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酒店存貨盤點管理制度篇一

第一條 為了加強(qiáng)團(tuán)體酒店業(yè)（包括餐飲,、客房和休閑文娛三大部份）的存貨管理，規(guī)范存貨的購進(jìn),、領(lǐng)用,、耗用、節(jié)余庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)核算的操縱流程和管理行為,，現(xiàn)根據(jù)酒店管理公司經(jīng)營管理的需要,，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定中的存貨是指團(tuán)體酒店業(yè)在平常經(jīng)營進(jìn)程中即將消耗的原物料,、燃料及經(jīng)營性輔助裝備（不包括固定資產(chǎn)部份）,。

具體包括：

1、原材料：餐飲業(yè)各種制作的基礎(chǔ)性原材料,，如魚,、肉、蔬菜等,，和干貨調(diào)料等;

2,、庫存商品：寄存于倉庫及水吧的香煙、酒水,、紙巾等出售商品;

3,、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和經(jīng)營性輔助裝備（不包括固定資產(chǎn)部份）,；

4,、燃料：指酒店各裝備正常運營維護(hù)所需的各種燃料等。

? ? 第三條 存貨的購進(jìn)管理

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一,、存貨的購進(jìn)采取“采購計劃審批制”：

1,、單價在500元及以上的各種經(jīng)營性輔助裝備（指低值易耗品部份）的購進(jìn)審批辦法,，參照團(tuán)體的相干規(guī)定執(zhí)行；單價在500元以下的各種經(jīng)營性輔助裝備,、平常經(jīng)營所需的原物料及燃料的購進(jìn)審批辦法,，依照本規(guī)定中的相干條款執(zhí)行。

2,、對不同存貨,，采取不同時期申報計劃：

（1）日計劃：指需購進(jìn)的各種基礎(chǔ)性原材料食品，由廚部,、餐飲部于頭一天猜測第二天的需要量,，據(jù)此擬定需求，填制《廚房定貨申請表》,，報使用部分負(fù)責(zé)人審核簽字后,，交采購部辦理正式采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為天天下午4:00-8:30,。

（2）周計劃：指需購進(jìn)的凍品,、煙等，填制《xxx酒店申購單》由部分或倉庫申報,，交采購部辦理采購業(yè)務(wù),。申報計劃時間為每周六下午。

（3）半月計劃：指需購進(jìn)的干貨調(diào)料,，由倉庫報計劃,，填制《xxx酒店申購單》，倉庫領(lǐng)班簽字后,，送交采購部辦理正式采購業(yè)務(wù),。申報計劃時間為每個月1-5號和15-20號.（4）月計劃：指需購進(jìn)的客房用品、印刷用品等,，由倉庫和各部猜測該月需要量,，并據(jù)此擬定需求，填制《xxx酒店申購單》,，送交采購部,，并辦理正式采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為每個月25-30號,。

3,、上述第（3）、（4）項填制《xxx酒店申購單》,，經(jīng)使用部分負(fù)責(zé)人簽字后需交倉庫核簽：倉庫主要核對需購進(jìn)的物料在計劃申報時倉庫中實有的各物料（包括可代用品）庫存數(shù)目,，并將相應(yīng)的數(shù)目據(jù)實填進(jìn)對應(yīng)欄次，并提出計劃意見,。

4,、對需特別制作（指經(jīng)營物品上需加注酒店管理公司或酒店的標(biāo)識）的各種經(jīng)營性材料及物品（如一次性餐具,、紙巾、客房洗具,、拖鞋、茶具等）,，原則上應(yīng)采取招標(biāo)的方式選擇相對固定的制作供給商,，簽訂定期的供貨合同（除非因產(chǎn)品質(zhì)量、結(jié)算價格及其他合作方面的緣由需更換）及價格協(xié)議（按時間段）,；每個月末,，各物料使用部分（指客房部、餐飲部和休閑文娛部）根據(jù)酒店預(yù)計需要量擬定需求計劃,，填制《xxx酒店申請單》（一式四聯(lián),，申購部分保存一聯(lián)，其他三聯(lián)經(jīng)審批后一聯(lián)交采購部,、一聯(lián)交倉庫,、一聯(lián)交財務(wù)部），報部分負(fù)責(zé)人審核簽字,。

二,、購進(jìn)存貨的驗收管理：

1、采購部收到批準(zhǔn)的申購單后,，應(yīng)及時與供給商聯(lián)系,，確定具體的供貨時間和每批次的供貨量，并在申購單對應(yīng)欄次予以注明,；注明后的申購單一聯(lián)由采購部保存,，催促貨物按時到位；一聯(lián)送交請購部分,，以便及時了解進(jìn)貨的時間,，安排相應(yīng)的工作；一聯(lián)送交倉庫,，以便核對驗收,，安排倉位；一聯(lián)交財務(wù)部,，以便預(yù)備資金付款,。

2、到貨時的具體驗收規(guī)定：

（1）購進(jìn)的各種食品鮮貨部份,，直接由廚部,、餐飲部實物管理責(zé)任人（指經(jīng)營場所平常經(jīng)營性貨物的實物管理人）專人驗收，倉庫保管監(jiān)收,；其他珍貴食品部份,，由各對應(yīng)倉庫庫管進(jìn)行,，由財務(wù)部稽核職員監(jiān)收。

① 廚部,、餐飲部所需貨品的驗收,，原則上應(yīng)指定相對固定的貨品驗收區(qū)域（指定的驗收區(qū)域應(yīng)鄰近儲藏室或倉庫，應(yīng)保持燈光明亮,、清潔衛(wèi)生,、安全保險），配備專門的實物數(shù)目驗收工具,、必要的質(zhì)量檢驗測試裝置和特殊貨物（如冷凍,、保鮮貨物）的儲藏工具及場地；

② 貨品驗收人和監(jiān)收人必須對比申購單上所列品名,、單價,、數(shù)目和質(zhì)量辦理貨品驗收和監(jiān)收工作；

③ 驗收工作包括貨品數(shù)目驗收和貨品質(zhì)量驗收兩方面內(nèi)容：

?a,、貨品數(shù)目驗收

a,、假如是密封的容器，應(yīng)逐一檢查是不是有啟封的痕跡,，并逐一過稱,，以防短缺；

b,、假如是袋裝貨品,，應(yīng)通過點數(shù)或稱重，檢查袋上印刷的重量是不是與實際一致,；

c,、散裝貨品，應(yīng)逐一品種稱重,，確定實際貨品數(shù)目,。

?b、貨品質(zhì)量驗收

a,、貨品驗收職員應(yīng)具有貨品質(zhì)量方面的知識和貨品質(zhì)量檢驗水平,；

b、驗收中對貨品質(zhì)量掌控不準(zhǔn)的,，應(yīng)證詢相干技術(shù)職員的意見,；對海鮮及其他水產(chǎn)品的質(zhì)量驗收工作，原則上應(yīng)由廚部主管參與進(jìn)行,；

c,、必須嚴(yán)把貨品保質(zhì)期關(guān)，對同一批貨品不同保質(zhì)期的不予驗收，對與合同或定貨單上規(guī)定的保質(zhì)期不符的不予驗收,。

? ? ?c,、貨品驗收進(jìn)程中，對已點驗過的貨品必須與未點檢的貨物分開寄存,。

? ? ?d,、驗收的貨品假如與一覽表列貨品、數(shù)目,、質(zhì)量等一致時,，在一覽表中相應(yīng)項目旁作上“已到貨”標(biāo)記；假如不符,，則要根據(jù)具體情況報行政總廚、餐飲部負(fù)責(zé)人或分管總經(jīng)理處理,。

? ? ?e,、全部貨品的測試、檢驗,、過磅,、盤點工作，應(yīng)在送貨人在場時完成,；貨物驗收人和監(jiān)收人應(yīng)始終在現(xiàn)場,，不得由其他非相干職員代行驗收和監(jiān)收工作；驗收以后,，應(yīng)盡快將貨品送進(jìn)儲藏室,、水池或倉庫。

④ 填制《××酒店進(jìn)庫單》〔一式三聯(lián),，貨物驗收人一聯(lián),，送交貨人或供給單位一聯(lián)，財務(wù)部一聯(lián)（此聯(lián)由貨物監(jiān)收人送交）,。格式見表4〕,，驗收單各欄次內(nèi)容字跡必須清楚明了，數(shù)目嚴(yán)禁亂涂亂改,；各相干責(zé)任人必須在驗收單對應(yīng)欄次對驗收單內(nèi)容簽字確認(rèn),。

⑤ 驗收工作完成后，將定貨單,、《××酒店進(jìn)庫單》和發(fā)票訂在一起,，及時送交財務(wù)部稽核職員。

（2）其他貨物的驗收工作,，直接由各對應(yīng)倉庫庫管進(jìn)行,，由財務(wù)部稽核職員監(jiān)收，其具體驗收規(guī)定同上。

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三,、購進(jìn)存貨的款項支付,，依照酒店管理公司規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行報批，財務(wù)部根據(jù)審批及驗收手續(xù)齊全的各有效憑證進(jìn)行審核后,，辦理付款手續(xù),。

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1、財務(wù)部稽核職員收到定貨單,、申購單,、驗收單和發(fā)票后，必須對比核對各單,、表,、票據(jù)之間的貨品、數(shù)目,、質(zhì)量,、單價及金額是不是完全符合，是不是依照規(guī)定的程序辦妥了齊全的手續(xù),，任何一單,、一項、一個數(shù)據(jù)不符,，都要查明緣由,，妥善解決，切實做到題目不查清解決,、不向下辦理付款手續(xù),。

? ?（1）檢查請購部分交來的申購單與采購部交來的定貨單或定貨合同有沒有批準(zhǔn)簽署，核對申購單與定貨單的內(nèi)容,；假如定貨單與申購單中名稱,、規(guī)格不符，須到請購部分和采購部分查明是不是屬替換品,；核對后把它們訂在一起,，并按定貨單的編號及供貨單位名稱寄存。

? ?（2）收到倉庫交來的驗收單和發(fā)票后,，取出定貨單與其核對：

① 檢查驗收單上的貨品品種,、實際驗收數(shù)目是不是涂改，驗收,、監(jiān)收簽字手續(xù)是不是齊全,，簽名是不是真實、有效,；

② 檢查驗收單上的名稱,、規(guī)格,、數(shù)目、質(zhì)量,、單價及交貨時間是不是與定貨單的內(nèi)容一致,；

③ 檢查發(fā)票是不是為正式有效票據(jù)；

④ 檢查發(fā)票上的價格與定貨單的價格與定貨單上的價格是不是符合,；

⑤ 檢查發(fā)票上總金額的計算是不是正確,，短斤缺兩、數(shù)目不足,、質(zhì)量不夠等級題目是不是已作出扣減,。

? ?（3）檢查貨品是不是已預(yù)支定金或預(yù)支貨款；已預(yù)支了定金或部份貨款的,，應(yīng)計算出本次應(yīng)付貨款的金額,。

? ?（4）簽署正式的付款核準(zhǔn)意見。

3,、請付款憑證經(jīng)財務(wù)部稽核職員審核簽字后,，報財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批。

4,、出納職員根據(jù)財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批的付款憑證,，辦理正式的付款手續(xù),。

四,、建立“主動征求供給商投訴”制度：由酒店辦公室定期或隨時搜集和征求各供給商對本酒店采購、驗收,、結(jié)算付款等方面的意見,，以改善酒店采購的運作，爭取外界對酒店工作職員具體工作績效的監(jiān)視和評價,，以有效地揭露,、避免酒店相干工作職員效力低下、營私舞弊等題目,。

第四條 存貨的領(lǐng)用管理

一,、各部分原則上應(yīng)指定專門的領(lǐng)料人，部分領(lǐng)料人有權(quán)對本部分平常所需物資進(jìn)行領(lǐng)用,；超越領(lǐng)料范圍且沒有總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理簽字的,，倉庫有權(quán)謝絕發(fā)貨。

二,、特殊情況下的急件領(lǐng)用,，由財務(wù)規(guī)定的領(lǐng)料人或部分經(jīng)理口頭或書面授權(quán)當(dāng)值倉庫保管員，倉庫保管員方可發(fā)貨,，但通知人必在1日內(nèi)到倉庫辦理簽字手續(xù),；若在領(lǐng)貨后的1日內(nèi)沒有辦理簽字手續(xù)的，由當(dāng)值倉庫保管員向財務(wù)上報，對通知人處以致少5元的罰款,；若當(dāng)值倉庫保管員沒有上報,，而2日內(nèi)領(lǐng)料單仍沒有簽字的，對當(dāng)值倉庫保管員處以致少5元的罰款,。

第五條 存貨的庫存管理

一,、酒店倉庫及各部分實物管理責(zé)任人，對各庫存的物品,，必須依照物品的屬性和具體物品的保存要求分類或?qū)ｉT寄存,，嚴(yán)禁將不同屬性和不同寄存要求的物品混存。

二,、庫存實物的進(jìn)庫和發(fā)出,，必須根據(jù)上述規(guī)定的程序和憑證進(jìn)行，嚴(yán)禁無單,、無手續(xù)的物品進(jìn)庫和發(fā)放,；辦妥物品進(jìn)庫和發(fā)放手續(xù)后，應(yīng)及時根據(jù)相干憑證,，登記實物庫存保管賬,，并定期（各部分實物管理責(zé)任人于天天放工前；酒店倉庫庫管天天對庫存異動的物品,，每三天對全部的庫存物品）進(jìn)行庫存物品的賬實核對盤點工作,，發(fā)現(xiàn)差異，及時查明緣由,，予以解決,，沒法解決的，報財務(wù)部負(fù)責(zé)人處理,；對超過保質(zhì)期和有質(zhì)量題目的貨品,，不得對外發(fā)放，并及時填制《質(zhì)量題目物品報告表》（一式三聯(lián),，一聯(lián)倉庫保存?zhèn)洳?，另二?lián)經(jīng)財務(wù)部簽字后一聯(lián)保存財務(wù)部處理、一聯(lián)返回倉庫據(jù)此處理質(zhì)量題目物品）,，經(jīng)部分負(fù)責(zé)人審核簽字,，送交財務(wù)部稽核職員核實后，報財務(wù)部負(fù)責(zé)人處理,。各實物管理責(zé)任人當(dāng)所保管的實物庫存接近或到達(dá)最低庫存儲備量時,，應(yīng)及時主動地向部分負(fù)責(zé)人或相干部分提出采購（領(lǐng)用）申請計劃。

三,、各實物管理責(zé)任人在發(fā)放各物品時,，必須嚴(yán)格依照“先進(jìn)先出”的原則發(fā)放實物,。

先進(jìn)先出：是指依照物品購進(jìn)的前后順序和物品保質(zhì)期的短長順序，進(jìn)行物品的發(fā)放,。即先購進(jìn)和保質(zhì)期短的物品先發(fā)放,，后購進(jìn)和保質(zhì)期長的物品后發(fā)放。

四,、各部分具體規(guī)定：

1,、客房部

（1）對客房迷你吧的庫存，各樓層服務(wù)員必須在客房衛(wèi)生清潔時和客人需退房信息的第一時間（或接到前堂收銀處電話通知客人退房結(jié)賬確當(dāng)時）及時進(jìn)行清查盤點,，發(fā)現(xiàn)住客飲用,，及時通知前堂收銀處進(jìn)數(shù)；若客人結(jié)賬后再返回房間拿取行李時,，應(yīng)由其樓層服務(wù)員主動開門和鎖門,，關(guān)注迷你吧的開啟動向，以避免迷你吧酒水走數(shù),。同時,，將各樓層迷你吧酒水的實際走數(shù)結(jié)果與客房部各樓層主管的績效考核直接掛勾。

（2）對需清洗的周轉(zhuǎn)性物品（如床單,、被套,、浴巾等等），在移交給負(fù)責(zé)清洗的部分時,，必須辦理實物移交手續(xù),，同時，規(guī)定固定的送返時間（并界定超時送返責(zé)任,，以避免影響正常使用的周轉(zhuǎn)）,，送返時,，必須辦理實物數(shù)目和質(zhì)量的驗收手續(xù),，如有出進(jìn)，當(dāng)面界定責(zé)任,，出具書面證明,，送交財務(wù)部處理；對超過規(guī)定時間仍未送返的,，應(yīng)立即敦促,，必要時，說明緣由,、報客房部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后,，向酒店倉庫增領(lǐng)該部份物品，待清洗部分送返后立即返還,。

（3）客房部實物庫管于每個月末扎賬前,，應(yīng)對實有庫存進(jìn)行實物盤點,，與對應(yīng)的實物保管賬期末結(jié)存實物數(shù)目進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)題目,，及時查清解決,；同時，根據(jù)當(dāng)月客房部各部分實際領(lǐng)用簽收的《領(lǐng)料單》,，匯總填制《本月部分物品領(lǐng),、用、存報告表》,，經(jīng)部分負(fù)責(zé)人審核簽字后,，報送財務(wù)部。

2,、餐飲部：實物庫管于每個月末扎賬前,，應(yīng)對實有庫存進(jìn)行實物盤點，與對應(yīng)的實物保管賬期末結(jié)存實物數(shù)目進(jìn)行核對,，發(fā)現(xiàn)題目,，及時查清解決；同時,，根據(jù)當(dāng)月《領(lǐng)料單》,，匯總填制《本月部分物品領(lǐng)、用,、存報告表》,，經(jīng)部分負(fù)責(zé)人審核簽字后，報送財務(wù)部,。

3,、廚部：處理同餐飲部。

4,、工程部：處理同餐飲部,。

5、酒店倉庫：倉庫庫管員于每個月末扎賬前,，應(yīng)對實有庫存進(jìn)行實物盤點,，與對應(yīng)的實物保管賬期末結(jié)存實物數(shù)目進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)題目,，及時查清解決,；

6、財務(wù)部：

（1）財務(wù)部稽核職員應(yīng)定期抽查酒店各倉庫的實物庫存是不是與實在際賬存數(shù)目符合,；各項庫存實物的管理是不是符合相干規(guī)定,，發(fā)放實物是不是嚴(yán)格依照“先進(jìn)先出”的原則執(zhí)行；

（2）每個月末,，財務(wù)部稽核職員應(yīng)參與各倉庫庫存的實物盤點工作,，一方面,，核實庫存實物的賬實情況；另外一方面,，核對庫存實物的質(zhì)量（有沒有質(zhì)變,、過期產(chǎn)品）和各品種庫存是不是公道；同時,，對各部分填制的《本月部分物品領(lǐng),、用、存報告表》列數(shù)據(jù)進(jìn)行核實（根據(jù)平時收到的各進(jìn),、出,、領(lǐng)用物品憑證進(jìn)行核對）和確認(rèn)；發(fā)現(xiàn)題目,，及時查明緣由,，界定責(zé)任，報財務(wù)部負(fù)責(zé)人處理,。

（3）財務(wù)部負(fù)責(zé)人收到各種報告時,，應(yīng)及時根據(jù)酒店的相干規(guī)定進(jìn)行處理，或會同各部分負(fù)責(zé)人協(xié)商后,，報酒店總經(jīng)理處理,。

五、庫存管理責(zé)任：

1,、對庫存實物發(fā)生的質(zhì)量題目,，屬驗收把關(guān)不當(dāng)釀成的，能要求供給商退換的,，應(yīng)盡可能要求供給商退換,，同時，追究驗收責(zé)任人的工作責(zé)任,；不能退換釀成的損失,，由驗收責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬保管不當(dāng)釀成的,，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任,，并由其承當(dāng)全額的損失,。

2,、對庫存實物發(fā)生短損的，屬定額內(nèi)（實在物定額根據(jù)各物品的性質(zhì),，參照同行業(yè)的均勻標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定）的,，直接計進(jìn)當(dāng)月本錢（此部份應(yīng)嚴(yán)禁套用定額數(shù)而自用）；定額外的部份,，直接追究保管責(zé)任人的責(zé)任,，并由其承當(dāng)全額的損失,。

3、財務(wù)部稽核職員稽核工作不到位,，對應(yīng)稽核,、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控,，應(yīng)發(fā)現(xiàn)的題目未予發(fā)現(xiàn),，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的題目不予上報，事后被查出的,，直接追究稽核職員的責(zé)任,，并嚴(yán)厲處理。

4,、特殊情況,，報酒店總經(jīng)理處理；非常情況,，可直接上報酒店高層管理研究處理,。

第六條 本規(guī)定適用于酒店管理公司及酒店各部分。

酒店存貨盤點管理制度篇二

關(guān)于深圳市華爾克煙具開發(fā)有限公司

第二季度大盤點的通知

各外協(xié)加工廠：

根據(jù)我司生產(chǎn)經(jīng)營需要,，進(jìn)一步健全我司資產(chǎn)及財務(wù)制度,，準(zhǔn)確的反映我公司整體經(jīng)營狀況，夯實各項資產(chǎn)投入產(chǎn)出管控,，加強(qiáng)在制品管理,，現(xiàn)將我公司2013年存貨盤點有關(guān)的工作事項通知如下：

一、盤點時間

2013年6月29日（星期六）—6月30日（星期日）,，所有外協(xié)加工單位停止產(chǎn)品流動送貨和發(fā)貨事宜,，對本單位加工的我司產(chǎn)品進(jìn)行大盤點。

二,、盤點方式

1,、本次盤點采取全盤在制品、倉庫正品,、廢品,，其中生產(chǎn)線的在制品要求停線后進(jìn)行全盤。

2,、各單位自行制作盤點表電子檔,，并打印盤點表，根據(jù)實際數(shù)據(jù)記入盤點表,，抽盤人員依實盤數(shù)對盤點結(jié)果進(jìn)行抽查,，盤點報表于7月1日（星期一）上午12點前交與我司計劃部。

3,、我司將在7月1日下午安排專人到各供應(yīng)商進(jìn)行抽盤,，請各單位務(wù)必配合,。

三、盤點結(jié)果認(rèn)定

各部門的實盤數(shù)進(jìn)行抽查物料差異率不得超過以下范圍：

a類：銅扣,、鋼扣,、銅圈、鋼圈,、打火機(jī)誤差率為0

b類：打火機(jī)配件,、奶嘴、橋等誤差率小于3%

c類：細(xì)小螺絲配件,，其他單重小于15克的產(chǎn)品協(xié)配件小于5％

如抽查誤差率超過上述規(guī)定,，相關(guān)盤點人必須重新進(jìn)行全盤，根據(jù)帳物送貨明細(xì),，我司將對盤點誤差較大責(zé)任單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)懲罰,。

四、盤點要求

1,、因本次盤點為全盤,，相關(guān)部門可以提前進(jìn)行預(yù)盤，根據(jù)預(yù)盤后的出入庫數(shù)量將預(yù)盤結(jié)果還原到盤點月結(jié)日,。

2,、7月1日以前，各相關(guān)部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務(wù)的存貨出,、入庫及異動單據(jù)輸入電子檔審核完畢,。

3、各單位相關(guān)表格格式必須根據(jù)送貨單注明正確的物料名稱（編碼）,、型號,、數(shù)量、屬性（正品,、廢品）

附：請各單位高度重視本次我司財產(chǎn)清查工作,，按照《通知》要求，提前作好盤點前的準(zhǔn)備工作,，安排好人員,，并按附件格式7月1日12：00前上報盤點報表、盤點主要責(zé)任人（總經(jīng)理）簽字生效,。

2013.6.21

盤點咨詢?nèi)耍?755-29981258 李生、梅生

酒店存貨盤點管理制度篇三

存貨盤點管理 制度

? 定義

? 存貨：是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品,、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等,。存貨包括外購商品,、包裝物、低值易耗品、委托/受托代銷商品及促銷品等。

? 職責(zé)

? 公司須成立存貨盤點工作組,，負(fù)責(zé)本公司存貨盤點的各項工作,，存貨盤點工作組受本公司資產(chǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)，并由其向區(qū)域公司資產(chǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組匯報,； ? 成員：由財務(wù),、倉儲等職能部門的第一責(zé)任人,，以及實施盤點的監(jiān)盤人,、現(xiàn)場點數(shù)人,、實物保管人等組成,。

總經(jīng)理：是公司資產(chǎn)管理和資產(chǎn)安全的第一責(zé)任人,。全面負(fù)責(zé)存貨盤點工作：負(fù)責(zé)組織各專業(yè)部門成立存貨盤點工作組,，安排盤點計劃的編制、現(xiàn)場的組織,、盤點報告的編報,，組織專題會議研究解決存貨盤點過程中存在的問題、盈虧原因分析,、盤點結(jié)果的處理,、整改計劃方案的制定和落實，并對盤點整體工作的及時性,、準(zhǔn)確性,、真實性、完整性負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,； ? 財務(wù)：負(fù)責(zé)存貨盤點過程和結(jié)果的核查與監(jiān)督工作,。主要檢查是否按相關(guān)制度執(zhí)行資產(chǎn)盤點，財務(wù)數(shù)據(jù)是否真實,，對盤點結(jié)果與財務(wù)賬面數(shù)據(jù)對比出盈虧情況的真實性和盤點報告的完整性負(fù)責(zé),，盤點過程的監(jiān)控與檢查，監(jiān)督整改措施的執(zhí)行落實情況負(fù)責(zé),；

? 存貨保管及使用部門：負(fù)責(zé)存貨資產(chǎn)的安全管理,，配合盤點及實施盤點改進(jìn)計劃等。,； ? 監(jiān)盤人：由財務(wù)人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)對盤點現(xiàn)場過程實施監(jiān)督,，對盤點原始資料及匯總表相關(guān)信息進(jìn)行復(fù)核,，參與形成盤點報告并負(fù)責(zé)上報；

? 現(xiàn)場點數(shù)人：由非實物管理人員擔(dān)任,，負(fù)責(zé)盤點現(xiàn)場的點數(shù)及記錄工作,。監(jiān)盤人不應(yīng)兼任該崗位,，但應(yīng)對盤點數(shù)進(jìn)行復(fù)核；

? 實物保管人：負(fù)責(zé)所保管資產(chǎn)的日常盤點工作及本制度所涉及的資產(chǎn)盤點工作前的各項準(zhǔn)備工作,，包括但不限于現(xiàn)場整理規(guī)范,、資料提供,、原因分析等工作；負(fù)責(zé)引導(dǎo)盤點小組對所管理資產(chǎn)進(jìn)行點數(shù)，解釋監(jiān)盤人員,、現(xiàn)場點數(shù)人員提出的問題。

? 盤點工作結(jié)束后財務(wù)部須在五個工作日內(nèi)提交《盤點報告》,，并由總經(jīng)理、財務(wù)簽字審批,；

? 《盤點報告》內(nèi)容須作為每月經(jīng)濟(jì)活動分析的內(nèi)容之一,，對上月盤點過程中存在的問題及盈虧原因進(jìn)行深度分析，并在次月經(jīng)濟(jì)活動分析中對上月分析原因及整改措施進(jìn)行跟蹤分析,。

– 存貨盤盈盤虧結(jié)果處理

? 根據(jù)審批文件和保險公司賠償款等資料進(jìn)行會計處理：

? 盤盈的存貨，應(yīng)沖減當(dāng)期的管理費用,；

? 盤虧的存貨,，在減去過失人或者保險公司等賠款和殘料價值之后，計入當(dāng)期管理費用,；屬于非常損失的,，計入營業(yè)外支出，需要做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出,。

– 存貨盤點結(jié)果的整改跟蹤

? 屬于保險公司理賠范圍內(nèi)的資產(chǎn)應(yīng)及時向已投保的保險公司索賠,； ? 沒有投保的存貨應(yīng)查明事項的責(zé)任人，按公司規(guī)定予以處罰,；

? 對于已造成損失而又無法查找責(zé)任人的事項,，公司應(yīng)有針對性地從管理及制度流程等方面查找原因，進(jìn)行整改,，避免類似情況的發(fā)生,；

? 對存貨管理和盤點中存在的問題，各公司主管副總應(yīng)在盤點工作結(jié)束后一周內(nèi)制定整改計劃,。

酒店存貨盤點管理制度篇四

存貨月度盤點要求

為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理,，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性,、完整性、準(zhǔn)確性,，及時,、真實地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化,、制度化,，為下階段的銷售、生產(chǎn)計劃及財務(wù)成本核算提供依據(jù),，根據(jù)公司實際情況,，存貨月度盤點工作要求如下：

一、存貨盤點范圍：節(jié)能燈,、燈絲主輔原材料,、在制品、半成品,、產(chǎn)成品,。

二、存貨盤點職責(zé)：各車間負(fù)責(zé)車間的在制品,、半成品盤點工作,；生產(chǎn)計劃部負(fù)責(zé)倉庫的主輔原材料、半成品,、產(chǎn)成品盤點工作,；財務(wù)部負(fù)責(zé)對盤點工作抽查，重點檢查賬,、卡,、物相符率。

三,、盤點時間：節(jié)能燈車間,、倉庫關(guān)帳時間于每月28日晚，燈絲車間,、倉庫關(guān)帳時間于每月26日晚班下班,。時間在一個工作日內(nèi)完成。

四,、盤點要求：

1,、關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點結(jié)束后入賬至下個月,。

2,、收貨待處理尚未進(jìn)帳之物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識,，不列入盤點范圍,，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤點時作為補(bǔ)充證據(jù),。

3,、車間須于盤點前將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫。

4,、盤點人員必須認(rèn)真,、準(zhǔn)確對盤點物品進(jìn)行清點、稱量,，如實填報盤點結(jié)果,，真實反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假,，盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,、字跡清楚。

5,、盤點時應(yīng)先清點或稱量實物,，后對《物料存卡》，再填《盤點表》核對賬面數(shù),，盤點時發(fā)現(xiàn)物,、卡、賬不符,，應(yīng)通知實物保管人員到場核實,，查找原因。

6,、成品賬,、物、卡種類相符率要求為100％,，其他存貨物料的賬、物,、卡種類相符率要求為95％以上,。

以上要求，希各車間,、職能部門認(rèn)真組織實施,。

財務(wù)部

2010年11月26日

酒店存貨盤點管理制度篇五

存貨盤點管理制度

第一條 為了加強(qiáng)各酒店（包括餐飲、客房,、前廳,、其它收入部門）的存貨盤點管理，規(guī)范存貨的耗用,、節(jié)余,、庫存保管及存貨核算和相關(guān)部門成本的準(zhǔn)確性,，現(xiàn)根據(jù)酒店經(jīng)營管理及考核的需要，特制定本規(guī)定,。

第二條 本規(guī)定中的存貨是指酒店在日常經(jīng)營過程中行將消耗的原物料,、燃料和庫存商品（含mini吧小食品等）及經(jīng)營性輔助設(shè)備（不包括固定資產(chǎn)部分）。具體包括：

1,、原材料：餐飲業(yè)各種制作的基礎(chǔ)性原材料,，如魚、肉,、蔬菜以及上述原材料加工后的半成品等,，以及干貨調(diào)料等；

2,、庫存商品：存放于倉庫（或酒店客房）及mini吧的香煙,、酒水、紙巾,、飲料,、小食品等出售商品；

3,、物料用品：一次性餐具,、客用拖鞋、牙刷,、香皂,、洗發(fā)用品等一次性耗材；

4,、燃料：指酒店各設(shè)備正常運營維護(hù)所需的各種燃料,、木材等。

5,、含工程一次性耗品配件等 第三條 酒店存貨的盤點時間規(guī)定

1,、各酒店每月必須對存貨進(jìn)行盤點

2、具體盤點時間為每月最后一天,，如月末最后一天遇節(jié)假日,，存貨盤點時間提前為假日前一天進(jìn)行盤點。

3,、每個月,，各酒店任何經(jīng)營部門不得以任何理由不在規(guī)定時間內(nèi)對存貨進(jìn)行盤點。第四條 酒店存貨職責(zé)分工

1,、各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）是本部門存貨（含二級庫）管理,、盤點的直接負(fù)責(zé)人。

2、月末時,，各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）需提前一天安排人員對本部門存貨進(jìn)行自盤,。

3、月末最后一天正式盤點時,，財務(wù)部匯同經(jīng)營部門盤點人員一起對存貨進(jìn)行跟盤（如財務(wù)人員需抽盤,，需對該部門20%存貨進(jìn)行復(fù)盤），如對容易丟失的存貨商品財務(wù)人員必須跟盤或復(fù)盤（如香煙,、茶等）

4,、各經(jīng)營部門對存貨盤點以后，部門經(jīng)理（主管）,、盤點人,、財務(wù)監(jiān)盤人都需在《原始存貨盤點明細(xì)表》上簽字（每頁）。

第五條 存貨盤點表的傳遞和保管存檔,。

1,、月度存貨盤點完成以后，將簽完字的《原始存貨盤點明細(xì)表》交財務(wù)部,，財務(wù)部根據(jù)此表做出《存貨盤點匯總表》,，該《存貨盤點匯總表》經(jīng)財務(wù)經(jīng)理（主管）簽字后，作為月末盤點入賬的依據(jù),。同時將《原始存貨盤點明細(xì)表》裝訂成冊存檔,，以備上級部門審計。

2,、存貨所在部門盤點完以后,，以《原始存貨盤點明細(xì)表》的復(fù)印件為依據(jù)裝訂存檔以備上級審計。同時以《原始存貨盤點明細(xì)表》為依據(jù)以excel形式完成存貨盤點表的電子檔案,。第六條：盤點盈虧報告

3,、存貨盤點完成后部門需編制《盤點盈虧報告》，查出盈虧原因,，后報送財務(wù)部,、總經(jīng)理。如非正常原因的盤虧,，部門負(fù)責(zé)人需承擔(dān)主要賠償責(zé)任,。第七條： 存貨盤點的考核。

經(jīng)營部門每月度的存貨盤點需納入部門負(fù)責(zé)人年度考核項目,。