)濟實體,，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,，同財務處,、后勤管理處一道，對集團每個中心進行了成本核算,，并結(jié)合外校經(jīng)驗,，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標準,，為推動學校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用,。

四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革,。

由于校辦企業(yè)的利益和學校的利益并不完全是一致的,，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團體利益而致學校利益于不顧,，很難保證學校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀,，我們會同財務處,、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關文件,，對校辦每個企業(yè)進行了清產(chǎn)核資,，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境,，明確了經(jīng)濟責任,，提高了經(jīng)濟效益，為領導提供了決策依據(jù),，為學校的改革和發(fā)展做出了貢獻,。

五、參與各項招投標工程,。

隨著學校改革的迅速發(fā)展,，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要,。學校工程建設和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的,，要實現(xiàn)對工程建設和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束,。我們參與制定招投標程序及學校物資采購工作的相關規(guī)定并監(jiān)督實施,。在招投標工作中真正堅持公開、公正,、公平的原則,。對物資采購工作，審計處自始至終全過程參加,，充分發(fā)揮了事前,、事中、事后審計的監(jiān)督作用,。規(guī)范了學校物資采購行為,，維護了學校的經(jīng)濟利益。

我在銀行任審計員工作一年來,，在領導的帶領下,，在大家的幫助和配合下，我認真履行審計員工作職責,，在規(guī)定的職責范圍內(nèi)獨立開展工作,，按照審計員工作職責開展業(yè)務檢查，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改。

通知書,。

并監(jiān)督落實整改情況,，有效防范了各類事故的發(fā)生,，確保了全行全年安全核算無事故,、無案件。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：

一,、加強學習,，不斷提高自身素質(zhì)。

按照審計員的“政治堅強,、業(yè)務精通”的要求,，自年初以來，我始終以提高自身素質(zhì)為目標,，堅持把學習放在首位,，努力提高業(yè)務素質(zhì)和工作水平。一年來,，我能夠認真學習相關文件制度等有關規(guī)定,，掌握了核算辦法和流程，增強了業(yè)務分析能力和解決問題的能力,，提高了審計水平,。在學習上嚴格要求自己，認真學習,，在學中提高,，在學習中進步，從實際需求增加自己學習的自覺性,。通過學習,，提高了自身的業(yè)務素質(zhì)，掌握了先進理念,，拓寬了視野,，增強分析問題、檢查問題,、解決問題的能力,。

二、扎實做好本職工作,。

我作為員工,，一年來，親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化,，使經(jīng)營理念從過去的只注重量的擴張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升,，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺，對我們銀行規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細化的要求,，工作中注重細節(jié)的管理,、精細化的管理。針對違規(guī)行為,，也有了更多的預防和懲戒措施,，內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門，深感自己責任重大和工作的重要性,，我要扎扎實實做好檢查工作,。

認真履行審計員工作職責，檢查了支行及網(wǎng)點各項規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務操作情況,，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問題并落實整改情況,。對崗位輪換、離任審計,、財務檢查,、合規(guī)手冊撰寫等工作。求真務實,、盡職盡責,，做好檢查工作。認真履行審計員職責,，做好審計工作,。在檢查中認真仔細，精益求精,，認真檢查每一項工作內(nèi)容,，做好紀錄，對發(fā)現(xiàn)的問題出整改意見,，提高了網(wǎng)點的核算質(zhì)量,，增強了內(nèi)控管理水平，防范了操作風險的發(fā)生,。

三,、回顧檢查自身存在問題。

一是學習不夠,。當前,，以信息技術為基礎的新經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，新情況,、新問題層出不窮,，新知識新科學不斷問世，面對嚴峻的挑戰(zhàn),，缺乏學習的緊迫感和自覺性,。二是工作較累的時候,，有過松弛思想，這是政治素質(zhì)不高,，也是自己世界觀,、人生觀、價值觀不高的表現(xiàn),。

四,、今后的努力方向。

一是加強理論學習,，進一步提高自身素質(zhì),，對前臺金融業(yè)務的熟悉不能取代提高個人素質(zhì)更高層次的追求，必須通過學習增強分析問題,、解決問題的能力。二是增強大局觀念,，轉(zhuǎn)變工作作風,，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率,，積極配合領導和同事們把工作做得更好,。

總之，在過去的一年工作中,。雖然較好地完成了各項工作任務,，但仍存在問題和不足之處，這些問題和不足之處在今后的實際工作中將得到逐步改善,，并充分發(fā)揮審計員的職能作用,，全面提升工作水平。

本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作,，在此工作期間,，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標,，堅持“依法審計,、服務大局、圍繞中心,、突出重點,、求真務實”的審計工作方針，履行好,。

崗位職責,。

在領導的關心和同事們的幫助支持下較好地完成了各項工作任務現(xiàn)將在分公司一年的工作情況總結(jié)如下：

一、加強學習,，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì),。

為了進一步提高自身綜合素質(zhì),，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能,，加強學習,，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想,，進一步堅定社會主義信念,，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,，做一個合格的審計人員,。

二、強化技能,，努力提高工作能力和水平,。

在日常工作中，我深切體會到,，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作,，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格,，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法,，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務技能，提升審計工作能力和水平,，提高審計工作質(zhì)量和效率,。

三、履行職責,，圓滿完成各項工作任務,。

在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計,，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計,、__電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、__電廠熱值差專項審計及__,、__電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計,，得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外,，還圓滿地完成了__電廠的任中審計,、股份公司借調(diào)的__電力檢修公司離任審計和__電廠績效審計，每一項審計工作,，特別是隨股份公司去審計,，不僅學到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗,，對審計工作能力有了一定的提高,。

通過審計工作,，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質(zhì),，開闊了視野,，拓寬了工作思路，增強了全局意識,，在總結(jié)成績的同時,，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用__審計平臺,、電子商務平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計,、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性,，在今后的工作中,，將進一步加強學習，努力拓展業(yè)務范圍和能力,，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合能力,，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用,。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務制度,，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了__集團的財務制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓,，更好的完成今年上半年的各項工作任務,，我部就財務、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一,、對財務審計部工作的提出要求,。

繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況,，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為今年目標考核的主要指標來考核,。全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感、緊迫感和責任感,，加強學習,，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務工作的要求,。

二,、全面迎接國家審計。

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門對財務收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置,。

三,、財務的審計、監(jiān)督崗位,。

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能,，上半年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計,、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法,，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎。

四,、制定并學習了新的考核辦法,。

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感,，財務審計部特制定了新的考核辦法，通過大家認真地學習和討論,，積極思考,，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

今年上半年,，在上級的正確領導下,，單位認真組織學習務實的工作作風,，加強自身學習，堅持“依法審計,、服務大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務實”的審計工作方針,，較好的完成了各項工作任務，圓滿地達到了工作目標?，F(xiàn)將上半年個人工作情況總結(jié)如下：

一,、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì),。

加強學習,，加強自身的思想道德建設，樹立自尊,、自信,、自立、自強的意識,，在實際工作中端正思想,，堅定信念，牢固樹立政治觀念,、大局觀念和群眾觀念,，始終保持忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領導,、團結(jié)同事，為人真誠,、人際關系和諧融洽,，從不鬧無原則的糾紛，規(guī)范自己的言行,，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,，做一個合格的新時代審計人員。

二,、強化業(yè)務技能,，創(chuàng)造業(yè)務佳績。

在日常工作中,，我深切地體會到,，審計工作是一項專業(yè)性、實踐性,、藝術性很強的工作,。尤其面對今天這樣愈來愈復雜的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境,、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術更新。要想把審計工作做好,，獲得較好的成果,，不僅要有較好的品格，而且需要過硬的業(yè)務本領,。

做為一名基層的審計人員,，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強自身學習,、提高自身綜合素質(zhì)的同時,，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置,，以身作則,，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結(jié)合,、統(tǒng)籌安排,、交叉進行，不斷提高業(yè)務技能;其次,，加強自身修養(yǎng),，提高綜合素質(zhì)，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,，還要有嫻熟的業(yè)務技能和良好的心理素質(zhì),，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績,。

三、履行職責,，圓滿完成各項工作任務,。

為適應經(jīng)濟責任審計發(fā)展形勢的需要，進一步規(guī)范和深化經(jīng)濟責任審計工作,，我不僅參與制定了經(jīng)濟責任審計制度,，并參與指導完善了__路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個單位領導離任現(xiàn)場交接手續(xù),。圓滿完成局安排的本級財政預算執(zhí)行情況及財政決算等多項審計任務,。參與__區(qū)房屋建設綜合開發(fā)公司資產(chǎn)負債審計，并數(shù)次參與深入基層調(diào)查,，為查清事實真相,、正確決策處理等提供了第一手資料。

四、存在的問題及下半年發(fā)展方向,。

通過上半年的審計工作,，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野,，拓寬了工作思路,，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩,、正直端莊,、嚴謹樸實的良好作風?；仡櫚肽陙淼墓ぷ鞒煽?，是領導大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果,，在總結(jié)成績的同時,，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習,，努力提高自己的政治理論和政策水平,，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,，努力提高自己的工作層次和能力,。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇九

20xx年半年審計工作即將告一段落，在近些年中,，xx年是北辰業(yè)務部人力最為鼎盛的時候,，在領導的帶領下大家同心同德，較圓滿的完成了預期任務?，F(xiàn)將我半年來的工作做一番總結(jié),，并從中找出不足，明確今后工作方向,。

截止目前：共計完成了審字報告20個,、房資審字報告2個、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告,。

xx年是質(zhì)量年，xx年末所里啟用了新的審計底稿,，經(jīng)過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認知,，正式采用新底稿，無論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容,，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應的過程,，也逐漸體會到新底稿的優(yōu)勢。例如：

2,、以往審計底稿較為簡單,，尤其對助理人員,，許多需要詳細復核的科目往往僅有審定表及明細表，真正分析復核的程序沒有實施,，導致審計風險加大,。新的審計底稿從表的數(shù)量和表的設置上彌補了這方面的不足，將需要實施的程序用各種形式的excel表現(xiàn),，既規(guī)范統(tǒng)一了審計軌跡,，又強化實施了審計必要的程序。經(jīng)過一個循環(huán)的實踐,，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨,，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。

根據(jù)領導的部署,，xx年由我和孟工搭檔工作,。我們小組每開展一項工作，都會從實踐中摸索經(jīng)驗,，以便更好的提高工作效率,。例如：

1、合理分配時間,，保證現(xiàn)場工作按時,、有條不紊的進行；

2,、合理分工,，保證現(xiàn)場需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成；

3,、清晰劃分權(quán)限,，保證每個項目專人跟進，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象,。

在領導的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下,，北辰業(yè)務部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門的工作作風，又一次完成了任務,。

1,、提高工作效率。

由于采用新的審計底稿,，加之對新底稿的填制不能馬上熟練練,，且在業(yè)務初期沒有進行級別限定，導致前期幾乎每個公司都進行了大量的調(diào)查和了解工作,，延長了時間,，降低了工作效率。本年審計中后期，領導及時發(fā)現(xiàn)問題,，調(diào)整審計策略,，重新劃分需要進行詳細風險評估的級別。并且經(jīng)過一段時間的經(jīng)驗積累,，對新底稿的運用也越來越熟悉,，工作效率也得到了提升。

2,、加強企業(yè)個體的深入了解,。

隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來越精確,。比如：穿行測試的審計論如何定位準確,、各個科目的審定表明細表和測試表的審計說明和論如何表達、業(yè)務完成階段各表的填制如何呼應之前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的論等等,，都是需要不斷學習和總結(jié)的,。其次，如果不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解,，對企業(yè)財務軟件中存貨,、生產(chǎn)流程的設置有清晰的認識，那么對于新底稿中存貨,、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的,。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個企業(yè)的特點,，特別是對長期合作的客戶要做到細化了解,，才能將底稿做的更加符合要求。

3,、加強自我學習,。

隨著時間的推移，我越發(fā)的感覺學習的'重要性,，在日常生活中不但要認真學習審計,、會計的新準則，還要多向同事們學習和請教,，彌補不足,，不斷完善理論水平并與工作中的實踐相合，提高自身的工作能力,。

著眼未來,，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象,，促對話交流“零障礙”；比作風，促為企服務“零距離”,；比業(yè)務,，促辦理事項“零差錯”；比質(zhì)量,，促服務果“零投訴”,；比效率，促日常工作“零積累”,。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務,，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個人得到更多的歷練,。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇十

2xxx年,，我們一如既往地按“科學、嚴格,、規(guī)范,、透明、效益”的原則,，加強財務管理,，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作,。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務制度,，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了集團的財務制度。

2,、預算管理得到穩(wěn)步推進

3,、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了××物流公司,、××運輸公司的稅收減,、免、緩工作,，并由此取得了市國家稅務局準予××物流公司,、××運輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及xx年度××物流公司,、××運輸公司所得稅減免的批復,，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益,。

4、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理,、優(yōu)化財務審核程序,、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督,、財務分析及財務報告和各分,、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用,。

5,、強力整頓財經(jīng)秩序

6、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序,，加強各分,、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險,，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求,，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算,、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編,。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展,，強調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇十一

(一)圍繞黨和國家的路線,、方針、政策和重大部署,，大力宣傳全市審計機關在學習貫徹黨的十八大精神,，認真履行審計監(jiān)督職責等方面采取的措施和取得的成效。

1.積極宣傳全市審計機關圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局,，開展各項審計工作動態(tài),，以及在維護經(jīng)濟安全,、推進民主法治、維護民生,、推動改革,、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設性作用。

2.及時反映審計在揭露體制性障礙,、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎上提出的審計建議及效果，并結(jié)合被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,，以適當方式加以宣傳,。

3.適時報道已審查結(jié)案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件，推動反腐倡廉建設,。

(二)圍繞審計署,、省、市審計工作會議,、重要活動,、重大專題及社會關注的審計工作熱點焦點問題，適時開展有針對性的信息宣傳工作,。

1.大力宣傳全市各級領導,、有關部門和社會各界對審計工作的重視和支持，營造良好的審計工作環(huán)境,。

2.重點做好各級審計工作會議,、座談會、向人大常委會作審計工作報告,、“審計機關成立30周年”相關活動的信息宣傳工作,。

3.根據(jù)全年審計任務，著力做好財政資金分配和使用管理,、權(quán)力運行,、國有資產(chǎn)保值增值、重大投資項目建設進展,、重點民生項目建設進度及資金使用,、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映。

4.及時總結(jié)審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經(jīng)驗,，推動轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式,，促進提高審計工作的質(zhì)量和水平。

(三)圍繞審計機關加強內(nèi)部管理和自身建設,，大力宣傳在推進審計權(quán)能改革,，加強隊伍專業(yè)化建設、廉政建設,、信息化建設和文化建設等方面的新舉措和新成果,。

1.積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效,，以及審計機關自身建設情況。

2.大力宣傳全市審計機關先進集體和先進個人,，弘揚正氣,，展示風采，樹立良好的審計隊伍形象,。

3.結(jié)合具體審計項目,，有重點地宣傳審計機關在創(chuàng)新審計技術和方法、推動信息化建設及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效,。

二,、豐富形式，拓寬途徑,，增強審計信息宣傳效應,。

(一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊,、黨報黨刊,、電視臺、廣播電臺,、網(wǎng)站等各種平臺,，多管齊下，大力宣傳審計工作的新思路,、新方法和新成果,，推動審計工作的深入開展。

(二)積極組織主題宣傳報道,。今年重點做好“審計機關成立30周年”活動的系列宣傳報道,，發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢，充分展示審計機關成立30周年以來取得的成果,。

(三)提煉信息挖掘成果服務宏觀決策,。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度,，及時提煉審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題,，形成有價值的審計建議，為領導宏觀決策提供參考依據(jù),。

三,、注重質(zhì)量，嚴格考核,，提高信息宣傳工作水平,。

為切實提升工作水平，xxxx年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手,，嚴格考核機制,。市局辦公室制定具體的考核指標,，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局。同時,，為進一步加大考核力度,，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇十二

摘要：內(nèi)部審計對建設項目的審核和控制,，是把工程審計作為手段,，從工程設計、工程建設期管理,、竣工結(jié)算,、綜合評價等多方面進行審計活動，其目的是保障工程全過程合法,、合規(guī)的開展實施，提高效益,、杜絕,。

關鍵詞：內(nèi)部審計工程審核造價控制。

工程內(nèi)部審計作為企業(yè)管理的組成部分,，其工作重點不單是強調(diào)查找問題本身,，而是重在解決問題，發(fā)揮審計督導的作用,。

一,、工程項目前期階段，以工程可行性分析及工程招投標為審計重點,。

(一)工程項目是否具有可行性,，直接決定項目的成敗。

因此,，在工程項目前期,，內(nèi)部審計部門應對建設項目可行性研究編制單位的資質(zhì)、編制單位選擇的程序及可行性報告的質(zhì)量等多方面進行審計,。

對可行性研究報告應重點審計以下幾方面問題：

1,、全面性審計。

審查重點主要包括：可行性研究報告的內(nèi)容是否齊全,、真實,。

可行性報告的內(nèi)容包括：項目建設的必要性和依據(jù)、市場分析與預測,、生產(chǎn)技術和主要設備,、項目建設和運營方案、財務效益和經(jīng)濟效益,、環(huán)境影響和社會影響等,。

2,、合規(guī)性審計。

審查重點主要包括：可行性研究報告是否符合國家和地方的國民經(jīng)濟發(fā)展的政策和規(guī)劃,、行業(yè)部門的發(fā)展,，以及企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃等。

3,、技術性審查,。

技術性審計主要對可行性報告中投資估算合理性的審查。

審計重點主要包括：審查可行性報告中各項評價參數(shù),、指標中是否有真實的反映,。

審查投資估算中投資總額的構(gòu)成是否真實，工程項目造價中的勘察設計費,、土地征用及拆遷費等前期費用,、工程建設成本、設備購置費,、建設項目管理費等費用項目是否完整,，取費標準是否正確。

審查資金建設資金來源是否符合項目批復的要求,，籌措方式是否合法,、可行，借款利率預計是否合理,。

4,、對優(yōu)化和選擇方案的審計。

將建設項目各個方面進行組合,，設計出各種可提供選擇的方案,，并經(jīng)過多種方案的比較和評價，優(yōu)化配置,，推薦出最佳方案,。

建設工程尤其是大型工程項目通常直接關系著國計民生，為實現(xiàn)低成本高質(zhì)量這一目標,，國家陸續(xù)頒布了《招標投標法》,、《工程建設項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》等一系列法律和配套法規(guī)，對招標投標項目,、程序等做出具體規(guī)定,。

對工程招投標的審計主要是對招標方式、招標范圍,、招投標程序的審計,。

招投標方式的審計。

按照國家有關規(guī)定，招標的方式分為公開招標和邀請招標兩大類,。

對于重大工程項目或大型建設項目一般采用公開招標的方式,，在廣泛的范圍內(nèi)選擇中標人并取得競爭性報價。

不恰當?shù)恼袠朔绞綗o法保證引入合格的施工單位或在此環(huán)節(jié)上存在舞弊的可能性,。

招投標范圍的審計主要是防止在招標過程中將項目化整為零或以其他方式規(guī)避招標,。

招投標程序的審計應重點側(cè)重以下幾個方面的問題：投標單位是否具有相當資質(zhì)等級;投標單位是否超過規(guī)定的下限;開標是否符合規(guī)定;評審專家的選擇是否規(guī)范;競標方案是否經(jīng)獨立專家在三個以上方案中進行評議，選擇最佳方案等,。

二,、工程項目建設階段，以內(nèi)控管理評價和工程施工管理為審計重點,。

內(nèi)部審計部門可以從工程項目的控制環(huán)境,、會計系統(tǒng)、工程管理系統(tǒng)等三個層面評價項目的內(nèi)控管理,。

在評價時,，對內(nèi)控管理的各個環(huán)節(jié)的制度建設和制度執(zhí)行情況設計評分表，進行評價打分,，對內(nèi)部控制整體情況進行客觀評價,。

內(nèi)控評定不但可以發(fā)現(xiàn)被審計單位內(nèi)部控制存在的問題、風險,，以及因控制制度未很好執(zhí)行而導致財產(chǎn)損失、信息失真,、效益下降等問題,，并提出建設性意見;還可以為公司管理層掌握公司整體工程項目的內(nèi)控管理狀況，采取整改措施提出依據(jù),。

對項目進行內(nèi)控評價審計,，將有助于堵塞內(nèi)部管理漏洞，使項目部規(guī)范管理行為,，確保預期經(jīng)營目標的實現(xiàn),。

在工程項目建設期間，內(nèi)部控制審計要抓準關鍵環(huán)節(jié),，應以內(nèi)控管理評價為重點,，從與投資控制密切相關的財務收支、經(jīng)濟合同,、工程結(jié)算三個方面評價各項管理行為和管理制度的落實,。

對企業(yè)管理人員的管理行為實施有效監(jiān)控，明確各自職責,，各項權(quán)力都要受到約束和監(jiān)督,，特別是杜絕的發(fā)生。

在工程建設期的資金審計是工程審計的重中之重。

資金使用是否合規(guī),，不但影響工程造價,，還是工程建設期舞弊的多發(fā)之地。

因此,，對工程資金的流向,、額度、時間等各環(huán)節(jié)都應制定標準,，實行嚴控,，使投入建設資金符合規(guī)定并充分發(fā)揮其效用，防止出現(xiàn)舞弊行為,。

內(nèi)部控制制度是正確履行權(quán)力的保障,，也是約束權(quán)力職能錯用濫用的籬笆,。

工程施工管理審計主要是對工程投資管理,、進度管理,、安全質(zhì)量管理等多方面的審計,。

主要審計重點是對項目是否按規(guī)定向施工單位支付工程預付款;工程款支付是否有工程計量支付單;計量支付單是否經(jīng)監(jiān)理的審核簽證,，并經(jīng)業(yè)主進行復核確認;計量支付的進度是否與施工進度匹配;工程進度是否與項目進度計劃一致;施工單位提交的工程進度計劃是否經(jīng)監(jiān)理單位審查并經(jīng)業(yè)主復核確認等,。

施工管理審計的各個層面不是獨立進行的,，而是審計期間交互穿插,。

對大型工程而言,，施工往往有較長的工期,，因此，施工管理內(nèi)部審計持續(xù)的時間也最長且施工的不同階段,，審計目標和內(nèi)容也各不相同,。

內(nèi)部工作人員對施工管理進行內(nèi)部審計，應按不同階段的'審計目標,，設計不同的審計工作流程,，制定不同的審計程序表，對需審計的各個層面制定程序化,、制度化的工作流程,。

工程施工管理審計多為合規(guī)性審計，檢查項目管理層是否有遵循了國家法律,、法規(guī),、程序、標準及合同的規(guī)定,。

三,、工程項目竣工決算及后評階段，確定工程造價及評價項目經(jīng)濟責任審計為審計重點,。

工程竣工決算是確定工程造價的依據(jù),。

對工程決算的審計，主要審計：竣工決算編制的依據(jù)是否符合國家規(guī)定;工程資料是否齊全，手續(xù)是否完備;設計變更是否經(jīng)過有關人員批準簽證;依據(jù)竣工圖紙審核工程量計算是否真實,、正確;審核材料差價計算是否合理,，材料用量是否真實，材料價格是否與當時市場價格相符;項目實際造價是否超過工程已批復的概算等,。

經(jīng)濟責任審計主要是對項目管理單位與上級主管理部門所簽訂的目標責任書的各項指標進行評定,。

經(jīng)濟責任審計可以分為中期責任審計和綜合評價審計。

中期責任是在項目從開工到竣工驗收前的實施過程中某一時點對項目管理單位所進行的階段性審計,。

中期責任審計以項目實施特定期的特點目標為審計重點,，一般側(cè)重對項目工期、質(zhì)量,、安全等方面的審計,。

綜合評價審計是對完成竣工驗收且運營一段時間后的項目進行的全面評價。

綜合評價審計應當以投資效益為中心,，以項目決策和建設實施效果以及運營經(jīng)濟效益為審計重點,，一般為技術、經(jīng)濟,、環(huán)境,、社會等多層次的審計。

主要通過對比分析法,、層次分析法,、因果分析法等技術方法，對工程項目的各層面與項目的可行性研究報告確定的各個方面的目的和指標進行評價,，并通過分析各指標的差異,，總結(jié)經(jīng)驗教訓，評價獎懲,。

但是，在此階段的指標對比分析,，不是數(shù)據(jù)之間簡單的增減,，更重要的分析產(chǎn)生差異的原因，例如,，工程借款費用的對比分析就要從利率變動,、資金籌集等多方面分析，剔除不可控,、不可預測的客觀因素的影響,。

工程建設項目的內(nèi)部審計是貫穿于整個建設項目全方面、各階段的項目重要管理工具,。

通過對不同階段,、不同目標實施的審計活動，項目管理者可以從另外的角度實現(xiàn)對建設項目的全過程控制，使工程項目始終處于可控狀態(tài),。

一方面,，將可能出現(xiàn)的質(zhì)量、成本和管理等一系列問題盡可能地消除于萌芽狀態(tài),，控制工程建設全過程;另一方面內(nèi)部審計所固有的監(jiān)督職能在企業(yè)反腐倡廉,、倡導廉潔自律方面同樣可以發(fā)揮重要作用。

總之,，在工程建設中加強在工程項目的內(nèi)部審計,，對保證工程質(zhì)量、提高管理水平具有重要的意義,。

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[3]崔曉蕓.審計新模式下工程內(nèi)部審計的重點與對策[j].科技信息》24期。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇十三

截止目前：共計完成了審字報告20個,、房資審字報告2個,、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告。

二,、工作心得,。

1年末所里啟用了新的審計底稿，經(jīng)過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認知,，正式采用新底稿,，無論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應的過程,，也逐漸體會到新底稿的優(yōu)勢,。例如：

2.以往審計底稿較為簡單，尤其對助理人員,，許多需要詳細復核的科目往往僅有審定表及明細表,，真正分析復核的程序沒有實施，導致審計風險加大,。新的審計底稿從表的數(shù)量和表的設置上彌補了方面的不足,，將需要實施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計軌跡,，又強化實施了審計必要的程序,。經(jīng)過一個循環(huán)的實踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨,，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年,。

根據(jù)領導的部署,，20__年由我和_工搭檔工作。我們小組每開展一項工作,，都會從實踐中摸索經(jīng)驗,，以便更好的提高工作效率。例如：

1.合理分配時間,，保證現(xiàn)場工作按時,、有條不紊的進行;。

2.合理分工,，保證現(xiàn)場需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成,。

3.清晰劃分權(quán)限，保證每個項目專人跟進,，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象,。在領導的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，__業(yè)務部延續(xù)了20__年度優(yōu)秀部門的工作作風,，又一次完成了任務,。

三、工作不足,。

1.提高工作效率,。

由于采用新的審計底稿，加之對新底稿的填制不能馬上熟練,，且在業(yè)務初期沒有進行級別限定,，導致前期幾乎每個公司都進行了大量的調(diào)查和了解工作，延長了時間,，降低了工作效率,。本年審計中后期，領導及時發(fā)現(xiàn)問題,，調(diào)整審計策略,，重新劃分需要進行詳細風險評估的級別。并且經(jīng)過一段時間的經(jīng)驗積累,，對新底稿的運用也越來越熟悉,，工作效率也得到了提升。

2.加強企業(yè)個體的深入了解,。

隨著底稿的不斷更新提升,，底稿的編制也要求越來越精確,。比如：穿行測試的審計結(jié)論如何定位準確,、各個科目的審定表明細表和測試表的審計說明和結(jié)論如何表達、業(yè)務完成階段各表的填制如何呼應之前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的結(jié)論等等,，都是需要不斷學習和總結(jié)的,。其次,，如果不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對企業(yè)財務軟件中存貨,、生產(chǎn)流程的設置有清晰的認識,，那么對于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的,。這就要求在日常工作中,，須總結(jié)每個企業(yè)的特點，特別是對長期合作的客戶要做到細化了解,，才能將底稿做的更加符合要求,。

3.加強自我學習。

隨著時間的推移,，我越發(fā)的感覺學習的重要性,，在日常生活中不但要認真學習審計、會計的新準則,，還要多向同事們學習和請教,，彌補不足，不斷完善理論水平并與工作中的實踐相結(jié)合,，提高自身的工作能力,。

著眼未來，為更好的使我部發(fā)展,，在今后的工作中我們大家要比形象,，促對話交流“零障礙”;比作風，促為企服務“零距離”;比業(yè)務,，促辦理事項“零差錯”;比質(zhì)量,，促服務結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”,。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務,，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個人得到更多的歷練,。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇十四

20xx年審計工作即將告一段落,，在近些年中，是北辰業(yè)務部人力最為鼎盛的時候,，在領導的帶領下大家同心同德,，較圓滿的完成了預期任務。現(xiàn)將我半年來的工作做一番總結(jié),，并從中找出不足,，明確今后工作方向。

一,、主要工作,。

截止目前：共計完成了審字報告20個,、房資審字報告2個、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告,。

二,、工作心得。

15年是質(zhì)量年,，15年末所里啟用了新的審計底稿,，經(jīng)過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認知，正式采用新底稿,，無論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容,，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應的過程，也逐漸體會到新底稿的優(yōu)勢,。例如：1.以往審計中對現(xiàn)金流量表的編制無法體現(xiàn)工作軌跡,，即使書寫計算過程，單純的數(shù)字加減也無法讓人清楚明白計算詳情,。新的審計底稿彌補了這方面的不足,，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表,，一方面節(jié)省了記憶公式的時間,，另一方面也細化了編制流程，能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞,，及時根據(jù)企業(yè)的實際情況調(diào)整編制方式;2.以往審計底稿較為簡單,，尤其對助理人員，許多需要詳細復核的科目往往僅有審定表及明細表,，真正分析復核的程序沒有實施,，導致審計風險加大。新的審計底稿從表的數(shù)量和表的設置上彌補了這方面的不足,，將需要實施的程序用各種形式的excel表現(xiàn),，既規(guī)范統(tǒng)一了審計軌跡，又強化實施了審計必要的程序,。經(jīng)過一個循環(huán)的實踐,，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年,。

根據(jù)領導的部署,，15年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一項工作,，都會從實踐中摸索經(jīng)驗,，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時間,，保證現(xiàn)場工作按時,、有條不紊的進行;2.合理分工，保證現(xiàn)場需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成,。3.清晰劃分權(quán)限,，保證每個項目專人跟進，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象,。

在領導的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下,，北辰業(yè)務部延續(xù)了優(yōu)秀部門的工作作風，又一次完成了任務,。

三,、工作不足。

1.提高工作效率,。

由于采用新的審計底稿,，加之對新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務初期沒有進行級別限定,，導致前期幾乎每個公司都進行了大量的調(diào)查和了解工作,，延長了時間，降低了工作效率,。本年審計中后期,，領導及時發(fā)現(xiàn)問題，調(diào)整審計策略,，重新劃分需要進行詳細風險評估的級別,。并且經(jīng)過一段時間的經(jīng)驗積累，對新底稿的運用也越來越熟悉,，工作效率也得到了提升,。

2.加強企業(yè)個體的深入了解。

隨著底稿的不斷更新提升,，底稿的編制也要求越來越精確,。比如：穿行測試的審計結(jié)論如何定位準確、各個科目的審定表明細表和測試表的審計說明和結(jié)論如何表達,、業(yè)務完成階段各表的填制如何呼應之前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的結(jié)論等等,，都是需要不斷學習和總結(jié)的。其次,，如果不對企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解,，對企業(yè)財務軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設置有清晰的認識,，那么對于新底稿中存貨,、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中,，須總結(jié)每個企業(yè)的特點,，特別是對長期合作的客戶要做到細化了解,，才能將底稿做的更加符合要求。

3.加強自我學習,。

隨著時間的推移,，我越發(fā)的感覺學習的重要性，在日常生活中不但要認真學習審計,、會計的新準則,，還要多向同事們學習和請教，彌補不足,，不斷完善理論水平并與工作中的實踐相結(jié)合,，提高自身的工作能力。

著眼未來,，為更好的使我部發(fā)展,，在今后的工作中我們大家要比形象，促對話交流“零障礙”;比作風,，促為企服務“零距離”;比業(yè)務,，促辦理事項“零差錯”;比質(zhì)量，促服務結(jié)果“零投訴”;比效率,，促日常工作“零積累”,。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務，才能使我部工作開展的越來越順暢,，才能使我們個人得到更多的歷練,。

現(xiàn)在大家知道工程審計年終個人總結(jié)的內(nèi)容了吧!希望大家可以好好利用!

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇十五

20xx年，我鎮(zhèn)內(nèi)審在鎮(zhèn)黨委,、政府的直接領導下,，在xx審計局的關心指導下，堅持以鄧小平理論,、三個代表重要思想為指導,，牢固樹立科學發(fā)展觀，認真學習貫徹落實《中華人民共和國審計法》和《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等有關法律法規(guī),，堅持依法審計,，服務大局，圍繞中心,，突出重點,，求真務實的工作方針，遵守內(nèi)審職業(yè)道德,，依法履行監(jiān)督職責,，努力提高工作質(zhì)量，為維護我鎮(zhèn)財經(jīng)秩序、促進廉政建設,、加強經(jīng)濟管理等方面,，起到了積極的作用，為xx社會經(jīng)濟健康發(fā)展作出了應有的貢獻,。

今年以來,，鎮(zhèn)審計室共完成了xx個項目審計，其中：財務收支審計x個,、干部離任審計x個、基建,、工程項目審計x個,，工會經(jīng)費審查審計x個?；仡櫧衲暌詠淼墓ぷ?，主要做了以下幾個方面：

1、按照年初工作計劃,，認真開展財務審計,。

為及時了解掌握各單位財務收支和經(jīng)濟活動情況，加強檢查督促,，鎮(zhèn)審計室于今年1-2月,，對全鎮(zhèn)各村管理部門、鎮(zhèn)級公司,、事業(yè)單位20xx年度財務收支情況進行了全面審計,。這次審計，我們以財務制度和鎮(zhèn)政府有關文件為依據(jù),，一是檢查了各單位20xx年度經(jīng)濟活動的真實性,、合法性和效益性等情況，二是檢查了各單位執(zhí)行財務制度和政府有關規(guī)定的情況,。具體檢查了各單位有無超標準的補貼,、有無出借集體資金，費用報銷和原始憑證是否合規(guī),、合法,，會計核算是否規(guī)范，年度收支有無虛估冒算,，應收賬款是否及時收回,，有否存在損失浪費等情況。對財務審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，及時與有關單位領導溝通,，做到即知即改;對一些歷年遺留的問題，要求單位制訂計劃逐項處理。從今年一季度起,，財務審計由經(jīng)管辦組織進行季度互審,，鎮(zhèn)審計室積極配合并一起參與財務互審。

2,、堅持有離必審原則,，做好干部離任審計。

離任審計是加強干部管理和監(jiān)督的一個重要環(huán)節(jié),，是促進黨風廉政建設的一項重要制度,，也是對領導干部在任期內(nèi)單位資產(chǎn)負債、經(jīng)營狀況和經(jīng)濟管理等情況進行綜合性評價,。通過離任審計,，進一步明確干部的經(jīng)濟責任，使離任者交得清楚,，繼任者接得明白,。在離任審計中，我們堅持全面審計,、重點突出,、規(guī)范操作，審計結(jié)論和審計評價做到客觀公正,。今年以來,，鎮(zhèn)審計室先后對xx鎮(zhèn)xx居委會主任、xx物業(yè)公司經(jīng)理,、xx敬老院院長,、xx村委會主任、xx經(jīng)濟發(fā)展有限公司經(jīng)理和xx村委會主任進行了離任審計,。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，實事求是地進行披露，提出整改意見,，并督促整改,。

3、加強項目結(jié)算監(jiān)督,，搞好基建工程審價,。

開展基建工程審價，加強固定資產(chǎn)投資管理,，提高資金使用效率,，限度地節(jié)約建設資金，這是內(nèi)審工作的一項重要工作,。近幾年來,，隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會不斷發(fā)展和新農(nóng)村建設的不斷推進,，我鎮(zhèn)在基礎設施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度，鎮(zhèn)政府和集體投資項目不斷增加,。在基建工程審價中,，鎮(zhèn)審計室堅持工程審價規(guī)定，踏勘現(xiàn)場,、仔細測量,，做好審價機構(gòu)與建設方、施工方的協(xié)調(diào),。對xx萬元以上工程項目委托社會中介機構(gòu)直接審價;對xx萬元以下項目,，鎮(zhèn)審計室借助審價機構(gòu)專業(yè)力量進行審價，并要求審價機構(gòu)正確套用計價標準,，做好準確定價,，積極維護集體利益。今年以來,，鎮(zhèn)審計室共完成基建工程項目審價xx個,，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元,，核減工程造價xx萬元，核減率為xx%,。其中委托社會中介機構(gòu)外審項目xx個,，送審價為xx萬元，審定價為xx萬元,，核減金額xx萬元,，核減率xx%;內(nèi)審項目xx個，送審價為xx萬元,，審定價為xx萬元,，核減金額xx萬元，核減率為x%,。

4,、認真做好協(xié)調(diào)服務，落實審計整改意見,。

20xx年下半年,，xxxx審計局對我鎮(zhèn)進行黨政干部經(jīng)濟責任審計。通過這次審計,，發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)在20xx和2017年兩年間,，財務、財政收支上存在著一定問題,，根據(jù)xx審計局出具的《審計報告》中提出的有關整改事項,，鎮(zhèn)黨委、政府極為重視，于20xx年12月24日召開專題會議,，研究部署審計整改,。為了全面落實整改任務，根據(jù)擬定的整改分工,，鎮(zhèn)審計室一方面及時了解,、掌握有關單位審計整改情況，及時向鎮(zhèn)領導匯報;另一方面對有關問題提出了整改建議,，供他們參考,，并督促這些單位按照要求逐條逐項地搞好整改。在各方的配合支持下,，鎮(zhèn)審計室按時起草了《xx鎮(zhèn)經(jīng)濟責任審計整改情況報告》,，經(jīng)鎮(zhèn)黨委政府領導審核后，在規(guī)定的時間內(nèi)及時上報了xx審計局,。今年3月18日,，經(jīng)xx審計組再次回訪檢查驗收。對今年內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問題,，在10月份也進行了一次檢查,。

5、依法履行經(jīng)審職責,，加強工會經(jīng)費審計,。

工會經(jīng)費的審查、審計是工會工作的重要組成部分,。根據(jù)上級工會的工作要求,，于今年2月，對鎮(zhèn)工會20xx年度經(jīng)費決算和20xx年度經(jīng)費預算進行了審查;5月,，對鎮(zhèn)工會20xx年度工會經(jīng)費收支情況進行同級審計;7月,，對鎮(zhèn)工會20xx年上半年經(jīng)費預算執(zhí)行情況進行了審查;8月，對5個基層工會20xx年的經(jīng)費收支進行了審計,。對工會經(jīng)費審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，我們都出具了審計意見書。通過審計,，進一步規(guī)范工會經(jīng)費的使用和管理,。

回顧今年以來的工作，雖然取得了一定成績,，但對照上級和領導的要求還有不小的差距,。由于人力有限，難以制訂詳細的審計計劃,，有些工作做得還不夠深入細致;由于缺乏基建工程項目的審價知識,，新農(nóng)村建設中一些內(nèi)審項目沒有經(jīng)過審價,，不能及時完成;審計工作水平和審計質(zhì)量還有待于進一步提高。在今后的工作中,，我們決心進一步加強學習,，不斷提高自身素質(zhì);要堅持邊干邊學，學用結(jié)合,，認真總結(jié),，查找不足，不斷提高審計工作質(zhì)量和審計效率;要嚴格按照內(nèi)審工作要求,，進一步規(guī)范操作程序,，堅持依法審計，及時完成各項工作任務,。

20xx年審計工作總體思路：進一步加強政治理論和業(yè)務學習,，不斷提高審計人員綜合素質(zhì);緊緊圍繞黨委、政府的中心工作,，服從于,、服務于我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會建設，當好領導的眼睛,，不斷加強監(jiān)督力度;搞好部門間的溝通和協(xié)調(diào),，有效開展各項審計。審計工作要堅持科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，堅持全面審計,、突出重點的工作方針,，繼續(xù)做好財務收支審計,、經(jīng)濟責任審計、基建工程審計,，加強財務監(jiān)督,，促進經(jīng)濟管理，努力提高審計工作質(zhì)量,，著力抓好審計整改落實,。20xx年主要工作設想如下：

1、繼續(xù)搞好經(jīng)濟責任審計,。重點審計領導干部任期內(nèi)各項指標完成情況,、財務收支、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況,，財務制度,、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況，以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況,，客觀公正地進行審計評價,。

2,、繼續(xù)搞好財務審計。重點對各單位財務管理,、資金使用,、會計核算、支付手續(xù),、補貼標準等情況的審核,、監(jiān)督。通過審計,，要進一步促進各單位自覺遵守財務制度,，建立健全內(nèi)控制度，倡導勤儉節(jié)約,，促進增收節(jié)支,，防止損失浪費。設想從20xx年起,，對所有單位進行一次排摸,，按照一定時間有計劃地進行輪流審計。

3,、繼續(xù)加強對基建工程項目審計,。20xx年，一要繼續(xù)做好每個工程項目的審計,，協(xié)調(diào)好有關部門,，實行監(jiān)督與服務并舉的審計方式。二要繼續(xù)嚴格執(zhí)行審價原則,，上門實地測量,，積極維護集體利益。

4,、繼續(xù)做好審計整改,、回訪工作。對審計中發(fā)現(xiàn)的各類問題和整改建議要及時通知到被審單位,，加強督促力度,，確保審計意見落到實處，務求取得審計實效,。

此外,，及時完成領導交辦的其他工作。

20xx年,，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領導下,，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路、新方法,，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用,、促進財務規(guī)范管理方面取得了較好的成效。

一,、健全內(nèi)審組織機構(gòu),，加強對內(nèi)部審計工作的組織領導。為加強對內(nèi)部審計工作的組織領導,，20xx年以來,，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領導小組,，由縣長擔任組長,，組織部長、紀委書記擔任副組長,，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責同志為成員,。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu),，成立經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領導小組,，由單位紀委書記(紀檢組長)任領導小組組長，抽調(diào)內(nèi)審,、財務人員為內(nèi)審機構(gòu)成員,，明確各單位一把手為經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的第一責任人，切實加強對經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的組織領導,，全縣101個一級預算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu),，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位,，及時調(diào)整經(jīng)濟責任內(nèi)部審計領導小組成員，截止11月15日,，共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件,。

二,、建立培訓教育長效機制,，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務素質(zhì)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務素質(zhì),，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階,，從20xx年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知,，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓班,，邀請省,、市內(nèi)部審計工作的領導和專家來授課,。培訓課程包括內(nèi)部審計理論與實務、內(nèi)部審計工作規(guī)范,、內(nèi)部審計計算機應用技術等內(nèi)容,，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉,，問題的成因分析及如何提出針對性建議,，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容,。目前全縣累計培訓內(nèi)審人員272人次,，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓教育的長效機制,。

三年來,，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務培訓和開展全縣領導干部經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實踐，有效地把所學的業(yè)務知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起,，為各單位內(nèi)審及財務人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平臺,。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務人員為近年新錄用人員,，工作經(jīng)驗與業(yè)務能力相對不足,，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領導干部經(jīng)濟責任重點檢查工作,，為他們提供了一個難得的深入學習財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務操作的機會,，通過細致深入的自查、互查與重點檢查,，查錯糾弊,，互相挑刺，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能,，加強內(nèi)控制度建設,，規(guī)范財政財務管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用,。

三,、整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟責任審計兩年全覆蓋的目標,。20xx年,，我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的基礎上，與縣紀委,、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領導干部經(jīng)濟責任監(jiān)督管理制度》,，明確從任前告知、年度經(jīng)濟責任內(nèi)審自查報告,、重點檢查,、離任交接,、經(jīng)濟責任審計、成果利用等六個方面對領導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監(jiān)督,。今年上半年,，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員,，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領導干部20xx年度經(jīng)濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元,，管理不規(guī)范金額5752萬元,，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬,、未及時足額繳納個人所得稅,、厲行節(jié)約六項指標執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后,，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù),，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用,。20xx年以來,，通過開展經(jīng)濟責任重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責任審計監(jiān)督,，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標,。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領導的高度肯定,，縣長徐光文批示：此報告甚好,。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處,。請財政局認真總結(jié)借鑒,，就相關問題研究對策，切實加強各類資金的規(guī)范化管理,，促進增收節(jié)支,，降低行政成本。

四,、積極宣傳內(nèi)部審計,，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。三年來,，通過縣府辦發(fā)出培訓通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,，以及深入開展領導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審和經(jīng)濟責任重點審計工作,，引起了全縣各部門和單位領導對內(nèi)部審計工作的高度重視,，各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提高，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大,。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內(nèi)部審計機構(gòu),，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務培訓人員的培訓費、差旅費,、住宿費等費用,，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟責任重點審計工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、部門無條件滿足了審計部門的要求,，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化,。

我市的內(nèi)部審計工作在市委,、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內(nèi)審單位領導的重視支持下,，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設這個中心,，進一步拓展工作思路，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性,、合規(guī)性為主的財務審計向財務審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型,，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理,、促進提高效益,，強化內(nèi)部控制、防范風險上,，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作,，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計,，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項,，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,，提出建議意見被采納1386條,。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀律、加強內(nèi)控管理,、維護經(jīng)濟秩序,、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展,、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用,。

一、堅持圍繞中心、服務大局,，積極開展內(nèi)部審計工作,。

全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作,，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制,、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點轉(zhuǎn)型,，認真開展審計工作,。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設工作。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢,，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,，對三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分,，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險,，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領導提交了綜合審計報告,。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準,，制定了《關于調(diào)整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內(nèi)部建設項目的資金,、竣工決算的審計監(jiān)督和管理,，提高了建設項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用,。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務分工,，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任,，讓稽核人員各履其職、各負其責,，促進了稽核工作質(zhì)量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室,，配備了兩名專職內(nèi)審人員,，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查,，制定了《二院內(nèi)審工作職責(細則)》等制度,，使內(nèi)審工作有法可依,、有章可循，成效顯著,。

二是突出建設項目審計,。為了節(jié)約建設資金,，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設熱點,，積極地開展建設項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計,，到12月底,，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部2008年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關,，嚴格按照省公司的要求,，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計,，共審計認定通信工程項目4299項,，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元,。建筑安裝工程66項,，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,，審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個,，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元,，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元,，審減率17.9%,。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為,，保證了工程項目質(zhì)量,，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務的功能,。

三是繼續(xù)完善財務收支審計,。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務收支審計214項,，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),，注意嚴格把關，極力提升采購資金節(jié)約效率,，強化對政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預算0.1082億元,，實際支付0.0809億元,，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%,。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委、夾塘社居委,、草塘社居委,、龍王社居委、高橋社居委,、照山社居委,、王墩社居委、大楊村,、十張村,、謝崗村、崗西村,、水庫村計13個村居2008年1-6月份財務收支情況進行了審計,。市公路局對所屬11個單位2007年財務收支進行了全面審計，審計面為100%,，通過審計,，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條,，所審項目均下發(fā)了審計意見書,，并進行跟蹤落實。

四是大力開展經(jīng)濟責任審計,。據(jù)統(tǒng)計,，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經(jīng)濟責任審計。通過審計,，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經(jīng)濟責任意識,、自我約束意識，促進了黨風廉政建設,。如市郵政局2008年以財務收支審計為基礎,、經(jīng)濟責任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長,、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計,，努力做到三個結(jié)合,，即經(jīng)濟責任審計與財務收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委,、市民政局,、市教育局、市衛(wèi)生局,、市園林局,、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn),、百大集團,、四方集團,、市公路局,、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責任審計,，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任,、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù),。

五是加強合同管理工作,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進行認真審核、嚴格把關,，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份,，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生,，很好的規(guī)避了合同風險,。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份,，合同進展報告259份,。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查,，從維護公司利益角度出發(fā),，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險,，全年共審查合同300余份,，較好地履行了風險控制職能。

二,、突出服務理念,，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設,。

合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領導下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下,，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下,，認真履行章程賦予的義務，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃,，突出重點,，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,，切實履行好管理,、協(xié)調(diào)、服務,、交流職責,。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務為理念,，主要做了以下工作,。

一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設。第一,，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓工作,，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會2008年工作要點的要求,，圍繞省市審計機關開展的審計質(zhì)量年活動,，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為,，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展,。20xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓班,，全市各單位內(nèi)部審計人員參學的積極性非常高,，共有260余人參加了培訓，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學之最,。開班時,，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞,。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學老師和省審計廳的審計專家授課,，系統(tǒng)地學習了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化,，審計信息化等內(nèi)容,，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務技能，建立健全內(nèi)部審計制度,，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化,、制度化,、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二,，繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報名工作。cia是國際內(nèi)部審計專家的標志,，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑,。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力,，20xx年共組織了30人參加考試,。

二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展,，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20062007年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選,，以及20xx年《風險導向?qū)徲嬙趯徲嬶L險管理中的應用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰,，合肥供電公司楊曉榮,、李國勛撰寫的《風險導向?qū)徲嬇c企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰,，其中二等獎1篇，三等獎2篇,，優(yōu)秀獎,。

三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》(皖審發(fā)[2007]74號)要求,，為認真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗,，促進內(nèi)部審計隊伍建設和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者,，參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動,。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位，合肥市建設投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者,。在紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中,，合肥市衛(wèi)生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者,。

四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,。通過培訓考試和資格認證，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書,。按照《安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20xx年的工作要求,，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,，共年檢400余人,。

五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年書法攝影展活動,。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法,、美術,、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎,，3個二等獎,，2個三等獎。

六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)我與審計同行主題讀書演講比賽,。合肥燃氣集團有限公司內(nèi)審員王英撰寫,、牛慧演講的《感悟?qū)徲嬋松?，無怨無悔》榮獲一等獎,，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎,。

七是強化內(nèi)部審計宣傳,。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作,，努力抓好學習和自身建設,，并利用各種媒體，采取多種形式,，強化內(nèi)部審計宣傳工作,，推動內(nèi)審工作發(fā)展,。并在內(nèi)審單位自愿的基礎上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計》150份,。

三、工作計劃,。

一是在上半年召開全體會員代表大會,，大會將總結(jié)20xx年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作,，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領導班子,，并產(chǎn)生新一屆理事會,、常務理事會。

二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流,，分別召開機關和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會,，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路，促進內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型,。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學習交流活動,。

三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓,。第二,，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的審計創(chuàng)新年活動，結(jié)合我市實際,，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務培訓班,。

四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動。

五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務,。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇十六

各位領導：

一年來,，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審計部經(jīng)理的崗位上,，帶領審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃,，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核,、監(jiān)管力度,，確保各項制度深入落實"這一工作目標，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作,。經(jīng)過全體同志們的共同努力,，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：1,、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原來的淺層次,、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉(zhuǎn)變,，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡,。2、從個人的工作能力發(fā)面,，實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,，工作過分謹慎小心,，甚至有些領域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的,、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變,。可以說經(jīng)過一年的努力,，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力,、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距,。不過我相信有公司領導的信任,，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色,。同時也會能得到公司領導和同志們的認可及歡迎,。下面我從三個方面匯報工作：

臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復合肥近40000噸,，加上銷售總公司的肥料,，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達到了1000多萬元,。但是由于種種原因,，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,，也給總公司的財務管理帶來了一定的風險性。根據(jù)公司領導的要求,，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時,，先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規(guī)范、核查,。第一階段是參照總公司的相關制度,，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系,，規(guī)范會計核算程序，建立嚴格的,、定期的會計報告制度,。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查,，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時,，也教育了會計人員,，增強了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果,。

今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年,，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上,。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計人員就是把這個關口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關口之外,，是我們審計人員的責任,。我們從一開始的單純的業(yè)務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等,，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時間,，組織學習公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基矗一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務管理工作,。

根據(jù)公司領導的安排,，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市常針對市場反映出的問題,，進行了核查,，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部200x年工作計劃的一項基本內(nèi)容,。核查中,，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚,，把市場調(diào)研準確,，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料,。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告,，把問題找準了,，建議提對了，得到了公司領導的肯定和客戶,、業(yè)務人員的好評。

根據(jù)工作計劃,，并經(jīng)公司領導批準后,，組織了對工業(yè)園區(qū)建設項目施工單位報價的核對及園區(qū)設備計價等工作。園區(qū)項目建設跨度長,、項目多,、投資大、施工單位多、資料零散,，我們通過努力一一克服了這些困難,，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展,，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象,，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。

按照工作計劃,，組織了應收賬款的回收工作,。為了 使這項工作做得扎實有效，在公司財務部的通力配合下,，首先對截止到xx年12月31日之前的應收賬款進行了梳理,，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則,，組織實施了清查,、清收工作。截止到今年10月底,，共清收賬款176390元,，較好的維護了公司的合法權(quán)益。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容,。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作,。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃，提出了要全程參與施工合同,、大型設備及物資采購合同的擬定,、評審乃至簽訂的建議和目標，并要求與有關科室,、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審,、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性,、合法性,、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)督,。但是由于種種原因,，特別是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來,，形成了審計工作的一個盲點,。（今年我向公司提出了要成立合同管理領導小組的建議）

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作,。在內(nèi)部審計工作當中,，既要本部門積極主動,，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行,。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距,，導致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大、主動性差和開拓性不高的弱點,。針對工作中反映出的三性,，我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題（見附表）

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性,、規(guī)范性的成分多,，審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關,，更與我開拓意識不強有關,。我一直認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范,，審計工作頭緒比較亂,，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在,，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能,。

審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮,，組架不大,。可這樣一來,，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下,，再應對其他活動時，人員就顯得緊張了,。特別是下半年園區(qū)建設工程結(jié)算核對工作開展以來,，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了,，所以對公司下半年特別是進入三季度后組織的活動,，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動效果,。

xx年審計部的總體工作目標是：在200x年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎上,，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務管理及會計資料的審計,，評價其真實性,、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能,、評價職能和管理控制職能,。在具體的工作中，進一步調(diào)整工作思路,，重點是要把審計工作的重心前移,，將事后審計同事前、事中審計并重,，努力使審計的批判性,、保護性和建設性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標的實現(xiàn)做出應有的貢獻,。

這項工作做好了,，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。200x年由于我們非常注重與財務部的交流與溝通,，這項工作開展得還是比較順利的,。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計的公正,、公開,、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用,。

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方,，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照200x三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收,、施工單位報價核對的工作,，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權(quán)益,，但是這只是淺層次,、簡單的、事后的審核,，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用,。xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計,，積極爭取總公司及相關部室的配合,，努力做到從項目立項、工程投標,、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂,、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定,，直至竣工決算的全過程參與,，為審計工作能深入細致的開展打下基礎，絕不只做最后收方工作的隨從者,。

200x年制定的《內(nèi)部審計工作規(guī)定》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對公司財務活動的審核任務,。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上,，所以很難對公司的財務管理作出正確的評價，也沒能為公司領導提供過有效的管理信息,。xx年我們審計部將每季度對公司的財務收支憑證審計一次,，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇十七

20xx年,，審計部認真貫徹集團公司20xx年審計工作會議精神,，根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路，制定了年度審計工作計劃,，全面履行了審計的監(jiān)督服務職能,，各方面工作都有了很大的發(fā)展，取得了突出的成果,。

——人均取得直接經(jīng)濟成果539.85萬元,。

根據(jù)年初集團公司審計工作會議精神和我公司實際情況，審計部確立了“提高審計認識,、強化審計監(jiān)督,、實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變、拓展審計領域”的主導思想,，各項審計業(yè)務都以突出重點,、深入深化為工作方針，以實現(xiàn)有效監(jiān)督,、服務生產(chǎn)經(jīng)營為目的,。依此為指導制訂了年度審計工作計劃，保證了審計的各項規(guī)范,、有序的開展,。

20xx年1-2月份，我們審計了公司14個生產(chǎn)分廠和5個銷售公司,，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點,，一家家現(xiàn)場清查，對成本進行實質(zhì)性測試,，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗,，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報的經(jīng)營成果報告,，都必須經(jīng)過審計部審核簽認,，審計部不予認可的經(jīng)營成果，不予兌現(xiàn),。經(jīng)過審計,，共審出上報不實利潤417.96萬元，對審計發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范,，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤,，部分單位材料占用較多,，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改,。

劃清了經(jīng)濟界限,；為1名在職同志的階段性經(jīng)營成果的經(jīng)濟責任進行了界定。

在經(jīng)濟責任審計中,，本年度審計主要堅持以下幾個原則，把經(jīng)濟責任審計推向了更高的層次,。

一是在審計質(zhì)量上,，規(guī)范了經(jīng)濟責任審計內(nèi)容、審計程序及操作標準,，確保項目的高質(zhì)量,。二是審計的范圍涵蓋了經(jīng)營者責任的所有方面，確保評價的中肯,；如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟責任審計中,，由于我公司內(nèi)部投資的計劃和財務核算等權(quán)力由公司控制，以前的離任審計基本沒有涉及,，但在今年審計中,，我們認為，單位負責人作為投資項目的具體負責人,，在投資項目的管理,、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責任，因此,，我們在對xx廠廠長屆中審計中,，全面審核了其三年期間具體負責的爐外精煉技術改造、2臺32/10t電動雙梁起重機,、鑄鋼5t電爐循環(huán)水改造,、砂溫處理設備、分廠辦公樓裝修與改造等40個投資項目,，金額達352.64萬元,，發(fā)現(xiàn)工程項目中存在沒有按照管理的要求明確區(qū)分基建修繕和設備維修，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無管理臺帳,、部分項目立項—招標—合同—預算—竣工驗收—決算流程等環(huán)節(jié)缺少部分資料等問題,。

三是在離任必審的基礎上，加強了任期屆中經(jīng)濟責任審計,，將審計關口前移,，使經(jīng)濟責任審計從事后的查錯糾弊向督促企業(yè)加強內(nèi)部控制、防范經(jīng)營風險,、規(guī)范經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變,。

經(jīng)過三年的整合,，公司財務實現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟合同管理逐步走上規(guī)范化,，各項業(yè)務的常規(guī)性審計也日趨成熟,，為有效利用審計資源，提高審計效果,，審計業(yè)務全面向以風險管理為導向的管理審計轉(zhuǎn)變,，今年共組織以風險管理審計為主的審計項目5項，1個內(nèi)部單位,，1個三產(chǎn)單位,，1個參股單位和1個關聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強風險防范的意識,，尤其是對與我公司有交易往來的關聯(lián)方的審計,，防范外部風險，充分體現(xiàn)了審計延伸的理念,，xx公司經(jīng)營情況調(diào)查2項,、xxxx醫(yī)院經(jīng)營管理審計、某地代儲代銷庫存管理審計,、xx實業(yè)公司經(jīng)營審計,；審計發(fā)現(xiàn)成本核算、業(yè)務管理,、風險管理和公司治理層次的問題17個,，提出審計建議11條，采納9條,。

從開展的風險管理審計的效果看,，審計部門取得的成績是十分可喜的。首先,，擺脫了以往以財務,、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊,；其次,，風險管理審計適應公司發(fā)展的需要，審計提供的管理信息為領導和有關部門的科學決策提供了依據(jù),；尤其是對xx公司的審計,，為我公司制訂關聯(lián)方交易價格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常有用的決策參考,。再次,，風險管理審計受到了被審計單位的歡迎，xx醫(yī)院、xx公司,、某地代管庫等單位或部門都對認為審計建議具有針對性,，或組織董事會專題研究，或組織管理層探討,，都對報告給予了高度重視,，改變了以往傳統(tǒng)審計中“消極對抗”的作風。

職工反映較多的單位經(jīng)濟指標合理性,、公司內(nèi)部結(jié)算,、獎金分配、新定額運行等熱點問題,，我們實施了專項審計,，提出了審計建議8條，向領導提交了審計報告,，最后經(jīng)公司專題會議圓滿解決。9月份,，對新設立的xxxx合資公司的開辦費用,、注冊資本到位等進行專項審計，審計發(fā)現(xiàn)外方投資額20美圓未按要求到帳,，要求xxxx公司催辦,，維護專項資金使用的嚴肅性。

審計部本年度和其它部門聯(lián)合開展了《自用資源使用和管理》專項內(nèi)控審計1項,，考慮審計資源和我公司實際情況,，我適時的把內(nèi)控審計與經(jīng)濟責任審計、專項審計,、審計調(diào)查等項目相結(jié)合,，讓內(nèi)控審計體現(xiàn)在所有審計項目中。本年度共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題14個,，其中設計層面2個,，執(zhí)行層面12個，初步探索了審計模式,，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項審計打下了基礎,。

基建工程審計是嚴把資金審查關口，減少企業(yè)資金流失,，加強投資控制的重要保障,。20xx年，審計部對xx分廠裝修改造工程,、xxx社區(qū)改造工程,、xxx辦公樓改造裝修、xx辦公樓及屋面工程、xxxx擴建工程等178個基建工程項目進行了審計,，為了提高審計質(zhì)量,，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查,，在審計中,，審計人員嚴把合同和標的審計關、施工現(xiàn)場簽證關,、工程結(jié)算審計關,，重要項目都經(jīng)過充分探討。

年度審計報告,。

年度內(nèi)部審計報告,。

企業(yè)年度審計報告。

年度財務審計報告,。

江門年度審計報告,。

年度審計報告闡述。

年度審計報告2017,。

年度審計報告報表,。

年度財務審計報告。

審計年度總結(jié)及下一年度打算篇十八

時光過的飛快,，xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,，可以說，在xx年的工作中,，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作,。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司,，相信我們一定能夠做好,，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好,！

2x年是集團公司推進行業(yè)改革,、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關鍵年,，也是財務審計部創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向,，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結(jié)奮進,，真抓實干,，完成了部門職責和公司領導交辦的任務,，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓,，更好的完成xx年的各項工作任務,，我部就財務、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

（一）財務方面的工作,。

1,、增強財務服務意識。

2x年,，我們一如既往地按“科學,、嚴格、規(guī)范,、透明,、效益”的原則，加強財務管理,，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作,。

為了適應新形勢下的發(fā)展,，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財務制度,，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發(fā)揮財務職能,，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實,、準確,、完整；強化財務的預測,、分析及籌資功能,，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的.,、及時的數(shù)據(jù)與技術支持,。

2、預算管理得到穩(wěn)步推進,。

一是細化預算內(nèi)容,。根據(jù)各分、子公司xx年及xx年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分、子公司的xx年全面預算奠定基礎,；二是提高預算透明度,。預算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,，增強了預算的透明度,；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關情況,，不定期的向預算委員會反饋情況,，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來,，預算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好xx年全面預算工作積累了經(jīng)驗,。

3、充分利用稅收政策,。

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,，我部積極辦理了××物流公司、××運輸公司的稅收減,、免,、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予××物流公司,、××運輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計177,。29萬元、營業(yè)稅29,。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及xx年度××物流公司,、××運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益,。

4,、切實加強財務管理,。

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序,、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負責”的原則進行管理,。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分,、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務,，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

5,、強力整頓財經(jīng)秩序,。

根據(jù)市局（公司）財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底,、揭示隱患,、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想,，嚴格按照市局（公司）的自查要求,，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細,，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間,、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

6、加強資金管理的作用,。

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序,，加強各分,、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險,，提高資金使用效率,，促進集團健康發(fā)展。集團公司從xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利,、及時進入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求,，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算,、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編,。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展,，強調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

1,、根據(jù)市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求,。

（1）繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊,，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況,，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為xx年目標考核的主要指標來考核,。

（2）全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強危機感、緊迫感和責任感,，加強學習,，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務工作的要求,。

（3）加強內(nèi)部審計工作力度,，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風險,。隨著集團公司快速發(fā)展,，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要,。作為會計不能只抓核算,，更重要在管理，內(nèi)部管理失控,，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失,；通過加強內(nèi)部管理,，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式、集約化發(fā)展,。

2,、全面迎接國家審計。

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局（公司）審計重點,，我部門xx年12月31日的財務收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置,。

3,、財務的審計、監(jiān)督崗位,。

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能,，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎,。

4,、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》,。

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強（集團）公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感,，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論,，積極思考,，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

x年,，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步,，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：

1,、是需要加大制度建設的力度,；

2、是加強對分,、子公司的財務管理,；

3、是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高,；

4,、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風尚需改進。

在這即將過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力,，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持,，取得了單位同事的信任,。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善,，財務審計方法需要進一步改進,，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中,，我們將在市局（公司）的指導下，按照公司領導的總體部署,，結(jié)合公司實際,，開創(chuàng)性工作，努力使財務審計工作再上新臺階,。