總結(jié)是在一段時間內(nèi)對學習和工作生活等表現(xiàn)加以總結(jié)和概括的一種書面材料,，它可以促使我們思考,，我想我們需要寫一份總結(jié)了吧,。那關(guān)于總結(jié)格式是怎樣的呢,？而個人總結(jié)又該怎么寫呢？下面是我給大家整理的總結(jié)范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對大家能夠有所幫助。

事務所審計年終總結(jié)個人篇一

在這一年的時光里自己慢慢熟悉不同類型的項目,，也開始獨立去做項目。雖說項目不大,，但麻雀雖小五臟俱全,，每完成一個項目都能從中汲取知識，贏得收獲,。

今年大小項目做了近三十個,，甚是欣慰。一年以來我本著客觀,、獨立的立場和實事求是的原則,，始終堅持“衡鑒執(zhí)業(yè)、瑞氣待人”的執(zhí)業(yè)理念,，在嚴格遵守注冊會計師基本準則的基礎(chǔ)上做了8個工程決算審計,、7個收支審計、6個績效評價、4個經(jīng)濟責任審計,、3個財政資金檢查,。

1、精心編制審計工作計劃,。

在本年度審計過程中,，審計小組通過初步業(yè)務活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務和減小審計風險做了充分的準備,。

2,、嚴格執(zhí)行審計程序。

審計小組在根據(jù)每個單位的內(nèi)部控制的完整性,、設(shè)計的合理性和運行的有效性進行評價的基礎(chǔ)上確定需重點實施的實質(zhì)性程序,。為了獲得內(nèi)部控制有效運行的`審計證據(jù)，審計小組結(jié)合多種方法進行審計,。

3,、真實完整的審計報告。

審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當?shù)膶徲嫵绦?，為發(fā)表審計意見獲取了充分,、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)。會計師事務所對公司財務報表發(fā)表的無保留審計意見是在獲取充分,、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)做出的,。

4、審計工作底稿,。

首先是要有一個關(guān)于底稿中的符號說明,，還有索引號之類的。接著就是要有審計業(yè)務約定書,、管理層聲明書,、審計后出具的報告以及審計過后的財務報表。關(guān)于被審計單位的營業(yè)執(zhí)照,、納稅登記表,、基本情況說明一類的也應該整理于審計工作底稿中。如果被審計單位屬于特殊行業(yè),，還應該提供相關(guān)的文件,。最后就是實施審計程序的過程中所產(chǎn)生的一些工作底稿、各會計科目審定表和一些憑證抽查記錄,。實施了盤點程序的,，還要有相應的盤點表。實施了函證程序的,，函證也應該包括在其中,。整理審計底稿,，其實這是一個重復性很強的工作，但由于每個單位的業(yè)務不同,，底稿的內(nèi)容也各不相同,，我就趁著這個機會努力吸取知識,，找出不懂的地方抓緊時間請教領(lǐng)導,。

1、專業(yè)知識的學習有待加強,。

今年的中聯(lián)重科竣工決算項目,，自己對財政部新頒布的《基本建設(shè)財務規(guī)則》有些內(nèi)容理解的深度不夠，影響了工作效率,。在新的一年里,，自己將加強對國家法律法規(guī)的學習，努力提升業(yè)務理論知識,，擴大獵取知識的范圍,，不斷提高自身的業(yè)務素質(zhì)和執(zhí)業(yè)水平，使自身的素質(zhì)再有一個新的提高,，以適應公司的發(fā)展和需要,。

2、加強審計全過程溝通

一個良好優(yōu)質(zhì)的溝通可以使得工作事半功倍,。良好溝通的建立讓我明白了人與人之間交流的重要性,，更加的感受到團隊合作帶給我的幫助。在與同事,、項目經(jīng)理及部門經(jīng)理的交流時,，讓我不斷的更新著自己的專業(yè)知識；在與客戶的交流時,，讓我時刻都記著自己是一個專業(yè)的審計人員,，要用專業(yè)的態(tài)度去對待每個項目、每件事情,，要想全方面的了解項目情況首先要學會與對方單位人員溝通,，了解資料里不能反映的問題，便于我們快速,、高效的完成工作,。

對于僅僅只有2年審計工作經(jīng)驗的我來說，業(yè)務素質(zhì),、審計技巧和審計溝通有所欠缺,。在新的一年里，我將在實踐中用心探索,，積累經(jīng)驗,，堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，適應公司的發(fā)展和需要,。

事務所審計年終總結(jié)個人篇二

作為一名會計電算化專業(yè)的學生,，深知審計工作是對具體事物進行計算、記錄,、收集有關(guān)數(shù)據(jù)資料,，更需要實踐才會明白專業(yè)的知識機構(gòu)，和合格的心理素質(zhì),。掌握會計工作不僅要學好書本中的各種會計知識,，而且還要認真積極地參加各種會計實習機會，讓理論和實踐有機務實的結(jié)合在一起,，所以我抓住機會到國富浩華會計師事務所工作和學習,，下面就是工作鑒定。

從20__年7月1日到20__年6月30日再到現(xiàn)在的工作以來,，我接觸到了很多的新鮮的事物,，不再是實習時候接觸國有企業(yè)年審的工作了，我還接觸到了國有企業(yè)的發(fā)債審計,，保險公司的離任審計,，財政檢查等工作，感觸特別深的是保險公司的離任審計,，這次離任審計對與我來說還真是有點特別,，在將誒出的過程中發(fā)現(xiàn)不單單是審查公司的賬務處理，還要看他們單位的內(nèi)控是否完善,，還有就是我第一次接觸保險行業(yè)對與這個行業(yè)的專業(yè)會計術(shù)語要了解很多很多資料,。頭一次接觸內(nèi)控，真的是不知所措,，再后來的慢慢吸收,，覺得明白了很多，可能在學習的過程中給項目經(jīng)理或者其他人帶來了很多的麻煩,，造成不理解的誤會,，至此我總結(jié)自己還是要好好學習，努力下去,。我覺得在工作中應該要本著此次工作雖然結(jié)束,，但是面對以后的工作，我將會更加努力拼搏,，為自己的未來打拼出一片精彩!我是為了自己而努力,，不在乎世俗的眼光。因為我知道只有不斷開拓進取,，才能在不斷變化發(fā)展的社會洪流中“長風破浪會有時,，直掛云帆擠滄?！薄?/p>

在最初工作那段期間,，我主要從事抽查憑證,、簡單的核算匯表格等工作。從進會計師事務所學習他們做的工作底稿,，學習怎么抽查憑證,，理解怎么核算表格開始，隨著參加的項目越來越多,，越來越復雜,，隨著對審計業(yè)務的熟悉,，我開始喜歡上了事務所的工作,。每一天，我都按時去上班,，改掉了我睡懶覺的習慣,。每一天，我都勤勤肯肯地做事情,。每一天,，我都會解決一些審計實務方面的問題，讓我的理論知識得到運用的同時,，也讓我認識到了理論與實務的一些區(qū)別,。

剛剛到會計師事務所實習學習，我沒有參加任何項目,，而是先學習他們以前審計時留下的工作底稿,。以前學習審計工作底稿那一章的時候覺得很難記住審計工作底稿中應包括哪些內(nèi)容。但是在看了他們做的底稿之后,，感覺我就把內(nèi)容記住了,。到現(xiàn)在，我總算是體會到了理論與實踐相結(jié)合所能產(chǎn)生的巨大的正效應,。審計工作底稿,，首先是要有一個關(guān)于底稿中的符號說明，還有索引號之類的,。接著就是要有審計業(yè)務約定書,、管理層聲明書、審計后出具的報告以及審計過后的財務報表,。關(guān)于被審計單位的營業(yè)執(zhí)照,、納稅登記表、基本情況說明一類的也應該整理于審計工作底稿中,。如果被審計單位屬于特殊行業(yè),，還應該提供相關(guān)的文件,。最后就是實施審計程序的過程中所產(chǎn)生的一些工作底稿、各會計科目審定表和一些憑證抽查記錄,。實施了盤點程序的,，還要有相應的盤點表。實施了函證程序的,，函證也應該包括在其中,。大概看懂了一點審計工作底稿后，我就開始整理工作底稿的工作了,。其實這是一個重復性很強的工作,，但由于每間公司的業(yè)務不同，底稿的內(nèi)容也各不相同,，我就趁著這個機會努力吸取知識,，找出不懂的地方抓緊時間請教上司。畢竟理論與實踐是有著差別的,，有時候甚至存在鴻溝,。而實習的一個重要目的是感受這些鴻溝并對此作出應有的思考。

抽查憑證也是一項非常重要的工作,。因為每一年企業(yè)都會把去年的報表拿到事務所審計,，由事務所審計后出審計報告。所以,，抽查憑證是必不可少,。既然是抽查憑證肯定就不是每一筆業(yè)務都要過目，要抓住每個科目的重大發(fā)生額,，這不僅僅是要有很強的專業(yè)知識,，而且還要有豐富的實踐經(jīng)驗。前幾次都是由事務所的老師引導我們,，教會我們怎樣去判斷是否抽查這筆金額,。在經(jīng)過反復幾次的實踐后，我漸漸地可以自己獨立的.試著抽查憑證,，但有時候還是不能準確把握要抽查的金額,，可能是缺乏一些經(jīng)驗吧。

在審計的過程中也會遇到一些計算,，比如貸款利息,，存款利息等。這些我們要根據(jù)企業(yè)提供的銀行原始憑證進行復算,，再對照企業(yè)做的帳,。檢查企業(yè)是否按照實際的利率計提利息。很多事情看似簡單,，但是一旦上手有時就挺復雜的,?；蛟S這就是實踐與理論的差別。

我工作以來的第一個感悟是實習價值的高低取決于自身的積極性,。在一個完全陌生的環(huán)境里,，有太多太多的事情你沒有能力把握了。比如是否可以碰到一個主動教導你并且放手讓你做業(yè)務,，再指出你的錯誤幫助你進步的上司,。能遇到這樣的上司實屬難能可貴，一般情況下前輩們都只顧著自己的工作,，交代你做些基本的業(yè)務,，做好了他看到有錯誤的地方就自己改掉了，也不會特地的去向你指出,。因此到最后自己做的工作到底規(guī)范與否根本無從知道,。這時候解決的辦法就只有碰到疑惑的問題時抓住時機去發(fā)問，把握自己可以把握到的盡量讓實習更具價值,。所以不但是一個提高動手能力的機會,，更是一個鍛煉交際能力的時機,。與辦公室里的上司前輩們保持良好的關(guān)系,，可以讓你盡快的熟知公司的情況，在遇到困難的時候也能夠及時的得到幫助,。很高興的是我做到了和公司的前輩以及實習生相處融洽的這一點,，讓我在實習期間心境愉快并得到意外的收獲。

第三個感悟是在不斷的挖掘與發(fā)問中我漸漸了解到內(nèi)資會計師事務所在激烈的行業(yè)競爭中的生存困境,。為了盡可能的降低營業(yè)成本,，以比較優(yōu)惠的價格吸引客戶，留住客戶,，內(nèi)資所的一些工作程序存在著不太規(guī)范的情況,。比如信函的發(fā)放上，規(guī)范的做法是會計師事務所直接把信函送到被函證的單位的,，但內(nèi)資所為了節(jié)約成本會讓被審計單位自己完成函證,。在事務所林立的情況下，一方面事務所要創(chuàng)造利潤,，另一方面要保證審計報告的質(zhì)量,。當兩者產(chǎn)生矛盾的時候，特別是發(fā)生尖銳的矛盾,，關(guān)系到事務所生存發(fā)展的情況下,，很多時候事務所會以折衷的方法，降低審計工作質(zhì)量來謀求生存,。

通過這次會計師事務所的階段性的實習加上工作學習,，使我在學校外學到了很多東西,，很多課本上沒有而工作中又必須具備的東西，明白事務所的主要職責范圍,，機構(gòu)組成,，學會了怎么樣更好的去對人對事，進一步了解會計的相關(guān)法規(guī),，并逐漸熟悉了審計的業(yè)務流程以及關(guān)鍵步驟,。體會到了作為一名會計人員必須具備的個人素質(zhì)，應該具備的業(yè)務能力和身體素質(zhì),，這樣才能夠更好的適應這樣一項重要的工作,。同時作為事務所的工作學習人員在審計過程中看到了很多賬本賬冊，也同樣體會到了作為一名會計人員,，要對每一筆會計記錄的真實性,、完整性、合法性負責,。每一筆帳的記錄都要有依據(jù),，而且按時間順序排列下來，每一個程序都要以會計制度為前提,，為基礎(chǔ),。

還有就是通過這段時間的工作和學習，我發(fā)現(xiàn)會計電算化是會計史上嶄新的一頁,。電子計算機的應用,，首先帶來數(shù)據(jù)處理工具的改變，也帶來了信息載體的變化,，會計電算化后對傳統(tǒng)會計方法,、會計理論都將發(fā)生巨大的影響，從而引起會計制度,、會計工作管理制度的變革,。會計電算化促進著會計信息的規(guī)范化、標準化,、通用化,，促進著管理的現(xiàn)代化。在這段時間的工作和學習過程中,，不僅培養(yǎng)了我實際的操作能力,，增加了實際的財務審計工作的過程有了一個新的認識。而且充分認識到自己的不足,。工作中踏實肯干,，吃苦耐勞。有創(chuàng)造性、建設(shè)性地獨立開展工作的思維;具有一定的開拓和創(chuàng)新精神,，做到“三個要”,，接受新事物要比較快，涉獵面要比較寬,，在電算化會計領(lǐng)域要不斷地探索,，有自己的思路和設(shè)想。能夠做到服從指揮,，認真敬業(yè)工作責任心強,，工作效率高，執(zhí)行公司指令堅決,。在時間緊迫的情況下,，加時加班、保質(zhì)保量完成工作任務,。

我國會計師事務所的業(yè)務范圍主要分為鑒證業(yè)務和相關(guān)服務,，而鑒證業(yè)務又分為審計、審閱和其他鑒證業(yè)務,，其中審計業(yè)務中的年報審計是我國注冊會計師的主要業(yè)務,，即傳統(tǒng)審計業(yè)務，占大多數(shù)會計師事務所總收入的80%~90%,。但近年來,，國外的會計師事務所紛紛拓展新的業(yè)務領(lǐng)域，典型的是稅務代理與管理咨詢業(yè)務等相關(guān)服務的比重逐步增加,，同時各大會計師事務所也逐步發(fā)展并形成了本所的比較優(yōu)勢,，與之相比。國內(nèi)會計師事務所的業(yè)務發(fā)展速度不快,，范圍也不廣，服務的多樣化發(fā)展不夠,。

(二)品牌建設(shè)意識不強

對一個企業(yè)而言品牌是衡量競爭力強弱的重要標志之一,，而會計師事務所的品牌建設(shè)也是不容忽視的問題，主要體現(xiàn)在審計質(zhì)量,、組織結(jié)構(gòu)和企業(yè)文化三方面,，質(zhì)量是品牌建設(shè)的基礎(chǔ)。只有提高了質(zhì)量才能為社會公眾所接受,，高質(zhì)量能帶來品牌建設(shè),，從而推動會計師事務所的發(fā)展。國際“四大”正是以其較高的審計質(zhì)量,、合理的組織結(jié)構(gòu)和獨特的文化形成了公信力,，并保持其較強的審計獨立性和職業(yè)素質(zhì)，形成了品牌效應,，與其相比國內(nèi)的事務所并沒有重視其品牌建設(shè),。沒有形成讓社會公眾認可和滿意的意識,，關(guān)鍵是沒有認識到審計質(zhì)量的重要性問題。

(1)對外開放和國際合作進一步加強

我國加入wto后,，會計市場向國際化延伸,，為我國會計師事務所開放了專業(yè)性服務市場。各國之間都相互承認他國的注冊會計師資格,，因此方便了國內(nèi)和國外的合作,，本土的一些會計師事務所可以通過設(shè)立海外辦事處或通過與他國當?shù)氐臅嫀熓聞账献鞯刃问絹硖峁┤蛐苑铡Ｔ谶@一過程中,，國內(nèi)事務所可以學習國外事務所的職業(yè)道德規(guī)范,、先進的管理工作經(jīng)驗、人力資源的培訓等內(nèi)容來提高自身的競爭能力和執(zhí)業(yè)質(zhì)量,?？傮w上，我國可以和國際進行自由的交流,，尋求較多的國際合作,。從中吸取國際上的優(yōu)秀經(jīng)驗，同時也使國內(nèi)的會計師事務所實施“走出去”戰(zhàn)略,，使得自己的業(yè)務向國際化延伸,，提高自身的競爭能力。

(2)審計準則的發(fā)展推動執(zhí)業(yè)規(guī)范化

20__年財政部發(fā)布了新企業(yè)會計準則和48項注冊會計師審計準則,，標志著適應我國市場經(jīng)濟發(fā)展要求,、與國際慣例趨同的企業(yè)會計準則體系和注冊會計師審計準則體系正式建立。我國審計準則體系,，包括鑒證業(yè)務準則,、相關(guān)服務準則和會計師事務所質(zhì)量控制準則，體現(xiàn)了與國際審計準則的趨同要求,，滿足了新形勢下注冊會計師的執(zhí)業(yè)需求,，突出了維護公眾利益的行業(yè)宗旨，增強了審計準則的易理解性和可操作性,，實現(xiàn)了歷史性突破,。為進一步強化監(jiān)管工作提供了有力支持，有利于促進資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展,，有利于維護經(jīng)濟秩序和社會公眾利益,。由于新的準則逐漸向國際趨同，有些采取了國際化的標準,，能推動我國審計事業(yè)的發(fā)展,，從而加強注冊會計師行業(yè)的發(fā)展。

(1)加入wto后國際會計市場的沖擊

加入wto后，我國將逐漸取消對國際會計師事務所在業(yè)務,、人員,、規(guī)模等方面的限制，所帶來的后果就是我國會計師事務所將與國際所競爭,，而國際“四大”除了具備資金,、技術(shù)和管理方法優(yōu)勢的同時，也帶來了國際知名會計師事務所的優(yōu)質(zhì)服務,，他們會逐漸占領(lǐng)我國國內(nèi)的市場份額,，而我國的會計師事務所具備跨國經(jīng)營實力的企業(yè)數(shù)量有限，想跨境提供服務還具有一定的困難,，所以說在面臨國際化趨勢的同時也要關(guān)注這方面的威脅,。

(2)審計風險日益加大

經(jīng)濟壘球化帶動了我國經(jīng)濟的快速發(fā)展和企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的急速變化，不可避免地產(chǎn)生了日趨復雜的審計風險因素,。隨著會計和審計的網(wǎng)絡(luò)化,，給原有的會計環(huán)境帶來了巨大的變化，紙質(zhì)的憑證,、賬簿和報表為信息系統(tǒng)所取代,，而網(wǎng)絡(luò)自身的風險也威脅到會計的安全性。對于注冊會計師而言,，面對網(wǎng)絡(luò)審計更是一種挑戰(zhàn),，由于網(wǎng)絡(luò)化環(huán)境下發(fā)生舞弊的因素隱蔽性更強，手段更加高明,、造成的損失也更大,，風險導向?qū)徲嫵蔀楫斀裰髁鞯膶徲嫹椒ǎ笞詴嫀熞灾卮箦e報風險的識別,、評估和應對為審計工作的主線,，以提高審計的效率和效果,，而審計風險的日益加大也給會計師事務所帶來了許多威脅,。

事務所審計年終總結(jié)個人篇三

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務制度,，結(jié)合集團公司的實際情況,，組織匯編了__集團的財務制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓,，更好的完成20__年的各項工作任務,，我部就財務、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、審計方面的工作

1,、根據(jù)市局財務審計工作會議精神,，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心,，充分發(fā)揮財務管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況,，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為20__年目標考核的主要指標來考核,。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感,、緊迫感和責任感,，加強學習，努力提高自身素質(zhì),，適應新形勢下財務工作的要求,。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門對12月31日的財務收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領(lǐng)導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置,。

3,、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能,，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計,、審核及財務管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法,，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ),。

4,、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感,，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論,，積極思考,，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二,、財務方面的工作

1,、增強財務服務意識，20__年,，我們一如既往地按“科學,、嚴格、規(guī)范,、透明,、效益”的原則，加強財務管理,，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作,。

2,、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序,、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負責”的原則進行管理,。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分,、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務,，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

3,、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內(nèi)容,。根據(jù)各分、子公司明細賬詳細分析了收入,、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分,、子公司的20__年全面預算奠定基礎(chǔ);

二是提高預算透明度,。預算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,，增強了預算的透明度;

三是增加預算的剛性,。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會反饋情況,，對于超預算等問題嚴格審批程序,，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行,。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好,，各分,、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20__年全面預算工作積累了經(jīng)驗,。

4,、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底,、揭示隱患,、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想,，嚴格按照市局(公司)的自查要求,，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細,，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,，并實施強化經(jīng)濟責責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間,、性質(zhì)等分門門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

5,、加強資金管理的作用

為了規(guī)范__集團經(jīng)濟運行秩序,，加強各分、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風險,，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展,。集團公司從20__年_月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結(jié)算中心,，按照市局(公司)結(jié)算中心要求,，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算,、管理費用預算,、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展,，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量,，保證會計信息的真實、準確,、完整;強化財務的預測,、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

請大家能夠認識到我們當前的形勢,，認識到我們的公司形勢,，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準備，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場,，我們一定要努力!

事務所審計年終總結(jié)個人篇四

一,、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題,，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變,。

二,、認真學習相關(guān)業(yè)務，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策,。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費,、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計,，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。

三,、對學校的財務收支,、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告,，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益,。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：

1,、對學校的各項收入進行了審核,，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算,，無隱瞞,、截留挪用、轉(zhuǎn)移學校收入的情況,。

2,、對學校的各項支出情況，包括教師工資,、績效工資,、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核,，重點審計了支出的真實性和合法性,，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求,。各項支出均屬合理,。

3、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4,、對學校的負債也作了相應審計,，學校從__年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費,。

5,、對學校收費情況進行了重點審計,，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理,，只按規(guī)定收取了相應的生活費,，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開,，并做到了收前公示,。并對學生生活費給予了補助。

四,、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,，及時完成了教育局安排的各項工作。

審計工作中的措施

1,、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃,，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則,，實事求是,，客觀公正地看待和處理問題。

2,、全面審計,，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,，又抓重點問題進行深入地分析,，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3,、完善了制度,，嚴格了管理。嚴格審計質(zhì)量管理,，實行審計全過程質(zhì)量控制,，將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案,、審計證據(jù),、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié),。

4,、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好,。

事務所審計年終總結(jié)個人篇五

一,、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變,。

二,、認真學習相關(guān)業(yè)務，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策,。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費,、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計,，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用,。

三、對學校的財務收支,、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益,。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：

1,、對學校的各項收入進行了審核,，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算,，無隱瞞,、截留挪用、轉(zhuǎn)移學校收入的情況,。

2,、對學校的各項支出情況，包括教師工資,、績效工資,、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核,，重點審計了支出的真實性和合法性,，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求,。各項支出均屬合理,。

3、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符,、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4,、對學校的負債也作了相應審計,，學校從__年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。

5,、對學校收費情況進行了重點審計,，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理,，只按規(guī)定收取了相應的生活費,，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開,，并做到了收前公示,。并對學生生活費給予了補助。

四,、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,，及時完成了教育局安排的各項工作。

審計工作中的措施

1,、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃,，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則,，實事求是,，客觀公正地看待和處理問題。

2,、全面審計,，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,，又抓重點問題進行深入地分析,，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3,、完善了制度,，嚴格了管理。嚴格審計質(zhì)量管理,，實行審計全過程質(zhì)量控制,，將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案,、審計證據(jù),、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié),。

4,、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好,。

事務所審計年終總結(jié)個人篇六

為了適應新形勢下的發(fā)展,，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財務制度,，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了__集團的財務制度,。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓,，更好的完成20__年的各項工作任務，我部就財務,、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一,、審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務審計工作會議精神,，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊,，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用,。在全面實施信息化管理的同時,，要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況,，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20__年目標考核的主要指標來考核,。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感,、緊迫感和責任感,，加強學習，努力提高自身素質(zhì),，適應新形勢下財務工作的要求,。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計重點,，我部門對12月31日的財務收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞集團公司的熱點,、重點、難點問題開展工作,，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能,，及時為集團公司領(lǐng)導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置,。

3,、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,，經(jīng)驗豐富的財務人員,，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ),。

4,、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感,，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論,，積極思考,，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二,、財務方面的工作

1,、增強財務服務意識，20__年,，我們一如既往地按“科學,、嚴格、規(guī)范,、透明,、效益”的原則，加強財務管理,，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作,。

2,、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序,、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理,，分級負責”的原則進行管理,。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分,、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務,，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用,。

3、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內(nèi)容,。根據(jù)各分,、子公司明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況,，按科目進行了分類統(tǒng)計,，為各分、子公司的20__年全面預算奠定基礎(chǔ);

二是提高預算透明度,。預算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分,、子公司,，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;

三是增加預算的剛性,。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序,，對申請調(diào)整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行,。一年以來,，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分,、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,，為做好20__年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

4,、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底,、揭示隱患,、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想,，嚴格按照市局(公司)的自查要求,，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細,，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類,，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位,。通過此次的自查,，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

5,、加強資金管理的作用

為了規(guī)范__集團經(jīng)濟運行秩序,，加強各分、子公司的資金管理,，降低和杜絕資金的使用風險,，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展,。集團公司從20__年_月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理,。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結(jié)算中心,，按照市局(公司)結(jié)算中心要求,，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算,、管理費用預算,、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展,，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行,。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,，提高會計信息質(zhì)量,，保證會計信息的真實、準確,、完整;強化財務的預測,、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理,，為領(lǐng)導決策提供有效的,、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

請大家能夠認識到我們當前的形勢，認識到我們的公司形勢,，在來年公司的大發(fā)展中做好充足的準備,，我們公司的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場，我們一定要努力!