光陰的迅速,，一眨眼就過去了,，很快就要開展新的工作了,，來為今后的學(xué)習(xí)制定一份計(jì)劃,。優(yōu)秀的計(jì)劃都具備一些什么特點(diǎn)呢？又該怎么寫呢,？下面是小編為大家?guī)淼挠?jì)劃書優(yōu)秀范文,，希望大家可以喜歡。

跟蹤審計(jì)工作計(jì)劃篇一

堅(jiān)持“揭露問題,、規(guī)范管理,、促進(jìn)改革,、提高績效”的審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法(試行)》,，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。今年重點(diǎn)對各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì)，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金使用效益,、效果分析和審計(jì),，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用,，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果,，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),。

審計(jì)處積極與組織、紀(jì)檢,、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容,，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線,，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署,，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度,，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策,，推進(jìn)依法治教,，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用,。根據(jù)學(xué)院組織部的委托,，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

結(jié)合我院實(shí)際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì),，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)的意見》的精神，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì),，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng),、勘察,、設(shè)計(jì)、招標(biāo),、施工,、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商,、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動的審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本,，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)合法利益,，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施,，提高資金使用效益。

按照領(lǐng)導(dǎo)要求,，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項(xiàng)審計(jì)工作,，對學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為,，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為,。

按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度,，明確各部門的職責(zé),，建立部門聯(lián)動機(jī)制，對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改,，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢,、檢查部門匯報(bào)，并建議進(jìn)行責(zé)任追究,，同時(shí)把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價(jià)的重要依據(jù),，以加強(qiáng)審計(jì)整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用,。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力,。完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督，在原有制度,、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度,，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān),，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力,。

高職審計(jì)工作計(jì)劃

堅(jiān)持“揭露問題,、規(guī)范管理、促進(jìn)改革,、提高績效”的審計(jì)思路,，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法(試行)》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。今年重點(diǎn)對各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì),，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金使用效益、效果分析和審計(jì),，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),。

審計(jì)處積極與組織,、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線,，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行,，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度,，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接,，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策,，推進(jìn)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制,，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用,。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。

結(jié)合我院實(shí)際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)的意見》的精神,，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì),，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察,、設(shè)計(jì),、招標(biāo)、施工,、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購,、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動的審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風(fēng)險(xiǎn),，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施,，提高資金使用效益,。

按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項(xiàng)審計(jì)工作,，對學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為,，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn),，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。

按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作,。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé),，建立部門聯(lián)動機(jī)制,，對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢,、檢查部門匯報(bào),，并建議進(jìn)行責(zé)任追究,，同時(shí)把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價(jià)的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力。完善審計(jì)制度,，提高審計(jì)質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督,，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度,，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作,，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì),，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力。

單位審計(jì)工作計(jì)劃

(一)進(jìn)一步深化財(cái)政審計(jì)工作

財(cái)政審計(jì)是國家審計(jì)機(jī)關(guān)的基本職責(zé)和永恒主題,，做為政府的職能部門,，我們要充分發(fā)揮審計(jì)職能作用。當(dāng)前的財(cái)政審計(jì)目標(biāo)是以財(cái)政收支的真實(shí)性,、合法性為基礎(chǔ),，以支出審計(jì)為重點(diǎn)，審計(jì)財(cái)政資金支出和使用的效果,、效率,，進(jìn)一步完善財(cái)政權(quán)力的監(jiān)督制約機(jī)制，促進(jìn)各部門依法履行職責(zé),，規(guī)范預(yù)算管理,，提高財(cái)政資金使用效益，不斷完善公共財(cái)政體制的建立,。加強(qiáng)對財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督,，擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面，堅(jiān)持本級財(cái)政預(yù)算審計(jì)與延伸審計(jì)相

結(jié)合,，凡是有財(cái)政收入上繳任務(wù)和使用財(cái)政資金的單位都要納入審計(jì)范圍,，確保財(cái)政審計(jì)的深度與廣度。要加強(qiáng)部門預(yù)算、政府采購,、“收支兩條線”、政府非稅收入,、轉(zhuǎn)移支付等財(cái)政改革措施執(zhí)行情況的審計(jì),。要通過不斷深化財(cái)政審計(jì)，特別是對地稅,、土地,、農(nóng)電等幾個(gè)有較大財(cái)政上繳任務(wù)的單位和對部分使用財(cái)政資金數(shù)額較大單位的跟蹤、延伸審計(jì),，更進(jìn)一步查找和發(fā)現(xiàn)問題,，強(qiáng)化審計(jì)執(zhí)法威力，加大對重大違紀(jì)違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度,，注重審計(jì)執(zhí)法效果,，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督，促進(jìn)整改和糾正,，加強(qiáng)部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段,，加強(qiáng)審計(jì)情況的深層次分析與研究，為縣委政府宏觀決策提供服務(wù),。

(二)加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)

隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,，國家財(cái)政對公共領(lǐng)域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴(kuò)大，政府投資建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性,、效率性和效益性成為全社會普遍關(guān)注的問題,。政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)對規(guī)范建設(shè)資金使用，加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目管理,，促進(jìn)整頓建設(shè)筑市場秩序,，提高投資效益起到了積極作用。我們積極探索政府投資項(xiàng)目審計(jì)的新路子,，不斷完善以國家審計(jì)機(jī)關(guān)為主,，社會審計(jì)，內(nèi)部審計(jì)參與的工作格局,，發(fā)揮國家審計(jì)的職能優(yōu)勢,，社會審計(jì)的專業(yè)優(yōu)勢和內(nèi)部審計(jì)的知情

優(yōu)勢，加大審計(jì)力量,，提高工作效率,，重點(diǎn)審計(jì)工程招投標(biāo)程序、工程量不實(shí)和高估冒算工程造價(jià)等問題,，有力地保障政府投資效益的化,，限度的為國家和地方政府節(jié)約資金。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓、古郡博物館,、縣醫(yī)院門診大樓等×××個(gè)投資審計(jì)項(xiàng)目,。

(三)穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作對于加強(qiáng)干部監(jiān)督管理，從源頭上預(yù)防和治理腐敗,，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),，保障經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展，具有十分重要的作用,。*年我局將堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，創(chuàng)新思路，改進(jìn)方法,，積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作向更高層次,、更高水平度發(fā)展。堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥,、量力而行,、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則,，要把對經(jīng)濟(jì)決策權(quán),、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán),、資金分配權(quán)的監(jiān)督,，放在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的突出位置。要通過對被審計(jì)責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支,、固定資產(chǎn)增減,、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟(jì)活動的審計(jì)分析，重點(diǎn)分清被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任,。

努力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的利用,，更加科學(xué)地評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。不斷豐富和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的形式,，繼續(xù)開展任中和離任審計(jì),，探索開展任前審計(jì)，將三種審計(jì)形式有機(jī)結(jié)合,。要通過穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，加強(qiáng)對權(quán)力的制約和監(jiān)督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律,，更好地促進(jìn)社會和諧發(fā)展,。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的計(jì)劃和縣委組織部門的委托對套海鎮(zhèn)、司法局,、發(fā)改局,、交通局等×××個(gè)單位的主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。

跟蹤審計(jì)工作計(jì)劃篇二

200x年，在市審計(jì)局,、市國資委的正確領(lǐng)導(dǎo)和精心指導(dǎo)下,，全市審計(jì)認(rèn)真履行職責(zé)，以“”重要思想為指導(dǎo),，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的精神,，全面貫徹黨的、三中,、四中全會精神和上級審計(jì)的各項(xiàng)工作部署。按照局和分工領(lǐng)導(dǎo)的安排,，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)貫徹會議精神?，F(xiàn)將200x年的工作情況總結(jié)如下：

1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)

市審計(jì)局高度重視審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，多次組織審計(jì)人員學(xué)習(xí)貫徹精神,，認(rèn)真做好學(xué)習(xí)筆記。學(xué)習(xí)的內(nèi)容包括：黨的會議精神,、審計(jì)署貫徹落實(shí)黨的會議精神及省委,、省和市委、市提出的審計(jì)工作任務(wù),、審計(jì)署各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)等,。通過學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的理論素質(zhì),，提高審計(jì)質(zhì)量和水平,，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)意識。

2.認(rèn)真做好審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)

在審計(jì)項(xiàng)目過程中,，審計(jì)局嚴(yán)格按照審計(jì)項(xiàng)目的審核標(biāo)準(zhǔn),，按時(shí)編制審計(jì)報(bào)告，審計(jì)項(xiàng)目的內(nèi)容和形成審計(jì)報(bào)告的格式,、編碼要求和審計(jì)結(jié)果的形成情況,，認(rèn)真審核審計(jì)項(xiàng)目的內(nèi)容，及時(shí)報(bào)送審計(jì)結(jié)果,。審計(jì)結(jié)果的內(nèi)容要求審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)過程中必須認(rèn)真填制審計(jì)報(bào)告,，嚴(yán)格按規(guī)范填寫審計(jì)結(jié)果，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行處理和解決,。

3.嚴(yán)格遵守紀(jì)律,，做好審計(jì)人員的表率

審計(jì)局始終把加強(qiáng)紀(jì)律建設(shè)作為審計(jì)工作的首要任務(wù)來抓。堅(jiān)持的“五個(gè)堅(jiān)持”,，即：堅(jiān)持黨性原則,、堅(jiān)持原則、堅(jiān)持紀(jì)律觀念、堅(jiān)持紀(jì)律要求,、堅(jiān)持紀(jì)律作用,，確保審計(jì)項(xiàng)目各項(xiàng)工作落到實(shí)處。在審計(jì)工作中,，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律,，嚴(yán)格遵守審計(jì)紀(jì)律，堅(jiān)決杜絕現(xiàn)象的滋生,，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目的各項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目的各項(xiàng)審計(jì)程序,。審計(jì)項(xiàng)目中，嚴(yán)格按照審計(jì)法的規(guī)定和審計(jì)規(guī)范的程序和審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審計(jì),，嚴(yán)格遵守審計(jì)程序,，堅(jiān)決杜絕審計(jì)結(jié)論的出現(xiàn)。

4.審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平有待于提高

審計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平低,，審計(jì)工作任務(wù)重,，審計(jì)項(xiàng)目的時(shí)限短，審計(jì)經(jīng)驗(yàn)不足,，有些項(xiàng)目審計(jì)項(xiàng)目時(shí)限很短,，審計(jì)工作量難免有些沖減，審計(jì)成果還不夠突出,，審計(jì)項(xiàng)目的質(zhì)量還需進(jìn)一步提高,。

5.審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)的針對性和實(shí)效性還需要進(jìn)一步強(qiáng)化

審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)是審計(jì)的重要環(huán)節(jié)，我們審計(jì)局在進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)項(xiàng)目的過程中,，要加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施和審計(jì)結(jié)論等方面的指導(dǎo),。審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施和審計(jì)工作的成果，要充分運(yùn)用審計(jì)工具,，實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的有機(jī)結(jié)合,。同時(shí)，還要進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目的跟蹤問效工作,，加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,。

6.審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)內(nèi)容還應(yīng)繼續(xù)創(chuàng)新

審計(jì)項(xiàng)目的內(nèi)容，要根據(jù)實(shí)際需要,，進(jìn)一步拓展審計(jì)項(xiàng)目范圍,，創(chuàng)新審計(jì)項(xiàng)目的內(nèi)容。審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)的內(nèi)容,，要突出審計(jì)項(xiàng)目的重點(diǎn),，突出審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)重點(diǎn)。

7.加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，提高審計(jì)人員的審計(jì)技術(shù)水平

200x年我市審計(jì)局要加大審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)的力度,，通過審計(jì)人員的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),，加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，提高審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)的審計(jì)質(zhì)量,，提高審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)質(zhì)量,。

一是要進(jìn)一步提高審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施管理水平，提高審計(jì)項(xiàng)目的審前準(zhǔn)備工作,，確保審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)質(zhì)量,。

二是要加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目的管理、指導(dǎo),、檢查和監(jiān)督力度,，嚴(yán)防審計(jì)項(xiàng)目發(fā)生不合理的審計(jì)項(xiàng)目。

三是要進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目的監(jiān)督管理,，提高審計(jì)項(xiàng)目的管理水平,。

四是繼續(xù)開展審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)工作。

五是要進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)工作的規(guī)劃,、審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)結(jié)論、審計(jì)項(xiàng)目的評價(jià)和分析工作,。

8.進(jìn)一步做好審計(jì)工作的監(jiān)督指導(dǎo)

審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)工作,，應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手來抓：

一是加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目的監(jiān)督管理：對項(xiàng)目實(shí)施的全過程的監(jiān)督和指導(dǎo)應(yīng)加大力度，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的培訓(xùn),，加大對審計(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管和管理力度,。

二是加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)過程監(jiān)督和管理。對審計(jì)工作實(shí)施過程中的每一環(huán)節(jié)都要做到

跟蹤審計(jì)工作計(jì)劃篇三

1,、部門人員加強(qiáng)學(xué)習(xí),、強(qiáng)化培訓(xùn)，推行稽核人員到一線業(yè)務(wù)崗位實(shí)踐制度,，增強(qiáng)非現(xiàn)場稽核能力,。

2、改進(jìn)稽核審計(jì)方式提高效率,，非現(xiàn)場和現(xiàn)場稽核相結(jié)合,，合理收集業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做到全方位,、多角度,、分層次地立體稽核。

3,、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè),，強(qiáng)力推進(jìn)稽核管理規(guī)范化。重點(diǎn)落實(shí)省聯(lián)社稽核審計(jì)“主審制”和辦事處的稽核審計(jì)工作問責(zé)制,。實(shí)施有效約束的質(zhì)量控制機(jī)制,，完善內(nèi)部審計(jì)工作責(zé)任制度,，建立統(tǒng)一的《稽核人員工作日志》對下鄉(xiāng)執(zhí)行任務(wù)和整理資料全程予以如實(shí)登記，制度管人管事的長效機(jī)制,。四,、存在問題：

1、稽核人員學(xué)習(xí)不夠,，素質(zhì)有待提高,。今年稽核人員變動后，新到稽核崗位人員較多,，雖然稽核審計(jì)部對稽核人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)作了計(jì)劃,，規(guī)定了稽核人員必學(xué)篇目和制度規(guī)定，規(guī)定了學(xué)習(xí)時(shí)間,，但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查,，回到單位的時(shí)間不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時(shí)間相對較少,。

2,、稽核工作創(chuàng)新不夠。由于今年聯(lián)社成立事后監(jiān)督中心,，業(yè)務(wù)傳票統(tǒng)一上繳聯(lián)社保管,，針對這一變化，稽核審計(jì)工作沒有相應(yīng)的應(yīng)對措施,，對基層社的序時(shí)稽核不全面，容易留下死角,。

3,、稽核力量不足，稽核任務(wù)完成不理想,。我聯(lián)社現(xiàn)有專職稽核人員5人,，按省聯(lián)社標(biāo)準(zhǔn)不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數(shù)較多,，對自身稽核任務(wù)有所耽誤,。

4、稽核的廣度和深度不夠,。一是對會計(jì)出納業(yè)務(wù)的稽核在一定程度上停留在表面層次上,，注重帳平款準(zhǔn)，而對業(yè)務(wù)合法性,，操作的合規(guī)性,，以及操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注不夠。二是對貸款

業(yè)務(wù)的稽核檢查只停留在合同資料,、要素的齊全性上,，對貸款真實(shí)性以及貸款發(fā)放的合規(guī)性分析檢查不夠,。

5,、信息不對稱,，對一線人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)防范不夠,。在稽核過程中,，更多的是看現(xiàn)場操作,，而對柜員平時(shí)執(zhí)行制度的情況了解不夠;報(bào)表,、帳冊看得多,，找職工座談少,，對職工的所思,、所想了解得少。

跟蹤審計(jì)工作計(jì)劃篇四

一,、提高審計(jì)質(zhì)量,，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用

1、全面履行審計(jì)職責(zé),，提高審計(jì)監(jiān)督能力,。在工作中要自覺遵守,、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序，克服審計(jì)過程中的隨意性,。

2,、堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路,。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大,，經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展,。因此,，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā)，重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力,、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng),。

3、改進(jìn)審計(jì)計(jì)劃管理,，使審計(jì)年度計(jì)劃要和我院的經(jīng)濟(jì)工作計(jì)劃在時(shí)間上錯(cuò)位半年,，使審計(jì)計(jì)劃能確實(shí)落到實(shí)處,，建立健全規(guī)章制度，提高財(cái)務(wù)管理水平,。

4,、提高審計(jì)人員素質(zhì)。不斷更新審計(jì)人員整體知識結(jié)構(gòu),、提高綜合素質(zhì),，做好審計(jì)人員的教育培訓(xùn)。只有審計(jì)人員綜合素質(zhì)提高了,，審計(jì)質(zhì)量才能得到保證,。

二、更新審計(jì)理念,，提高審計(jì)工作層次

內(nèi)部審計(jì)對所審查的活動向院領(lǐng)導(dǎo)提供分析,、評價(jià)、建議和咨詢,，幫助他們更有效地管理醫(yī)院,。內(nèi)部審計(jì)查出問題的過程，是解決問題的過程,。審計(jì)工作不能停留在揭露問題上,，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點(diǎn)上,，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策,、經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)、促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康,，樹立起服務(wù)第一理念,，采取參與式的審計(jì)策略。盡可能地對被審計(jì)的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計(jì)科室對自己的工作方式,、服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強(qiáng)管理,、完善決策機(jī)制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用,。

三,、以成本管理審計(jì)為重點(diǎn)，強(qiáng)化審計(jì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督在市場經(jīng)濟(jì)條件下,，醫(yī)院被推向市場,，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度,，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì),、價(jià)廉的醫(yī)療服務(wù)，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展,。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動,，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù),，必然會消耗一定的人力、財(cái)力和物力,，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費(fèi)的過程,，同時(shí)也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因?yàn)槊吭黾右辉某杀静粌H會增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),，而且會減少醫(yī)院的收益,，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障,，競爭力也會變得低下,。因此，內(nèi)部審計(jì)要把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計(jì),，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題,、重大問題，找到損失浪費(fèi)的主要表現(xiàn),、癥結(jié)所在,，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議,，促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源,，降低成本，從而提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益,。

四,、運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)，提高審計(jì)效率

隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高,，我院計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng),，使醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財(cái)務(wù)審計(jì)轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù),、管理、績效審計(jì)為主,。通過借助計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù),，能及時(shí)地獲得相關(guān)信息資料，縮短審計(jì)時(shí)間,，節(jié)約審計(jì)成本,從而提高審計(jì)效率,。

我們科室要把握時(shí)代的脈搏，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，立足自身,立足內(nèi)部,，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，就一定能夠?yàn)榇龠M(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻(xiàn),。

跟蹤審計(jì)工作計(jì)劃篇五

一,、總體目標(biāo)

按照“全面審計(jì),，突出重點(diǎn)”的工作思路，緊緊圍繞農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展這個(gè)主題,，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)和制度建設(shè),，加大審計(jì)監(jiān)督力度，進(jìn)一步發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在加強(qiáng)農(nóng)業(yè)經(jīng)費(fèi)管理,、規(guī)范單位收支行為,、提高農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金使用效益等方面的積極作用，促進(jìn)農(nóng)業(yè)事業(yè)健康快速發(fā)展,。

(一)審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)

⒈單位預(yù)算執(zhí)行及財(cái)政收支情況

(1)收入情況：審查是否存在違反規(guī)定擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目或標(biāo)準(zhǔn),、超范圍收費(fèi)的現(xiàn)象；是否存在越權(quán)減免,、緩收非稅收入的現(xiàn)象,；非稅收入入庫是否及時(shí)，有無滯留,、坐支應(yīng)上繳財(cái)政收入的現(xiàn)象,；票據(jù)管理是否規(guī)范，有無未按規(guī)定開具票據(jù)和使用非法定票據(jù)的現(xiàn)象,；計(jì)算收入預(yù)算執(zhí)行率,，評價(jià)單位收入預(yù)算實(shí)現(xiàn)情況。

⑵支出情況：審查支出預(yù)算的編制是否科學(xué),、完整,，是否存在無預(yù)算支出以及擠占、挪用和調(diào)劑使用專項(xiàng)資金(專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi))的現(xiàn)象,；審查支出是否合規(guī),，有無超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼以及單位支付應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的費(fèi)用的現(xiàn)象,；重點(diǎn)關(guān)注“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)算執(zhí)行，評價(jià)其執(zhí)行厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定,、壓縮事業(yè)開支情況,；計(jì)算支出預(yù)算執(zhí)行率，評價(jià)單位預(yù)算執(zhí)行情況,。

⒉重大經(jīng)濟(jì)決策情況

是否建立了科學(xué),、完善的重大決策管理機(jī)制；具體決策事項(xiàng)其依據(jù)是否充分,，是否符合上級有關(guān)方針,、政策；決策程序是否民主、規(guī)范,、科學(xué),；決策是否得到了及時(shí)、有效執(zhí)行,，重要投資項(xiàng)目的建設(shè)和管理是否符合有關(guān)規(guī)定,；相關(guān)政策執(zhí)行后是否取得了預(yù)期效果，其經(jīng)濟(jì)效益,、社會效益以及環(huán)境效益如何,。

⒊資產(chǎn)管理情況

是否建立了相關(guān)管理制度，有關(guān)賬冊,、資料是否完整,，登記是否及時(shí)，賬賬,、賬實(shí)是否相符,；資產(chǎn)購置是否執(zhí)行有關(guān)政府采購程序，是否按預(yù)算采購,；資產(chǎn)處置的程序是否合規(guī),，處置收益是否及時(shí)、足額按規(guī)定渠道入賬,；資產(chǎn)的出租,、出借等是否按規(guī)定履行了相關(guān)手續(xù)，收益是否及時(shí),、足額按規(guī)定渠道入賬,。

⒋內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況

單位是否建立相關(guān)內(nèi)控制度，其科學(xué)性和可行性如何,，是否符合單位實(shí)際,；相關(guān)內(nèi)控制度是否得到了全面、有效的執(zhí)行,，其執(zhí)行效果如何,。

⒌專項(xiàng)資金使用管理情況

⑴財(cái)政專項(xiàng)資金扶持項(xiàng)目其立項(xiàng)依據(jù)是否充分，項(xiàng)目的布局和投向是否合理,，是否進(jìn)行了可行性論證,；項(xiàng)目申報(bào)、審批,、驗(yàn)收程序是否合規(guī),，手續(xù)是否完備,，有無虛假立項(xiàng),、重復(fù)申報(bào)騙取財(cái)政資金的行為；項(xiàng)目的后續(xù)(跟蹤)管理是否到位，臺賬資料是否齊全,。

⑵財(cái)政專項(xiàng)資金的分配模式,、分配程序和分配依據(jù)是否科學(xué)、合理,，由主管部門實(shí)際分配的資金與項(xiàng)目實(shí)施單位申報(bào)或財(cái)政核準(zhǔn)的內(nèi)容是否一致,，資金下達(dá)是否及時(shí)，特別關(guān)注是否存在以違規(guī)收取“項(xiàng)目管理費(fèi)”,、“評審費(fèi)”,、“贊助費(fèi)”等形式造成專項(xiàng)資金“回流”的形象。

⑶財(cái)政專項(xiàng)資金的管理,、核算是否合規(guī),，關(guān)注要求封閉運(yùn)行的資金是否建賬獨(dú)立核算，實(shí)行報(bào)賬制的相關(guān)原始單據(jù)手續(xù)是否完備,，實(shí)行撥付制的是否直達(dá)具體項(xiàng)目實(shí)施單位,，是否存在擠占、挪用和調(diào)劑使用專項(xiàng)資金的行為,。

⑷通過延伸審計(jì)調(diào)查具體的項(xiàng)目實(shí)施單位,，對財(cái)政專項(xiàng)資金扶持項(xiàng)目實(shí)施后產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益,、資源和環(huán)境效益進(jìn)行綜合評價(jià),。

(二)項(xiàng)目安排

根據(jù)審計(jì)情況，必要時(shí)可延伸至其他年度,。

(一)切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),，提高思想認(rèn)識。各單位要增強(qiáng)對內(nèi)審工作重要性,、必要性的認(rèn)識,，強(qiáng)化審計(jì)法制意識，把內(nèi)審工作納入重要議事日程,，為內(nèi)審計(jì)劃的實(shí)施與完成創(chuàng)造良好的氛圍,。被審計(jì)單位要切實(shí)支持、重視和配合審計(jì)工作,，認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)決定,，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題，要認(rèn)真加以整改,，對審計(jì)提出的意見和建議,，要認(rèn)真采納和落實(shí)，并及時(shí)反饋落實(shí)情況,，促進(jìn)制度建設(shè)和管理更加規(guī)范,。

(二)嚴(yán)守審計(jì)紀(jì)律,，樹立良好形象。各審計(jì)組應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行重大審計(jì)事項(xiàng)報(bào)告制度,；嚴(yán)格遵守“審計(jì)八不準(zhǔn)紀(jì)律”并實(shí)行審計(jì)公示制度,，自覺接受被審計(jì)單位監(jiān)督，樹立良好形象,。

(三)抓好審計(jì)質(zhì)量,，增強(qiáng)工作成效。內(nèi)審工作要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定,，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé),，嚴(yán)格規(guī)范審計(jì)行為和工作程序，做到程序合法,、行為規(guī)范,、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、結(jié)果公正,；要充分針對農(nóng)委系統(tǒng)的實(shí)際情況開展工作,，做到不疏不漏；審計(jì)結(jié)束后,，要注重從規(guī)范制度,、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)審的“免疫系統(tǒng)”作用,，認(rèn)真分析問題產(chǎn)生的原因,，及時(shí)反映單位的困難和建議，提出科學(xué)合理的審計(jì)整改措施和審計(jì)建議,，促進(jìn)各項(xiàng)制度,、機(jī)制的建立健全。