時間流逝得如此之快,，前方等待著我們的是新的機遇和挑戰(zhàn),，是時候開始寫計劃了,。寫計劃的時候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢,？下面是小編為大家?guī)淼挠媱潟鴥?yōu)秀范文,，希望大家可以喜歡,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇一

年的內部審計工作,，以“三個代表”重要思想為指導，以國家財經法規(guī),、財務管理制度為依據(jù),，以財務收支行為的真實性、合法性,、效益性為重點,，結合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐朽工作的主要任務,，把促進管理,，防范資金風險,，提高資金使用效益，增進服務,，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內容開展審計,。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改,。

1,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放,，學生獎學金,、助學金發(fā)放，班費,、實習費等使用情況進行內審;

2,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對電大工作部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

3,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對附屬中學的學費,、教材費等財務收支情況進行內審;

4,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對成人教育部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

5,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審;

通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化,、制度化，及時評價部門財經管理狀況,，加強事前防范,，促進部門管理自律。

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料,、個別訪談、審計調查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況,，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級,。

1、上半年對教學系進行內審;

2,、下半年對電大工作部,、附屬中學、成人教育部,、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

1、學生獎學金,、助學金發(fā)放,，評定辦法、評定程序,、評定結果;班費,、實習費的使用情況等資料。

2,、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

3,、電大工作部、附屬中學,、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待、招待的文件,、審批表,、月匯總表等

學院內部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調相關人員,，組成年學院內部審計工作組，工作組依據(jù)國家,、省,、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合,，搞好內部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇二

上半年以來,，**區(qū)審計局在區(qū)委,、區(qū)政府的領導下，在市審計局的指導幫助下，首先確立了全年工作思路和重點：牢固確立人爭先進,、事爭一流的目標,，按照業(yè)務求精、執(zhí)法求嚴,、工作求實,、方法求新、質量求高的總要求,，正確把握好鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計,、政府投資審計、計劃生育審計,、“三農”審計,、經濟責任審計和信息化建設六個工作重點，做到不斷開拓創(chuàng)新,，求真務實,，力爭圓滿完成審計任務。全年共安排審計項目**個,，其中,，省廳統(tǒng)一安排項目*個，市局安排項目*個,，區(qū)審計局安排項目**個,。截止目前，我們共審計單位**個,，占年初計劃的%,，查出違規(guī)違紀資金*.*億元，管理不規(guī)范資金億元,，依法實施處理處罰**萬元,，全部收繳財政專戶。共編發(fā)審計信息**篇,，被各級采用**篇次,。

一、審計業(yè)務工作開展情況

(一)本級預算執(zhí)行審計情況

今年,，區(qū)政府第三次以政府辦公室紅頭文件轉發(fā)了《20xx年度本級財政預算執(zhí)行審計方案》,，為審計工作營造了聲勢，創(chuàng)造了良好的輿論氛圍,，支持和促進了審計工作的順利開展,。按照方案要求，對區(qū)財政局,、地稅局以及1x區(qū)直一級預算單位進行了審計。結合地稅審計，對全區(qū)2重點稅源企業(yè)進行了審計調查,，對x房地產企業(yè),、建筑安裝企業(yè)進行了審計，對全區(qū)福利企業(yè)的資質,、稅收征納及減免情況進行了專項審計調查,。

通過審計，共查出違規(guī)資金367x元,，依法處理處罰6x元,，已全部繳入財政專戶。區(qū)地稅分局依據(jù)審計結果加大了稅收征繳力度,，現(xiàn)已實現(xiàn)多入庫200x萬元,。我們對規(guī)模較大的社會福利企業(yè)進行了專項審計調查，寫出了專題報告報送給區(qū)委,、區(qū)政府主要領導,，并撰寫了信息《社會福利企業(yè)到底惠及了誰?》，揭露了福利企業(yè)管理中存在安置殘疾人員達不到規(guī)定比例,、部分福利企業(yè)繳納稅金不實,、惠及社會福利事業(yè)太少以及對福利企業(yè)缺乏有效監(jiān)管等突出問題，受到市政府,、市審計局,、區(qū)政府以及社會各界的高度重視。目前,，區(qū)政府根據(jù)審計報告,，已著手對社會福利企業(yè)的資質、管理,、減免稅等情況進行專項調查,。

最近，我們已經出具了本級預算執(zhí)行審計報告,，區(qū)長辦公會將專題聽取該報告,。審計局不等不靠，立即投入到查出問題的整改提高和跟蹤問效工作中,，向所有被審計單位全部發(fā)放了“反饋通知單”,，督促他們認真整改存在問題，落實審計決定,。

(二)金融審計情況

我們組織全局人員分成審計組,，利用10天時間，對區(qū)信用聯(lián)社x分社(,、金雀山,、銀雀山、大嶺、棗溝頭信用社)完成了20xx年度資產,、負債,、損益情況的審計。共查出違規(guī)資金20,。13億元,，并已作出了相應處理處罰，共收繳罰款2x元,。

(三)領導干部經濟責任審計情況

今年,，市委、市政府下發(fā)了《關于進一步加強經濟責任審計工作的意見》以后,，區(qū)委,、區(qū)政府領導高度重視，以蘭辦發(fā)[20xx]10號文件向全區(qū)范圍轉發(fā)了該文件,。區(qū)審計局立即采取了三條落實措施：一是在全局進行了集中學習,，吃透精神，深刻領會,。二是積極與組織,、紀檢等部門溝通協(xié)調，共同形成監(jiān)督合力,。三是由組織部委托,，首次對**區(qū)x鎮(zhèn)街道的黨政“一把手”實行任中審計。

我們結合本級預算執(zhí)行審計,，已經完成了領導干部經濟責任的離任審計,。其他x鎮(zhèn)、辦事處的黨(工)委書記,、鎮(zhèn)長(主任)的經濟責任審計將在下半年開展,。

(四)招商引資項目審計調查情況

今年，區(qū)政府以摸清招商引資項目的真實性,、效益性為目標,，由區(qū)審計局對20xx年度全區(qū)招商引資項目進行審計調查，揭露了招商引資中的虛假行為,，維護了市場經濟秩序,。經審計調查1x單位，區(qū)政府分配任務1585x元,，實際完成引資任務為503x元,，占區(qū)年終考核認定的2。

此外,，教育系統(tǒng)財務收支審計也已全面展開,，對區(qū)直5所學校(五中,、七中、西郊實驗學校,、第一職業(yè)中專和電大)完成了調帳,，有關審計正在進行中。

(五)領導交辦審計事項

今年,，我們積極為黨委政府發(fā)揮參謀助手作用，先后接受委托對華藥物流城經濟糾紛案件,、區(qū)農機公司上訪案件,、供銷社果品公司上訪案件、亞翔水泥廠上訪案件,、兗石鐵路復線建設項目,、吉豐毛毯廠上訪案件等x項目進行了審計和調查，為黨委政府查清事實真相,、正確決策處理等提供了第一手資料,。

二、保持共產黨員先進性教育活動開展情況

區(qū)審計局緊密聯(lián)系審計工作實際,，認真扎實地開展保持共產黨員先進性教育活動,。這次教育活動共分為三個階段，即動員學習階段,、分析評議階段和整改提高階段,。全局2x黨員(包括離崗、離退休黨員1)和機關其他人員全部參加了這次活動,，參學率達10,。通過這次活動，局黨組的創(chuàng)造力,、凝聚力,、戰(zhàn)斗力不斷增強，黨員隊伍的先進性和純潔性得以充分展現(xiàn),，審計工作在質量和力度上都有顯著提高,，受到區(qū)委、區(qū)政府和上級業(yè)務機關的充分肯定,，也贏得了人民群眾的廣泛好評,。總結這次先進性教育活動的特點,，主要有以下幾個方面：

(一)領導重視程度高

一是當作“一把手”工程,，主要領導擔任領導小組組長，親自研究和部署有關具體工作,，列入了正常工作計劃,。二是分工細致,，安排專人負責上下聯(lián)絡、計劃制定,、組織實施,、信息宣傳、檔案管理,、總結調度等具體工作,。三是班子成員帶頭，認真撰寫心得體會和讀書筆記,，主動開展談心交流活動,，深入擺查自身問題并認真實施整改提高，發(fā)揮了黨員領導干部模范帶頭作用,。

(二)黨員參學比率高

全局2x黨員全部參加了教育活動,，其他審計人員也積極參加了活動，全局參學率達到了10,。尤其是年齡比較大的離退休和離崗黨員,，都堅持參加活動，每個環(huán)節(jié)都不少,、不漏,、不省，發(fā)揮了老黨員的模范作用,。

我們采取分類指導的辦法,，保證所有黨員都能積極參學，都能受到良好教育,。在職黨員每周一,、三、五集中學習半天,，其他時間利用業(yè)余自學,。老黨員每周二、四集中學習,，中午在機關食堂統(tǒng)一就餐,，還實行上門接送服務，方便了老黨員參加活動,。黨員領導干部讀書筆記不少于兩萬字,，心得體會每篇不少于兩千字;老黨員和普通黨員讀書筆記不少于一萬字，心得體會每篇不少于一千五百字,。分析評議和整改提高階段,，每個黨員都嚴格認真地撰寫并上交了個人黨性分析等材料。

(三)采取措施力度高

首先,，制訂了《區(qū)審計局學習制度》《在職黨員幫助老黨員學習制度》《補課制度》等,，保障了學習的順利進行,。其次，搞好結合,，達到工作和活動兩不誤,、兩促進。主要是合理安排學習時間,，與工作搞好結合;學習教材內容和學習審計業(yè)務相結合;計劃內審計和黨委政府領導交辦事項相結合,。第三，開展特色教育活動,。結合審計機關特點,，開展了“每個黨員就是一面旗幟活動”，開展了在職黨員幫助老黨員,，黨員領導干部幫助普通黨員活動。組織黨員到沂南縣馬牧池鄉(xiāng)“沂蒙母親”王換于紀念館瞻仰英雄革命事跡,，重溫入黨誓詞,，接受革命傳統(tǒng)教育。第四,，慷慨解囊,，奉獻愛心。每個黨員共捐款四次,，在“雙聯(lián)雙帶”“繳納特殊黨費”“慈心一日捐”“防災救災”活動中,，每個班子成員捐款共50，普通黨員共捐款30,，無私奉獻,，救助弱勢群體。

(四)整改問題成效高

通過廣泛征求意見和分析評議,，擺查出了當前存在的突出問題主要有：審計業(yè)務人員少,，不能滿足日益增長的工作需要;現(xiàn)有的審計工作條件和設施太簡陋，不利于開展審計工作等,。局黨組主要負責同志切實履行第一責任人職責,，集中力量抓好這次整改。按照“是誰的問題誰整改,，有什么問題就整改什么問題”的原則,，領導班子、班子成員和普通黨員都制訂了各自的整改方案,，直至整改完畢,、群眾滿意為止。具體整改措施是：第一,，圍繞如何提高審計質量,，從敢于揭露問題,、解決問題方面進行認真整改。我們充分發(fā)揮審計職能作用,，自覺充當黨委政府的參謀和助手,，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題敢于揭露和曝光，將審計真實情況匯報給區(qū)委,、區(qū)政府,，供領導決策參考。第二,，充分調動審計人員積極性,，搞好內部管理，促進審計工作的順利開展,?；I集資金x余元購置了6臺筆記本電腦、u盤等辦公設施,，較好地滿足了審計工作需要,。此外，還組織全局審計人員進行了健康查體,，興辦了機關食堂解決了因人員居住分散而就餐不便的問題,，這些措施極大地調動了職工的積極性，促進了審計工作的順利開展,。

通過整改提高,，全局上下呈現(xiàn)出了人心齊，風氣正,、工作實的良好局面,，干部職工精神面貌煥然一新，審計工作進展順利,，審計質量和力度有了很大提高,。主要體現(xiàn)在：領導班子水平明顯提高，班子的凝聚力,、戰(zhàn)斗力大大加強;黨員隊伍素質明顯提高,，黨性觀念明顯增強，更加符合黨員先進性的標準和要求;精神面貌煥然一新,，全局呈現(xiàn)出一派積極向上,、安定和諧、工作充實的良好局面,。審計執(zhí)法水平明顯提高,，實施處理處罰近10x元，審計決定落實率10,，沒有出現(xiàn)一例復議,、上訴等現(xiàn)象,，審計意見和建議全部被采納;也初步建立了黨員先進性教育的長效工作機制。

(五)群眾滿意程度高

我們在活動中,，共進行了民主測評,，黨員和群眾滿意率均為10，受到市委指導組和區(qū)委督導組的高度評價,。在分析評議階段,，黨員民主測評滿意率10，領導班子及成員征求意見滿意率10,。在整改提高階段,，黨員和群眾對審計局開展活動的總體意見也是10滿意。

三,、采取的工作措施

為了全面完成審計任務,，更好地提高審計質量和水平，發(fā)揮審計職能作用,，我們采取了以下幾條措施：

(一)緊緊抓住發(fā)展機遇

全市審計工作會議召開以后,，**區(qū)委、區(qū)政府認真研究和部署,，3月8日召開了全區(qū)審計暨經濟責任審計工作會議。會議規(guī)格之高,、規(guī)模之大,、效果之好為近年之最。區(qū)委副書記,、紀委書記馬永印主持,，區(qū)長李沂明作了重要講話，區(qū)委,、組織部長謝華東傳達了中央,、省、市審計工作會議精神,，區(qū)政府副區(qū)長米兆民傳達了《20xx年度審計項目計劃》,。五部門主要負責同志出席了會議。各鎮(zhèn),、街道鎮(zhèn)長,、主任和財政所長，區(qū)直各部門,、單位主要負責人,、財務負責人，區(qū)審計局特邀監(jiān)督員,，區(qū)審計局全體人員參加了會議,。這次會議上,，區(qū)政府用紅頭文件下達了全年審計項目計劃，這已經是區(qū)政府連續(xù)第三年以政府文件下達審計計劃,。我們緊緊抓住這次會議帶來的良好機遇,，進一步鼓舞士氣，大膽工作,，使審計工作有了一個良好的開端,。

(二)以清晰的工作思路主導審計工作

近年來，我們堅持每年初確定一套新的工作思路和把握幾個工作重點,，做到有的放矢地尋求工作突破,，實踐證明收效明顯。如：年初我們確立了審計重點再突出,，審計要求再提高的總體思路,，目的是使審計工作進一步精益求精，更上臺階,。圍繞思路和重點,，審計方向更加明確，審計目標更加清晰,，工作動力更加充足,。

(三)以嚴格的規(guī)章制度規(guī)范審計工作

為全面實現(xiàn)工作目標，我們今年又制定了四個紅頭文件,，即1號文：《20xx年全局主要工作任務指標及考核獎勵辦法》;2號文：《**區(qū)審計局重點任務包干分工》;3號文：《關于加強機關公文管理的規(guī)定》;4號文：《關于加強審計信息宣傳工作的規(guī)定》,。這四個文件緊密結合審計工作實際，分別從全年審計工作任務,、任務分工及責任追究落實,、規(guī)范審計文書、加強審計宣傳四個方面,，對全年工作進行了細化和量化,，指明了工作努力方向，明確了重點突破口,，保證了工作的順利進行，夯實了工作基礎,。此外,，我們還隨后制定了《黨風廉政建設實施意見》，對審計紀律等提出了嚴格要求,。在就地審計中,，我們堅持不用被審計單位車輛接送，自行解決車輛和就餐問題，上班和下班都到局機關統(tǒng)一集合,，有效地減少了給被審計單位造成的干擾，促進了廉潔從審,，樹立了審計機關和審計人員的良好形象。

(四)以跟蹤問效措施落實審計整改

市審計局下發(fā)的《臨沂市審計結論落實工作暫行規(guī)定》,，我們立即組織全局人員進行了傳達學習,，并成立了專題研究小組加以研究和落實。根據(jù)文件精神和要求,，我們及時和區(qū)政府督察科、紀檢監(jiān)察,、財政,、稅務、國資局,、公安等部門分別進行了溝通,，初步形成了共識。采取的措施是：一是在本級預算執(zhí)行審計項目中全面推行審計反饋書制度,，要求被審計單位將審計查出問題的整改落實情況限期書面報告審計局,，實行審計、監(jiān)察,、財政聯(lián)合跟蹤問效和后續(xù)審計制度,，整改情況將存入審計檔案,。二是實行審計建議書制度,，由審計組將部分查出問題以審計建議書形式，函告財政,、稅務和被審計單位主管部門等,，并要求上述單位將落實情況函告我局。三是與財政,、稅務,、紀檢檢察和司法機關初步建立了信息互通機制或案件移送渠道，共同形成監(jiān)督合力,，促進審計結論的完整落實,。

(五)以和諧的審計環(huán)境保證審計工作

我們堅持以人為本的原則，積極營造和諧的審計工作環(huán)境，創(chuàng)造有利于審計開展的良好條件,。今年,，我們根據(jù)黨員和群眾反饋意見，組織對全局人員進行了健康查體;新購置了臺式電腦,、筆記本電腦和u盤等辦公設備,，達到了審計人員人手一臺筆記本電腦;辦起了機關食堂，解決了審計人員居住分散,，就餐不便的問題;此外,，還進一步轉變機關作風，發(fā)揮領導干部的模范帶頭作用,，班子成員深入一線當主審,，帶頭嚴格自律等，促進了機關作風的持續(xù)良好,。

四,、存在問題、不足和下半年工作打算

當前,，我們的工作也還存在一些不足,，與市局的要求和兄弟縣區(qū)局比較仍有差距，主要問題和不足之處是：一是審計署6號令的執(zhí)行一些環(huán)節(jié)上還沒有完全掌握;二是效益審計開展得不夠深入;三是信息化建設有待于進一步加強,，尤其是計算機審計比較滯后,。

我們決心認真領會和落實市審計局的這次會議精神，按照年初確定的工作思路和目標,，開拓創(chuàng)新,，求真務實，圓滿完成各項審計任務,。下一步工作具體打算是：

一是加快信息化建設步伐,。要充分利用現(xiàn)有設備和審計網站，繼續(xù)投入人力和物力,，努力建設信息化審計,，爭取實現(xiàn)完全利用計算機審計項目1-，并讓審計程序和審計結果更加公開化,、透明化,。

二要突出重點項目審計。加強對農業(yè)專項資金,、農村財務“三代管”資金的管理和使用作為今年審計重點,，爭取把基層經濟矛盾和糾紛化解在基層。加大對政府投資項目的審計監(jiān)督,，從嚴查處建設領域的違規(guī)行為,。

三要繼續(xù)加強審計隊伍建設,。在從嚴要求審計隊伍的基礎上，加強科學領導和科學管理,，鼓勵開拓創(chuàng)新和積極進取,，培養(yǎng)高素質、高水平的業(yè)務人才,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇三

為落實《北京市教育委員會關于做好xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院xx年工作的總體要求,，高質量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內部審計制度,，強化內部審計職能,，發(fā)揮內部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務,、為提高教育資金使用效益服務,、為教育改革與發(fā)展服務”的內部審計工作目標，特制定xx年審計工作計劃,。具體內容如下：

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進改革,、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法(試行)》，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合,。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度,，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

審計處積極與組織,、紀檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經濟責任審計,，進一步深化經濟責任審計的內容,，堅持以領導干部履行經濟責任為主線,，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,，重大經濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領導干部的經濟責任意識,。加大對領導干部任期內經濟決策及效果,、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權力與履行經濟責任緊密銜接,，進一步發(fā)揮經濟責任審計在促進科學決策,，推進依法治教，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用,。根據(jù)學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計,。

結合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察,、設計,、招標、施工,、竣工以及相關工程設備材料采購,、變更洽商、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益，保障工程建設的順利實施,，提高資金使用效益,。

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調查,，以加強部門內部控制，規(guī)范各類財務行為,，防范經濟管理風險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作,。制定審計結果利用工作制度,，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制,，對內部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改,，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究,，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用。六,、進一步加強審計的自身建設

加強業(yè)務學習,，積極參加審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度,，提高審計質量。積極開展跟蹤問效,，做到內管理,，外監(jiān)督,，在原有制度,、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作,，把好審計質量關,，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內部審計能力,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇四

xx年審計工作總體目標：圍繞我鎮(zhèn)經濟建設這個中心,，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領內審工作，堅持“全面審計,，突出重點”的工作方法,，實現(xiàn)事后審計向事前、事中審計轉變,，繼續(xù)做好財務收支,、經濟責任、在建項目審計,，加強監(jiān)督,，促進規(guī)范。著力抓好審計整改落實,，不斷改進審計方法,，努力提高審計工作質量，確保審計有序開展,、及時完成,。xx年主要工作設想如下：

(一)繼續(xù)做好領導干部經濟責任審計。重點對領導干部任期內經濟指標完成,、財務經營狀況和集體資產管理,、使用和保值增值情況以及內部管理制度的制定、執(zhí)行等進行客觀公正審計評價,。促進干部廉政建設,。要積極探索經濟責任審計新問題、新情況,。

(二)繼續(xù)做好財務收支(分配前審計)審計,。重點加強對各單位收益分配額度、費用開支,、補貼標準,、應收賬款、庫存資產等方面的審計監(jiān)督,，嚴肅財政紀律,，不斷提高經濟運行質量，促進各單位規(guī)范操作,，增收節(jié)支,，防止和杜絕損失浪費的現(xiàn)象出現(xiàn)。

(三)繼續(xù)做好對基建項目的審計,。重點對政府實事項目資金投入審計,，要嚴把審計關，努力節(jié)約政府建設資金,，不斷提高資金,，使用效果和效率。要認真協(xié)調有關部門做好建設項目審計,，實行監(jiān)督與服務并舉的審計方法,，不斷提升在建審計效果。

(四)繼續(xù)做好審計意見的整改落實和回訪工作,。要建立跟蹤落實制度,，從制度上，程序上確保審計意見落實,，務求取得審計實效,。

(五)努力完成領導交辦的其他事務。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇五

20xx年對于財務公司來說是探索和摸索的一年,，無論是公司組織形式的建設還是各項制度的制定都處于初步探尋階段,，內部審計的工作也處于初建階段,，完善當前部門工作任重道遠。針對財務公司實際,，提出如下審計工作計劃：

1,、完善審計內控制度，促進財務公司內控管理健全與完善

(1)首先完善財務公司內審制度,，做到審計工作有據(jù)可依,，根據(jù)審計業(yè)務類型，準備建立《財務公司預算執(zhí)行情況審計辦法》,、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度,。

(2)內控制度是指公司為實現(xiàn)經營目標，保障資產完整,、保證會計信息真實,、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協(xié)調、組織,、制約,、檢查的控制系統(tǒng)。20xx年為財務公司運營的第一年,，各項制度處于一邊制定一邊執(zhí)行的狀態(tài),，必然有很多執(zhí)行不嚴的地方，因此,，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上,，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全,、有效,，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效,、可依賴的前提下,，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經營活動,、促進公司的發(fā)展等,，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點,，提高審計工作效率,，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見,，促進下屬企業(yè)健全和完善內控制度,，保證其經營活動正常運行。

(3)通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前財務公司費用開支的相關制度尚未健全,，部分費用開銷即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準),，因此，費用開支喪失了計劃性,，部分項目突破預算范圍,。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法,，制定相關費用開支標準,，同時使之成為預算編制指引,、規(guī)范性文件,。

2、以經營業(yè)績審計為中心,，結合經濟責任審計,。

內部審計必須以公司經營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計,，通過經營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,，分析原因，抓住關鍵,，提出建議和意見,，進而促進下屬企業(yè)加強經營管理，提高經濟效益,。

在開展經營業(yè)績審計時,，內部審計應注意的問題是：經營業(yè)績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經營者年度或任期內的經營目標,、經營任務完成情況以及真實性進行審計,。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計,，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經營績效的評價,。

⑴對下屬企業(yè)經營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)：通過對下屬企業(yè)20xx年度經營業(yè)績審計,，出具審計報告,，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。通過對20xx年的半年度預算執(zhí)行審計,，發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內控管理中存在問題，敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團經營政策,、落實經營管理措施,，圍繞集團年度經營目標提高經營效益。

⑵結合經營開展經營專項審計,，促進內控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計集團實行資金集中管理,，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理，并入賬核算,，禁設小金庫,，因此，對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理,，收入金額全部入賬,，以及收入內控是否健全、有效進行審計,。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計集團公司與下屬企業(yè)簽訂經營責任書,，但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核，并在erp中實行預算控制,，因此,，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍、標準,、原始票據(jù)合法性進行審計,，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性,。

③工程項目的竣工結算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算,，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因此,，主要是對工程招標,、合同簽訂、竣工驗收,、付款進行審計,。

三、依照“審后要追究,、審后要整改,、審后要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1,、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè),，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復出現(xiàn),，從而達到查違糾偏、防范未然,、強化管理,、規(guī)避風險的目的。

2,、與集團公司各職能部門,，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報,，避免管理,、監(jiān)督、考核脫節(jié),。

四,、加大宣傳力度,，改善內審環(huán)境,，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量,。

1,、20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動，審計崗位配備不足,，導致年度工作目標未能全部落實,，20xx年，需要領導支持與相關部門配合,，按崗位設置配備審計人員,，充實審計隊伍力量。

2,、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內控制度,，使管理有制度，審計有依據(jù),，處罰有規(guī)定,，進一步發(fā)揮審計事前、事中,、事后參與經營管理作用,。

3、利用公司刊宣傳內審,，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例,，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進行座談，讓所有員工了解內審在企業(yè)中的作用,，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解,、重視到全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎,。

4,、通過審計回訪，落實審計問題整改,，同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求,、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經營情況,，更好服務企業(yè),。

5、要對現(xiàn)有的內審人員進行業(yè)務培訓,，組織參加國際內審師資格考試等,，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質,，適應新形勢,、新任務的需要。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇六

一,、指導思想：

認真貫徹落實xx大精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務大局”的指導思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二,、工作重點

(一)繼續(xù)深化經濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經濟責任審計行為，嘗試實行經濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制,、跟蹤落實制、結果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實,、合法,、效益的審計，努力深化審計內容,，不斷改進審計方法,。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益。

(三)進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化,。

三、主要措施

1.堅持以人為本,，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質,，努力學習《審計法》,、《會計法》、《內部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真,、嚴謹,、奮進、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，做到認識到位;強化管理、夯實基礎,、質量到位;突出重點,、落實責任，成果到位,。開展文明審計樹立公開,、公正、文明,、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程,，力求做到從審計計劃、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產生,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇七

20xx年，財務審計科全體人員必須認真履行工作職責,，嚴格執(zhí)行財經紀律,，努力增收節(jié)支，強化服務意識,，認真完成領導交給的各項工作任務,。具體工作中，我們應該重點做好了以下幾點：

一,、完善財務制度,，規(guī)范會計基礎。

進一步完善健全工作職責和財務管理制度,，明確會計機構,、會計人員的設置，規(guī)定收支范圍,、審批權限和審批程序,，使我單位的財務審計工作真正做到了有規(guī)可依,，有章可循。努力協(xié)助領導盡可能向上爭取資金,。在對原始簽證的審核,、裝訂和記賬憑證的制作及會計檔案的整理等方面，嚴格按照上級規(guī)定操作,，確保會計基礎工作的規(guī)范完整,。

二、狠抓增收節(jié)支,，搞好資金監(jiān)管,。

從預算上看我單位基礎較差，底子較薄,，債務比較重,，因此收支矛盾十分突出。為此,，我們一是加大增收節(jié)支力度,。保證營收則收，努力節(jié)約開支,，力爭收支平衡;二是嚴格控制開支,。在去年與辦公室配合，制定出臺了考勤費,、水費,、電費、電話費,、修車,、加油及招待等方面的管理辦法的基礎上，在進行細化,，并在具體工作中嚴格執(zhí)行,，節(jié)省非生產性開支，杜絕了鋪張浪費現(xiàn)象,，做到了把有限的資金用在刀刃上。

三,、確保重點支出,，努力化解債務。

在支出安排上,，按照預算進度,，統(tǒng)籌兼顧。按照保工資,、保醫(yī)療金,、保養(yǎng)老金,、保正常運轉、再盡能力化解債務的順序,，確保全年重點支出的需要,。

四、正視困難局面,，積極爭取資金,。

我單位，經濟效益差,，無其他創(chuàng)收途徑,，再有包袱較重，致使我單位資金壓力非常大,，要想徹底扭轉這種困難的局面,，我們需要多措并舉，要努力發(fā)展經營,，搞自主創(chuàng)收,，但這需要幾年的努力，不可能立竿見影,，因此,，當務之急是積極協(xié)助領導向上爭取資金，拓寬扶持資金來源渠道,。為我單位的正常運轉提供資金上的保證,。

五、切實搞好服務,，樹立良好形象

財務審計科是我單位的一個窗口,，服務質量的好壞直接關系到我單位的形象，我們做到了既嚴格按照制度辦事,，又熱情周到服務,。無論是誰到財務審計科辦理業(yè)務或咨詢有關事宜，我們都做到微笑服務,，熱情接待,，盡可能為他們排憂解難，讓他們高興而來,，滿意而歸,，樹立了良好的財務人員形象。

20xx年的工作,，對于我單位的持續(xù)長期發(fā)展,、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義，財務審計科人員一定會緊緊圍繞單位里的中心工作,，服從領導,，團結協(xié)作,，恪守職責，踏踏實實,，不遺余力地完成各項任務,，為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇八

為落實《北京市教育委員會關于做好xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院xx年工作的總體要求,，高質量完成國家示范性高職學院建設任務,，進一步建立健全內部審計制度，強化內部審計職能,，發(fā)揮內部審計的“免疫系統(tǒng)”功能,，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務,、為教育改革與發(fā)展服務”的內部審計工作目標,，特制定xx年審計工作計劃。具體內容如下：

一,、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進改革,、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法(試行)》，深入開展預算執(zhí)行審計,。今年重點對各個項目的經費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計,，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合,。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理,，嚴格執(zhí)行各項財務制度,，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn),。

二,、進一步加強領導干部經濟責任審計

審計處積極與組織、紀檢,、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經濟責任審計，進一步深化經濟責任審計的內容,，堅持以領導干部履行經濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經濟決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經濟責任意識,。加大對領導干部任期內經濟決策及效果、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權力與履行經濟責任緊密銜接,，進一步發(fā)揮經濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制,，防范廉政風險等方面的重要作用。根據(jù)學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計,。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計,，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項,、勘察、設計,、招標,、施工、竣工以及相關工程設備材料采購,、變更洽商,、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益,，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益,。

四,、繼續(xù)搞好專項審計和審計調查

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調查,，以加強部門內部控制，規(guī)范各類財務行為，防范經濟管理風險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為,。

五、加強審計結果利用和審計整改

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見》的要求,，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作,。制定審計結果利用工作制度，明確各部門的職責,，建立部門聯(lián)動機制,，對內部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢,、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據(jù),，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用,。六,、進一步加強審計的自身建設

加強業(yè)務學習，積極參加審計和財務業(yè)務培訓,，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度，提高審計質量,。積極開展跟蹤問效,，做到內管理，外監(jiān)督,，在原有制度,、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作,，把好審計質量關,，降低審計風險，并積極開展計算機審計和效益審計,，不斷提升內部審計能力,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇九

為進一步規(guī)范財務管理，提高經費使用效益,，防止國有資產流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際，從今年開始將開展內部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內部審計工作計劃,。

一、年度審計工作目標

年的內部審計工作，以"三個代表"重要思想為指導,，以國家財經法規(guī),、財務管理制度為依據(jù),，以財務收支行為的真實性,、合法性、效益性為重點,，結合我院年工作要點,、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理,，防范資金風險,，提高資金使用效益，增進服務,，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內容開展審計,。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改,。

二,、審計的內容

1、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放,，學生獎學金、助學金發(fā)放,，班費,、實習費等使用情況進行內審;

2、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

3、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學的學費,、教材費等財務收支情況進行內審;

4、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對成人教育部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

5、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審;

通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化,、制度化,，及時評價部門財經管理狀況，加強事前防范,，促進部門管理自律,。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料,、個別訪談、審計調查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況,，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。

四,、時間安排

1,、上半年對教學系進行內審;

2、下半年對電大工作部,、附屬中學,、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

五,、有關資料的提供

1、學生獎學金,、助學金發(fā)放,，評定辦法、評定程序,、評定結果;班費,、實習費的使用情況等資料。

2,、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3,、電大工作部,、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待,、招待的文件、審批表,、月匯總表等

六,、其它相關工作

學院內部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調相關人員,，組成年學院內部審計工作組,，工作組依據(jù)國家、省,、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合，搞好內部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十

一、積極推動審計工作轉型

主動適應新形勢,，轉變審計觀念，增強服務意識,，提高審計工作水平,。逐步推行部分審計項目網上公告制度，使審計工作由封閉型走向開放型,，實現(xiàn)陽光審計,。

二、認真開展建設工程竣工決算審計

嚴格執(zhí)行基建(修繕)工程竣工決算報審制度,。精選資質高,、信譽好的社會審計機構，認真做好西區(qū)實驗樓,、田徑運動場,、體育館等基建工程委托審計工作;加大修繕工程自審力度。在實施審計過程中,，維護學校合法權益,，節(jié)約建設資金。

三,、切實抓好經濟實體財務收支審計

按照學校統(tǒng)一安排,，積極組織審計力量，做好后勤服務總公司xx年度和教學基地管理中心xx年度財務收支審計,，提出完善內部控制制度,、提高效益等方面的審計意見和建議。根據(jù)動物科學學院的委托,，切實做好獸醫(yī)院年度財務收支審計工作,，形成較高質量的審計報告，促進獸醫(yī)院規(guī)范管理,。

四,、穩(wěn)步推進科研經費審計試點

在調研的基礎上,，出臺《安徽科技學院科研經費審計辦法(試行)》。結合我校實際,，會同科研處,、財務處有計劃、有重點地開展科研經費項目審計試點,，逐步積累經驗,，擴大審計范圍，不斷提高科研經費管理水平和使用效益,。

五,、主動參與有關經濟管理活動

參與基建工程和物資采購招投標、簽證,、驗收等工作,，將審計關口前移，注重事前,、事中監(jiān)督,，發(fā)揮審計在重大建設項目和大額經費使用全過程的監(jiān)督作用，促進經濟活動的正常開展,。

六,、不斷加強自身建設

認真學習貫徹審計法律法規(guī)和規(guī)章制度，結合實際,，加強專項審計調查和理論研究,，全面提升審計隊伍的思想素質、業(yè)務技能和職業(yè)道德,。注重加強審計機關作風建設,，努力形成客觀公正、文明規(guī)范,、清正廉潔的工作作風,。

七、做好校黨委,、行政和上級審計機關交辦的其他工作.

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十一

一,、內部審計工作目標

圍繞集團20__年發(fā)展方向和經營目標，認真履行董事長賦予的職責,，進一步強化審計評價職能,，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)督促進過程控制,，從集團經營和制度層面總結經驗,，查找問題，提出建議,，監(jiān)督,、服務并重,，幫助改善企業(yè)經營管理水平，合理利用集團資源,，提高資產效益,。

二、內部審計主要內容

1,、財務報表審計,。結合企業(yè)財務月報年報審計，配合集團年度預算,，跟蹤計劃落實結果,，依據(jù)會計憑證及財務資料，審核財務收支的真實,、完整,，準確及時反映企業(yè)經營實際。

2,、資金使用審計,。配合集團資金管理，通過會計憑證和財務資料,，審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益,。

3,、管理流程審計。主要對財務操作流程,、財務崗位制約,，財務制度執(zhí)行等是否合理完善、科學規(guī)范,。保障企業(yè)運作的順暢和效率,，防止和規(guī)避風險。

4,、項目及采購合同審計,。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理,，規(guī)范相關的行為準則,，健全工程項目、采購活動的記錄,，使工程項目,、采購管理提高效益性。

5,、投資及其他審計,。根據(jù)集團需要和董事長的要求,，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產出效益與預期效益,，對比分析投資結果,，總結經驗。

三,、具體實施計劃

1,、由于專門內審還缺少具體經驗，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行,，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善,。

2、具體操作主要放在以上1-3項,，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行,。

3、一季度結合財務年終決算,，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理,，庫存管理審計檢查。

4,、二季度結合財務年報和所得稅匯算審計,，著重企業(yè)財務收支，會計憑證等審計,。

5,、三季度重點：20__年上半年企業(yè)財務核算和管理，資金使用管理等,。

6,、四季度重點：結合20__年企業(yè)經營數(shù)據(jù)財務收支情況等審計確認，為集團經營業(yè)績分析評價以及下年度經營預算制定提供參考依據(jù),。

7,、結合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程,、崗位制約,、財務制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議,。上半年重點,，集團卡操作管理、專項銷售管理等,。

8,、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始,，同時還將考慮相應的審計流程設計,、梳理和落實,，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎準備,。

9,、每月20日前提交上月審計工作報告，接受領導相應指示,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十二

一,、財政收支審計

根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目,，包括：

1,、本級預算執(zhí)行審計7個，即對縣財政局,、民政局,、人口和計劃生育局、法院,、檢察院,、經貿局、信訪局進行預算執(zhí)行審計,。

2,、地稅系統(tǒng)審計1個，并延伸審計啤酒有限公司,、石材有限公司,、液壓機械有限公司、山水房地產有限公司,、旅游開發(fā)有限公司、縣網通公司,、創(chuàng)業(yè)集團公司,、紡織有限公司、縣煙草公司,、縣信用合作聯(lián)社,、縣房地產開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè),。

3,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn),、鄉(xiāng),、鎮(zhèn)進行財政決算審計。

二,、經濟責任審計

經與縣委組織部商定,，今年將結合其他專業(yè)審計,，加大任中審計力度，共安排任中經濟責任審計項目11個,，即對縣交通局,、科技局、統(tǒng)計局,、招商局,、畜牧局、文體局,、財辦,、扶貧開發(fā)辦、工會,、第二實驗小學,、職教中心的單位主要負責人進行任中經濟責任審計。離任經濟責任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行,。

三,、財務收支審計

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務收支審計項目,。

1,、市局項目2個，對縣物價局,、水利局進行財務收支審計,。

3、縣局項目5個,，對經濟開發(fā)區(qū)管委會,、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦,、實驗中學,、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財務收支情況進行審計。

四,、資產,、負債、損益審計

全年安排資產負債損益審計項目2個,，即對縣農村信用合作聯(lián)社,、自來水公司進行資產負債損益審計。

五,、投資審計

市局全年安排投資審計項目6個,，即對三中搬遷跟蹤審計、經濟適用房決算審計、房地產開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計,、鎮(zhèn)中小學標準化建設項目決算審計,、農村公路建設及管理養(yǎng)護收支審計和審計調查、已建成污水處理項目效益審計調查,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十三

醫(yī)院內部審計作為醫(yī)院的經濟監(jiān)督部門,，構建和諧社會、和諧醫(yī)院都與內部審計工作息息相關,，深入地把握審計工作的基本思路,，認真履行好自已的職能，積極為促進醫(yī)院和諧發(fā)展服務是關健,。我室20xx年工作計劃如下：

一,、提高審計質量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用

1,、全面履行審計職責,，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守,、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序,，克服審計過程中的隨意性。

2,、堅持“全面審計,、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經營規(guī)模的擴大,，經營業(yè)務的日趨復雜,，使得內審對象及內審面逐步擴展。因此,，醫(yī)院內審工作要從醫(yī)院的經濟工作中心出發(fā),，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項,。

3,、改進審計計劃管理，使審計年度計劃要和我院的經濟工作計劃在時間上錯位半年,，使審計計劃能確實落到實處，建立健全規(guī)章制度,，提高財務管理水平,。

4、提高審計人員素質,。不斷更新審計人員整體知識結構,、提高綜合素質，做好審計人員的教育培訓。只有審計人員綜合素質提高了,，審計質量才能得到保證,。

二、更新審計理念,，提高審計工作層次

內部審計對所審查的活動向院領導提供分析,、評價、建議和咨詢,，幫助他們更有效地管理醫(yī)院,。內部審計查出問題的過程，是解決問題的過程,。審計工作不能停留在揭露問題上,，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點上,，扣緊為醫(yī)院經濟決策,、經濟管理服務、促進醫(yī)院經濟健康,，樹立起服務第一理念,，采取參與式的審計策略。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計科室對自己的工作方式,、服務態(tài)度和服務質量提出建議;為醫(yī)院加強管理,、完善決策機制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用,。

三,、以成本管理審計為重點，強化審計經濟監(jiān)督

在市場經濟條件下,，醫(yī)院被推向市場,，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度,，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質,、價廉的醫(yī)療服務，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展,。醫(yī)院要開展正常的經營活動,，向廣大患者提供醫(yī)療服務，必然會消耗一定的人力,、財力和物力,，因此醫(yī)院的經營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程,。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經濟負擔,，而且會減少醫(yī)院的收益,，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障,，競爭力也會變得低下,。因此，內部審計要把醫(yī)療服務成本作為基本審計,，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題,、重大問題，找到損失浪費的主要表現(xiàn),、癥結所在,，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議,，促進醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源,，降低成本，從而提高經濟效益與社會效益,。

四,、運用計算機審計，提高審計效率

隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高,，我院計算機信息系統(tǒng)要聯(lián)網,，使醫(yī)院內部審計從傳統(tǒng)的、以紙質賬簿為載體的財務審計轉向以業(yè)務,、管理,、績效審計為主。通過借助計算機審計技術,，能及時地獲得相關信息資料,，縮短審計時間，節(jié)約審計成本,從而提高審計效率,。

我們科室要把握時代的脈搏,，堅持以科學發(fā)展觀為指導，立足自身,立足內部,，充分發(fā)揮應有的作用,，就一定能夠為促進醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十四

為進一步規(guī)范財務管理,，提高經費使用效益,，防止國有資產流失，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際,，從今年開始將開展內部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內部審計工作計劃。

一,、年度審計工作目標

年的內部審計工作，以國家財經法規(guī)、財務管理制度為依據(jù),，以財務收支行為的真實性,、合法性、效益性為重點,，結合我院年工作要點,、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理,，防范資金風險,，提高資金使用效益，增進服務,，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內容開展審計,。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改,。

二,、審計的內容

1、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放,，學生獎學金、助學金發(fā)放,，班費,、實習費等使用情況進行內審;

2、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

3、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學的學費,、教材費等財務收支情況進行內審;

4、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對成人教育部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

5、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審;

通過開展財務周期審計,，使審計工作規(guī)范化,、制度化,，及時評價部門財經管理狀況，加強事前防范,，促進部門管理自律,。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料,、個別訪談、審計調查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況,，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。

四,、時間安排

1,、上半年對教學系進行內審;

2、下半年對電大工作部,、附屬中學,、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

五,、有關資料的提供

1、學生獎學金,、助學金發(fā)放,，評定辦法、評定程序,、評定結果;班費,、實習費的使用情況等資料。

2,、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3,、電大工作部,、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待,、招待的文件、審批表,、月匯總表等

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十五

一,、內部審計工作目標

圍繞集團201x年發(fā)展方向和經營目標，認真履行董事長賦予的職責,，進一步強化審計評價職能,，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性,。以審計監(jiān)督促進過程控制，從集團經營和制度層面總結經驗,，查找問題,，提出建議，監(jiān)督,、服務并重，幫助改善企業(yè)經營管理水平,，合理利用集團資源,，提高資產效益。

二,、內部審計主要內容

1,、財務報表審計。結合企業(yè)財務月報年報審計,，配合集團年度預算,，跟蹤計劃落實結果，依據(jù)會計憑證及財務資料,，審核財務收支的真實,、完整，準確及時反映企業(yè)經營實際,。

2,、資金使用審計。配合集團資金管理,，通過會計憑證和財務資料,，審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益,。

3,、管理流程審計。主要對財務操作流程,、財務崗位制約,，財務制度執(zhí)行等是否合理完善、科學規(guī)范,。保障企業(yè)運作的順暢和效率,，防止和規(guī)避風險。

4,、項目及采購合同審計,。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計，推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理,，規(guī)范相關的行為準則,，健全工程項目,、采購活動的記錄，使工程項目,、采購管理提高效益性,。

5、投資及其他審計,。根據(jù)集團需要和董事長的要求,，進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤，比較產出效益與預期效益,，對比分析投資結果,，總結經驗。

三,、具體實施計劃,。.

1、由于專門內審還缺少具體經驗,，以上思路主要還是圍繞財務管理這條線進行,，對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善。

2,、具體操作主要放在以上1-3項,，4-5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行。

3,、一季度結合財務年終決算,，著重審計檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計檢查,。

4,、二季度結合財務年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務收支,，會計憑證等審計,。

5、三季度重點：201x年上半年企業(yè)財務核算和管理,，資金使用管理等,。

6、四季度重點：結合201x年企業(yè)經營數(shù)據(jù)財務收支情況等審計確認,，為集團經營業(yè)績分析評價以及下年度經營預算制定提供參考依據(jù),。

7、結合以上審計,，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程,、崗位制約、財務制度執(zhí)行情況，針對不足之處提出整改建議,。上半年重點,，集團卡操作管理、專項銷售管理等,。

8,、一季度具體安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始,，同時還將考慮相應的審計流程設計,、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè),，也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎準備,。

9、每月20日前提交上月審計工作報告,，接受領導相應指示。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十六

一.基礎建設

x年是我院迅速發(fā)展的一年,，醫(yī)療,、科研、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神,，結合我院實際,，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展,。堅持完善自我,，提高認識的原則，努力完善審計制度,，健全審計機構,，調整人員結構。

1,、規(guī)范了審計工作流程,，按照x年審計工作計劃，進一步加強了對院內各經濟項目的監(jiān)管,。

2,、參與制定了醫(yī)院物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經濟行為,，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化,。

3,、在審計部門單獨成立時,，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn),，可以更好的為領導提供決策依據(jù),。

4、調整人員的知識和年齡結構,，新增專業(yè)審計人員1名(應屆本科畢業(yè)生),，加強了審計隊伍建設。

二.學習及培訓

強化措施,，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質,，使我院每個內審人員都真正成為思想、業(yè)務過硬,、技能嫻熟,、務實高效的工作高手。

1,、參加審計廳,、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班,，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗,。

2、與南昌市第九醫(yī)院,、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,，共同探討審計工作新思路。

3,、加強自身業(yè)務素質的學習,，積極進行學術研究和探討。

三,、具體審計工作

1,、參與后勤維修審計

隨著醫(yī)院業(yè)務不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富,，這就要求我們須建立健全管理制度,。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次,，對基建維修的每個項目都進行審計,，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元,。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應有的作用,。

2、參與財務收支審計

做好醫(yī)院財務賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性,、合理性,、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院x年財務收支情況進行審計,，對存在的問題進行了及時有效的整改,，進一步規(guī)范了財務制度，為領導提供了決策依據(jù),，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻,。

3、參與各項招投標工作審計

隨著醫(yī)院業(yè)務的迅速發(fā)展,，加強內部管理,，強化內部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的,，要實現(xiàn)對工程建設和物資采購工作的有效控制,，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標程序的相關規(guī)定并監(jiān)督實施,。在招投標工作中真正堅持公開,、公正、公平的原則,。根據(jù)《政府采購管理辦法》要求，我科室切實加強了對單位采購活動的監(jiān)督,，尤其是對藥品,、醫(yī)療器械等招標采購，進一步預防了商業(yè)賄賂的發(fā)生,。在這半年工作中,，單位六個項目的招標工作，我科室全程監(jiān)督,，嚴肅招投標紀律,，較好地保證了招標過程嚴格按照程序和要求，公開,、公平,、公正地順利進行。為單位節(jié)約資金萬余元

4,、參與物價審計

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督,，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查,，截止到6月底,，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改,。

5,、參與專項支出審計

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督,，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。半年來我們開展科研經費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展,。

四.工作體會

1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵,。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠,，發(fā)揮的作用也就越大,。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流,，不定期匯報工作情況,，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持,。

2.健全的審計機構,，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下,，審計機構不斷得到完善,，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展,，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎,。

3.內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重,，寓監(jiān)督與服務之中,。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理,，為管理者服務,。結合學校實際，內審工作的監(jiān)督,、評價,、控制職能都必須著眼于為學校經濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中,，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù),。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十七

一、指導思想：

認真貫徹落實精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二、工作重點

(一)繼續(xù)深化經濟責任審計,。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審。同時加強任期內經濟責任審計,，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經濟責任審計行為,，嘗試實行經濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制、情況報告制,、跟蹤落實制,、結果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實,、合法,、效益的審計,，努力深化審計內容,，不斷改進審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程，搞好內審人員后續(xù)教育工作,。

(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化,。

三、主要措施

1.堅持以人為本,，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質,，努力學習《審計法》,、《會計法》、《內部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真,、嚴謹,、奮進、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針，做到認識到位;強化管理,、夯實基礎,、質量到位;突出重點、落實責任,，成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正,、文明,、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務實,，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是,，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產生,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十八

為進一步規(guī)范財務管理，提高經費使用效益,，防止國有資產流失,，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際，從今年開始將開展內部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內部審計工作計劃,。

一、年度審計工作目標

年的內部審計工作,，以"三個代表"重要思想為指導,，以國家財經法規(guī)、財務管理制度為依據(jù),，以財務收支行為的真實性,、合法性、效益性為重點,，結合我院年工作要點,、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務，把促進管理,，防范資金風險,，提高資金使用效益，增進服務,，作為審計工作的出發(fā)點,，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內容開展審計,。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價,，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和督促被審計單位及時整改,。

二,、審計的內容

1、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放,，學生獎學金、助學金發(fā)放,，班費,、實習費等使用情況進行內審;

2,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學費、教材費等收繳情況進行內審;

3,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學的學費,、教材費等財務收支情況進行內審;

4、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對成人教育部的學費,、教材費等收繳情況進行內審;

5、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審;

通過開展財務周期審計,，使審計工作規(guī)范化,、制度化，及時評價部門財經管理狀況,，加強事前防范,，促進部門管理自律。

三,、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料、個別訪談,、審計調查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級,。

四,、時間安排

1、上半年對教學系進行內審;

2,、下半年對電大工作部,、附屬中學、成人教育部,、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

五、有關資料的提供

1,、學生獎學金,、助學金發(fā)放，評定辦法,、評定程序,、評定結果;班費、實習費的使用情況等資料,。

2,、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

3,、電大工作部,、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待,、招待的文件、審批表,、月匯總表等

六,、其它相關工作

學院內部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調相關人員,，組成年學院內部審計工作組，工作組依據(jù)國家,、省,、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合,，搞好內部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇十九

為進一步規(guī)范財務管理,，提高經費使用效益,，防止國有資產流失，根據(jù)上級主管部門的要求和學院實際,，從今年開始將開展內部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內部審計工作計劃。

一,、年度審計工作目標

年的內部審計工作,，以"三個代表"重要思想為指導，以國家財經法規(guī),、財務管理制度為依據(jù),，以財務收支行為的真實性、合法性,、效益性為重點,，結合我院年工作要點、學院黨風廉政建設和反腐敗工作的主要任務,，把促進管理,，防范資金風險，提高資金使用效益,，增進服務,，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張浪費等內容開展審計,。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,，幫助和督促被審計單位及時整改,。

二、審計的內容

1,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放，學生獎學金,、助學金發(fā)放,，班費、實習費等使用情況進行內審;

2,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學費、教材費等收繳情況進行內審;

3,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學的學費、教材費等財務收支情況進行內審;

4,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對成人教育部的學費、教材費等收繳情況進行內審;

5,、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6、根據(jù)內部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學院招待費使用情況進行內審;

通過開展財務周期審計,，使審計工作規(guī)范化、制度化,，及時評價部門財經管理狀況,，加強事前防范，促進部門管理自律,。

三,、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內審人員采取審查資料,、個別訪談,、審計調查等方法進行。

審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支情況,，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級,。

四、時間安排

1、上半年對教學系進行內審;

2,、下半年對電大工作部,、附屬中學、成人教育部,、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

五、有關資料的提供

1,、學生獎學金,、助學金發(fā)放，評定辦法,、評定程序,、評定結果;班費、實習費的使用情況等資料,。

2,、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法,。

3,、電大工作部、附屬中學,、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待、招待的文件,、審批表,、月匯總表等

六、其它相關工作

學院內部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭,，抽調相關人員，組成年學院內部審計工作組,，工作組依據(jù)國家,、省、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合,，搞好內部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

內部審計工作計劃 跟蹤審計工作計劃篇二十

一,、財政收支審計

根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目,，包括：

1,、本級預算執(zhí)行審計7個，即對縣財政局、民政局,、人口和計劃生育局,、法院、檢察院,、經貿局,、信訪局進行預算執(zhí)行審計。

2,、地稅系統(tǒng)審計1個，并延伸審計啤酒有限公司,、石材有限公司,、液壓機械有限公司、山水房地產有限公司,、旅游開發(fā)有限公司,、縣網通公司、創(chuàng)業(yè)集團公司,、紡織有限公司,、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社,、縣房地產開發(fā)有限公司,、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè)。

3,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個,，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng),、鎮(zhèn)進行財政決算審計,。

二、經濟責任審計

經與縣委組織部商定,，今年將結合其他專業(yè)審計,，加大任中審計力度，共安排任中經濟責任審計項目11個,，即對縣交通局,、科技局、統(tǒng)計局,、招商局,、畜牧局、文體局,、財辦,、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學,、職教中心的單位主要負責人進行任中經濟責任審計,。離任經濟責任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行。

三,、財務收支審計

全年共安排7個行政,、事業(yè)單位財務收支審計項目。

1,、市局項目2個,，對縣物價局、水利局進行財務收支審計,。

3,、縣局項目5個，對經濟開發(fā)區(qū)管委會,、縣供銷合作聯(lián)社,、民營辦、實驗中學,、中心衛(wèi)生醫(yī)院的某某年度財務收支情況進行審計,。

四、資產,、負債,、損益審計

全年安排資產負債損益審計項目2個，即對縣農村信用合作聯(lián)社,、自來水公司進行資產負債損益審計,。

五、投資審計

市局全年安排投資審計項目6個,，即對三中搬遷跟蹤審計,、經濟適用房決算審計、房地產開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計,、鎮(zhèn)中小學標準化建設項目決算審計,、農村公路建設及管理養(yǎng)護收支審計和審計調查、已建成污水處理項目效益審計調查,。