報(bào)告材料主要是向上級(jí)匯報(bào)工作,其表達(dá)方式以敘述、說明為主,在語言運(yùn)用上要突出陳述性,把事情交代清楚,充分顯示內(nèi)容的真實(shí)和材料的客觀。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的報(bào)告嗎,？下面是我給大家整理的報(bào)告范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒,，希望對(duì)大家能夠有所幫助。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇一

（一）我縣生活必需品儲(chǔ)備包括：糧食、食用油,、食鹽、肉類,、蔬菜,、應(yīng)急必需品等6大類。由工貿(mào)局負(fù)責(zé)管理糧食,、食用油2種商品,；由鹽務(wù)公司負(fù)責(zé)管理食鹽儲(chǔ)備；由商務(wù)局負(fù)責(zé)管理肉類,、蔬菜,、應(yīng)急必需品類3種商品。

（二）目前我縣各儲(chǔ)備商品計(jì)劃儲(chǔ)備與實(shí)際儲(chǔ)備：計(jì)劃儲(chǔ)備食用油58噸,、小包裝面粉26噸,、小包裝大米46噸、食鹽27噸,，肉類商品170噸,，蔬菜18噸。截止20xx年12月底實(shí)際在庫規(guī)模為食用油40噸,、小包裝面粉16噸,、小包裝大米30噸，食鹽20噸,。豬肉140噸,，蔬菜8噸。

（三）各商品品種以政府儲(chǔ)備形式開展儲(chǔ)備,。

（四）各商品品種儲(chǔ)備以實(shí)物儲(chǔ)備形式開展,。

（一）我縣針對(duì)肉類、食鹽,、蔬菜,、糧油等重要生活必需品，采取政府委托,，企業(yè)運(yùn)作,，政府適當(dāng)補(bǔ)貼的儲(chǔ)備方式。政府部門宏觀指導(dǎo),，承儲(chǔ)企業(yè)市場運(yùn)營的方式,，充分調(diào)動(dòng)企業(yè)的積極性,，發(fā)揮骨干企業(yè)的帶動(dòng)作用，科學(xué),、合理的完成各商品儲(chǔ)備工作,。對(duì)肉類、蔬菜,、糧油,、禽蛋等重要生活必需品重點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)，商務(wù)局采取優(yōu)惠扶持政策優(yōu)先考慮的.辦法,，對(duì)于社會(huì)責(zé)任意識(shí)較強(qiáng),，勇于主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)政治任務(wù)的企業(yè)，在分配各項(xiàng)優(yōu)惠扶持政策時(shí)優(yōu)先考慮,。

（二）應(yīng)急商品數(shù)據(jù)庫重點(diǎn)聯(lián)系企業(yè)能夠支持配合政府工作,，及時(shí)準(zhǔn)確填報(bào)信息。目前我縣應(yīng)急商品數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)樣本企業(yè)總數(shù)已達(dá)3家,。

（三）應(yīng)急投放網(wǎng)絡(luò)健全,，科學(xué)選定3個(gè)供應(yīng)點(diǎn)用以儲(chǔ)備商品的應(yīng)急投放，明確了商品運(yùn)送車輛的調(diào)集和使用內(nèi)容,，確保了突發(fā)事件發(fā)生后運(yùn)送及時(shí),、投放到位。全縣目前已建立應(yīng)急商品投放網(wǎng)絡(luò)的有22個(gè),，鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率為100%,。

（四）建立了由商務(wù)、發(fā)改,、交通、財(cái)政,、公安等單位組成的市場異常波動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)本行政區(qū)域內(nèi)突發(fā)事件發(fā)生時(shí)生活必需品的生產(chǎn)、儲(chǔ)備,、調(diào)運(yùn)和投放工作,。各相關(guān)部門建立了完善的市場應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，部門之間相互聯(lián)系緊密,，協(xié)同配合以確保機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào),、通暢。

我縣在生活必需品儲(chǔ)備和市場調(diào)控工作中的問題困難和建議

（一）由于地方財(cái)政預(yù)算緊張,，此項(xiàng)工作在我縣面臨的主要問題：一是儲(chǔ)備資金短缺和市場調(diào)控基金不足,；二是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均未建立重要生活必需品儲(chǔ)備制度；三是商業(yè)儲(chǔ)備制度建設(shè)尚未起步,，大型商貿(mào)流通企業(yè)多為租賃經(jīng)營,，銷售商品采取短期備貨形式，而對(duì)于重要生活必需品中生鮮類或者保質(zhì)期相對(duì)較短的商品，一般采取隨時(shí)配送方式,。

（二）需要財(cái)政部門在儲(chǔ)備工作管理,、市場調(diào)控基金方面給予更多支持，同時(shí)稅務(wù)部門在承儲(chǔ)企業(yè)稅收方面適當(dāng)有所減免,，金融部門在承儲(chǔ)企業(yè)信貸方面給予一定扶持,。

（三）希望能夠爭取到中央政府和地方政府在資金、政策等方面更大力度的支持和扶持,，使我縣生活必需品儲(chǔ)備和市場調(diào)控工作進(jìn)一步夯實(shí)基礎(chǔ),，協(xié)調(diào)發(fā)展，一旦出現(xiàn)突發(fā)事件,，能夠及時(shí)有效的保障我市市場供應(yīng),、維護(hù)市場正常運(yùn)行。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇二

案件調(diào)查終結(jié)報(bào)告根據(jù)內(nèi)容不同可以分為五類,包括擬予行政處罰的調(diào)查終結(jié)報(bào)告,、擬不予行政處罰的調(diào)查終結(jié)報(bào)告,、擬予銷案的調(diào)查終結(jié)報(bào)告、擬送其他機(jī)關(guān)處理的調(diào)查終結(jié)報(bào)告和其他終止調(diào)查的調(diào)查終結(jié)報(bào)告,。相關(guān)程序規(guī)定對(duì)不同類型的案件調(diào)查終結(jié)報(bào)告有不同的內(nèi)容要求,。

辦案機(jī)構(gòu)認(rèn)為違法事實(shí)成立,應(yīng)當(dāng)給予當(dāng)事人行政處罰的,應(yīng)撰寫調(diào)查終結(jié)報(bào)告。

擬予行政處罰的調(diào)查終結(jié)報(bào)告由首部,、正文和尾部三部分構(gòu)成,。其中,正文包括7個(gè)方面的內(nèi)容:

當(dāng)事人是自然人的,應(yīng)當(dāng)寫明姓名、性別,、年齡,、身份證號(hào)碼、職業(yè)或工作單位,、住所等情況,。當(dāng)事人是法人或其他組織的,應(yīng)當(dāng)寫明名稱、住所以及法定代表人或主要負(fù)責(zé)人的姓名和職務(wù)等情況,。

違法事實(shí)包括當(dāng)事人實(shí)施違法行為的時(shí)間,、地點(diǎn)、目的,、手段,以及違法情節(jié),、違法所得、違法后果等一系列實(shí)際情況,。記載違法事實(shí),應(yīng)客觀真實(shí),、內(nèi)容全面、重點(diǎn)突出,。

相關(guān)證據(jù)是指辦案人員在調(diào)查取證過程中收集到的,能夠證明案件事實(shí)的書證,、物證,、證人證言、視聽資料,、計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù),、當(dāng)事人陳述、鑒定結(jié)論,、勘驗(yàn)筆錄,、現(xiàn)場筆錄。既然是相關(guān)證據(jù),就一定與案件事實(shí)密不可分,無論其是否有利于當(dāng)事人,。

證明內(nèi)容是辦案人員對(duì)證據(jù)與當(dāng)事人違法行為關(guān)聯(lián)性的分析論證,。對(duì)于重大案件及證據(jù)較多甚至相互矛盾的復(fù)雜案件,在調(diào)查終結(jié)報(bào)告中說明證明內(nèi)容非常必要,有利于辦案機(jī)構(gòu)對(duì)證據(jù)的全面性、關(guān)聯(lián)性及證明力進(jìn)行梳理,去偽存真,正確認(rèn)定違法事實(shí);有利于核審機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查,以及最終作出行政處罰決定,。

案件性質(zhì)是指違法行為所屬的`具體類型,如無照經(jīng)營,、虛假廣告、商標(biāo)侵權(quán)或不正當(dāng)競爭,。這項(xiàng)內(nèi)容涉及辦案機(jī)構(gòu)對(duì)所調(diào)查違法行為的定性和認(rèn)識(shí),以及法律適用問題,。

說明自由裁量的理由,即辦案機(jī)構(gòu)在調(diào)查終結(jié)報(bào)告中說明其對(duì)所列違法行為原則上如何處罰,是從輕、從重還是減輕處罰,這樣處罰的理由是什么,。在行政處罰案件中,辦案機(jī)構(gòu)應(yīng)該考慮當(dāng)事人違法行為的性質(zhì),、情節(jié)、社會(huì)危害程度及其主觀過錯(cuò)情況,根據(jù)立法的目的,、原則和相關(guān)規(guī)定,在職權(quán)范圍內(nèi)決定是否處罰以及如何處罰,。

處罰依據(jù)即辦案機(jī)構(gòu)擬具體適用的法律條文。需要注意的是,在調(diào)查終結(jié)報(bào)告中應(yīng)具體寫明所依據(jù)法律的名稱和具體條文,不能籠統(tǒng)地寫成依據(jù)某法或者依據(jù)有關(guān)規(guī)定,。在調(diào)查終結(jié)報(bào)告中寫明處罰依據(jù),是案件法律適用正確的基礎(chǔ),。

處罰建議即辦案機(jī)構(gòu)最后對(duì)案件當(dāng)事人提出的具體處罰意見,包括明確的行政處罰種類、幅度或數(shù)額,。

除制作擬予行政處罰的調(diào)查終結(jié)報(bào)告外,辦案機(jī)構(gòu)還應(yīng)草擬行政處罰建議書,連同案卷交核審機(jī)構(gòu)核審,。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇三

了解企業(yè)工傷認(rèn)定的現(xiàn)狀，對(duì)工傷激增的原因及工傷結(jié)案的情況進(jìn)行分析,，提出相應(yīng)的解決措施。

：運(yùn)城市xxxx公司職工

本報(bào)告采用職工走訪,、收集材料等方式進(jìn)行調(diào)查

：xx月xx日我在運(yùn)城市xxx公司,，通過與人力資源部、安全環(huán)境部以及車間現(xiàn)場與職工口頭交流,，調(diào)查發(fā)現(xiàn)工傷事故頻發(fā),，工傷認(rèn)定案件爭議較大。

：運(yùn)城市xxxx公司

：工傷認(rèn)定行政案件的快速增長意味著工傷事故在大量產(chǎn)生,，工傷認(rèn)定的行政訴訟和工傷賠償僅僅是事后的權(quán)利救濟(jì),，其審理的公正與高效固然重要,，但都不如從源頭上減少工傷事故的發(fā)生更有積極的社會(huì)意義。

前言：我于5月10日至7月10日在運(yùn)城市xxxx公司就職工工傷認(rèn)定案件問題做出調(diào)查,，筆者發(fā)現(xiàn),，如何進(jìn)一步保障好勞動(dòng)者的合法權(quán)益，提高勞動(dòng)者的待遇水平,，已成為當(dāng)前需要迫切解決的問題,，令人深思。本文將重點(diǎn)分析其中幾個(gè)較為普遍發(fā)生的法律問題,，希望對(duì)解決勞動(dòng)和社會(huì)保障問題有所借鑒和啟迪,。

我國的工傷認(rèn)定制度建立于20世紀(jì)50年代中期，1951年頒布的《中華人民共和國勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》是建國后第一部專門性的涉及工傷認(rèn)定方面的法律,。從建國后到改革開放之初,，由于當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一，政企不分,，企業(yè)承擔(dān)了大量的社會(huì)職能,，因此是否構(gòu)成工傷是由企業(yè)進(jìn)行認(rèn)定的，并主要由企業(yè)給予相應(yīng)的工傷待遇,，形成國家調(diào)劑與企業(yè)責(zé)任相結(jié)合的模式,。工傷保險(xiǎn)制度的改革從20世紀(jì)80年代末開始，進(jìn)一步擴(kuò)大了工傷保險(xiǎn)的范圍,，隨著20xx年國務(wù)院《工傷保險(xiǎn)條例》的出臺(tái),，目前已基本建立起相對(duì)完善的工傷保險(xiǎn)體系。 20xx年至20xx年,，我區(qū)法院受理該公司工傷認(rèn)定行政案件8,、15和29件，案件數(shù)量增長幅度較大,，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同期行政案件增長的速度,。

1、該公司共有職工五百余人,，龐大的勞動(dòng)者群體,，不可避免地會(huì)發(fā)生大量的勞動(dòng)爭議，從而引發(fā)越來越多的行政訴訟案件,。

2,、企業(yè)在追求最大利潤的同時(shí)有時(shí)忽視對(duì)勞動(dòng)者的安全保護(hù)，使得工傷事故頻頻發(fā)生,，導(dǎo)致工傷賠償案件的數(shù)量激增,。而工傷賠償糾紛的完結(jié)離不開對(duì)工傷的認(rèn)定，由于有關(guān)工傷認(rèn)定條件的法律規(guī)定比較抽象,，而傷亡事故發(fā)生的情形卻千變?nèi)f化,，造成勞動(dòng)行政部門在進(jìn)行工傷認(rèn)定時(shí)標(biāo)準(zhǔn)不易把握,，當(dāng)事人對(duì)工傷認(rèn)定結(jié)論爭議較大。另外,，用人單位與職工之間利益相對(duì),，不論勞動(dòng)行政部門作出何種工傷認(rèn)定結(jié)論，總有一方當(dāng)事人會(huì)提起訴訟,。

3,、某些職工的安全生產(chǎn)意識(shí)不強(qiáng)，法制觀念淡薄,。從企業(yè)的角度看,，不少企業(yè)只圖抓生產(chǎn)效率，不重視企業(yè)的生產(chǎn)安全,，既忽視對(duì)職工的安全生產(chǎn)知識(shí)培訓(xùn),，也缺少安全生產(chǎn)防范措施和制度建設(shè)。

4,、勞動(dòng)者的維權(quán)意識(shí)逐漸增強(qiáng),。隨著我國法制環(huán)境的逐步改善，法制宣傳活動(dòng)的深入開展,，勞動(dòng)保障部門和法院救濟(jì)勞動(dòng)者實(shí)際案例增多,，勞動(dòng)者的法律意識(shí)和維權(quán)意識(shí)日益增強(qiáng)，在發(fā)生事故以后,，越來越多的勞動(dòng)者懂得運(yùn)用法律武器維護(hù)自身的權(quán)益,。

1、認(rèn)定結(jié)論的事實(shí)證據(jù)不足,。在不少案件中,，行政機(jī)關(guān)未能充分核實(shí)相關(guān)證據(jù)，未能嚴(yán)格把握“用人單位否認(rèn)工傷的,，由用人單位承擔(dān)舉證責(zé)任”這一原則,，在缺乏充分事實(shí)證據(jù)的情況下就做出事實(shí)認(rèn)定結(jié)論，導(dǎo)致被法院判決敗訴,。

2,、認(rèn)定程序違法。少數(shù)工傷認(rèn)定行政機(jī)關(guān)執(zhí)法水平不高,，程序不夠規(guī)范,，包括沒有履行好相應(yīng)的告知義務(wù)，沒有進(jìn)行必要的證據(jù)審核,，超過法定期限作出認(rèn)定等情形。

3,、判斷標(biāo)準(zhǔn)與法院不一致,。工傷情形復(fù)雜多樣,，認(rèn)定結(jié)論標(biāo)準(zhǔn)不一。雖然《企業(yè)職工工傷保險(xiǎn)試行辦法》和《工傷保險(xiǎn)條例》用列舉方式規(guī)定了可認(rèn)定為工傷或視同工傷的若干種情形,，但從審判實(shí)踐中遇到的情況來看,，工傷情形遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止這幾種。有的是法律規(guī)定所沒有涵蓋的,，有的是法律原則規(guī)定下尚未具體明確的,。由于現(xiàn)實(shí)生活中工傷情形的復(fù)雜多變、千差萬別,，再加上現(xiàn)有法律規(guī)定的不完善,、不具體，使得在工傷認(rèn)定和案件審理過程中,，職工,、用人單位、勞動(dòng)行政部門以及法院雖然對(duì)傷亡事故的客觀過程并無異議,，但對(duì)該傷亡是否符合工傷認(rèn)定的條件認(rèn)識(shí)不一,。

4、從工傷認(rèn)定行政案件審理中發(fā)現(xiàn)的工傷保險(xiǎn)制度存在的若干問題,，工傷認(rèn)定的模糊地帶較多,，認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)難以統(tǒng)一。不同的勞動(dòng)行政部門對(duì)相類似的傷亡情況可能會(huì)作出截然不同的認(rèn)定結(jié)論,，不同的法院對(duì)相類似的認(rèn)定結(jié)論也可能會(huì)作出截然不同的裁判結(jié)果,。比如職工未經(jīng)單位安排或受人邀請，擅自操作他人負(fù)責(zé)的機(jī)器而受傷,，有的行政機(jī)關(guān)和法院認(rèn)為只要職工從事的工作無損于用人單位,，就可認(rèn)定為工傷，而有的行政機(jī)關(guān)和法院卻認(rèn)為職工從事的不是本職工作,，不應(yīng)作工傷認(rèn)定,。又如職工在上班期間中擅自外出干事造成的傷害，應(yīng)不應(yīng)該認(rèn)定為工傷,，法律規(guī)定與現(xiàn)實(shí)生活的'差距,，加大了案件承辦人對(duì)法律理解適用的自由空間，也造成了當(dāng)前工傷認(rèn)定及案件審理的難題,。

5,、在可作為裁判依據(jù)的行政法規(guī)和地方性法規(guī)條文規(guī)定方面，涉及工傷界定的主觀因素過多,，彈性太大,，缺乏確定性標(biāo)準(zhǔn)，如《工傷保險(xiǎn)條例》第十四條第二項(xiàng)“從事與工作有關(guān)的預(yù)備性或收尾性工作受到事故傷害”的情況,，哪些是“有關(guān)”,、哪些是“預(yù)備性或收尾性工作”,，有著較廣的含義。工傷認(rèn)定行政案件情況復(fù)雜多樣,，而法律規(guī)定的認(rèn)定工傷的條件又單

一,、抽象，比如對(duì)什么是工作時(shí)間,、工作場所,、工作原因，法律并未明確規(guī)定,，這就給具體案件的承辦人主觀上理解和適用法律留下了較大空間,。當(dāng)行政機(jī)關(guān)與法院對(duì)案件的事實(shí)認(rèn)定與法律理解不一致時(shí)，就會(huì)造成行政機(jī)關(guān)敗訴率居高,。

1,、轉(zhuǎn)變工傷保險(xiǎn)立法的指導(dǎo)思想，將現(xiàn)行工傷保險(xiǎn)制度的消極,、被動(dòng)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)闹笇?dǎo)思想,，轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極主動(dòng)預(yù)防為主的指導(dǎo)思想。這樣既可以有效地保障勞動(dòng)者權(quán)益,，也可以降低社會(huì)成本,，減少工傷保險(xiǎn)支出，減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān),。

2,、勞動(dòng)保障行政部門要切實(shí)履行管理職責(zé)。一方面,，勞動(dòng)保障行政部門要常態(tài)化的督促用人單位建立安全生產(chǎn)的各項(xiàng)規(guī)章制度并把其落到實(shí)處,，同時(shí)還要加強(qiáng)勞動(dòng)監(jiān)察和加大工傷保險(xiǎn)金的收繳力度，確保用人單位按時(shí),、足額地為職工交納工傷保險(xiǎn)金,，使工傷保險(xiǎn)救濟(jì)能切實(shí)兌現(xiàn)。另一方面,，勞動(dòng)保障行政部門要及時(shí),、準(zhǔn)確、合法地作出工傷認(rèn)定結(jié)論,，落實(shí)工傷保險(xiǎn)待遇,，避免不必要的訴訟案件發(fā)生。

3,、加大對(duì)企業(yè)安全生產(chǎn)檢查的力度,，對(duì)企業(yè)進(jìn)行定期或不定期的安全生產(chǎn)檢查，促使企業(yè)加大對(duì)安全生產(chǎn)的投入,采取強(qiáng)有力的安全防范措施,改善工作環(huán)境和工作條件,要求企業(yè)建立安全生產(chǎn)的各項(xiàng)規(guī)章制度并將督促落到實(shí)處,對(duì)于出現(xiàn)工傷事故較多的企業(yè)，直接追究其負(fù)責(zé)人的行政責(zé)任甚至刑事責(zé)任,，同時(shí)在制度上對(duì)安全生產(chǎn)條件達(dá)標(biāo)的企業(yè)給予一定的激勵(lì),。

4、加強(qiáng)對(duì)職工的技術(shù)培訓(xùn)和安全生產(chǎn)教育,，提高職工的自我保護(hù)的意識(shí),加強(qiáng)職工的安全學(xué)習(xí),確保持證上崗,按章操作,最大限度地降低工傷事故的發(fā)生率。

5,、切實(shí)保護(hù)勞動(dòng)者的休息權(quán)利,。我在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，相當(dāng)部分的工傷事故是由于勞動(dòng)者疲勞操作造成的,，因此,，確保八小時(shí)工作制的落實(shí)，嚴(yán)格限制超時(shí)加班,，保證勞動(dòng)者合理的休息權(quán),。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇四

根據(jù)縣政協(xié)xxxx年工作要點(diǎn)安排，3月21日,，在副主席嚴(yán)維民率領(lǐng)下,，法制委等有關(guān)單位負(fù)責(zé)人組成調(diào)研組，分別到縣公安局信訪接待室,，定城鎮(zhèn)信訪接待中心和縣信訪接待大廳開展信訪工作調(diào)研?，F(xiàn)將情況報(bào)告如下：

去年以來，我縣以維護(hù)群眾根本利益,、反映社情民意,、促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定為目標(biāo)，緊緊圍繞“把事解決,，把人留住”的工作重點(diǎn),，扎實(shí)開展領(lǐng)導(dǎo)干部接訪下訪、暢通信訪渠道,、化解信訪積案,、創(chuàng)新信訪管理體制機(jī)制、加強(qiáng)信訪干部隊(duì)伍建設(shè)等工作,，確保了我縣信訪維穩(wěn)形勢總體平穩(wěn)可控,，較好地完成了年初確定的目標(biāo)任務(wù)。全縣發(fā)生群眾上訪514批2286人次,，同比分別下降37.4%和38.7%,。其中集體上訪56批759人次，同比分別下降31.3%和32.8%,；進(jìn)京訪11批16人次,，分別下降31.3%和25%；赴省訪89批179人次，同比分別下降1.6%和6.2%,；去市訪16批28人次,，同比批次上升25%，人次下降73.3%,；來縣訪398批20xx人次,，同比分別下降49.7%和13%?？h信訪局共收到來信248件,，同比下降6.4%。其中市級(jí)以上交辦信件96件,，同比上升97.4%,，已辦結(jié)93件；縣領(lǐng)導(dǎo)交辦3件,，全部辦結(jié),；市信訪局轉(zhuǎn)送56件，已辦結(jié)44件,；自收信件2件,，已辦結(jié)?？h黨政領(lǐng)導(dǎo)閱批來信率76%,，初信辦結(jié)率95%。

我縣信訪工作已連續(xù)6年獲全市先進(jìn)單位稱號(hào),，成效明顯,，成績喜人，但也確實(shí)來之不易,。尤其是xxxx3年以來,，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的社會(huì)矛盾所造成的上訪居高不下，甚至出現(xiàn)大量“纏訪”,、“鬧訪”,、“越級(jí)訪”和“群體訪”的信訪形勢，在縣委,、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,，信訪局與縣直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委,、政府在加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),、強(qiáng)化責(zé)任、實(shí)行責(zé)任追究上動(dòng)真的,，在解決群眾實(shí)際困難,、破解信訪難題,、化解社會(huì)矛盾上來實(shí)的，有效遏制了信訪總量攀升的勢頭,，緩解了嚴(yán)峻的信訪形勢,。一是領(lǐng)導(dǎo)重視，扎實(shí)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部接訪,、走訪,。去年以來，在縣委,、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)親自安排下,，我縣實(shí)行分類接訪,、定期公告,、預(yù)約接訪,、律師陪訪、聯(lián)合接訪,、跟蹤督辦等制度，突出做好縣領(lǐng)導(dǎo)接訪由鄉(xiāng)鎮(zhèn)書記和縣直有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)上行參與陪訪,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)接訪由村支書上行參與陪訪,，建立長效機(jī)制，取得了明顯成效,。二是突出重點(diǎn),，深入開展矛盾糾紛排查調(diào)處。結(jié)合“五級(jí)書記大走訪”和“五個(gè)一萬”活動(dòng),，全面梳理矛盾糾紛,，及時(shí)調(diào)處化解、建立長效機(jī)制,，取得了明顯成效,。全縣共排查矛盾糾紛隱患1175件，化解1120件,，化解率達(dá)95.3%,。三是抓住難點(diǎn)，著力搞好信訪積案化解,。對(duì)上級(jí)交辦的23件積案落實(shí)縣領(lǐng)導(dǎo)“包案”,；對(duì)“釘子案”、“骨頭案”和“三跨三分離”等疑難復(fù)雜案件加大處置力度,。23件積案,，已化解21件，息訴罷訪21件,。四是維護(hù)穩(wěn)定,，全力做好特殊時(shí)期信訪維穩(wěn)工作,。在黨的十八屆三中全會(huì)，全國“兩會(huì)”以及省,、市,、縣黨代會(huì)、“兩會(huì)”期間,，進(jìn)一步加大矛盾糾紛排查化解力度,，及時(shí)預(yù)測預(yù)警，切實(shí)把矛盾化解,、源頭防范工作做在前面,，對(duì)重點(diǎn)群體，重點(diǎn)人員落實(shí)黨政領(lǐng)導(dǎo)親自包案,，實(shí)行“五包”,，盡最大努力將人員吸附在本級(jí)，穩(wěn)控在當(dāng)?shù)?，化解在基層,。五是健全網(wǎng)絡(luò)，全面推動(dòng)基層信訪體系建設(shè),。按照“有人辦事,，有錢辦事，有制度機(jī)制保障辦事”的要求,，精心組織,，制定方案，明確目標(biāo),，量化任務(wù),，全縣22個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，同步實(shí)施,，共同推進(jìn),，全面建成鄉(xiāng)鎮(zhèn)“一站兩中心”，受到了副省長方春明和市政府的充分肯定,。

xxxx年以來,，我縣信訪工作有創(chuàng)新、有亮點(diǎn),、有成效,，但也存在薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。一是思想認(rèn)識(shí)有待提高,。少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)信訪工作在全黨工作大局中的地位認(rèn)識(shí)不高,，擺不正改革、發(fā)展與穩(wěn)定之間的關(guān)系,，群眾觀念不強(qiáng),，對(duì)信訪工作中出現(xiàn)的新情況,、新問題沒有深入的研究，不出事盲目樂觀,，高枕無憂,，出了事則束手無策，怨天尤人,；有的認(rèn)為上訪群眾多是“刁民”,，采取“哄、攔,、卡,、壓”的方法，把政府與人民群眾對(duì)立起來,。少數(shù)群眾思想觀念上有誤區(qū),，有的信“上”不信“下”，有問題不找基層政府有關(guān)部門,，認(rèn)為只有找上面的大部門,、大領(lǐng)導(dǎo)才能解決問題；有的信“多”不信“少”,，不論什么事，多邀幾個(gè)人,、多找?guī)讉€(gè)部門和領(lǐng)導(dǎo)反映總不會(huì)錯(cuò),，多多益善；有的信“鬧”不信“理”,，無論有理無理,，先鬧再說，認(rèn)為“大鬧大解決,，小鬧小解決,，不鬧不解決”，有的信“訪”不信“法”,，即使是典型的涉法涉訴問題,，也要找黨委、政府上訪解決,。二是解決信訪問題的力度有待提高,。少數(shù)干部解決問題怕得罪人，不敢碰硬,，使群眾反映的問題久拖不決,；有的接訪干部形式主義、官僚主義作風(fēng)嚴(yán)重,，對(duì)群眾反映的熱點(diǎn),、難點(diǎn)問題,，采取推諉、扯皮的態(tài)度,，激起眾怒,；有的干部擺不正位子、放不下架子,，遇到問題不能主動(dòng)與群眾溝通,，工作方法簡單粗暴，導(dǎo)致干群關(guān)系緊張對(duì)立,；有的干部對(duì)群眾反映的問題,，提出的意見不能引起足夠的重視，甚至對(duì)群眾的上訪征兆置若罔聞,，既不及時(shí)報(bào)送信息,，也不采取措施，任由群眾上訪,、再訪,、越級(jí)訪。三是工作措施不夠扎實(shí),，有的地方社會(huì)穩(wěn)定預(yù)測預(yù)警機(jī)制不夠健全,，少數(shù)干部對(duì)部分苗頭性信訪動(dòng)態(tài)不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)；有的`地方維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定力量整合的工作機(jī)制不夠健全,，在處理重大問題時(shí)各方力量沒有得到有效整合,，沒有形成工作合力；有的地方和單位聯(lián)系群眾的工作機(jī)制不健全,，密切聯(lián)系群眾,，暢通和拓展群眾訴求渠道，確保民情,、民意,、民智順暢上達(dá)，及時(shí)傾聽群眾呼聲等方面有待加強(qiáng),。

可以預(yù)見,，隨著改革的全面深化，各種利益格局進(jìn)一步調(diào)整,，群眾信訪量居高不下的形勢不可能在短期內(nèi)發(fā)生根本性變化,，一些潛在的社會(huì)不安定因素也不可能在短期內(nèi)得到徹底清除。為了鞏固和發(fā)展我縣信訪工作形勢,，建議如下：

要堅(jiān)持用發(fā)展的眼光看問題,，深刻認(rèn)識(shí)全面深化改革、加快發(fā)展的重要性,，正確認(rèn)識(shí)改革發(fā)展所帶來的一些社會(huì)矛盾的必然性和妥善處理各類社會(huì)矛盾的必要性和緊迫性,，更加自覺地從全縣工作大局出發(fā),，堅(jiān)持把發(fā)展經(jīng)濟(jì)作為解決各類矛盾的根本措施，把實(shí)現(xiàn)好,、維護(hù)好群眾的根本利益作為信訪工作的根本

目的,，切實(shí)增強(qiáng)政治意識(shí)、全局意識(shí)和責(zé)任意識(shí),，扭轉(zhuǎn)信訪工作“兵來將擋,，水來土屯”的消極被動(dòng)局面，克服畏難消極情緒,，主動(dòng)改進(jìn)工作方法,，認(rèn)真踐行黨的群眾路線，盡心竭力地為群眾辦實(shí)事,、辦好事,，長此以往，方可從根本上扭轉(zhuǎn)信訪工作局勢,。

信訪工作,，重點(diǎn)在基層。一要進(jìn)一步堅(jiān)持黨政主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé),，分管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門分工負(fù)責(zé)的原則,，做到職責(zé)明確，各負(fù)其責(zé),，進(jìn)一步建立完善的信訪工作責(zé)任體系和責(zé)任追究體系,。二要進(jìn)一步健全基層信訪工作網(wǎng)絡(luò)，切實(shí)做到層層有信訪工作組織,、有接待場所、有專兼職人員,、有工作標(biāo)準(zhǔn)和制度,、有績效考評(píng)、有責(zé)任追究,，真正做到“個(gè)人訪不出鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）,、集體訪不出縣”，把信訪問題解決在發(fā)生地,，把矛盾糾紛化解在縣本級(jí),。三要進(jìn)一步健全靈敏、準(zhǔn)確,、快速的信訪排查調(diào)處制度,，強(qiáng)化信訪預(yù)測、預(yù)警,、預(yù)控能力,，千方百計(jì)防止和避免個(gè)訪問題群體化,，簡單問題復(fù)雜化，經(jīng)濟(jì)問題政治化,，局部問題社會(huì)化,，牢牢把握化解矛盾的主動(dòng)權(quán)，消除不安定因素,，不斷減少重復(fù)信訪,、越級(jí)上訪和集體上訪，維護(hù)全縣政治安定和社會(huì)穩(wěn)定,。

國家已出臺(tái)信訪工作“新政”,，信訪等部門要認(rèn)真學(xué)習(xí)、研究,，適應(yīng)新情況,。一要進(jìn)一步健全聯(lián)合辦信訪制度?？h幾個(gè)班子,，有關(guān)部門，要定期溝通情況,，排查各類問題,，制定預(yù)案，聯(lián)合辦案,，增強(qiáng)化解矛盾糾紛的力度,。二要健全與司法機(jī)關(guān)、政府法制部門和勞動(dòng)仲裁機(jī)構(gòu)的聯(lián)系,、溝通,、協(xié)調(diào)制度，采取新形式,、新舉措,，加強(qiáng)信訪工作制度化、法制化建設(shè),，不斷開創(chuàng)信訪工作新局面,。三要擴(kuò)大視野，把人民代表,、政協(xié)委員的意見建議,、提案議案納入大信訪網(wǎng)絡(luò)，作為信訪工作信息研判,、預(yù)測預(yù)警的風(fēng)向標(biāo),，并充分發(fā)揮代表、委員聯(lián)系面廣、層次較高,、信息靈敏和反映人民群眾意愿最直接,、最真實(shí)、最廣泛以及做上訪群眾工作最便捷,、最有說服力的優(yōu)勢,，化上訪為下訪，化對(duì)立為對(duì)話,，化消極為積極,，使人民信訪成為群眾向黨委、政府獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策,、參政議政的重要窗口,。

切實(shí)受理好、答復(fù)好,、解決好群眾反映的訴求,，確保把信訪問題解決在初訪、首辦環(huán)節(jié),，要有一支過硬的信訪工作隊(duì)伍,。各地、各部門要精選一批德才兼?zhèn)?、業(yè)務(wù)精通,、作風(fēng)過硬的干部充實(shí)到信訪工作第一線，切實(shí)“把人留住,、把問題解決”,；要充分利用聯(lián)合接訪中心這一平臺(tái)，發(fā)揮好聯(lián)合接訪機(jī)制效應(yīng),，真正實(shí)現(xiàn)“一站式接待,、一條龍辦理、一攬子解決”的服務(wù)效果,；要繼續(xù)堅(jiān)持“抓基層打基礎(chǔ)”,，進(jìn)一步完善“村為主”工作機(jī)制，充分發(fā)揮人民調(diào)解組織的作用,；要加強(qiáng)信訪干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高辦信接訪,、處理疑難復(fù)雜問題的能力,；要關(guān)心、愛護(hù)信訪工作干部,，對(duì)優(yōu)秀信訪干部要厚愛一分,，及時(shí)培養(yǎng)提拔重用。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇五

為了有效化解執(zhí)行信訪案件,，強(qiáng)化執(zhí)行力度,，突破執(zhí)行難關(guān),，我們對(duì)全省法院的執(zhí)行信訪案件進(jìn)行了專題調(diào)研。在調(diào)研過程中,，除了對(duì)執(zhí)行信訪案件中存在的普遍問題進(jìn)行全面,、客觀把握之外，還專程與一些長期上訪的當(dāng)事人進(jìn)行對(duì)話,。通過執(zhí)行信訪這面“鏡子”,，可以反觀執(zhí)行中存在的問題，督促執(zhí)行部門及時(shí)改進(jìn)作風(fēng),，跟進(jìn)制度,，扎扎實(shí)實(shí)將執(zhí)行工作落到實(shí)處，用實(shí)際行動(dòng)解決執(zhí)行難問題,。由于執(zhí)行信訪案件在所有信訪案件中突兀的地位,，而且執(zhí)行信訪已與執(zhí)行難等問題形成一個(gè)鎖鏈，執(zhí)行信訪案件的化解將產(chǎn)生連鎖反應(yīng),，推動(dòng)其他環(huán)節(jié)的運(yùn)行,，使法院執(zhí)行工作步入良性循環(huán)軌道。

執(zhí)行信訪案件本身都有著許多明暗交織的原因促成,，而執(zhí)行中存在的問題也會(huì)在執(zhí)行信訪案件中有所顯現(xiàn),。據(jù)調(diào)查，執(zhí)行信訪案件具有以下特點(diǎn),。

執(zhí)行信訪案件中以舊案居多,，新案較少。近年來隨著法律的不斷健全,，執(zhí)行程序的不斷規(guī)范,，民訴法修改后相關(guān)救濟(jì)程序的明確等，執(zhí)行案件質(zhì)量得到了一定程度的提升,。這些久執(zhí)未結(jié)的案件主要是因長期找不到被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn),、被執(zhí)行人的下落不明且無可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)或雖經(jīng)法院窮盡執(zhí)行措施，申請執(zhí)行人最終難以實(shí)現(xiàn)債權(quán),。對(duì)于執(zhí)行中確實(shí)無履行條件的案件,，未向當(dāng)事人做出合理的釋明，致當(dāng)事人不滿,。這類執(zhí)行案件的主要特點(diǎn)是：被執(zhí)行人難找,，被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)難尋、被執(zhí)行人無財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行,，或因各種因素,，使案件執(zhí)行進(jìn)展緩慢，有的案件歷時(shí)久遠(yuǎn)，為此申請執(zhí)行人意見大,。這類執(zhí)行信訪案件所占比例約為56%,。

執(zhí)行效果與被執(zhí)行主體的經(jīng)濟(jì)實(shí)力密切相關(guān)，執(zhí)行信訪案件也存在“巧婦難為無米之炊”現(xiàn)象,。申請執(zhí)行人或被執(zhí)行人屬弱勢群體的案件,，大多集中在刑事附帶民事人身損害賠償、交通事故,、工傷事故,、財(cái)產(chǎn)損害賠償、追索勞動(dòng)報(bào)酬等類案件,。此類執(zhí)行案件化解難度大,，最易引發(fā)信訪。申請執(zhí)行人往往因?yàn)槟暧状B(yǎng),、年老體弱,、喪失勞動(dòng)能力等原因，生活陷入困難,；與此同時(shí)被執(zhí)行人往往也十分貧窮,、無履行能力。執(zhí)行工作陷入無物可執(zhí),，雙方皆有實(shí)際難處的兩難怪圈,。

對(duì)訴訟案件的信訪，可以通過申訴復(fù)查,、再審等方式救濟(jì),。而執(zhí)行信訪案件的解決途徑單一，惟有將案件執(zhí)行完畢這一條途徑,，一些本應(yīng)由當(dāng)事人自己承擔(dān)的市場交易風(fēng)險(xiǎn),，一旦裁判確定，而又執(zhí)行不能,，風(fēng)險(xiǎn)則有可能轉(zhuǎn)嫁到執(zhí)行法院,。交易風(fēng)險(xiǎn)的存在，往往意味著必須有人為風(fēng)險(xiǎn)埋單,，公權(quán)力救濟(jì)途徑使申請人規(guī)避了市場交易風(fēng)險(xiǎn),，由于種種客觀原因限制，一旦執(zhí)行不能,，申請人就會(huì)糾纏于法院,，使得本來屬于普通民事案件審理途徑，轉(zhuǎn)變?yōu)閳?zhí)行信訪案件,，問題堆積于執(zhí)行環(huán)節(jié)。在執(zhí)行環(huán)節(jié)中法院執(zhí)行措施并無明顯不妥，但信訪人認(rèn)為危害自己的利益抗辯后執(zhí)行法院不予理睬,，致當(dāng)事人信訪,。一些執(zhí)行案件中正常的救濟(jì)途徑受阻，如應(yīng)按執(zhí)行異議,、復(fù)議程序處理的,，有的法院不予立案，導(dǎo)致當(dāng)事人被迫以信訪途徑申訴,。

由于甘肅省高級(jí)法院加大了執(zhí)行的督導(dǎo),，執(zhí)行效果得到大幅度的提升，申請執(zhí)行人信訪比例下降,，而被執(zhí)行人,、案外人的信訪比例卻呈上升趨勢。二零一二年,，我們通過實(shí)施《執(zhí)行流程管理辦法》,，《執(zhí)行公開標(biāo)準(zhǔn)》，《執(zhí)行監(jiān)督信封》制度,，大力強(qiáng)化規(guī)范執(zhí)行,，公開執(zhí)行，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督,。二零一三年,，實(shí)行“一線工作法”，深入基層加強(qiáng)執(zhí)行案件的督察督辦,，執(zhí)行績效大幅提升,。從執(zhí)行信訪案件的數(shù)據(jù)反映來看，申請執(zhí)行人的比例大幅下降,，被執(zhí)行人和案外第三人的信訪比例呈明顯上升趨勢,。究其原因，可歸納為三個(gè)：一是執(zhí)行力度加強(qiáng)導(dǎo)致被執(zhí)行人情緒激化和對(duì)立,；二是被執(zhí)行人企圖通過執(zhí)行信訪扼制執(zhí)行,；三是執(zhí)行財(cái)產(chǎn)處分力度加大，在執(zhí)行過程中,，觸及到案外人,，案件第三人的利益。

當(dāng)然,，執(zhí)行信訪案件累積也不乏有些上訪人基于投機(jī)取巧,、無理取鬧僥幸心理而引發(fā)。該類案件是指法院在執(zhí)行過程中,，一方或雙方當(dāng)事人對(duì)人民法院正確執(zhí)行工作缺乏理解或?qū)?zhí)行結(jié)果不滿,、對(duì)法律條文理解不清,，或通過執(zhí)行人員的解釋仍然不理解，對(duì)法院有對(duì)立情緒,。這類執(zhí)行案件的主要特點(diǎn)是：當(dāng)事人不明法理,，思想行為偏激，或?qū)νㄟ^執(zhí)行方式解決問題的期望值太高,，一旦愿望實(shí)現(xiàn)不了,，就把自己應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)全部強(qiáng)加于法院執(zhí)行之上。

執(zhí)行工作相對(duì)于審判工作而言,，更容易發(fā)生信訪,，這與執(zhí)行工作的強(qiáng)制性和對(duì)抗性有密切關(guān)系，與案件審理環(huán)節(jié)實(shí)體判決和程序不當(dāng)甚至違法相關(guān)聯(lián),，也有整個(gè)社會(huì)的誠信制度和氛圍息息相關(guān),，等等。

由于立,、審,、執(zhí)分立，相關(guān)環(huán)節(jié)脫位,，每個(gè)階段的辦案人員只關(guān)注自己負(fù)責(zé)的這一階段,，而不在意其他環(huán)節(jié)的問題；有的甚至只求自己這一段平安過關(guān),、回避矛盾,，將信訪風(fēng)險(xiǎn)推到下一個(gè)環(huán)節(jié)；有的存在判決等執(zhí)行依據(jù)表述不清,、執(zhí)行內(nèi)容不確定,，或執(zhí)行保障措施不力等，待案件進(jìn)入執(zhí)行環(huán)節(jié)即遭遇難以執(zhí)行的困境,。

1,、訴訟保全不及時(shí)。在立案,、審理環(huán)節(jié),，如果采取保全措施及時(shí)、到位,，就為執(zhí)行環(huán)節(jié)創(chuàng)造了良好的執(zhí)行條件,。但實(shí)踐中，有些法院不注意立,、審,、執(zhí)的協(xié)調(diào)配合，有的審判人員只考慮審而不考慮能否執(zhí)行,，致使在審判環(huán)節(jié)本應(yīng)采取訴訟保全措施的卻未能及時(shí)采取,，導(dǎo)致當(dāng)事人在立案,、審理環(huán)節(jié)預(yù)先轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)現(xiàn)象屢見不鮮,，給后一環(huán)節(jié)的執(zhí)行工作帶來了十分嚴(yán)重的困難,，最終導(dǎo)致執(zhí)行不能，引起了當(dāng)事人的上訪

2,、執(zhí)行依據(jù)表述不明。案件執(zhí)行的法律依據(jù)是已生效的判決書,、裁定書或調(diào)解書的主文內(nèi)容,，執(zhí)行內(nèi)容不明確，使執(zhí)行工作陷入被動(dòng),，從而容易引發(fā)當(dāng)事人的上訪,。一些在審理期間就本已喪失繼續(xù)履行條件的案件，判決的判項(xiàng)卻是“繼續(xù)履行合同”等簡單的表述,，進(jìn)入執(zhí)行環(huán)節(jié)后令執(zhí)行人員無法操作,。

3、片面追求調(diào)解率,。調(diào)解本是化解矛盾的良策,，但許多案件調(diào)解時(shí)辦案人員并不注重自動(dòng)履行問題，對(duì)將來能否執(zhí)行考慮不周,、缺乏預(yù)判,，甚至明知調(diào)解確定的內(nèi)容無法實(shí)際兌現(xiàn)卻仍然積極以法律文書確認(rèn)無法履行的調(diào)解結(jié)果，致調(diào)解后并無履行保障,，將權(quán)利人權(quán)益無法兌現(xiàn)的難題交給了執(zhí)行環(huán)節(jié),。

1、法院執(zhí)行環(huán)節(jié)成了矛盾的最后歸結(jié)點(diǎn),。案件執(zhí)行是法院審判執(zhí)行工作的最后環(huán)節(jié),，是矛盾糾紛的最終歸結(jié)點(diǎn)。有些案件的矛盾,，在審判階段就得到了解決,，但也有不少矛盾會(huì)繼續(xù)存在發(fā)展。這些最復(fù)雜的矛盾到執(zhí)行階段已不可回避,，最終爆發(fā)甚至激化,。因此，執(zhí)行作為訴訟的最后環(huán)節(jié),，是矛盾最集中,、最尖銳之處，也最容易引發(fā)信訪,。

2,、措施不力,、依據(jù)有誤。執(zhí)行過程中采取執(zhí)行措施或所依據(jù)執(zhí)行法律文書有暇疵,、甚至錯(cuò)誤導(dǎo)致執(zhí)行信訪申請人利益受損,。這類案件是指法院在執(zhí)行過程中，執(zhí)行人員違反法律規(guī)定執(zhí)行或執(zhí)行中存在瑕疵行為,，或執(zhí)行法律文書中有瑕疵,，并給一方或雙方當(dāng)事人造成影響的案件。這類執(zhí)行案件的主要特點(diǎn)是：執(zhí)行人員執(zhí)行方法不當(dāng),，未按照法定程序依法辦案,，或簡單粗糙，機(jī)械地就案辦案,，引發(fā)當(dāng)事人與執(zhí)行人員之間情緒嚴(yán)重對(duì)立,。

3、執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)告知不明,。當(dāng)事人往往認(rèn)為法院已判決了執(zhí)行就是法院理所應(yīng)當(dāng)?shù)氖?，沒有執(zhí)行不能的風(fēng)險(xiǎn)理念。因此法院立案時(shí)應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人清晰地告知執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任,，對(duì)被執(zhí)行人下落不明或無履行能力的執(zhí)行案件,，應(yīng)當(dāng)向申請執(zhí)行人告知清楚，申請執(zhí)行人在執(zhí)行階段負(fù)有舉證責(zé)任,，如果不能及時(shí)向人民法院提供被執(zhí)行人的流動(dòng)去向,、財(cái)產(chǎn)狀況或線索，就要承擔(dān)執(zhí)行不能的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任,。但在工作實(shí)踐中,，有的辦案人員未及時(shí)告知，導(dǎo)致申請執(zhí)行人誤解,，心存不滿,。這樣當(dāng)事人易把案件的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任全部歸于法院的執(zhí)行環(huán)節(jié)。

4,、終結(jié)程序設(shè)計(jì)不合理,。執(zhí)行案件往往無法一蹴而就，需要時(shí)間和條件,。而當(dāng)案件執(zhí)行工作受制于客觀因素,，短期內(nèi)無法執(zhí)行的，可以以程序終結(jié)結(jié)案,。隨著情況的變化,，需要恢復(fù)執(zhí)行時(shí)，對(duì)這些老案如何管理目前存在漏洞,，且這種舊案并不計(jì)入辦案考核指標(biāo),，缺乏相應(yīng)的約束和激勵(lì)機(jī)制,；而管理者也難以完全主動(dòng)掌握，是否要恢復(fù)執(zhí)行,，有賴于發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)線索情況并由申請人提出請求,，是否恢復(fù)卻要由法院執(zhí)行部門決定。申請人往往認(rèn)為執(zhí)行是法院的事,，法院將查找財(cái)產(chǎn)等職責(zé)轉(zhuǎn)嫁于申請人,，對(duì)法院工作不滿。

無可質(zhì)疑的是,，執(zhí)行隊(duì)伍中絕大多數(shù)執(zhí)行干警工作很努力,，但也有一些執(zhí)行干警對(duì)執(zhí)行工作認(rèn)識(shí)不足，缺乏應(yīng)有的責(zé)任感和正義感,，存在工作責(zé)任心不強(qiáng)、態(tài)度消極,、效率低下,、工作方法簡單粗暴、工作作風(fēng)不正等行為,，也是造成執(zhí)行信訪的重要原因,。主要表現(xiàn)為：案件執(zhí)行力度不夠，辦事效率不高,，執(zhí)行效果不佳,；執(zhí)行方法不當(dāng)，執(zhí)行人員未按照法定程序依法辦案,，沒有做好做通雙方當(dāng)事人的思想工作,，導(dǎo)致雙方當(dāng)事人之間矛盾激化，還引發(fā)當(dāng)事人與執(zhí)行人員之間情緒嚴(yán)重對(duì)立,；執(zhí)行公開性不夠,。執(zhí)行人員中嘴勤手懶現(xiàn)象普遍存在，執(zhí)行人員接受一個(gè)執(zhí)行案件后,，做了哪些工作,，沒有相關(guān)記錄，不但案卷反映不出來,，當(dāng)事人也不知道,，這就容易給當(dāng)事人造成法院沒做什么工作的印象，整個(gè)執(zhí)行過程沒有向當(dāng)事人說清,，有關(guān)道理沒有說透,，也是造成當(dāng)事人信訪的因素之一。

就甘肅省三級(jí)法院而言,，執(zhí)行機(jī)構(gòu)在執(zhí)行信訪案件上付出了巨大的時(shí)間和精力,。省法院執(zhí)行局內(nèi)設(shè)三個(gè)處,，執(zhí)行信訪案件專門由一個(gè)處負(fù)責(zé)，在接訪和督辦上全局三個(gè)處全員參與,，對(duì)化解執(zhí)行頗有成效,，但繁重的信訪化解任務(wù)勢必影響執(zhí)行工作和執(zhí)行管理工作的正常開展，如何化繁為簡,，從工作機(jī)制,，制度建設(shè)入手，將執(zhí)行信訪引入法治軌道,，成為一大難題,。

萬事行為先。執(zhí)行信訪案件的化解也必須以切合實(shí)際的行動(dòng)扎實(shí)推進(jìn),。

據(jù)調(diào)查,，執(zhí)行隊(duì)伍建設(shè)各地均存在歷史欠賬太多，近幾年來,，在強(qiáng)調(diào)執(zhí)行工作重要性的基礎(chǔ)上,，執(zhí)行隊(duì)伍人員配備相對(duì)有所改善，但重審判,、輕執(zhí)行的思想觀念未得到根本扭轉(zhuǎn),，最高法院規(guī)定的執(zhí)行人員比例普遍未達(dá)到。同審判部門相比,，學(xué)歷偏低,，行政輔助人員轉(zhuǎn)任執(zhí)行員，年齡偏大問題普遍存在,，導(dǎo)致整體業(yè)務(wù)素質(zhì)和辦案能力不強(qiáng),，造成執(zhí)行質(zhì)量和效率不高，進(jìn)而引發(fā)信訪,，所以內(nèi)部治理還需從隊(duì)伍建設(shè)抓起,，要選強(qiáng)配齊執(zhí)行人員，從審判業(yè)務(wù)部門交流一批精通業(yè)務(wù),，重視程序,，具有豐富社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的中堅(jiān)力量充實(shí)法院隊(duì)伍。

執(zhí)行中應(yīng)做到暢通法定救濟(jì)渠道,，充分保障信訪人的權(quán)利救濟(jì)途徑,，尤其應(yīng)充分發(fā)揮執(zhí)行程序異議復(fù)議制度的功能，將無序化的信訪問題引導(dǎo)信訪人積極行使相應(yīng)法律權(quán)利,，使之進(jìn)入法律渠道依法定程序加以解決,。一些當(dāng)事人因?qū)Π讣钠谕蹬c實(shí)際發(fā)生相距甚遠(yuǎn)而上訪，上訪理念偏差，固守“大鬧大解決,，小鬧小解決,，不鬧不解決”心態(tài)，以上訪為要挾,，以求達(dá)到自己的目的,。而由于一些績效考核評(píng)比中將重大信訪、進(jìn)京訪列為一票否決,，使執(zhí)行信訪案件的化解一度走入誤區(qū),，有關(guān)部門往往為息事寧人，做無原則的讓步,。對(duì)于這類案件,，法院要能頂住壓力。對(duì)于生活確有困難的當(dāng)事人,、信訪人,，適當(dāng)予以司法救助，在合理合法范圍解決信訪人的實(shí)際困難,，是體現(xiàn)法院人文關(guān)懷,、為民司法的有效舉措,。但對(duì)不符合救助條件卻以無理鬧訪、纏訪的信訪人,，慎用司法救助等措施,，尤其應(yīng)改變花錢買平安的做法。否則,，不僅破壞了基本的法律原則，造成極大的不公平，還會(huì)引發(fā)鬧訪人爭相效仿,、相互串通攀比，()動(dòng)輒漫天要價(jià)等諸多負(fù)面效應(yīng),，在社會(huì)管理方面后患無窮,。由于在接訪處理過程中存在多部門干預(yù)，意見不一,，難有定論等情形,，導(dǎo)致此類信訪數(shù)量上升。類似案件中信訪人的利益訴求顯然已于法治的'精神背道而馳,，也與信訪的本質(zhì)相悖,，不僅不應(yīng)被如此的無理取鬧而擾亂了正常的司法審判、執(zhí)行工作,，而且應(yīng)將此類案件及時(shí)向有關(guān)部門通報(bào),，并將事情真相予以告知，不給那些企圖通過鉆法律空子僥幸獲利的上訪人以可乘之機(jī)。

被執(zhí)行人規(guī)避執(zhí)行行為相當(dāng)普遍,，甚至借力法院行虛假訴訟,、虛假調(diào)解之事；法院的執(zhí)行查詢,、劃撥,、交付等執(zhí)行措施處處受人阻撓；協(xié)助義務(wù)人對(duì)協(xié)助執(zhí)行事項(xiàng)不予協(xié)助的情形常常發(fā)生,；執(zhí)行人員在執(zhí)行中受到打罵圍攻的事例屢見不鮮,。甚至有的案件申請法院執(zhí)行后久無結(jié)果，申請人轉(zhuǎn)而尋求討債公司解決問題,。顯然這是法院執(zhí)行強(qiáng)制力不足的后果,。因此，執(zhí)行中只要符合法定程序,，需依法采用強(qiáng)制措施予以應(yīng)對(duì),。

多數(shù)法院對(duì)于執(zhí)行工作流程已有標(biāo)準(zhǔn)化管理，立案通知,、風(fēng)險(xiǎn)告知,、權(quán)利義務(wù)告知、財(cái)產(chǎn)報(bào)告等方面大都有書面格式化文本,，方便了法院與申請執(zhí)行人,、被執(zhí)行人的交流，節(jié)省了辦案人員的時(shí)間,、精力,，也使當(dāng)事人了解了法院的工作進(jìn)程。但由于執(zhí)行工作要求時(shí)效性,，執(zhí)行過程中并沒有要求證據(jù)交換,、質(zhì)證等程序，在追加被執(zhí)行人,、執(zhí)行到期債權(quán)等多類案件中,，相關(guān)方會(huì)感到法院執(zhí)行工作不夠公開透明。因此,，法院應(yīng)自覺接受執(zhí)行各方當(dāng)事人的監(jiān)督,，利用信息化手段和網(wǎng)絡(luò)增強(qiáng)執(zhí)行工作透明度，嚴(yán)禁暗箱操作,，切實(shí)保障當(dāng)事人的知情權(quán),、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán),，執(zhí)行中除了要規(guī)范運(yùn)用異議復(fù)議程序,，還應(yīng)強(qiáng)化聽證制度,，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督。

現(xiàn)行的執(zhí)行案件結(jié)案計(jì)算標(biāo)準(zhǔn),，對(duì)于提高結(jié)案率有很大益處,，但對(duì)于推進(jìn)執(zhí)行工作弊大于利。目前,，由于執(zhí)行案件的結(jié)案指標(biāo)統(tǒng)計(jì)將程序終結(jié)案件納入結(jié)案數(shù)據(jù),，至執(zhí)行結(jié)案率、實(shí)際到位率等數(shù)據(jù)虛高不實(shí),；而程序終結(jié)制度其實(shí)是自欺欺人之舉,，許多法院將無法按期執(zhí)行完畢的案件，通通采取程序終結(jié)的方式報(bào)結(jié),，而執(zhí)行案件并未得到實(shí)際執(zhí)行,，久積成弊。一些信訪人看到法院宣傳的執(zhí)行結(jié)案率,、到位率如此之高,，而自己的案件卻沒有得到執(zhí)行，更會(huì)心生不滿,。因此,，建議最高法院從上到下統(tǒng)一執(zhí)行機(jī)構(gòu)的案件管理，改革執(zhí)行案件的結(jié)案統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn),，改革執(zhí)行案件程序終結(jié)制度,。

執(zhí)行實(shí)務(wù)中尚有很多法律規(guī)定空白之處，近年的修法并沒有從根本上改變執(zhí)行工作法律規(guī)定不完善的現(xiàn)狀,。建議最高法院針對(duì)執(zhí)行實(shí)踐中存在的法律問題和爭議問題,，盡快完善立法，及時(shí)出臺(tái)相應(yīng)的制度措施,，以適應(yīng)日新月異的現(xiàn)實(shí)變化,。

法院執(zhí)行工作緊靠法院自身單打獨(dú)拼是不夠的,，必須借力于公安,、工商、銀行,、土地管理,、房屋產(chǎn)權(quán)登記、車管,、邊境等眾多部門協(xié)助形成合力的聯(lián)動(dòng)機(jī)制,。法院應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)與相關(guān)部門的聯(lián)動(dòng)，相互配合,，互相搭臺(tái),。積極拓展信息共享空間，發(fā)揮理念轉(zhuǎn)變的宣傳與引領(lǐng)作用，強(qiáng)化當(dāng)事人主動(dòng)履行,、義務(wù)人積極配合法院執(zhí)行的引導(dǎo),。近期，甘肅省高法在清理黨政機(jī)關(guān)特殊主體執(zhí)行案件的過程中,，經(jīng)省院執(zhí)行局積極組織,，主動(dòng)向各方借力，開展了與省委,、省政府,、省委政法委及省群眾路線教育活動(dòng)辦公室的多方聯(lián)動(dòng)、聯(lián)合下文,，省法院院長給各涉案地方政府親筆信等多項(xiàng)敦促措施,，有利地推動(dòng)了這項(xiàng)工作高質(zhì)高效地完成。

當(dāng)今社會(huì)許多市場主體追逐財(cái)富利益最大化,，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),，更有一些人誠信理念缺失，失信,、賴債之事頻發(fā),。有些人明顯有履行能力卻想方設(shè)法轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，對(duì)抗執(zhí)行,。由于我國社會(huì)誠信體系建設(shè)還不完備,，客觀上助長了失信人恣意妄為。應(yīng)從制度層面對(duì)此種情形加以轄制,，使其切實(shí)體會(huì)到失去誠信,、不履行執(zhí)行案件債務(wù)責(zé)任的嚴(yán)重后果。近些年法院開始實(shí)行對(duì)被執(zhí)行人限制高消費(fèi),、限制出境等規(guī)定,，今年推行的失信被執(zhí)行人黑名單制度，都是強(qiáng)化社會(huì)誠信,、促進(jìn)執(zhí)行工作的有力舉措,。法院應(yīng)在社會(huì)誠信體系建設(shè)中發(fā)揮勇于擔(dān)當(dāng)責(zé)任的領(lǐng)頭羊作用。建議今后對(duì)失信被執(zhí)行人市場準(zhǔn)入,，招標(biāo)投標(biāo),，銀行融資，資質(zhì)認(rèn)定等方面出臺(tái)相應(yīng)的禁止或限制措施,，從制度上限縮其市場空間,，在促進(jìn)執(zhí)行工作開展的同時(shí)，也引領(lǐng)社會(huì)的誠信一體化建設(shè),，進(jìn)而為執(zhí)行工作創(chuàng)造良好的誠信氛圍,。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇六

近年來,，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和人民生活水平的逐步提高，刷卡消費(fèi)已經(jīng)成為許多人特別是年輕人一種普遍的消費(fèi)方式,。信用卡所具有的一系列優(yōu)點(diǎn),，使其成為民眾生活中不可或缺的金融工具，但與之相伴的是各類信用卡犯罪的發(fā)生,，且呈現(xiàn)出高發(fā)性,、隱蔽性、智能型等特點(diǎn),，不僅擾亂了正常的金融管理秩序,，而且侵害了銀行消費(fèi)信貸資金和持卡人財(cái)產(chǎn)安全。威海中院以近三年審理的信用卡詐騙案件信息為基礎(chǔ)數(shù)據(jù),，分析此類案件的特點(diǎn),，并分析原因提出防控對(duì)策。

自20xx年至今,，全市法院共審理信用卡詐騙案116件,，在134名被告人中，男性占90%,，女性為10%,，年齡階段大體為20-40歲，犯罪形態(tài)方面包括使用虛假身份騙領(lǐng)信用卡的3件,，冒用他人信用卡的13件,，惡意透支的100件。從犯罪金額上看,，116件案件中,，犯罪金額最少5000元，最高為390429元,。同時(shí),，116件案件已結(jié)112件，大部分被告人均自愿認(rèn)罪,，多數(shù)被告人主動(dòng)退賠了被害人的經(jīng)濟(jì)損失,。88%的被告人被判處緩刑;12%被告人被判處實(shí)刑。

1,、從罪犯年齡結(jié)構(gòu)來看,，年輕化趨勢明顯,，以中青年人群為準(zhǔn),。其中20至40這個(gè)年齡段的人占到了百分之九十以上，這反映出,，中青年人群生活壓力相對(duì)較大,，往往容易滋生金融犯罪,。

2、被告人文化程度普遍偏低以初高中為主,。且很多被告人無業(yè),，職業(yè)多不穩(wěn)定。

3,、多數(shù)被告人法律意識(shí)淡薄,。從庭審反饋的信息看，很多被告人都以為惡意透支信用卡等行為只是違法的,，并不知道自己已經(jīng)觸犯了刑法,。

4、發(fā)案數(shù)量持續(xù)上升,，危害日趨嚴(yán)重,。伴隨著信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，在人們更多地享受信用卡帶來方便,，快捷的業(yè)務(wù)的同時(shí),，利用信用卡進(jìn)行犯罪的現(xiàn)象與日俱增，情況日趨嚴(yán)重,，從統(tǒng)計(jì)的發(fā)案數(shù)量看,，呈逐年上升趨勢，涉案金額巨大,，案件損失較大,。

5、惡意透支行為居多,。主要表現(xiàn)形式有積少成多型的惡意透支,，即指每次透支都在信用卡的透支額度內(nèi)，但多次透支,，透支額累計(jì)達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)的行為;一人多卡的惡意透支,，即持卡人持有多張信用卡，每次透支都在信用卡的透支額度及法律的立案標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),，但多張卡累計(jì)透支超過信用卡詐騙罪立案標(biāo)準(zhǔn)的行為;騙領(lǐng)信用卡型的惡意透支,，即指信用卡持卡人在申領(lǐng)信用卡的過程中，通過偽造身份證,、提供虛假工作證明或其他證明文件等方式,，向發(fā)卡行提供虛假的個(gè)人信息資料和信用資料，從發(fā)卡行騙領(lǐng)到信用卡,，從而騙領(lǐng)透支款的行為,。

(一)信用卡自身風(fēng)險(xiǎn)的原因

信用卡自身存在透支功能，這就容易產(chǎn)生犯罪的風(fēng)險(xiǎn),。持卡人只要辦好信用卡就能在卡內(nèi)余額不足的情況下繼續(xù)透支消費(fèi),，這在一定程度上方便了消費(fèi)者,，促進(jìn)了商品流通，但是這也給存有不勞而獲思想的犯罪分子提供了溫床,，透支消費(fèi)的引誘性是信用卡犯罪居高不下的重要?jiǎng)右蛑弧?/p>

(二)金融機(jī)構(gòu)的原因

首先是審核程序不規(guī)范,。在辦理信用卡入口審查不嚴(yán)。按照《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》(簡稱《辦法》)第三十八條規(guī)定“申請材料必須由申請人本人親自簽名,，不得在客戶不知情或違背客戶意愿的情況下發(fā)卡”,。銀行普遍采用“績效與發(fā)卡量掛鉤”的考核機(jī)制，導(dǎo)致在發(fā)卡行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)偏重發(fā)卡數(shù)量而疏忽信用卡質(zhì)量,，放松了信用卡申領(lǐng)的審核要求,，造成許多收入不高甚至沒有固定收入的人員得以擁有透支額度并不小的時(shí)尚信用卡，有時(shí)還不止一張兩張,。有些信用卡審批人員對(duì)申請人的身份證,、收入證明等文件審核草草了事，不負(fù)責(zé)地把信用卡發(fā)放給以他人身份證件申領(lǐng)信用卡的申請人,。如環(huán)翠區(qū)法院受理的一起信用卡詐騙案,，被告人吳某先后用父親和岳父的身份證在徽商銀行分別辦理兩張信用卡，而銀行方面經(jīng)過重重審核之后,，在不認(rèn)識(shí)被告人也沒有身份證本人簽名的情況下,，先后批準(zhǔn)了吳某的申辦請求。

其次銀行未盡風(fēng)險(xiǎn)提示業(yè)務(wù),?！掇k法》第三十九條第二款規(guī)定“信用卡收費(fèi)項(xiàng)目、計(jì)結(jié)息政策和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行充分的信息披露和風(fēng)險(xiǎn)提示……確認(rèn)申請人已經(jīng)知曉和理解上述信息……不得進(jìn)行誤導(dǎo)性和欺騙性的宣傳解釋”,。反觀,，某些信用卡營銷員在營銷過程中并沒有做到這一點(diǎn)。為鼓勵(lì)客戶辦理信用卡,，業(yè)務(wù)員傾向于更多介紹信用卡的有利信息,，如送免費(fèi)禮品，介紹信用卡積分,，說明透支免息期等,，而未能盡到風(fēng)險(xiǎn)提示義務(wù)，詳細(xì)說明透支利息的計(jì)算,、罰息,、滯納金、超限費(fèi),、法律風(fēng)險(xiǎn)等等,，使得未來的持卡人對(duì)利息等情況缺乏合理的預(yù)期，欠缺信用卡的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。審理的部分案件材料中,，多名被告人都表現(xiàn)出對(duì)利率及還款日等信息的“無知”，利率的規(guī)定對(duì)其也只是概念化的條款,，并沒有鮮明的意識(shí)和切身的`體悟,。等到銀行催繳時(shí)，才發(fā)現(xiàn)自己已經(jīng)無力償還,，索性逃匿,。本來是善意的或者是無意的，最后變成惡意,。

再次在信用卡欠款催收階段,，尚無統(tǒng)一規(guī)范。根據(jù)法律規(guī)定,，在惡意透支后,，需經(jīng)銀行兩次以上的催收，但現(xiàn)行法律及司法解釋對(duì)催收的方式,、效力等沒有明確規(guī)定,。有的銀行采取信函的方式催收，而有的銀行僅僅采用電話短信的方式催收,，不但催收效果一般,，還沒有相應(yīng)的回復(fù)情況。即便是上門催收,，也無持卡人或其他在場人的確認(rèn)等,，為催收證據(jù)效力的司法認(rèn)定增加了難度。

最后不同金融機(jī)構(gòu)之間信用信息系統(tǒng)未聯(lián)網(wǎng),，致使誠信評(píng)判缺失,。因銀行間信息不連通，犯罪分子在一家銀行惡意透支后,，往往又到另一家銀行申領(lǐng)信用卡透支,，連續(xù)作案，導(dǎo)致多家銀行遭受損失,。

(三)被告人自身的原因

首先是法律意識(shí)淡薄,。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，持卡人透支1萬元以上,，經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過3個(gè)月仍不歸還的,，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“惡意透支”，將會(huì)承擔(dān)法律后果,。很多犯罪分子在辦理信用卡的初期,，有可能財(cái)物狀況良好，信用等級(jí)較高,，但是隨著時(shí)間的推移,，可能自身財(cái)物狀況惡化,，又急需資金，不得不鋌而走險(xiǎn)透支信用卡,，或者利用信用卡進(jìn)行其他犯罪活動(dòng),，而很多人本身并沒有意識(shí)到違法行為已經(jīng)進(jìn)入刑法調(diào)控的范圍;其次被告人貪利、僥幸心理是犯罪的重要誘因,。利益的驅(qū)動(dòng)性是財(cái)產(chǎn)型犯罪多發(fā)的重要誘因,。隨著社會(huì)的發(fā)展，人們的物質(zhì)要求越來越高,，有的人在自身財(cái)力無法滿足心理需求時(shí),，在貪利心理和能夠僥幸躲過法律懲罰的心理驅(qū)動(dòng)下，不惜以身試法,。

(四)社會(huì)的原因

一方面社會(huì)公眾誠信缺失,，奢侈消費(fèi)觀念泛濫，對(duì)侵占他人或社會(huì)財(cái)產(chǎn)的行為態(tài)度冷漠,。另一方面,，社會(huì)輿論對(duì)信用卡詐騙行為的壓力不大，導(dǎo)致人們對(duì)惡意透支等行為的危害后果缺乏足夠認(rèn)識(shí),。從社會(huì)監(jiān)管來看,，司法機(jī)關(guān)對(duì)此類犯罪的打擊力度不夠，也是此類犯罪逐年增多的一個(gè)原因,。信用卡犯罪往往技術(shù)含量較高,，涉及到的金融、網(wǎng)路,、電子商務(wù)等各方面的知識(shí),，許多監(jiān)管機(jī)構(gòu)的人員，如公安等部門都缺少相關(guān)專業(yè)背景,，短時(shí)間內(nèi)很難形成對(duì)此類犯罪的一個(gè)整體性把握,，有可能有時(shí)候打擊力度不夠，會(huì)放縱犯罪,。

(一)持卡人自身要提高防范意識(shí)

收到信用卡時(shí)要及時(shí)修改密碼,，不要使用123456、6個(gè)9,，6個(gè)6等數(shù)字或與生日,、卡號(hào)等有密切聯(lián)系的數(shù)字作為密碼，保護(hù)好個(gè)人信息,，不要將密碼,、卡號(hào)等信息告訴他人，避免被他人盜用。在使用后要及時(shí)收回信用卡,，回執(zhí)憑證等不要隨意丟棄,。尤其是身份證不能輕易交給他人或者向別人提供身份證復(fù)印件，信用卡及身份證要分開保存以保證安全,。

(二)建立健全機(jī)制,，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)信用卡業(yè)務(wù)

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，規(guī)范發(fā)卡行為,。

一是不得對(duì)營銷人員采用單一以發(fā)卡數(shù)量計(jì)件提成的考核方式,。發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)從根本上放棄以簡單的發(fā)卡數(shù)字作為工作人員績效考核的方式,，綜合考量發(fā)卡數(shù)量和質(zhì)量,，制定更加科學(xué)合理的績效考核標(biāo)準(zhǔn)，并且將之落至實(shí)處,，一以貫之,。杜絕一切為追求發(fā)卡數(shù)量而簡化信用卡辦理程序的營銷方式，尤其是外包,。根本上減輕業(yè)務(wù)員的負(fù)荷,，提高他們的工作責(zé)任感。業(yè)務(wù)員在向目標(biāo)客戶營銷信用卡時(shí),，要更加著重向客戶介紹信用卡相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和法律規(guī)定,，加強(qiáng)未來持卡人使用信用卡的法律意識(shí)和透支使用的風(fēng)險(xiǎn);提醒持卡人的注意義務(wù)，在住址,、電話變更的同時(shí),，應(yīng)及時(shí)通知發(fā)卡行等，避免持卡人不當(dāng)使用信用卡而給銀行帶來的損失,。介紹語言應(yīng)當(dāng)明確,、簡潔、易懂,，確保申請人對(duì)這些重要條款已經(jīng)充分了解,。

二是嚴(yán)把信用卡發(fā)放關(guān)口,嚴(yán)格資信審查。在信用卡審批流程中,，提高征信核查廣度和深度,。對(duì)申請人的身份信息進(jìn)行謹(jǐn)慎審查和核實(shí)，必須有本人親自確認(rèn)的情況下才能為其開立信用卡;除了書面核實(shí),、電話訪問等間接方式外,，對(duì)透支風(fēng)險(xiǎn)較大的申請人應(yīng)當(dāng)通過其他更加直接的方式查詢他(她)的資信狀況，如親自到申請人的工作單位核實(shí)其收入及資信情況,。真正做到親訪親簽,，謹(jǐn)防偽冒情況的發(fā)生。

三是科學(xué)控制信用卡的初始信用額度。信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的大小和透支規(guī)模息息相關(guān),，而透支規(guī)模與信用額度緊密相連,。從惡意透支的各環(huán)節(jié)來看，信用額度是導(dǎo)致惡意透支的要害因素,，因?yàn)槠錄Q定著持卡人能從銀行套取資金的多少,。合理確定持卡人的授信額度，降低高風(fēng)險(xiǎn)客戶的授信額度,，對(duì)資信狀況并不優(yōu)越的申請人將透支額統(tǒng)一設(shè)定為1萬元以下標(biāo)準(zhǔn),。盡管1萬元可能并不是一個(gè)精確計(jì)算的最優(yōu)基準(zhǔn)，但應(yīng)該是一個(gè)經(jīng)驗(yàn)上的最優(yōu)的標(biāo)準(zhǔn),。不僅能夠減少銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投入資本,，也應(yīng)當(dāng)能夠有效減少惡意透支的現(xiàn)象，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露的程度,。透支額度也應(yīng)當(dāng)根據(jù)持卡人的資信狀況隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整,。當(dāng)發(fā)生頻繁透支、大額透支或持卡人資信惡化等情況時(shí),，發(fā)卡行應(yīng)當(dāng)有所警覺并采取相應(yīng)催繳措施,。如持卡人不及時(shí)還款或提供其他有力資信證明，發(fā)卡行應(yīng)當(dāng)適時(shí)調(diào)整透支額度甚至止付,。

四是提供跟蹤服務(wù),。對(duì)持卡人隨后的資金流動(dòng)情況予以監(jiān)管和跟蹤服務(wù)，在法律明文規(guī)定的兩次催收之前增設(shè)有效的消費(fèi)提醒服務(wù),。這里的提醒是指充分應(yīng)用銀行短信服務(wù)平臺(tái)或信用卡自動(dòng)撥號(hào)平臺(tái),，對(duì)透支超過固定值(包括在授信額度內(nèi)的透支，如5000元,、10000元等)及透支即將到期的持卡人予以風(fēng)險(xiǎn)提醒,，內(nèi)容包括透支金額、還款日期及其可能產(chǎn)生的法律責(zé)任,。對(duì)持卡人的頻繁交易,、連續(xù)消費(fèi)、大額消費(fèi)等異常交易予以監(jiān)管,，采取與持卡人聯(lián)系確認(rèn),、調(diào)整授信額度、鎖定賬戶,、緊急止付等風(fēng)險(xiǎn)管理措施,，盡量較少惡意透支風(fēng)險(xiǎn)的增加。

五是完善內(nèi)控監(jiān)督,，提高制度的執(zhí)行力,。銀行應(yīng)建立多級(jí)控制體系,、建立和落實(shí)崗位責(zé)任制、實(shí)行恰當(dāng)?shù)呢?zé)任分離制,。加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)員的技能培訓(xùn),，提高一線員工的素質(zhì)。把信用卡業(yè)務(wù)的審計(jì)工作納入到銀行內(nèi)部審計(jì)工作的整體計(jì)劃中,，結(jié)合案件和司法建議專向治理,，由中國銀監(jiān)會(huì)對(duì)單位年限內(nèi)信用卡存活率予以考核，對(duì)未能達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)卡行限制發(fā)卡資格和授信額度,，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制,。

(三)建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防止信用卡詐騙案件的發(fā)生

一是建議公安機(jī)關(guān)增設(shè)督促催告程序,?！蛾P(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》規(guī)定：惡意透支數(shù)額在一萬元以上不滿十萬元的，公安機(jī)關(guān)在立案之前,，持卡人已經(jīng)償還全部透支款息,，情節(jié)顯著輕微的,，可以依法不追究刑事責(zé)任,。因此從降低犯罪率、和諧社會(huì)關(guān)系考慮,，公安機(jī)關(guān)在接到報(bào)案后,，可以根據(jù)情況，充分評(píng)估該透支行為的社會(huì)危害性是否足以需要司法介入,，然后再做區(qū)分處理,。對(duì)透支金額在十萬元以內(nèi)，情節(jié)輕微的,，公安機(jī)關(guān)應(yīng)事先進(jìn)行督促催告,，向透支持卡人或其親屬送達(dá)催告書。催告書的內(nèi)容包括透支金額,、利息及給付方式等其應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù),，法律后果及法律規(guī)定的免責(zé)條款，督促透支人還款,，為其改過留有挽回的余地,。

二是建議檢察機(jī)關(guān)酌定不起訴。對(duì)于犯罪情節(jié)輕微,，依照刑法規(guī)定不需要判處刑罰,，可以免于刑事處罰的，檢察機(jī)關(guān)可以依法作出不起訴決定,。這是法律賦予檢察機(jī)關(guān)的起訴裁量權(quán)利,，也是面對(duì)層出不窮的犯罪形態(tài)的應(yīng)對(duì)之策,。因此，建議檢察機(jī)關(guān)從程序經(jīng)濟(jì)考慮,，督促犯罪嫌疑人還款;對(duì)及時(shí)還款的嫌疑人,，根據(jù)案件實(shí)際情況靈活處理，便宜行事,。這不僅是有利于對(duì)其本人的教育,，也大大節(jié)約司法資源，實(shí)現(xiàn)訴訟經(jīng)濟(jì)原則,，為其辦理大案要案節(jié)約精力,。

(四)加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)與司法機(jī)關(guān)的協(xié)作，實(shí)現(xiàn)預(yù)防打擊信用卡犯罪的無縫對(duì)接

一方面要加大打擊信用卡犯罪的力度,，增強(qiáng)法律的震懾力,，尤其是對(duì)盜刷信用卡和惡意透支行為加大懲治力度，另一方面要進(jìn)行法制宣傳,，倡導(dǎo)理性消費(fèi),。適時(shí)的通過電視、廣播,、報(bào)刊,、網(wǎng)絡(luò)等覆蓋面廣、影響力強(qiáng)的途徑,，用通俗易懂的語言文字和具體生動(dòng)的案例分析,，向廣大民眾宣傳信用卡犯罪的性質(zhì)、類型和后果,，使得民眾了解到信用卡使用過程中的信用風(fēng)險(xiǎn),，使其在主觀上自覺抵制信用卡犯罪，從源頭上有效預(yù)防此類犯罪行為的發(fā)生,。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇七

204年5月18日,，宣州區(qū)執(zhí)法人員在對(duì)位于梅西路西林二村b棟17號(hào)的xx市華藝裝飾工程有限公司進(jìn)行檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)該公司注冊資本金異常變動(dòng),，隨做了現(xiàn)場檢查筆錄,，在進(jìn)一步的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，該公司存在涉嫌出租營業(yè)執(zhí)照的行為,，經(jīng)請示批準(zhǔn)立案調(diào)查,，辦案人員于5月20日，對(duì)公司法定代表人進(jìn)行了詢問調(diào)查,，提取了相關(guān)證據(jù),，制作了談話筆錄，現(xiàn)調(diào)查終結(jié),，匯報(bào)如下：

xx市華藝裝飾工程有限公司,，成了日期：20xx年3月3日,，住所：xx市區(qū)西林二村b棟17號(hào)，法定代表人：楊大松,，公司類型：有限責(zé)任公司,，注冊號(hào)：3425000xxxxx，經(jīng)營范圍：室內(nèi)外裝飾工程設(shè)計(jì),、施工;門窗制作,、安裝;園林綠化工程設(shè)計(jì)、施工;水電安裝;廣告設(shè)計(jì),、制作,、發(fā)布;以下限分公司經(jīng)營;家具生產(chǎn)、銷售,。注冊資本金：六十萬元整,。

20xx年3月3日，楊大松與吳成蘭共同出資60萬元,，分別占出資額的75%,、25%，注冊成了xx市華藝裝飾工程有限公司,，從事室內(nèi)外裝飾工程設(shè)計(jì),、施工;門窗制作、安裝;園林綠化工程設(shè)計(jì),、施工;水電安裝;廣告設(shè)計(jì),、制作,、發(fā)布;以下限分公司經(jīng)營;家具生產(chǎn),、銷售的經(jīng)營活動(dòng)。公司成了后,，當(dāng)月的.7日,，楊大松又將公司承包給程紅福經(jīng)營，并將公司的資金60萬全部交由程紅福操作,，由楊大松本人掌管賬目,，并約定從經(jīng)營的利潤中提取8%-10%歸公司所有，程紅福負(fù)責(zé)公司的運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用,。由于經(jīng)營不善,，二人所協(xié)議之事，于7月底終不歡而散,，以上事實(shí),，楊大松本人均予以確認(rèn)。

證據(jù)一：現(xiàn)場檢查記錄一份(證明檢查中發(fā)現(xiàn)的情況);

證據(jù)二：法定代表人身份證復(fù)印件一份(當(dāng)事人的身份證明);

證據(jù)三：談話筆錄一份(證明違法事實(shí)及經(jīng)過);

證據(jù)四：承包協(xié)議一份(證明違法事實(shí)的存在);

證據(jù)五：當(dāng)事人給承包人的資金轉(zhuǎn)賬單復(fù)印件一份(證明承包經(jīng)營的存在)

當(dāng)事人自公司成了后,，未按公司法的規(guī)定正常經(jīng)營,，反而以承包的方式將公司營業(yè)執(zhí)照出租給程紅福經(jīng)營,，該行為違反了《中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例》第64條“任何單位和個(gè)人不得偽造、涂改,、出租,、出借、轉(zhuǎn)讓營業(yè)執(zhí)照”的規(guī)定,，屬于擅自出租營業(yè)執(zhí)照的行為,。

當(dāng)事人沒有對(duì)以上事實(shí)提出異議，因?yàn)椴欢?，并且該行為已?jīng)終止,，請求從輕處罰，鑒于上述情況,，依據(jù)《安徽省工商行政管理機(jī)關(guān)行政處罰自由裁量權(quán)適用規(guī)則》第十三條,，建議對(duì)當(dāng)事人從輕處罰。

依據(jù)《中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例》第77條“偽造,、涂改,、出租、出借,、轉(zhuǎn)讓營業(yè)執(zhí)照的,，由公司登記機(jī)關(guān)處以1萬元以上10萬元以下的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的吊銷營業(yè)執(zhí)照,。構(gòu)成犯罪的依法追究責(zé)任”的規(guī)定,，并建議對(duì)當(dāng)事人的違法行為處罰如下：

罰款人民幣10000元整;

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇八

隨著社會(huì)的發(fā)展進(jìn)步，婚姻家庭也受到了不同程度的影響,，離婚案件在民事案件的比重也逐漸提升,。離婚案件的增多給家庭的穩(wěn)定帶來了沖擊，而家庭又是構(gòu)成社會(huì)的基本單位,，這樣社會(huì)的不穩(wěn)定因素也更加突出,，影響了和諧的社會(huì)秩序?；诖?，筆者針對(duì)目前離婚案件進(jìn)行調(diào)查，通過了解婚姻狀況,，分析離婚案件突出的原因,，從而提出相關(guān)有效的建議。

本次調(diào)查報(bào)告主要就我院20xx—20××年5年內(nèi)的離婚案件進(jìn)行調(diào)查,，具體調(diào)查情況如下：

（一）離婚案件占民事案件比例

20xx年共受理民事常規(guī)案件486件,，其中離婚案件142件，占總案件的29%,；20××年共受理民事常規(guī)案件524件,，其中離婚案件186件,，占總案件的35%；20××年共受理民事常規(guī)案件516件,，其中離婚案件205件,，占總案件的39%；20××年共受理民事常規(guī)案件576件,，其中離婚案件269件,，占總案件的46%；20××年共受理民事常規(guī)案件611件,，其中離婚案件312件,，占總案件的51%。

（二）離婚案件處理方式

20xx年：判決56件,，調(diào)解79件,，撤訴7件；

20××年：判決48件,，調(diào)解126件,，撤訴12件；

20××年：判決49件,，調(diào)解144件,，撤訴12件；

20××年：判決76件,，調(diào)解179件,，撤訴14件；

20××年：判決91件,，調(diào)解197件,，撤訴24件。

（三）離婚案件當(dāng)事人年齡分布

20xx年：20-25歲35人,，25-30歲72人,，30-35歲24人，35歲以上11人,；

20××年：20-25歲42人，25-30歲94人,，30-35歲32人,，35歲以上18人；

20××年：20-25歲69人,，25-30歲95人,，30-35歲23人，35歲以上13人,；

20××年：20-25歲84人,，25-30歲116人,，30-35歲36人，35歲以上33人,；

20××年：20-25歲137人,，25-30歲114人，30-35歲人34,，35歲以上27人,。

（三）離婚案件原告方男女比例分布

20xx年：男84人，女58人,，女性占40%,；

20××年：男102人，女84人,，女性占45%,；

20××年：男96人，女109人,，女性占53%,；

20××年：男93人，女176人,，女性占65%,；

20××年：男85人，女227人,，女性占72%,。

（一）離婚問題日益突出

從離婚案件占民事常規(guī)案件的比例來看，離婚案件呈逐年上升趨勢,，并且在民事常規(guī)案件中的比例已經(jīng)超過50%,，說明當(dāng)前離婚問題日益突出。

（二）離婚案件處理恰當(dāng)

從離婚案件的處理方式上看,，雖然判決案件數(shù)量有所上升,，但是從其在整體案件中的比例看，是有所下降的',。而通過調(diào)解方式處理離婚案件占主要部分,，且呈上升趨勢。這說明了在離婚案件中有效的貫徹落實(shí)了“調(diào)解優(yōu)先,、調(diào)判結(jié)合”的政策,，有利于社會(huì)和諧，從而達(dá)到法律效果與社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一,。

（三）婚姻低齡化

從離婚案件當(dāng)事人的年齡分布來看,，20-35歲年齡段的離婚人群較多。從20xx-20××年間，該年齡段人群離婚數(shù)呈持續(xù)上升趨勢,，婚姻出現(xiàn)低齡化,。

（四）女性離婚比例攀升

從離婚案件原告方男女比例分布上看，20xx-20××年間,，女方提起訴訟要求離婚的比例持續(xù)攀升,，至20××年，女方作為原告的離婚案件已經(jīng)超過70%,。這也說明了婦女的社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位逐漸提高,，及其法律意識(shí)的增強(qiáng)，更加注重維護(hù)自己的合法權(quán)益,。

離婚是一種復(fù)雜的社會(huì)現(xiàn)象,，它受政治的、經(jīng)濟(jì)的,、文化的,、習(xí)俗的和當(dāng)事人的健康狀況等因素的影響和制約。但從離婚的現(xiàn)象看,，形成的原因很多,，但深入探究它的本質(zhì)卻是共同的，那就是感情確已破裂,。而導(dǎo)致感情破裂的原因,，歸納起來，有以下幾種情況：

（一）感情基礎(chǔ)不牢靠

離婚案件中多是青年夫婦,，他們婚前戀愛時(shí)間短,，相互了解不夠，從而因?yàn)橐粫r(shí)的情投意合而草率結(jié)婚,，婚后矛盾日益突出,，又缺乏合理有效的溝通，考慮問題不全面而輕易離婚,。以在外打工的年輕人為例,，他們接觸異性的機(jī)會(huì)大，父母無法在身邊監(jiān)督,，這樣的戀愛自由產(chǎn)生草率同居的副作用,，隨之而來的是“閃婚”、“閃離”,。在社會(huì)調(diào)查中,，離婚案件中婚前戀愛時(shí)間不滿一年的占19%，表示后悔草率離婚的占68%,。

（二）經(jīng)濟(jì)問題突出

婚姻是組成家庭的必要程序，而家庭則是建立在一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)之上的,，一旦經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)不穩(wěn)定,，那么家庭,、婚姻也會(huì)隨之出現(xiàn)裂痕。目前,，因?yàn)槿鄙俪鋵?shí)經(jīng)濟(jì)來源而離婚的夫婦越來越多,，他們對(duì)于物質(zhì)條件的需求也逐漸提高。這種類似于成本與收益關(guān)系的經(jīng)濟(jì)活動(dòng),，如果出現(xiàn)入不敷出的情況,，很容易導(dǎo)致婚姻破裂。

（三）婚姻質(zhì)量要求較高

由于社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的沖擊,，婚前所向往的婚姻生活,，在婚后成為泡影。人們過高的追求高品質(zhì)的生活,，卻又無法調(diào)和現(xiàn)實(shí)中的矛盾與沖突中,，使得婚前婚后反差太大，而對(duì)婚姻失去希望,，從而選擇逃避,，選擇離婚。

（四）女性地位的提高

在以前,，女性社會(huì)地位低下,，是社會(huì)中的弱者，今天,，她們敢于發(fā)泄心中的不滿,，集中表現(xiàn)因男方問題而導(dǎo)致離婚的情況顯著、普遍,。離婚男性問題主要有大男子主義,、存在婚外情、嗜酒賭博習(xí)慣,、婚姻暴力等方面,，這種情況的出現(xiàn)是因?yàn)槟行耘f思想沒有轉(zhuǎn)變，視妻子為附屬品,，從而在婚姻關(guān)系中不平等對(duì)待,。隨著社會(huì)對(duì)婦女問題的重視，女性的社會(huì)地位逐步得到提高,，她們有權(quán)為自己做主,，已經(jīng)不需要通過自己的低聲下氣去換取不值得付出的婚姻了，面對(duì)男人的種種罪行采取“零容忍”,。

經(jīng)過對(duì)離婚案件的調(diào)查,，我們應(yīng)該以維持正常和諧的婚姻生活為己任，通過夫妻雙方的相敬如賓與司法部門的有效調(diào)解，減少離婚事件的發(fā)生率,。對(duì)此,，有以下幾條建議：

（一）避免草率離婚

婚姻并非兒戲，在產(chǎn)生離婚念頭的過程中,，要全面進(jìn)行考慮,。婚后一至二年是最容易產(chǎn)生離婚案件的婚姻危險(xiǎn)期,，在這階段,，雙方要多加強(qiáng)婚后交流、溝通,，產(chǎn)生矛盾后要相互謙讓,、包容，既要看到對(duì)方的優(yōu)點(diǎn),，也要檢討自己的不足,。不要一有感情問題，就貿(mào)然辦理離婚手續(xù),，或許可以采用試離婚的方式,。

（二）加強(qiáng)訴訟調(diào)解

作為司法機(jī)關(guān)，要清楚離婚案件始終,，確保正?；橐鲫P(guān)系的延續(xù)，對(duì)此,，要加強(qiáng)訴訟調(diào)解工作,。

1、審查案件事實(shí),，找出案件爭議焦點(diǎn),；

2、傾聽當(dāng)事人訴訟,，找到當(dāng)事人的問題結(jié)癥所在,；

3、剖析當(dāng)事人舉證材料,，找出矛盾來源,，分清過錯(cuò)方；

4,、通過講法律,、講事實(shí)、講證據(jù),，化解當(dāng)事人內(nèi)心矛盾,，以雙方言和為目的,。

（三）加強(qiáng)司法宣傳

政府、相關(guān)職能部門應(yīng)該充分利用電視臺(tái),、廣播等新聞媒體加強(qiáng)普法節(jié)目的宣傳力度,，尤其是要做好《婚姻法》和《中華人民共和國婦女權(quán)益保障法》等的法律解釋工作,，不斷深化人們對(duì)法律知識(shí)的了解,，提高對(duì)婚姻的重視。司法部門要堅(jiān)持開展“公正司法為民”的活動(dòng),，通過庭審講法作為平臺(tái),，落實(shí)群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，貼近群眾,，用人們聽得懂的語言闡釋法理,，樹立人們對(duì)正確婚姻家庭觀念的理解，端正當(dāng)事人的訴訟目的,。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇九

保險(xiǎn)信訪案件的調(diào)查處理工作,，事關(guān)被保險(xiǎn)人的切身利益，如果處理不慎便會(huì)影響保險(xiǎn)業(yè)的形象,。為此,，內(nèi)蒙古保監(jiān)局制定下發(fā)了《受理保險(xiǎn)舉報(bào)投訴案件調(diào)查工作規(guī)程》（以下簡稱《規(guī)程》），該《規(guī)程》從核查和立案,、調(diào)查與取證,、結(jié)案三個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)受理保險(xiǎn)舉報(bào)投訴案件調(diào)查工作進(jìn)行了規(guī)范。

一是建立預(yù)審查制度,。案件承辦部門在登記接收保險(xiǎn)舉報(bào)投訴案件后,，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行預(yù)審，對(duì)不屬于本部門職責(zé)范圍或者不適宜由本部門辦理的案件,，原則上,，應(yīng)于分管局長簽批后3日內(nèi)退回法制處并做出相關(guān)說明。

二是明確了核查范圍,。所有實(shí)名保險(xiǎn)舉報(bào)投訴事項(xiàng)都應(yīng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí),，且在調(diào)查核實(shí)過程中可以要求舉報(bào)人說明情況，提供資料,；匿名保險(xiǎn)舉報(bào)投訴事項(xiàng)則應(yīng)區(qū)別情況辦理,，凡舉報(bào)線索清楚，附有一定證明材料的,，均應(yīng)調(diào)查處理,。

三是規(guī)范了立案流程。對(duì)屬于案件承辦部門職責(zé)范圍并決定赴現(xiàn)場進(jìn)行檢查的舉報(bào)投訴案件,，應(yīng)填寫立案審批表,，經(jīng)案件承辦部門負(fù)責(zé)人同意后,，提請分管局長簽批。決定立案的',，應(yīng)當(dāng)在決定立案之日起3日內(nèi)指定案件調(diào)查人員,，并啟動(dòng)相應(yīng)的現(xiàn)場檢查程序；決定暫時(shí)不予立案的,，不直接進(jìn)入現(xiàn)場檢查程序,，需要赴保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查核實(shí)的,，案件承辦部門可以下發(fā)《案件調(diào)查通知書》,，組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成案件調(diào)查報(bào)告,，由分管局長根據(jù)案件調(diào)查情況決定是否予以立案,。核查完成后決定立案的，由分管局長在立案審批表上簽批意見,；核查完成后決定不予立案的,，由分管局長在信訪案件辦理單上簽批意見。四是實(shí)行回避制度,?！兑?guī)程》明確規(guī)定，案件調(diào)查人員與舉報(bào)投訴案件調(diào)查事項(xiàng)或者信訪人,、被信訪人有直接利害關(guān)系的,，應(yīng)當(dāng)回避。

一是規(guī)范了案件調(diào)查程序,。調(diào)查人員在調(diào)查取證時(shí),，不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人或者有關(guān)人員出示行政執(zhí)法證件或者工作證件等合法證件,。在具體取證過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守《中國保監(jiān)會(huì)現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定,，做好調(diào)查取證工作，按照一事一稿的方式編制案件調(diào)查工作底稿,，如實(shí)記錄檢查相關(guān)情況和認(rèn)定事項(xiàng)內(nèi)容,，具體檢查人員應(yīng)當(dāng)簽字確認(rèn)。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇十

公司領(lǐng)導(dǎo)：

我司后勤服務(wù)中心環(huán)保隊(duì)員工黃某盜竊一案,，經(jīng)北海港公安局霞山港區(qū)派出所查證,，已調(diào)查終結(jié)，相關(guān)調(diào)查處理資料已轉(zhuǎn)交我司紀(jì)委,，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下：

黃某,，男，漢族,，初中文化,，入港參加工作,，現(xiàn)為北海港第一分公司后勤服務(wù)中心環(huán)保隊(duì)員工。

北海港公安局霞山港區(qū)派出所值班民警接到第一分公司調(diào)度室陳軒電話,，稱在405泊位34號(hào)門機(jī)處抓獲一名盜竊門機(jī)電纜嫌疑人,，要求出警處置。接警后民警鄭華,、吳祥生立即趕到現(xiàn)場調(diào)查,。經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)34號(hào)門機(jī)電纜已被拆離電源箱,，綁住電纜的“地?！崩K索被剪斷，電纜被拖拉在地上,，404泊位和405泊位之間的鐵路土擋處發(fā)現(xiàn)兩把剪刀和一把割紙刀。據(jù)現(xiàn)場門機(jī)大隊(duì)員工反映,，他們8日晚23時(shí)30分剛開完交接班會(huì),，在候工室候工，23時(shí)50分,，34號(hào)門機(jī)報(bào)警器傳來斷電報(bào)警,，值班隊(duì)長立即組織員工分兩路向34號(hào)門機(jī)包抄，在門機(jī)下抓獲盜竊嫌疑人黃某,，黃對(duì)盜竊門機(jī)電纜供認(rèn)不諱。

經(jīng)查證詢問，黃某供認(rèn)他于4月8日白班下班后駕駛摩托車竄入t5場,，發(fā)現(xiàn)堆場的硅錳袋有開口,，于是解下安全帽盜竊了約5公斤硅錳放入摩托車尾箱，然后又用膠袋盜竊約15公斤硅錳準(zhǔn)備裝入摩托車時(shí),，被保稅倉裝卸隊(duì)帶班梁其貴發(fā)現(xiàn),，黃扔下硅錳棄車逃跑?；氐郊液笥謸Q上橙色工作服,，21時(shí)許從家里帶著作案工具竄到405泊位34號(hào)門機(jī)盜竊電纜，被門機(jī)大隊(duì)員工抓獲,。

綜上所述,，黃某盜竊港口物資、破壞港口設(shè)施的.行為事實(shí)清楚,，證據(jù)確鑿充分,，霞山港區(qū)派出所已根據(jù)《中華人民共和國治安管理處罰法》有關(guān)規(guī)定給予黃某行政拘留十五日并罰款壹仟元的行政處罰。由于黃某案件性質(zhì)十分惡劣,，理應(yīng)給予嚴(yán)肅處理,，根據(jù)集團(tuán)和我司的有關(guān)規(guī)定,，建議給予黃某行政開除留用察看一年的處分。

##公司紀(jì)委

附：1,、黃某的詢問筆錄,、證人證言

2、關(guān)于黃某盜竊案件的綜合材料

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇十一

目前,，人民法院審理再審案件難度增大,，再審案件調(diào)解相較原審更是難上加難，再審調(diào)解成功率相對(duì)較低,。筆者作為從事審判監(jiān)督工作多年的法官,，對(duì)再審案件調(diào)解難問題感觸頗深。為探求再審案件調(diào)解工作規(guī)律,，提高再審案件調(diào)解率,，結(jié)合本院五年來的民事再審案件審判情況，對(duì)當(dāng)前再審案件調(diào)解難問題作以探討,。

我院自xx年以來,，共審理民事再審案件30件，其中調(diào)解結(jié)案的僅為5件,，調(diào)解率僅為16.7%,。從以上統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可以看出再審案件調(diào)解率很低，造成此結(jié)果有諸多原因,。

(一)現(xiàn)行法律對(duì)再審案件調(diào)解的規(guī)定有待完善,。《民事訴訟法》第九條規(guī)定了調(diào)解工作的總原則,，第五十至五十二條規(guī)定的是當(dāng)事人調(diào)解請求權(quán)和自行和解權(quán),，第八十五至九十一條和第一百二十八規(guī)定的是法院調(diào)解程序。第一百五十五條規(guī)定了二審法院審理上訴案件,，仍可以進(jìn)行調(diào)解,，而第十六章審判監(jiān)督程序中就沒有調(diào)解的規(guī)定。xx年8月18日最高人民法院《關(guān)于人民法院民事調(diào)解工作若干問題的規(guī)定》明確了對(duì)再審案件進(jìn)行調(diào)解的規(guī)定,，當(dāng)然,，民訴法總則第九條的立法精神是調(diào)解應(yīng)貫穿民事審判的始終，對(duì)再審民事案件進(jìn)行調(diào)解也是法官應(yīng)做的工作,。但對(duì)再審案件的調(diào)解在理論方面還有爭議,，在法律規(guī)定上還有盲點(diǎn)。

(二)再審案件當(dāng)事人之間一般矛盾相當(dāng)尖銳,，積怨久遠(yuǎn),。提起再審的案件一般都是經(jīng)判決結(jié)案的案件，這些案件原來就沒有調(diào)解成功,，當(dāng)事人之間分歧較大,，在法院判決后,，當(dāng)事人上訴、申訴,、纏訴,，信訪不斷，矛盾是愈演愈烈,，沖突較大,，調(diào)解的平臺(tái)基本被破壞殆盡，調(diào)解難度相當(dāng)大,。這是再審案件調(diào)解難的最大原因,。

(三)再審案件來源復(fù)雜，當(dāng)事人存在誤解,。審判監(jiān)督程序下的糾錯(cuò)原則是依法糾錯(cuò),。然而很多人對(duì)再審程序存在著誤解，認(rèn)為既然啟動(dòng)了再審程序就說明原裁判確有錯(cuò)誤,，法院應(yīng)當(dāng)本著有錯(cuò)必糾的原則,，改變原裁判，由于這種誤解的存在使得再審申請人和向檢察機(jī)關(guān)申訴的當(dāng)事人往往固執(zhí)己見,，不愿接受調(diào)解，使調(diào)解失去當(dāng)事人的配合,。即使經(jīng)反復(fù)做其工作后能勉強(qiáng)愿意調(diào)解,，因?yàn)檎`解較深，調(diào)解的成功率也很低,。

(四)再審案件案情復(fù)雜,、疑難。再審案件多是經(jīng)過一審,、二審,、重審等多次審理，因案件已經(jīng)多次審判且歷時(shí)久遠(yuǎn),，錯(cuò)綜復(fù)雜的事實(shí)更難以查清,。加上當(dāng)事人堅(jiān)持己見，一爭高下,，賭氣打官司的心態(tài)占了上風(fēng),，所以對(duì)這類再審案件調(diào)解也是相當(dāng)難。這類案件一般以合伙糾紛案件居多,。如我院審理的薛麗,、薛晶與史順利、史經(jīng)來合伙糾紛案及鄭宏斌與尹前發(fā)合伙糾紛案,。該兩案均屬合伙糾紛,，因當(dāng)事人在合伙期間沒有規(guī)范的協(xié)議和帳目導(dǎo)致發(fā)生糾紛,，且案件事實(shí)經(jīng)一審、重審等多次審理后更加錯(cuò)綜復(fù)雜,，事實(shí)認(rèn)定難上加難,。雙方當(dāng)事人在再審期間已不是純粹的訴訟，而是打賭氣官司,，讓雙方坐下調(diào)解都非常難,。

(五)再審案件涉及的社會(huì)關(guān)系復(fù)雜，對(duì)人民法院審判工作的監(jiān)督,，有社會(huì)公眾監(jiān)督,、新聞媒體的監(jiān)督，上級(jí)法院的監(jiān)督,、人大,、政協(xié)、政府的監(jiān)督,，人民檢察院的監(jiān)督,，人民法院自身的監(jiān)督。再審案件的產(chǎn)生來源也是這些監(jiān)督主體監(jiān)督的結(jié)果,，反過來這些監(jiān)督主體又關(guān)注著再審案件的裁判,，再審案件承辦人審理過程中的言行同樣也被監(jiān)督，所以承辦法官有顧慮,，庭審合議后交審委會(huì)討論,，依審委會(huì)意見判決定案，不想惹火燒身,。

(六)再審中當(dāng)事人不到庭造成調(diào)解難,。有的法人主體滅失，或自然人下落不明,，甚至有些當(dāng)事人故意規(guī)避既判義務(wù),，或有的申訴方申訴動(dòng)機(jī)就是為拖延或逃避履行義務(wù)，在案件進(jìn)入再審程序后無正當(dāng)理由拒不到庭,，使案件失去調(diào)解基礎(chǔ),。

如何解決再審案件的調(diào)解難問題，提高再審調(diào)解率,，以減少信訪,，維護(hù)穩(wěn)定。筆者認(rèn)為,，再審案件承辦法官必須站在講大局的高度,，充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性，克服畏懼心理，摸索經(jīng)驗(yàn),，揚(yáng)長避短,，做好再審調(diào)解工作，提升再審調(diào)解成功率,。

(一)善用技巧促調(diào)解,。再審案件當(dāng)事人之間矛盾尖銳、激烈,，沖突較大,，積怨久遠(yuǎn)，這是再審案件的顯著特點(diǎn),，針對(duì)這個(gè)特點(diǎn),，再審法官要采取先“背靠背”分頭做工作，緩和對(duì)立情緒,，形成了調(diào)解的基礎(chǔ)和氛圍,，再“面對(duì)面”談?wù){(diào)解方案的辦法。若一開始就讓這類案件當(dāng)事人直面相見,，進(jìn)行調(diào)解,，可能是“仇人相見，分外紅眼”,，一調(diào)即敗,，使調(diào)解工作全線崩潰，這是應(yīng)值得注意之處,。

(二)利用當(dāng)事人厭戰(zhàn)心理,，抓住時(shí)機(jī)促調(diào)解。再審案件當(dāng)事人歷經(jīng)多次訴訟,，有的身心俱疲，再審程序正好給這類當(dāng)事人提供一個(gè)言和休戰(zhàn)的平臺(tái),，對(duì)此類案件,，再審法官要善于把握其心理，抓住時(shí)機(jī),，找準(zhǔn)雙方的利益平衡點(diǎn),，最終促成雙方和解。如我院成功調(diào)解的張麗與李春波人身損害賠償糾紛案就是此類典型案件,。

(三)強(qiáng)化庭審打好基礎(chǔ)促調(diào)解,。再審案件已經(jīng)過審判，但又被提起再審,，有些案件就是因?yàn)榘讣聦?shí)不清,，這就要求法官進(jìn)一步發(fā)揮庭審功能，審清案件事實(shí)，通過庭審讓當(dāng)事人清清楚楚的明白事理,，這就為調(diào)解工作的開展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),，強(qiáng)化庭審，特別是對(duì)提出無理要求,、過高要求的一方當(dāng)事人,，在審前無法作調(diào)解工作，通過進(jìn)一步庭審后,，使他們明事實(shí),、明法律、明利害,，調(diào)解可順勢而成,。

(四)查清法律事實(shí)促調(diào)解?？陀^真實(shí)不能作為法院定案的依據(jù),，只是追求的終極目標(biāo)。再審案件復(fù)雜,、疑難,，通過審理事實(shí)不清，此時(shí)再審法官應(yīng)如何入手?筆者認(rèn)為,，通過訴訟機(jī)制,，最大限度地確認(rèn)法律事實(shí)，以接近客觀事實(shí),。通過舉證責(zé)任分配原則,，讓負(fù)有舉證責(zé)任的當(dāng)事人明白，承擔(dān)敗訴的訴訟后果的原因,，再審法官要判前釋法,、判后答疑，以免除認(rèn)為是“冤案”的一方當(dāng)事人的思想怨結(jié),。

(五)適時(shí)轉(zhuǎn)移重心有的放矢促調(diào)解,。再審案件是經(jīng)過一審或二審裁判的案件，所以有相當(dāng)部分案件事實(shí)部分是清楚明白無爭議的,，此時(shí)再審法官處理再審案件就不一定要再次開庭審理,，因當(dāng)事人雙方對(duì)事實(shí)已無爭議，此時(shí)爭議的焦點(diǎn),，轉(zhuǎn)移至對(duì)事實(shí),、法律關(guān)系的認(rèn)識(shí)、法律的適用上,，所以要將工作重心轉(zhuǎn)移,，在案件定性、適用法律上下功夫，向當(dāng)事人作好解釋,，這會(huì)起到事半功倍的作用,，有益于促進(jìn)調(diào)解協(xié)議的達(dá)成。

(六)深入了解案件背景,，對(duì)癥下藥促調(diào)解,。再審案件既然已經(jīng)一審或二審，再審法官在處理再審案件時(shí),，要多向原審法官了解案情,，案件的背景，當(dāng)時(shí)調(diào)解沒成功的原因,，判決的`法律依據(jù)及理由等案內(nèi),、案外的情況，這樣才能作到調(diào)解工作胸有成竹,，并有的放矢,，進(jìn)行調(diào)解有時(shí)還可在原調(diào)解的基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)解，調(diào)解協(xié)議可能會(huì)很快的達(dá)成,。

(七)善于利用監(jiān)督力量促調(diào)解,。再審案件涉案背景復(fù)雜，社會(huì)廣泛關(guān)注,，要區(qū)別對(duì)待,，再審法官這時(shí)不要退縮，而是要主動(dòng)向社會(huì)群眾作好解釋工作,，向黨委,、人大、政協(xié),、政府主動(dòng)匯報(bào)案情,，他們也會(huì)站在公正的立場上，支持法院工作,，幫助法院作當(dāng)事人的調(diào)解工作,，這樣你調(diào)解的力度就加強(qiáng)了，調(diào)解成功率自然就會(huì)升高,。如我院成功調(diào)處的艾滋病患者任某、徐某訴縣人民醫(yī)院,、信陽市中心血站醫(yī)療損害賠償糾紛再審一案,，在辦理該案時(shí)，承辦人和院領(lǐng)導(dǎo)多次向縣委,、縣政法委匯報(bào)案情,，積極爭取縣委、縣政法委的支持，在兩被告給予適當(dāng)賠償?shù)那闆r下,，由縣里撥付原審原告司法救助款一萬元,，最終成功地化解了矛盾，使案件調(diào)解結(jié)案,。

(八)巧借抗訴機(jī)關(guān)力量促調(diào)解,。再審案件中有相當(dāng)一部分是因檢察機(jī)關(guān)抗訴而進(jìn)入審判監(jiān)督程序的，這些案件的審理過程檢察機(jī)關(guān)要參與,，還有些再審案件,，雖然不是檢察院提起抗訴而再審的，但當(dāng)事人去反映過,、信訪過,，檢察院較關(guān)心處理結(jié)果。對(duì)檢察院進(jìn)行法律監(jiān)督的這些案件,，如何調(diào)解結(jié)案,，就要涉及到與檢察機(jī)關(guān)的工作配合。要多與檢察機(jī)關(guān)協(xié)商,，交換個(gè)案的認(rèn)識(shí),，爭取得到檢察官對(duì)法官調(diào)解工作的支持和理解。這樣再審案件當(dāng)事人會(huì)在法官和檢察官的說服教育下,，改變錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí),，達(dá)成調(diào)解協(xié)議。糾紛解決了,，矛盾排除了,，這不但是對(duì)法院工作的肯定，同時(shí)也是對(duì)檢察工作的肯定,。如我院審結(jié)的張某與縣人保公司勞動(dòng)爭議抗訴再審一案,，法檢兩家聯(lián)手做雙方當(dāng)事人的調(diào)解工作，終使雙方握手言和,，該案達(dá)到了法律效果與社會(huì)效果的完美統(tǒng)一,。

(九)轉(zhuǎn)變觀念尋找最佳觀念促調(diào)解。再審案件要調(diào)解成功,，再審法官還有個(gè)觀念應(yīng)該轉(zhuǎn)變,，就是案件的處理過程不要刻意去追求完美無缺的判決結(jié)果，而要去找到糾紛解決的最佳方案,?？v觀再審案件的最終判決結(jié)果維持原判的比例較大，筆者所在的法院,，再審維持率近40%,。為什么一審,、二審、再審都是同一結(jié)果,，當(dāng)事人還不服呢?出現(xiàn)這一情況,，應(yīng)該說法院對(duì)案件的判決結(jié)果沒錯(cuò)，問題出在承辦法官只追求了正確的判決結(jié)果,，忽視了尋找糾紛解決的最佳方案,，對(duì)待此類問題，再審法官只要跳出一審,、二審法官的思維模式,，在不違背法律原則、精神的前提下,，以社會(huì)公德,、道德等作為依據(jù)，尋找當(dāng)事人雙方能夠接受的案件最佳處理方案,，從而調(diào)解結(jié)案,，達(dá)到社會(huì)效果與法律效果的有機(jī)統(tǒng)一。

(十)善于營造良好氛圍促調(diào)解,。熱忱對(duì)待當(dāng)事人,，創(chuàng)造調(diào)解的良好氛圍。進(jìn)入審判監(jiān)督程序,，有當(dāng)事人其纏訴,、纏訪的原因，在處理再審案件時(shí),，對(duì)當(dāng)事人法官就熱情不起來,。外因是再審案件的當(dāng)事人對(duì)原裁判有意見，有看法,，所以對(duì)法院,、法官是有意見的。在這些內(nèi),、外因素的影響下,，調(diào)解的基礎(chǔ)和氛圍與一、二審審判比要差得多,。因此,，再審法官要牢固樹立社會(huì)主義法治理念，從司法為民的角度出發(fā),，熱情接待當(dāng)事人,，營造調(diào)解氛圍;要從樹立維護(hù)人民法院整體形象的大局出發(fā)，以糾正和改變當(dāng)事人對(duì)法院,、法官的偏見為已任,，創(chuàng)造調(diào)解的基礎(chǔ)。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇十二

20xx年4月x日,，我局執(zhí)法人員檢查發(fā)現(xiàn)xx沿海高速公路管理有限公司xx服務(wù)區(qū)銷售的“hxc”牌琥珀核桃仁配料表標(biāo)注：“精選核桃仁,、白砂糖、麥芽糖,、植物油,、食用鹽、食品添加劑：木糖醇,、香辛料,、抗氧化劑”。其中,，抗氧化劑未標(biāo)明通用名稱,，涉嫌違反《食品安全法》第四十二條第(七)項(xiàng)的規(guī)定，為進(jìn)一步查明事實(shí),，20xx年4月x日,，由xx工商局xx分局分局長xx指定xxx、xxx負(fù)責(zé)調(diào)查,，現(xiàn)已經(jīng)調(diào)查終結(jié),，報(bào)告如下：

當(dāng)事人：xx沿海高速公路管理有限公司xx服務(wù)區(qū)

負(fù)責(zé)人：xxx

住所: xx縣xx鄉(xiāng)xx村

注冊號(hào):xx091000xxxxxx

現(xiàn)查明：20xx年x月，當(dāng)事人以每袋9.10元的價(jià)格從xx市xx商貿(mào)有限責(zé)任公司購進(jìn)40袋(1箱)“hxc”牌琥珀核桃仁,，進(jìn)貨款為364元,。購進(jìn)后，當(dāng)事人以16元每袋的價(jià)格對(duì)外銷售,。該核桃仁的生產(chǎn)批次為a20xx0824b67,，每袋凈含量70克，包裝正面標(biāo)有“添加適量 木糖醇 使原蔗糖含量更低”,，背面標(biāo)有“品名：琥珀核桃仁;配料：精選核桃仁,、白砂糖、麥芽糖,、植物油,、食用鹽、食品添加劑：木糖醇,、香辛料,、抗氧化劑。制造商：xxhxc食品有限公司”,。20xx年4月x日,，我局發(fā)現(xiàn)上述食品所使用的食品添加劑——抗氧化劑未按規(guī)定標(biāo)注在國家標(biāo)準(zhǔn)中的通用名稱，依法對(duì)當(dāng)事人尚未銷售的23袋“hxc”牌琥珀核桃仁實(shí)施扣押,。截止20xx年4月x日,，當(dāng)事人已銷售17袋,，獲銷貨款272元，尚未繳納相應(yīng)稅收,，獲利117.3元,。

以上事實(shí)，有以下證據(jù)證明：

(一),、當(dāng)事人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件1份,，證明當(dāng)事人的主體資格;

(二)、當(dāng)事人提供對(duì)xx,、xxx的情況說明,，證明xx為xx服務(wù)區(qū)經(jīng)理、xxx為xx服務(wù)區(qū)超市經(jīng)營的身份;

(三),、當(dāng)事人出具的授權(quán)委托書1份,，證明當(dāng)事人委托xx、xxx處理相關(guān)事宜及具體委托權(quán)限;

(四),、當(dāng)事人提供入庫單1份,，證明當(dāng)事人購進(jìn)上述琥珀核桃仁的時(shí)間、數(shù)量,、進(jìn)價(jià),、進(jìn)貨款、銷售價(jià),、等事實(shí);

(五),、當(dāng)事人提供的情況說明1份，證明上述批次核桃仁的購進(jìn)時(shí)間,、生產(chǎn)批次,、進(jìn)貨數(shù)量、進(jìn)價(jià)等事實(shí);

(六),、現(xiàn)場檢查筆錄1份,，證明上述琥珀核桃仁使用的食品添加劑標(biāo)注為：木糖醇、香辛料,、抗氧化劑及我局依法扣押的事實(shí);

(七),、與xx談話制作的詢問筆錄1份，證明當(dāng)事人的進(jìn)貨來源,、銷售價(jià)格,、食品添加劑標(biāo)注為：木糖醇、香辛料,、抗氧化劑的事實(shí);

(八),、與xxx談話制作的詢問筆錄2份，證明當(dāng)事人經(jīng)銷上述食品的進(jìn)貨來源,、時(shí)間,、進(jìn)價(jià),、數(shù)量、銷售價(jià)格,、銷量及食品添加劑標(biāo)注：木糖醇,、香辛料、抗氧化劑的`事實(shí);

(九),、現(xiàn)場照片5張，證明上述食品使用的食品添加劑具體標(biāo)注為：木糖醇,、香辛料,、抗氧化劑的事實(shí);

(十)、與xx市xx商貿(mào)有限責(zé)任公司法定代表人xx談話制作的詢問筆錄1份,，證明當(dāng)事人從xx市xx商貿(mào)有限責(zé)任公司購進(jìn)上述核桃仁的事實(shí);

(十一),、xx、xxx,、xx的身份證復(fù)印復(fù)制件及xx市xx商貿(mào)有限責(zé)任公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件各1份,，證明其身份。

調(diào)查人員認(rèn)為：當(dāng)事人從事食品經(jīng)營,，應(yīng)該履行進(jìn)貨查驗(yàn)義務(wù),，但當(dāng)事人未履行，客觀上造成所售的“hxc”牌琥珀核桃仁所使用的食品添加劑具體情況不明,，影響消費(fèi)者的知情權(quán)和食用安全,，依法應(yīng)予處罰。

綜上所述,，當(dāng)事人銷售的上述食品的標(biāo)簽不符合《食品安全法》第四十二條第一款第(七)項(xiàng)的規(guī)定,，構(gòu)成了《食品安全法》第八十六條第(二)項(xiàng)所指情形，根據(jù)《中華人民共和國食品安全法》第八十六條和市局《自由裁量權(quán)控制辦法》的規(guī)定,，建議對(duì)當(dāng)事人作出如下處罰：1,、沒收非法所得117.30元;2、沒收已被扣押的“hxc”牌琥珀核桃仁23袋;3,、處以20xx0元罰款,。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇十三

11月2日，市環(huán)保局龍湖分局接到12319城管服務(wù)熱線轉(zhuǎn)來的投訴件,，群眾投訴金海灣酒店南側(cè),、南國商城后面的“尚格酒吧”重新開業(yè)，每晚營業(yè)至次日凌晨三,、四點(diǎn),，噪聲嚴(yán)重影響周邊居民休息。接報(bào)后,，我局高度重視,，局領(lǐng)導(dǎo)班子立即落實(shí)專人研究案情,、積極部署調(diào)查事項(xiàng)，并于11月3日開始一系列調(diào)查處理工作?，F(xiàn)將該信訪案階段性調(diào)查處理情況匯報(bào)如下：

（一）企業(yè)基礎(chǔ)信息

老尚格酒吧舊址正在裝修,，尚未啟用，新址與舊址北部相鄰,，為鋼筋混凝土+鋼屋架結(jié)構(gòu),，總面積1320m2，所在建筑地上2層,，建筑高度6.4米,，東側(cè)原龍湖樂園露天舞臺(tái)位置搭建的歌舞娛樂大廳為鋼屋架結(jié)構(gòu)，其北側(cè)外墻為落地玻璃幕墻,。

新址具備以汕頭經(jīng)濟(jì)特區(qū)龍湖樂園發(fā)展有限公司名義申報(bào)并獲批準(zhǔn)的臨時(shí)規(guī)劃許可,，并已向工商行政管理部門申辦注冊登記（預(yù)核準(zhǔn)登記的企業(yè)名稱為：xx市xx區(qū)尚格酒吧），目前已通過消防部門的消防驗(yàn)收,。

（二）企業(yè)環(huán)保審批情況

汕頭經(jīng)濟(jì)特區(qū)龍湖樂園發(fā)展有限公司于1987年向市環(huán)保局整體報(bào)建龍湖樂園項(xiàng)目（編號(hào)：（1987）汕環(huán)建字第10號(hào)）,，之后園內(nèi)多個(gè)新、擴(kuò),、改項(xiàng)目均以該司名義辦理環(huán)保報(bào)批手續(xù),，包括1999年“汕特龍湖樂園凱旋門演歌臺(tái)”歌舞廳及卡拉ok項(xiàng)目與20xx年項(xiàng)目名稱變更的申辦；然而,，事實(shí)上龍湖樂園東側(cè)酒吧娛樂項(xiàng)目（包括尚格,、星光大道、凱旋門等三家）是由xx市國暉商務(wù)有限公司統(tǒng)一向龍湖樂園承租再轉(zhuǎn)包或參與經(jīng)營的,，我局執(zhí)法人員日前走訪汕頭經(jīng)濟(jì)特區(qū)龍湖樂園發(fā)展有限公司,，其項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人介紹并證實(shí)了這一情況。經(jīng)查,，新尚格酒吧地塊也是國暉商務(wù)有限公司統(tǒng)一向龍湖樂園追加租賃的,，不同的是，項(xiàng)目的建設(shè)及各類報(bào)批手續(xù)均由尚格酒吧獨(dú)立承擔(dān),，截止事發(fā)為止,，新尚格酒吧未按規(guī)定報(bào)批建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件便擅自開工建設(shè)、需配套的環(huán)境保護(hù)設(shè)施未建成便擅自投入營業(yè),。

（三）實(shí)施環(huán)境監(jiān)管情況

我局第一次對(duì)尚格酒吧實(shí)施現(xiàn)場檢查,，便對(duì)其環(huán)保報(bào)建情況與“三同時(shí)”制度履行情況進(jìn)行了調(diào)查取證，對(duì)其正常營業(yè)狀態(tài)下噪聲排放狀況進(jìn)行了突擊核查和監(jiān)測,，并當(dāng)場制作了現(xiàn)場檢查記錄,。后來，我執(zhí)法人員還請酒吧負(fù)責(zé)人到我局接受進(jìn)一步協(xié)助調(diào)查，進(jìn)一步確認(rèn)該酒吧娛樂項(xiàng)目違規(guī)建設(shè)及噪聲污染擾民事實(shí),，并向其發(fā)出了《環(huán)境違法行為改正通知書》和《關(guān)于限期補(bǔ)辦建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件報(bào)批手續(xù)的通知》,，以法定的行政程序責(zé)令其限期補(bǔ)辦環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件報(bào)批手續(xù)、按規(guī)定履行建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)保驗(yàn)收手續(xù),、積極對(duì)噪聲超標(biāo)排放行為進(jìn)行整改,、采取有效措施消除污染擾民現(xiàn)象。

（一）嚴(yán)重?cái)_民階段

11月1日開始,，尚格酒吧便在其西側(cè)正門外搭建了200m2用于開業(yè)慶典的臨時(shí)舞臺(tái),，期間構(gòu)筑物場內(nèi)開始試業(yè)，場外臨時(shí)舞臺(tái)則調(diào)試音響,，高強(qiáng)音響對(duì)周圍環(huán)境造成嚴(yán)重影響,。11月2日，我局接獲第一宗擾民投訴,，立即協(xié)調(diào)有關(guān)各方找到新尚格酒吧的負(fù)責(zé)人，第一時(shí)間口頭責(zé)令其采取有效措施消除噪聲擾民現(xiàn)象,，但實(shí)際效果并不理想,；之后，群眾和有關(guān)部門轉(zhuǎn)來的擾民投訴陸續(xù)增加,，事態(tài)不斷升級(jí),，我局遂于3日進(jìn)行專案研究，確立了“耐心細(xì)致傾聽群眾呼聲,、了解群眾疾苦,，以科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑肼暵暭?jí)監(jiān)測數(shù)據(jù)來衡量被訴企業(yè)噪聲污染狀況，以最快的響應(yīng)降低噪聲污染強(qiáng)度,，以最有效的.方式消除噪聲擾民現(xiàn)象”的工作方針,，并責(zé)成由分管副局長羅宏忠?guī)ш?duì)、由綜合整治股和監(jiān)測站人員組成的聯(lián)合執(zhí)法隊(duì)伍開展深入細(xì)致調(diào)查處理工作,。

（二）調(diào)查摸底與教育引導(dǎo)階段

我局執(zhí)法人員11月4日夜趕赴現(xiàn)場調(diào)查時(shí),，確認(rèn)尚格酒吧的場外露天臨時(shí)舞臺(tái)是主要的擾民污染源之一，便當(dāng)場責(zé)令該酒吧必須全過程控制音響音量,，盡量縮短開業(yè)慶典時(shí)間,，慶典結(jié)束立即拆除臨時(shí)舞臺(tái)及清理現(xiàn)場音響設(shè)備。

此外,，該酒吧場內(nèi)歌舞廳營業(yè)時(shí),，超重低音音響產(chǎn)生的噪聲影響十分強(qiáng)烈。我執(zhí)法人員在該酒吧北側(cè)邊界測點(diǎn)測得其夜間場界噪聲值為69分貝,，超過《社會(huì)生活環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（gb 22337-20xx）19分貝,，屬嚴(yán)重超標(biāo)情形；同時(shí)，還在金海灣大酒店南側(cè)露天停車場南圍墻內(nèi)及酒店附樓301房房間內(nèi)也布點(diǎn)進(jìn)行參照性監(jiān)測,，測定結(jié)果顯示尚格酒吧低音音響對(duì)周邊的影響頗大,。我執(zhí)法人員當(dāng)場責(zé)令經(jīng)營者立即降低音響音量，采取一切可行的噪聲防治措施,，進(jìn)一步落實(shí)隔音降噪整改,，并在整改過渡期間，無條件地控制音響音量,，避免噪聲持續(xù)污染擾民,。

5日晚上，開業(yè)慶典如期舉行,，酒吧方也如約履行降低音量和事后清除場外音響設(shè)備義務(wù),，未再持續(xù)產(chǎn)生噪聲影響。不過,，酒吧場內(nèi)歌舞廳超重低音音響擾民的現(xiàn)象則未明顯改觀,，7日，我局又接到多宗噪聲擾民舉報(bào)和投訴,。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇十四

隨著社會(huì)的轉(zhuǎn)型,、社會(huì)環(huán)境的變化、思想觀念的分化,人們的婚戀觀變得復(fù)雜多元,傳統(tǒng)的婚姻家庭受到?jīng)_擊,。據(jù)民政部門相關(guān)數(shù)據(jù),中國離婚率連續(xù)12年攀升,離婚率增幅首次超過了結(jié)婚率增幅,。離婚案件的高發(fā),其背后的原因是什么?

一、天心區(qū)人民法院離婚案件基本情況及特點(diǎn)1受理案件數(shù)量

本院受理離婚案件數(shù)量每年遞增,，且增幅較大,。20xx年受理離婚案件300件，同比上升8.7%,；20xx年333件,，同比上升11%；20xx年352件,，同比上升5.9%,。

2、原告年齡分布

離婚案件當(dāng)事人平均年齡逐年降低,，婚齡逐年縮短,。根據(jù)調(diào)研數(shù)據(jù)，離婚案件原告多分布在30歲至45歲之間,，占比56%,。30歲以下和45歲以上的原告比重相對(duì)均衡，均為22%,。從年齡結(jié)構(gòu)看,，22—35歲人群是離婚主力軍,，36—50歲年齡段是婚姻相對(duì)平穩(wěn)期，50歲以上人群離婚率上揚(yáng),。結(jié)婚未滿一年的占15%,；結(jié)婚1至3年的占12%；結(jié)婚3至5年的占31%,；結(jié)婚5至10年的占33%,；結(jié)婚10至20年的占7%；結(jié)婚20年以上的占2%,。

3,、訴訟主體

女性主動(dòng)提出離婚的比例大。原告的男女比率為39.4：60.6,，女性起訴人數(shù)超過男性的1.5倍,。其中，原告為80后的離婚案件中,，女性比重是男性的6倍多,。但是，在45歲以上的年齡層,，男性起訴的比重反彈,，為14.6%，接近女性起訴的兩倍,。

4、起訴理由

起訴理由比較集中,，多為性格和經(jīng)濟(jì)方面的原因,。因性格不合提起離婚訴訟的案件有201件，因家庭暴力的有47件,，因工作生活原因?qū)е麻L期兩地分居的有35件,，因小孩撫養(yǎng)教育觀念不統(tǒng)一的有12件，因被告患有婚前不應(yīng)結(jié)婚的疾病且婚后尚未治愈的有9件,，因被告有賭博,、吸毒、醉酒等惡習(xí)且屢教不改的有18件,，因婚后未孕導(dǎo)致影響夫妻感情及家庭關(guān)系的有7件,，因閃婚而導(dǎo)致雙方溝通了解不夠的22件，因家庭瑣事爭吵的有61件,，因婚姻外遇的有74件,，因被告無收入來源、經(jīng)濟(jì)壓力大的有4件,，因被告擅自處理夫妻共同財(cái)產(chǎn)的有8件,，因婆媳關(guān)系不和導(dǎo)致夫妻感情不睦的有2件。

值得注意的是，因性格不合已經(jīng)成為原告主張解除婚姻關(guān)系的首要原因,。這種現(xiàn)象的出現(xiàn)與《婚姻法》第三十二條中“如感情確已破裂,，調(diào)解無效，應(yīng)準(zhǔn)予離婚”的規(guī)定有直接關(guān)系,，導(dǎo)致在沒有法定解除婚姻的情形的條件下,，性格不合成為主張感情確已破裂的主要理由。但是,，由于性格不和在詞義上具有高度抽象性和概念性,，也具有涵蓋其他法定離婚理由的包容性，這導(dǎo)致對(duì)性格不和的判斷,、衡量缺乏相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn),，進(jìn)而造成了司法認(rèn)定之難。

5,、一審結(jié)案方式

一審結(jié)案方式主要為判決,、調(diào)解和撤訴，具體情況為：法院調(diào)解離婚106件,、調(diào)解和好47件,、撤訴123件、判決不準(zhǔn)予離婚142件,、判決離婚79件,、駁回起訴3件。

4,、適用程序

離婚案件中大量適用的是簡易程序,，占比57.3%。一些離婚案件事實(shí)清楚,、權(quán)利義務(wù)關(guān)系明確,、爭議不大，尤其是婚姻關(guān)系維系時(shí)間較短,、沒有生育小孩的案件,，往往適用簡易程序有利于便利當(dāng)事人訴訟，早日解決婚姻問題,，也有利于節(jié)約訴訟成本,，符合訴訟經(jīng)濟(jì)的要求。但是,，對(duì)于離婚案件不能簡單地一刀切,，不能不尊重當(dāng)事人的意愿，單純地為了早日結(jié)案而適用簡易程序,。特別是,，目前離婚案件呈復(fù)雜化的趨勢發(fā)展,，牽涉到財(cái)產(chǎn)利益分配、夫妻共同債務(wù)認(rèn)定,、家庭暴力,、婚外情、賭博,、吸毒等離婚理由的認(rèn)定等,，如果草率地適用簡易程序?qū)⒉焕诎讣聦?shí)的查明和爭議焦點(diǎn)的辨析。因此,，在審理離婚案件中,，要科學(xué)合理地根據(jù)案件具體情況采取科學(xué)合理的適用程序。

1,、婚戀觀日趨自由,，婚姻的人身依附性趨小

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，老百姓的經(jīng)濟(jì)能力增強(qiáng),，更敢于追求自我,，婚姻自由也成為當(dāng)下的宣言。追求婚姻自由和期待婚姻能給自己更好的發(fā)展平臺(tái)成為時(shí)下青年男女擇偶的首選,。特別是,，女性職業(yè)化趨勢的明顯加強(qiáng)，婦女地位明顯提高,，越來越多的女性已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)獨(dú)立和自由,，改變了以往依靠婚姻維持生活的心理，擺脫了婚姻對(duì)人身依附性,。同時(shí),，在當(dāng)時(shí)下的現(xiàn)代文明時(shí)代，社會(huì)認(rèn)識(shí),、人們思想觀念迅速轉(zhuǎn)變，離婚不再遭到社會(huì)較低的社會(huì)評(píng)價(jià),，離婚不再被認(rèn)為是不光彩的事情,，社會(huì)開放，人們享有婚姻自主權(quán),，“婚前性行為”,、“試婚”、“好聚好散”等現(xiàn)象也早已是司空見慣的事,。越來越開放的婚姻觀也改變了傳統(tǒng)婚姻模式,，特別是夫妻財(cái)產(chǎn)約定制的流行，個(gè)體性被放大,，婚姻對(duì)夫妻的實(shí)際影響越來越小,，當(dāng)事人對(duì)婚姻的經(jīng)濟(jì)和人身的依附性也越來越小,。當(dāng)婚姻關(guān)系不能滿足自我的需求時(shí)，離婚便成為一種解脫的選擇,。

2,、法制意識(shí)加強(qiáng)，離婚手續(xù)簡化

隨著我國法制建設(shè)的推進(jìn),，法律知識(shí)的普及,，越來越多的老百姓知道并且善于利用法律手段處理問題和維護(hù)權(quán)益。作為社會(huì)的基本關(guān)系之一的家庭關(guān)系自然也受此影響,，當(dāng)遇到家庭問題和矛盾時(shí),，法律手段往往被運(yùn)用。但是,，這導(dǎo)致了一個(gè)問題：由于婚姻案件的門檻低,、訴訟費(fèi)用低、起訴便利,，原告往往在并沒有窮盡其他救濟(jì)手段的情況下即提起訴訟,，這會(huì)造成部分司法資源的浪費(fèi)。同時(shí),，新的《婚姻登記條例》頒布實(shí)施后,，簡化了離婚登記手續(xù)，國家不再干預(yù)個(gè)人的私生活,，消除了當(dāng)事人的諸多顧忌,。

3、溝通不足,，性格不合成為婚姻的最大殺手

近年來,，閃婚的現(xiàn)象與日俱增，越來越多的年輕人在沒有長期的.有效溝通和相互了解的情況下就輕率結(jié)婚,，到婚后才發(fā)現(xiàn)生活方式,、價(jià)值觀念不一致，導(dǎo)致摩擦不斷,、爭吵不休,，進(jìn)而造成閃離的現(xiàn)象頻發(fā)。此外,，因工作,、學(xué)習(xí)、感情等主客觀原因?qū)е麻L期分居也容易造成夫妻交流的減少和感情的疏遠(yuǎn),，而城市生活的誘惑,，以及外在社會(huì)監(jiān)督的弱化，使外出一方對(duì)夫或妻的情感有所淡化,，對(duì)感情基礎(chǔ)本來就薄弱的夫妻而言,，這種時(shí)間和空間的分隔和情感上的隔閡一旦形成,，就不可避免會(huì)導(dǎo)致婚姻的破裂。

3,、工作生活壓力大,，導(dǎo)致婚姻危機(jī)四伏

隨著社會(huì)的重大變革發(fā)展，高科技,、便利的交通和通訊等工具的出現(xiàn),，使得家庭的活動(dòng)范圍大大擴(kuò)展，人們的交往頻率,、交往范圍大大增大,，新鮮事物層出不斷，打破了原有的觀念和舊的道德規(guī)范,，同時(shí)由于人們工作生活壓力的增大,，以期尋求刺激來緩解工作生活壓力的人不在少數(shù)，一部分人受花花世界的影響,，癡迷于不法“娛樂”場所,、陷入或“網(wǎng)戀”中，其人生觀,、價(jià)值觀發(fā)生變化,，無法抵御物欲的侵蝕，婚姻觀念的轉(zhuǎn)變給第三者插足提供了條件和機(jī)會(huì),，便產(chǎn)生婚外情或第三者插足導(dǎo)致婚變,。

婚姻關(guān)系是否和睦融洽直接關(guān)系家庭中每一個(gè)成員的生活環(huán)境，特別是對(duì)于正處在人格和性格培養(yǎng)期的子女有著極其重要的意義,。國內(nèi)外相關(guān)研究表明,，生長在父母不健全、不健康,、不幸福的婚姻家庭中的孩子,，更易發(fā)生犯罪和焦慮、抑郁,、敵對(duì),、報(bào)復(fù)等心理障礙問題。因此,，法院應(yīng)該從維護(hù)家庭和諧穩(wěn)定的角度出發(fā)審慎處理離婚案件,，切實(shí)維護(hù)好未成年子女的合法權(quán)益,。同時(shí),，婦女作為婚姻中相對(duì)弱勢的一方，在審判中應(yīng)根據(jù)案件事實(shí)和具體情況予以相應(yīng)的照顧,，維護(hù)婦女合法權(quán)益,。

1,、重視調(diào)解職能，慎重判決準(zhǔn)予離婚

《婚姻法》第三十二條明確規(guī)定：“人民法院審理離婚案件,，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)解”,，在推崇“以和為貴”傳統(tǒng)美德的當(dāng)今社會(huì)，調(diào)解是一種有效且能兼顧雙方利益的糾紛解決方式,。同時(shí),，調(diào)解也是法官考核的重要指標(biāo)之一，因此,，在審判離婚案件中更應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹落實(shí)“調(diào)解優(yōu)先,、調(diào)判結(jié)合”原則，將調(diào)解工作貫穿于離婚訴訟全過程,，庭前組織調(diào)解,、庭中著力調(diào)解、庭后不放棄調(diào)解,，努力窮盡各種調(diào)解方式方法,，多做夫妻雙方的教育疏導(dǎo)工作，不宜過快判決不準(zhǔn)予離婚或未經(jīng)有效調(diào)解既逕行判離,。對(duì)尚有和好希望與可能的婚姻,，要盡量調(diào)解和好，避免因?yàn)樵V訟的激烈對(duì)抗而加深夫妻間的感情裂痕,。對(duì)于難以達(dá)成調(diào)節(jié)的,，要正確把握離與不離的尺度，若無確實(shí)充分的證據(jù)不得認(rèn)定“夫妻感情確已破裂”,。同時(shí),，對(duì)于離婚率較高的人群，有些當(dāng)事人也并非感情完全破裂,，多數(shù)是因誤解,、一時(shí)錯(cuò)誤、溝通不足而使對(duì)方產(chǎn)生離婚情緒,，法官應(yīng)多加強(qiáng)“背靠背,、面對(duì)面”的工作，促進(jìn)家庭矛盾的解決,。而對(duì)于感情基礎(chǔ)差,，婚后又長期分居的群體，大多是因?yàn)闀r(shí)間短,，接觸少而產(chǎn)生的離婚思想,。對(duì)于此類問題案件，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)離婚當(dāng)事人的訴訟引導(dǎo),，避免因沖動(dòng)而加劇感情不合,。對(duì)于非因感情確已破裂,，維系夫妻感情對(duì)雙方當(dāng)事人和小孩確實(shí)都沒有意義的案件外，其他離婚案件應(yīng)當(dāng)有針對(duì)性地進(jìn)行疏導(dǎo),、說服,，化解家庭矛盾，給予當(dāng)事人“冷靜期”,，以促進(jìn)家庭關(guān)系的修復(fù)和改善,。對(duì)于感情確已破裂，已無和好希望與可能的,，在做好思想工作的同時(shí),，應(yīng)及時(shí)公正處理，使雙方好聚好散,。

2,、對(duì)婦女適度傾斜照顧

婦女在社會(huì)中相對(duì)處于弱勢地位，在婚姻中受到的傷害也相對(duì)較重,，在合法的基礎(chǔ)上適當(dāng)照顧女方,，體現(xiàn)了司法的關(guān)懷。法律并不是冰冷無情的評(píng)判工具,，而是追求實(shí)質(zhì)公平公正的保護(hù)機(jī)制,，具有司法正義的精神內(nèi)核。離婚時(shí)在財(cái)產(chǎn)處理上,，原則上均等分割,，但考慮到我國的現(xiàn)實(shí)情況，大部分婦女的經(jīng)濟(jì)條件同男性相比仍有一定差距,，婦女為家庭往往做出了更大的隱形貢獻(xiàn),，適度照顧婦女的利益，按照優(yōu)先照顧婦女兒童利益的原則給予婦女適當(dāng)補(bǔ)償,，保證婦女不因經(jīng)濟(jì)問題而影響其正常行使離婚權(quán)利,，避免婦女因婚姻家庭的破裂而造成生活水平下降甚至生活陷入絕境是有著非常重要的現(xiàn)實(shí)意義的。

3,、加強(qiáng)對(duì)離異家庭子女的保護(hù)

法院在審理離婚案件時(shí)不僅要考慮子女隨哪一方生活更有利于其成長,，還要做好父母雙方的法制教育，非撫養(yǎng)方及時(shí)支付撫養(yǎng)費(fèi),，撫養(yǎng)方尊重另一方的探視權(quán),，使子女能夠感受到父母雙方的溫情，雙方相互監(jiān)督,，減少對(duì)子女合法利益的侵害,。建議可以與離異家庭、子女就讀的學(xué)校建立聯(lián)系卡，實(shí)時(shí)回訪溝通,，了解子女生活學(xué)習(xí)情況，及時(shí)制止對(duì)子女利益損害情況發(fā)生,，使法院的審判工作得以延伸,，更好的保護(hù)離異家庭子女，防止其成為問題少年,。

4,、加強(qiáng)對(duì)婚姻無過錯(cuò)方權(quán)益的保護(hù)

最高人民法院《關(guān)于適用中華人民共和國<婚姻法>若干問題的解釋(一)》第28條的規(guī)定：“在過錯(cuò)離婚損害賠償中，過錯(cuò)方配偶承擔(dān)損害賠償責(zé)任包括物質(zhì)損害賠償和精神損害賠償,?！比嗣穹ㄔ涸趯徖黼x婚案件時(shí)將此規(guī)定作為對(duì)有過錯(cuò)對(duì)無過錯(cuò)方所造成的損害程度以及婚姻當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)狀況的依據(jù)以決定賠償?shù)臄?shù)額。但在司法實(shí)踐中一般將該損害賠償限制于金錢上的賠償,，對(duì)于過錯(cuò)方難以起到足夠的威懾作用,，略帶隔靴撓癢之尷尬。因此,，要從物質(zhì)和精神兩個(gè)方面雙管齊下予以懲罰,，才會(huì)讓侵害方在婚外不忠行為前懸崖勒馬，讓未犯者對(duì)婚外不忠行為敬而遠(yuǎn)之,。同時(shí),，無過錯(cuò)方在舉證證明上往往存在舉證難的困境，因此,，在能提出過錯(cuò)方的過錯(cuò)行為之線索的情況下,，有必要對(duì)過錯(cuò)行為的取證權(quán)限適當(dāng)放大，對(duì)一些當(dāng)事人確因客觀原因不能自行收集的證據(jù),，法院應(yīng)適當(dāng)擴(kuò)大依職權(quán)調(diào)查取證的范圍,，以實(shí)現(xiàn)無過錯(cuò)方的權(quán)利。

案件調(diào)查報(bào)告 市場監(jiān)督管理局案件調(diào)查報(bào)告篇十五

（一）我市兩級(jí)法院受理委托理財(cái)糾紛案件的基本情況

截至20xx年3月,，我市兩級(jí)法院共計(jì)受理委托理財(cái)類案件6件,，其中，委托買賣股票糾紛1件,，因委托理財(cái)合同而引發(fā)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系損害賠償糾紛2件,，一般委托合同糾紛2件，信托合同糾紛1件,。在這6件案件當(dāng)中,，已經(jīng)審結(jié)的2件，正在審理的4件,。

（二）委托理財(cái)合同糾紛案件的特點(diǎn)及問題

通過調(diào)研,，發(fā)現(xiàn)我市委托理財(cái)糾紛案件總體上呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：

1、案件的數(shù)量較少但標(biāo)的較大。從案件總量上看,，與全省其他地市相比,，我市兩級(jí)法院受理的委托理財(cái)糾紛案件數(shù)量較少，但是,，該類案件總標(biāo)的達(dá)到1.65億元,。

2、案件多發(fā)期在20xx年之后,。在6件委托理財(cái)糾紛中,，只有泰山區(qū)人民法院受理的1件委托買賣股票糾紛系發(fā)生于1996年，其余案件均發(fā)生于20xx年之后,，這是由于股市長期低迷,，在20xx年前后發(fā)生的一些委托理財(cái)合同中約定的收益無法兌現(xiàn)，導(dǎo)致當(dāng)事人發(fā)生糾紛,，從而成訟,。

3、案由較多,，不統(tǒng)一?，F(xiàn)在委托理財(cái)糾紛并沒有統(tǒng)一的類案由，我市法院受理的此類案件,，在確定案由時(shí)也不統(tǒng)一,，如有的定成委托買賣股票糾紛，有的定成財(cái)產(chǎn)損害賠償糾紛,，有的定成信托糾紛,，還有的定為一般委托合同糾紛。

在審判實(shí)踐中存在的主要問題有：1,、委托理財(cái)糾紛的概念不夠統(tǒng)一規(guī)范,，比較模糊。這直接影響了法院對(duì)此類案件的受理與審判,；2,、審判委托理財(cái)合同糾紛的法律依據(jù)不足，判決缺少統(tǒng)一尺度,。由于實(shí)踐中對(duì)委托理財(cái)合同的性質(zhì)仍存在較大爭議,，加之委托理財(cái)合同與合同法規(guī)定的有名合同均不甚相符，在現(xiàn)行法律法規(guī)中很少能找到適用于此類合同糾紛的法條,，加大了案件的審理難度,。

委托理財(cái)?shù)母拍睿趯?shí)踐中比較模糊,，不夠清晰,。而由于委托理財(cái)現(xiàn)象比較復(fù)雜,，因此對(duì)概念的界定，實(shí)際上決定著法院受理委托理財(cái)糾紛案件的范圍,。因此,，委托理財(cái)?shù)母拍钍俏覀兪紫刃枰枰悦鞔_的。

有人提出將委托理財(cái)定義為客戶將其資金交付給管理人并由后者將該資金投資于證券,、期貨等交易市場或者以其他金融形式進(jìn)行管理,，所獲利益由雙方按照約定進(jìn)行分配或者由管理人收取管理費(fèi)的活動(dòng)。這里強(qiáng)調(diào)金融性質(zhì)顯然是從委托投資的對(duì)象及管理方式而言,，而非指委托投資的主體，并排除了非金融性的經(jīng)貿(mào),、實(shí)業(yè)投資及其委托管理,。所以，這一概念沒有涉及現(xiàn)實(shí)中大量存在的將國債,、股票或期貨合約等作為合同標(biāo)的的情況,，因此有些偏頗。

還有觀點(diǎn)認(rèn)為,，委托理財(cái)是委托人與受托人約定,，由委托人將其所有或募集的資金、證券等金融性資產(chǎn)交由受托人掌管,，并由受托人在證券,、期貨等金融市場從事營利性投資經(jīng)營活動(dòng)，以獲取經(jīng)濟(jì)利益的行為,。委托理財(cái)活動(dòng)必須在證券或期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)開設(shè)資金賬戶,，通過證券或期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)方可進(jìn)行。這一概念基本上揭示了委托理財(cái)?shù)膶?shí)質(zhì),，但卻忽略了現(xiàn)實(shí)當(dāng)中存在的以實(shí)物資產(chǎn)作為理財(cái)對(duì)象的情況,。

我們認(rèn)為，委托理財(cái),，實(shí)質(zhì)上是一種投資委托管理或資產(chǎn)委托管理的行為,。嚴(yán)格地說，“委托理財(cái)”并不是一個(gè)嚴(yán)格意義上的法律概念,，而只是金融業(yè)界的習(xí)慣用語,。作為一個(gè)約定俗成的用語，它包含了現(xiàn)實(shí)生活中各種各樣的委托理財(cái)現(xiàn)象,。

委托理財(cái)合同有廣狹二義,。廣義的委托理財(cái)合同泛指委托人將其擁有所有權(quán)或者處分權(quán)的金融資產(chǎn)和非金融資產(chǎn)（如不動(dòng)產(chǎn)）委托給受托人從事投資管理活動(dòng)的合同；而狹義的委托理財(cái)合同僅指委托人

將其擁有所有權(quán)或者處分權(quán)的金融資產(chǎn)（如貨幣,、票據(jù)等）委托給受托人從事投資管理活動(dòng)的合同,。以受托資產(chǎn)的種類為標(biāo)準(zhǔn),，委托理財(cái)可分為金融性資產(chǎn)的委托理財(cái)和非金融性資產(chǎn)的委托理財(cái)。金融性委托理財(cái)合同糾紛,，是指因委托人和受托人約定,，委托人將其資金、證券等金融性資產(chǎn)委托給受托人,，由受托人在證券,、期貨等金融市場上從事股票、債券等金融工具的組合投資,、管理活動(dòng)所引發(fā)的合同糾紛,。我們所說的委托理財(cái)糾紛，就是指的此類糾紛,。

委托理財(cái)合同千變?nèi)f化,，種類繁多?？傮w看來,，委托理財(cái)合同有名實(shí)相符的，也有名實(shí)不符的,。在名稱上,，比較多的情況下，稱為委托理財(cái)合同,、投資理財(cái)合同,、委托投資合同、資產(chǎn)管理合同或投資管理合同等,；有時(shí),，第三方監(jiān)管合同或委托監(jiān)管合同是單列的，也有合一的,，單列的由委托人與監(jiān)管人簽訂(委托人與受托人另簽委托理財(cái)合同),，合一的由委托人、受托人,、監(jiān)管人共簽,。委托理財(cái)合同也有以其他名稱出現(xiàn)的，如委托代理合同,、證券(股票)交易(買賣)代理合同,、委托(代理)國債投資(購買)合同、股票質(zhì)押投資合同,、合作(共同,、合伙)投資合同，甚至托管合同,、保管合同,、國債回購合同,、投資咨詢(顧問)合同、信托合同等等,，不一而足,。按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，可對(duì)委托理財(cái)合同作出相應(yīng)的分類：

(一)根據(jù)委托理財(cái)?shù)谋憩F(xiàn)形式來區(qū)分,，實(shí)踐中委托理財(cái)合同主要有以下兩種:(1)子母協(xié)議,，一份正式協(xié)議，一份補(bǔ)充協(xié)議,，保底和保收益的內(nèi)容一般約定在補(bǔ)充協(xié)議中,；(2)三方監(jiān)管協(xié)議，委托理財(cái)合同由三方主體共同簽訂,，即委托方,、受托方和監(jiān)管方，監(jiān)管方一般由證券公司充當(dāng),。但是在具體的合同名稱上,，則可能各不相同,，實(shí)踐中比較多的有委托理財(cái),、委托投資、合作投資,、資產(chǎn)管理,、受托資產(chǎn)管理、信息咨詢服務(wù)協(xié)議,、國債托管協(xié)議等等,。

(二)根據(jù)合同中關(guān)于虧損負(fù)擔(dān)和贏余分配的約定來區(qū)分，委托理財(cái)合同可以分為如下七種類型：（1）本息保底,，超額歸受托人型,。受托人保證到期返還委托人的本金和一定比例的年收益率，超出部分歸受托人所有,，不足部分由受托人賠付,。（2）本息保底，超額分成型,。受托人保證到期返還委托人本金和一定比例的收益,；對(duì)超出部分，由雙方按約定比例分成,。（3）本金保底,，超額分成型。受托人保證委托人的本金不受損失,，虧損由受托人予以補(bǔ)足,；對(duì)盈利部分,，則由雙方按比例分成。（4）盈余分成,，虧損分擔(dān)無約定型,。委托人將資金委托給受托人從事股票交易，雙方只約定盈利按一定比例分成,；對(duì)虧損,，則沒有約定承擔(dān)的比例和方式。（5）締約當(dāng)時(shí)沒有約定盈虧負(fù)擔(dān),，受托人事后承諾補(bǔ)償損失型,。雙方在訂立合同時(shí)對(duì)交易的盈虧負(fù)擔(dān)沒有約定，對(duì)投資管理過程中出現(xiàn)的委托資產(chǎn)損失,，受托人書面承諾補(bǔ)足委托人全部或部分損失,。（6）盈余分成和虧損未約定型。合同當(dāng)事人對(duì)于盈余的分成和虧損的分擔(dān)未作出約定,。（7）利益共享,、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)型。委托人和受托人共同出資,，以委托人或者受托人的名義開立資金帳戶和股票帳戶,，由受托人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的運(yùn)作，有時(shí)委托人享有一定程度的控制權(quán),，約定利益共享,，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。

(三)根據(jù)在證券,、期貨市場上出現(xiàn)的投資人名義的不同,，委托理財(cái)分為委托代理的`投資理財(cái)和信托投資理財(cái)。委托人委托受托人使用委托人的賬戶從事投資經(jīng)營活動(dòng)的,，為委托代理型投資理財(cái),。委托人委托受托人以自己的名義或者受托人借用他人名義從事投資經(jīng)營活動(dòng)的，為信托投資理財(cái),。

委托理財(cái)合同的主體,，主要包括委托人、受托人,、監(jiān)管人三類,。其中，受托人的主體是重點(diǎn)需要解決的問題,。

(一)委托人的范圍,。委托理財(cái)糾紛的委托人，其范圍的確定應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國合同法》第二條的規(guī)定確定,，包括各類法人,、自然人或其他組織,。因?yàn)槲欣碡?cái)糾紛均為因委托理財(cái)合同所引起，而只要是平等主體的法人,、自然人或其他組織,，具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力與民事行為能力的，原則上均可以成為委托人,。

(二)受托人的范圍,。實(shí)踐中，受托人主要包括自然人,、一般有限公司,、投資管理公司、投資咨詢(顧問)公司,、理財(cái)工作室,、經(jīng)紀(jì)人、私募基金等民間性機(jī)構(gòu),，也包括證券公司,、期貨公司、信托投資公司,、資產(chǎn)管理公司,、企業(yè)財(cái)務(wù)公司及商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司,、公募基金的基金管理公司等專業(yè)性金融機(jī)構(gòu),。

上述受托人可以分為兩類,。第一類是金融機(jī)構(gòu),，主要涉及券商，第二類是非金融機(jī)構(gòu),，主要涉及投資公司,。對(duì)于前者，證監(jiān)會(huì)已在《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》中作出相應(yīng)規(guī)定,。對(duì)于后者,，則尚存爭議?？隙ㄒ庖娬J(rèn)為,，既然“代客理財(cái)”列在投資公司營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍內(nèi)，且強(qiáng)行法又未作禁止,，應(yīng)認(rèn)定其具有理財(cái)資格,；否定意見則主張，委托理財(cái)屬于特許經(jīng)營,，非金融機(jī)構(gòu)不宜介入,。我們認(rèn)為,，投資公司在受托理財(cái)時(shí)基本處于監(jiān)管盲區(qū)，而目前理財(cái)活動(dòng)往往涉及巨額資金,，一旦失控勢必殃及金融安全,。有鑒于此，今后宜適度限縮受托理財(cái)?shù)闹黧w范圍,，將該業(yè)務(wù)視為許可經(jīng)營項(xiàng)目為妥,。

（一）對(duì)委托理財(cái)合同性質(zhì)的認(rèn)識(shí)

我們認(rèn)為，委托理財(cái)合同是一種新類型的合同,。

首先,，委托理財(cái)合同實(shí)際上使雙方形成了一種臨時(shí)性的合伙關(guān)系，雙方分別用不同的客體,，即委托方以貨幣,、受托方以勞務(wù)進(jìn)行投資。委托人開立賬戶后,，在合同有效期內(nèi)由受托方負(fù)責(zé)該合伙人的具體運(yùn)營,，憑借其專業(yè)知識(shí)和投資技巧進(jìn)行具體操作。雙方內(nèi)部對(duì)該合伙人進(jìn)行期貨投資而產(chǎn)生的虧損和盈利進(jìn)行劃分,，但該約定僅對(duì)雙方有約束力,，不得對(duì)抗第三人。因此,，在協(xié)議期內(nèi)交易的盈虧都體現(xiàn)在該賬戶內(nèi),，一旦協(xié)議期滿，清倉結(jié)算后,，雙方就按照約定承擔(dān)責(zé)任,。

其次，委托理財(cái)合同是雙方當(dāng)事人理性的意思自治的體現(xiàn),。對(duì)保底條款有人提出,，由于投資存在很大的風(fēng)險(xiǎn)，如果由受托人承擔(dān)全部虧損,，會(huì)使受托人的義務(wù)單方加大,，是不公平的。并非理性投資主體的行為,。其實(shí),，保底條款并非當(dāng)事人不理性的行為。委托理財(cái)現(xiàn)象的產(chǎn)生和發(fā)展,，具有有特定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ),，資金和投資專業(yè)知識(shí)在很多時(shí)候并不為相同的主體占有。委托方的目的是使其貨幣增值，但缺乏使其貨幣增值的手段,。對(duì)受托方來說,，雖然具有可以使貨幣增值的技能和知識(shí)，但“巧婦難為無米之炊”,，沒有相應(yīng)的貨幣資金為載體,，其技能是沒有價(jià)值的。為了將二者有機(jī)結(jié)合,，實(shí)現(xiàn)“共贏”,，委托理財(cái)便應(yīng)運(yùn)而生了。

最后,，無論委托理財(cái)合同如何歸類,，但只要此類合同不違反公序良俗原則以及法律與行政法規(guī)中的強(qiáng)制性規(guī)定，就應(yīng)受到法律尊重與保護(hù),。申言之,，對(duì)金融市場的監(jiān)管必須慎重，不能以監(jiān)管為由阻礙其創(chuàng)新,。法律規(guī)定應(yīng)來源于現(xiàn)實(shí)需要,，對(duì)于委托理財(cái)行為，我們應(yīng)該因勢利導(dǎo),，發(fā)揮其積極作用,，而不要視其為洪水猛獸，以法律沒有規(guī)定為由而否定其合理性,。在大力發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)的前提下,，一切行為應(yīng)主要由市場來決定，充分尊重當(dāng)事人的意思自治,。

(二)關(guān)于委托理財(cái)類合同糾紛案件的案由確定

案由的確定關(guān)系到法律關(guān)系的識(shí)別和案件的定性,。對(duì)委托理財(cái)類合同糾紛案件案由的確定，實(shí)踐中五花八門,，很不統(tǒng)一,，主要有代理買賣股票糾紛,、證券（股票）交易代理糾紛,、一般委托合同糾紛、委托理財(cái)酬金糾紛,、借款合同糾紛,、合作炒股糾紛、賠償糾紛,、委托買賣股票合同盈利糾紛,、存款合同糾紛等等。有的同志認(rèn)為,，應(yīng)當(dāng)將委托理財(cái)糾紛作為一種新的案由單列出來,，使之成為一種新的有名合同,。有的同志認(rèn)為，從委托理財(cái)合同中當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)來看,，這類合同無非就是法律已經(jīng)規(guī)定的有名合同的某種復(fù)合，不能將其作為有名合同對(duì)待，對(duì)此類糾紛應(yīng)細(xì)化分流,，區(qū)別案件類型,，分別確定案由。

我們認(rèn)為,，對(duì)委托理財(cái)糾紛作更進(jìn)一步的類型化劃分和處理,，在目前的法律框架下是必要的。在實(shí)踐中,，委托理財(cái)類合同雖然千變?nèi)f化,，但細(xì)分起來只有五種典型情況：

1 、約定本息保底,，超額歸受托人所有的,，實(shí)與民間借貸無異，應(yīng)將案由定為借款合同糾紛,；

2 ,、合同約定委托人直接將資金交付給受托人，由受托人以自己的名義進(jìn)行投資管理的,，屬于信托行為,，應(yīng)將其認(rèn)定為信托合同糾紛；

3 ,、合同約定委托人自己開立資金帳戶和股票帳戶,，委托受托人進(jìn)行投資管理的，應(yīng)將其認(rèn)定為委托合同糾紛,；

4 ,、合同約定雙方共同出資，利益共享,、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的,，應(yīng)將其認(rèn)定為合伙合同糾紛。

5,、對(duì)存在前面幾種合同之復(fù)合情況的合同,，由于合同法對(duì)復(fù)合合同的問題沒有涉及，因此,，宜按照類推適用的原則,，對(duì)其各構(gòu)成部分分別適用各有名合同的規(guī)定。

（一）委托理財(cái)合同的效力

合同效力是法律對(duì)當(dāng)事人合意的事后評(píng)價(jià)。目前,，對(duì)此類合同的定性在理論界和司法界都存有較大分歧,，實(shí)踐中首先依據(jù)何種法律規(guī)范對(duì)其進(jìn)行調(diào)整也不盡相同。我們認(rèn)為,，在對(duì)委托理財(cái)合同的性質(zhì)認(rèn)定上,，不應(yīng)拘泥于合同的性質(zhì)，關(guān)鍵要從法理高度對(duì)其本質(zhì)內(nèi)容進(jìn)行研判,，依據(jù)《合同法》第三章的規(guī)定確定此類合同的法律效力,。也就是說，判斷委托理財(cái)類合同的有效與否,，只能依據(jù)法律規(guī)定,，把握合同當(dāng)事人的真實(shí)意思表示，虛偽表示,、隱匿行為,、惡意串通、假借名義損害國家,、集體,、自然人合法權(quán)益甚至實(shí)施違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)視為合同無效,；同時(shí),，有效性應(yīng)當(dāng)也源于法無明令禁止即為許可，如果當(dāng)事人以法律法規(guī)禁止委托的資產(chǎn)實(shí)施了委托理財(cái),，合同應(yīng)為無效,，但是，根據(jù)《行政許可法》和《信托法》的規(guī)定,，委托理財(cái)不應(yīng)采取許可制和專營制方式,。

在此次調(diào)研中，金融業(yè)務(wù)資格的缺乏不應(yīng)導(dǎo)致委托理財(cái)合同無效成為在確定合同效力時(shí)爭

論最大的問題,。我們認(rèn)為業(yè)務(wù)資格的缺乏不應(yīng)導(dǎo)致委托理財(cái)合同無效,。

（二）保底條款的效力

“保底條款”是人們對(duì)各種委托理財(cái)合同中委托人向受托人作出的保證本金不受損失，超額分成,、保證本息最低回報(bào),，超額分成、保證本息固定回報(bào),，超額歸受托人等約定的統(tǒng)稱,。實(shí)踐中保底條款可分為保證本息固定回報(bào)條款、保證本息最低回報(bào)條款和保證本金不受損失條款等三種,。

在委托理財(cái)合同糾紛案件的處理中，爭議最大的問題就是保底條款的效力。我們認(rèn)為,，對(duì)保底條款,，只要不存在合同法第五十二條、第五十三條規(guī)定的情形的,，原則上應(yīng)當(dāng)認(rèn)定有效,。理由是：

1、基于市場主體投資和證券市場發(fā)展的需要,，人們發(fā)明了委托理財(cái)合同這種投資方式,。實(shí)踐中典型的委托理財(cái)合同，徒有委托的外殼,，其具有與一般的委托或信托合同明顯不同的本質(zhì)特征,，即受托人承擔(dān)民事責(zé)任不以過錯(cuò)為條件，并原則上承擔(dān)受托行為的所有風(fēng)險(xiǎn),。金融性的委托理財(cái)與通常意義上的投資行為也有差異,，是對(duì)證券、期貨等虛擬市場的投資,，具有高風(fēng)險(xiǎn),、高收益的特點(diǎn)。由于絕大多數(shù)委托理財(cái)合同中都約定有保底條款,，對(duì)委托理財(cái)合同所包含的法律關(guān)系是什么,，本身就是一個(gè)爭議很大的問題。對(duì)于這樣一種具有資金融通和資金管理雙重功能的新類型的商事合同,，我們簡單地用委托合同或信托合同去套,，或者非得將它定性為我國合同法中的有名合同，并不是科學(xué)客觀的態(tài)度,。因此,，審判實(shí)踐中我們也沒有理由運(yùn)用委托合同或投資行為的屬性，去闡釋委托理財(cái)合同,，并認(rèn)定當(dāng)事人在合同中約定的保底條款無效,。

2、迄今為止,，我國法律,、法規(guī)中禁止金融性委托理財(cái)?shù)囊?guī)定，僅見于《證券法》第143條關(guān)于“證券公司不得以任何方式對(duì)客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾”的規(guī)定,。但依體系解釋方法,，從該法第194條對(duì)違反第142、143條的法律責(zé)任的規(guī)定來看,，禁止接受全權(quán)委托和承諾保底收益僅僅是針對(duì)券商的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù),。其他的禁止保底條款的規(guī)定主要表現(xiàn)為人民銀行的規(guī)章,，如《信托投資公司管理辦法》第31條、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》第4條等,，而這些規(guī)章又顯然是從強(qiáng)化對(duì)信托投資公司的風(fēng)險(xiǎn)管理方面作的規(guī)定,，且信托投資公司的現(xiàn)實(shí)運(yùn)作和人民銀行對(duì)其的監(jiān)管均未嚴(yán)格遵守上述規(guī)定。人民法院認(rèn)定合同的效力,，只能以法律和行政法規(guī)為依據(jù),，上述規(guī)章顯然不能作為認(rèn)定合同無效的依據(jù)。另一方面,，即使國家現(xiàn)在通過法律,、法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定認(rèn)可保底條款，也存在法的溯及力問題,。當(dāng)事人此前在委托理財(cái)合同中約定保底條款,，其無法預(yù)見會(huì)發(fā)生無效的后果。認(rèn)定保底條款約定無效,，對(duì)當(dāng)事人明顯不公,。

3、在委托理財(cái)關(guān)系中,，由于委托人專業(yè)知識(shí)的匱乏和合同約定由受托人全權(quán)負(fù)責(zé)等原因,，受托人的獨(dú)立意志和受托權(quán)限都得到了極大的擴(kuò)張。其在享有較大權(quán)力的同時(shí),，根據(jù)權(quán)責(zé)一致的原則,，當(dāng)然應(yīng)當(dāng)負(fù)有較大的責(zé)任。從委托人權(quán)益的救濟(jì)渠道方面來看,，受托人在投資領(lǐng)域的專業(yè)知識(shí)強(qiáng)于委托人,，處于實(shí)際上的優(yōu)勢地位，如果發(fā)生糾紛,，由委托人舉證或者識(shí)別受托人是否存在過錯(cuò)頗為不易,。此外，我國證券市場還存在信息透明度不夠,、惡意虧損現(xiàn)象較多等問題,。保底條款則為解決一直存在的委托成本問題提供了一種剛性的約束，有利于督促受托人勤勉敬業(yè),，防止道德風(fēng)險(xiǎn),。

4、雖然從維護(hù)金融機(jī)構(gòu)自身安全的角度出發(fā),，對(duì)保底條款采取有限承認(rèn)的態(tài)度,，對(duì)于平衡作為巨額委托理財(cái)合同委托人的上市公司和作為受托人的證券公司的利益，有一定作用,。但因這種觀點(diǎn)缺乏法理支持,，從構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)信用和維護(hù)國家金融市場秩序的角度,，具有致命性的負(fù)面效應(yīng)。顯失公平是指在締約時(shí)雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的失衡,，我們不能忽視20xx年前投資股市曾有的高額利潤,，而僅僅根據(jù)近幾年股市低迷導(dǎo)致的巨額虧損來推斷保底條款顯失公平,。投資證券市場的高風(fēng)險(xiǎn),、高利益是基本常識(shí)，對(duì)于因股市周期性的漲跌導(dǎo)致的合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)失衡,，解釋為正常的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)更令人信服,，從而排除了情勢變更原則的適用余地。至于參照合同法關(guān)于調(diào)低違約金的規(guī)定,，僅僅保護(hù)法定利率收益,，實(shí)際上將委托理財(cái)當(dāng)作了儲(chǔ)蓄，不符合市場催生委托理財(cái)這種融資投資方式的目的,。