總結(jié)是對前段社會實踐活動進(jìn)行全面回顧、檢查的文種,，這決定了總結(jié)有很強(qiáng)的客觀性特征,。什么樣的總結(jié)才是有效的呢？以下是小編精心整理的總結(jié)范文,，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友,。
內(nèi)部審計人員年終工作總結(jié)篇一
審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大,。為了使內(nèi)部審計工作在企業(yè)管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上,，就根據(jù)制定的年度工作計劃,，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé),，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工,。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng),、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行,，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ),。
x企業(yè)是我企業(yè)至今一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近x噸，加上銷售總企業(yè)的肥料,，20xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了x多萬元,。但是由于種種原因，該企業(yè)一直沒有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,，也企業(yè)的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該企業(yè)的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范,、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度,，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序,，建立嚴(yán)格的,、定期的會計報告制度。第二階段,，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查,，通過這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時,，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果,。
今年是我企業(yè)各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大,，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外,，是我們審計人員的責(zé)任,。
我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺發(fā)布的新規(guī)定,，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記,，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ),。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核,，從而有效的配合了企業(yè)的財務(wù)管理工作。
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排,，今年，我先后到x和省內(nèi)的幾個市場,。針對市場反映出的問題,，進(jìn)行了核查,，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研,，這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內(nèi)容,。核查中,，我們晝夜兼程,，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確,，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪,，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了,，建議提對了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶,、業(yè)務(wù)人員的好評。
根據(jù)工作計劃,，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作,。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多,、投資大、施工單位多,、資料零散,，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束,。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們x大企業(yè)的對外形象,，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
內(nèi)部審計人員年終工作總結(jié)篇二
審計部從成立之日起,，加強(qiáng)對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，一是組織審計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神,，使全體審計人員提高思想認(rèn)識，充分認(rèn)識集團(tuán)公司成立審計部的重要意義,，充分認(rèn)識開展審計工作是貫徹落實黨的十九大精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要，是確保干部職工遵紀(jì)守法,、清正廉潔、干凈做事的需要,，是促進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展的需要,，要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感，按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神,，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作,，取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn),，提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能,，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作,，完成審計工作任務(wù)，取得審計工作成績,。
為確保內(nèi)部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標(biāo)：
一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),，規(guī)范審計行為，提高審計工作效率;要結(jié)合集團(tuán)公司實際加強(qiáng)制度建設(shè),，建立,、健全、完善各項制度,，構(gòu)筑防腐反腐屏障，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,。
二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計,，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),，以物資采購,、基建項目、中期債,、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域,，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平,，提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益,。
三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針,，抓好對重點部門,、重點資金、重大問題審計的同時,，逐步擴(kuò)大審計覆蓋面，進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見,，使被審計單位切實加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平。
審計部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,，從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作,，通過全體審計人員認(rèn)真努力,、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計工作任務(wù),，取得良好成績,。
(一)開展財務(wù)大檢查,，提高財務(wù)管理水平
審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財務(wù)大檢查，檢查重點為新公司建章建制,，老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中,，要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度，使公司財務(wù)管理工作有章可循,，有據(jù)可依,，切實做到以制度管理財務(wù),，促進(jìn)財務(wù)管理制度化和規(guī)范化,，實施有效的財務(wù)監(jiān)督，保證賬賬相符,、賬款相符、賬實相符,、賬表相符、賬證相符,，防范違反財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。
對老公司財務(wù)大檢查中,，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,，應(yīng)收賬款未對賬的問題,，要求老公司加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊,，嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,，對固定資產(chǎn)增減及收入,、支出要及時入賬，確保賬證,、賬賬、賬實相符,。要定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,，年終進(jìn)行全面清查盤點，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,，確保固定資產(chǎn)完整和不流失,。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作,，同時加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作，防范應(yīng)收賬款流失,，降低公司經(jīng)濟(jì)效益。
(二)開展小金庫整治工作,，規(guī)范財務(wù)管理秩序
審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識到“小金庫”的存在,，擾亂了集團(tuán)公司財務(wù)管理秩序，影響集團(tuán)公司財務(wù)資金的安全,，誘發(fā)、滋生腐敗行為,，嚴(yán)重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求,，健全和加強(qiáng)制度建設(shè)，進(jìn)一步完善各項管理制度,，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度，加強(qiáng)部門經(jīng)費使用與管理,，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生,。通過開展小金庫整治工作，規(guī)范了財務(wù)管理秩序,，對促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用,。
(三)積極開展專項審計，推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展
審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作,，一是10月份配合主管部門對公司進(jìn)行檢查，配合水務(wù)一體化小組對審計,、評估進(jìn)行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進(jìn)行審計。這些專項審計工作開展,，有力促進(jìn)在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展,，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,，取得實際成效。
集團(tuán)公司審計部成立時間只有短短幾個月,，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,，完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計工作任務(wù),，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題,，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始,、落后。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視,，采取切實措施，在今后的工作中加以改進(jìn)和提高,。
審計部要切實加強(qiáng)宣傳，突出審計工作的重要性,，通過板報、宣傳欄等方式,，構(gòu)建一個審計信息交流的窗口，把集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作動態(tài),、審計法規(guī),、審計制度等公布于眾，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)行通報,。通過這些工作，使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解,，改善和優(yōu)化審計環(huán)境,，理解和支持內(nèi)部審計工作,，促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。
(二)加強(qiáng)財務(wù)管理,，強(qiáng)化會計基礎(chǔ)工作
審計部要配合財務(wù)部門，加強(qiáng)下屬公司財務(wù)管理,，使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī)，充分認(rèn)識會計基礎(chǔ)工作的重要性,，掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,，全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實守信,、規(guī)范會計核算、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會計文化,，按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財務(wù)工作精神，進(jìn)一步健全內(nèi)部會計管理制度,，使記賬,、算賬,、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ),。
(三)運用審計結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展
審計部要充分運用審計結(jié)果,，加強(qiáng)對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理,，正確行使職權(quán)。要加強(qiáng)對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,，既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。
(四)開展下屬公司業(yè)績考核,，提高下屬公司工作積極性
審計部要按照集團(tuán)公司的工作部署，開展下屬公司業(yè)績考核,。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,，按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核，做到獎優(yōu)罰劣,，進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性，促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,，取得良好經(jīng)營效益。
(五)加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),，不斷提高內(nèi)部審計工作水平
審計部要加強(qiáng)審計人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),，推進(jìn)依法審計、文明審計,。要加強(qiáng)管理，嚴(yán)明紀(jì)律,，強(qiáng)化監(jiān)督，提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,，促進(jìn)審計工作發(fā)展,，為推進(jìn)集團(tuán)公司健康,、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。
內(nèi)部審計人員年終工作總結(jié)篇三
一,、20xx年的主要工作
1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度
審計部是一個新設(shè)部室,，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,，我深知職責(zé)重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展,，審計部在成立后的第一次全體會議上,，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力,，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則,，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律,、工作作風(fēng)、工作態(tài)度,、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行,，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。
2,、用心開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價
臨沂獅瑪公司是我公司至今一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,，公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬元,。但是由于種種原因,，該公司一向沒有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,，也給總公司的財務(wù)管理帶來了必須的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時,，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范,、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序,，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度,。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查,，透過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時,，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的職責(zé)心,，起到了很好的效果,。
3,、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定,，嚴(yán)格費用審核
今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大,，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不貼合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外,，是我們審計人員的職責(zé)。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等,，基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間,，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自我的技能,，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記,，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核,，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作,。
4,、利用一切可利用的機(jī)會,，為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場,。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查,，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部200x年工作計劃的一項基本資料,。核查中,，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚,，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都用心地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料,，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪,，構(gòu)成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，推薦提對了,，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶,、業(yè)務(wù)人員的好評。
5,、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲
根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長,、項目多,、投資大,、施工單位多、資料零散,，我們透過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束,。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對外形象,，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
6,、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利
按照工作計劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作,。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下,，首先對截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實狀況編制了賬齡分析表,。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查,、清收工作。截止到今年10月底,，共清收賬款176390元,，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
二,、工作中存在的不足
1,、審計工作還存在盲點，如對經(jīng)濟(jì)合同的審查。
在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要資料,。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計劃,，提出了要全程參與施工合同,、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定,、評審乃至簽訂的推薦和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽，以到達(dá)簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求,，并對合同的執(zhí)行狀況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督,。但是由于種種原因，個性是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，構(gòu)成了審計工作的一個盲點,。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦)
審計工作是一項政策性,、專業(yè)性很強(qiáng)的工作,。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中,，既要本部門用心主動，也需要其他科室部門的合作,，更需要按公司計劃進(jìn)行,。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距,，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大,、主動性差和開拓性不高的弱點,。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題,。
3,、審計的職能有待加強(qiáng)
回顧一年來我們的審計工作,，往往理順性、規(guī)范性的成分多,，審計評價的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān),，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān),。我一向認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范,，審計工作頭緒比較亂,，等理順好了以后的審計工作也就好開展了,。正是這種思想的存在,，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。
4,、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠用心
審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考,，組架不大。可這樣一來,，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對其他活動時,，人員就顯得緊張了。個性是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來,，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了,，所以對公司下半年個性是進(jìn)入三季度后組織的活動,，我表現(xiàn)得不是很用心，或多或少的影響了整體的活動效果,。
三、xx年的工作計劃
xx年審計部的總體工作目標(biāo)是:在200x年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,，用心主動地開展企業(yè)的效益審計，加強(qiáng)對公司財務(wù)管理及會計資料的審計,，評價其真實性、合規(guī)性及效益性,。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能,、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中,，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移,，將事后審計同事前、事中審計并重,，努力使審計的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn),。
具體的工作有以下六個方面:
1、繼續(xù)做好費用及工資的審核
這項工作做好了,，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。200x年由于我們十分注重與財務(wù)部的交流與溝通,，這項工作開展得還是比較順利的。個性是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度,，既體現(xiàn)了審計的公正、公開,、公平,，也從某種程度上對管理者起到了警示作用,。
2、重點對公司基建項目進(jìn)行審計
企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方,，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照200x三季度以來我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收,、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利,，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次,、簡單的,、事后的審核,，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。xx年我們要保證不僅僅從形式上,，還要在資料上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計，用心爭取總公司及相關(guān)部室的配合,，努力做到從項目立項、工程投標(biāo),、施工隊伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證,、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與,，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者,。
內(nèi)部審計人員年終工作總結(jié)篇四
一、把握重點,，財政預(yù)算執(zhí)行審計呈現(xiàn)新亮點。
圍繞建立透明規(guī)范的公共財政框架總體要求,，堅持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財政資金使用效益為目標(biāo),，以預(yù)算執(zhí)行為主線，以財政支出為重點,，共投入20多人次，組織了6個審計組,，分別對縣財政局、縣地稅局等4個縣級預(yù)算執(zhí)行單位20xx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支狀況進(jìn)行了審計,，同時延伸審計和審計調(diào)查了46個與財政預(yù)算有關(guān)的單位。促使有關(guān)被審計單位上繳財政各項資金32萬元,，規(guī)范財政收支金額3354,。31萬元,，應(yīng)納入財政預(yù)算管理5714。56萬元,，從四個方面揭示了20xx年度縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計,、延伸審計及審計調(diào)查有關(guān)單位及其狀況,、縣級預(yù)算支出追加狀況、固定資產(chǎn)投資資金管理等38個問題,。具體地，在實施上做到了“三個側(cè)重”：一是在資料的安排上側(cè)重民本和民生,。
在多次*的基礎(chǔ)上,，確定了政府基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計這兩個專題,，審計中著重核查各項基金的收入、征繳,、使用以及實行“收支兩條線”狀況。二是在重點的確定上側(cè)重“五個加強(qiáng)”,。即加強(qiáng)對事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)管理決策事項的監(jiān)督;加強(qiáng)對權(quán)力部門的監(jiān)督;加強(qiáng)對關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督;加強(qiáng)對政府投資重點建設(shè)項目的監(jiān)督;加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督,。三是在執(zhí)行的深度上側(cè)重“兩個拓展”。即部門預(yù)算執(zhí)行由一級預(yù)算單位向二,、三級單位拓展;民生資金的延伸審計由前幾年的到事業(yè)單位向直接到受益對象、個人拓展,。今年財政“同級審”中我們共延伸調(diào)查行政事業(yè)單位46個，農(nóng)戶190余戶,，既有效地提升了“同級審”質(zhì)量，又為年內(nèi)實施同類專項審計帶給了第一手資料和數(shù)據(jù),。今年5月19日,，縣15屆*常委會第18次會議聽取縣審計局關(guān)于20xx年財政同級審狀況匯報，提交的審計工作報告得到縣*的高度肯定,，起到了很好的效果,。同時提交的審計推薦得到了縣委、縣*,、縣政府的高度重視,，例如在同級審中我們針對杜絕截留,、擠占,、挪用等影響政府性專項資金使用效益發(fā)揮的問題，我們向縣政府提出的進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府性專項資金管理,，確保政府性專項資金安全、高效使用,，充分發(fā)揮政府性專項資金在經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展中的作用的推薦,，五月份,，縣政府根據(jù)審計推薦出臺了《加強(qiáng)政府性專項資金管理的通知》,，該文件的出臺和實施，對我縣加強(qiáng)財務(wù)管理,、厲行節(jié)約方面將產(chǎn)生良好的社會效果，對有關(guān)單位財力的調(diào)劑從收入源頭上解決苦樂不均的問題,。
二、堅持制度,，經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計取得新進(jìn)展,。
今年上半年縣委組織部下達(dá)的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計項目8個,。其中任中審計2個(縣衛(wèi)生局局長聶臘山同志任中審計、縣人防辦主任易冰同志任中審計),，離任審計6個(南湖洲,、文星鎮(zhèn),、畜牧局、檢察院,、東塘鎮(zhèn)、財政局黨政領(lǐng)導(dǎo)離任審計),，共查處違規(guī)資金2091。1萬元,，對于維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法規(guī)意識起到了用心作用,。在工作中，我們主要堅持了“四項制度”：一是審計成果分析制度,。堅持定性定量，準(zhǔn)確界定被審計對象的職責(zé),。如今年4月份，原文星鎮(zhèn)黨委書記朱某涉嫌經(jīng)濟(jì)問題“雙規(guī)”,，我局迅速對朱某開展經(jīng)責(zé)審計，我們緊緊抓住各項經(jīng)濟(jì)疑點問題開展調(diào)查和審計,，切實澄清底子。為紀(jì)檢監(jiān)察部門正確處理干部帶給依據(jù),。二是審前進(jìn)點運用溝通制度。每次經(jīng)責(zé)審計項目進(jìn)點前,，組織部門領(lǐng)導(dǎo)都會陪同審計組進(jìn)駐各單位，對經(jīng)責(zé)審計過程中遇到的新問題,、新難點我們適時與組織部門進(jìn)行溝通和反饋，所有問題都迎刃而解,。三是審計結(jié)果落實整改報告制度,。被審計領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門,、單位在規(guī)定時間內(nèi)向聯(lián)席會議辦公室報告整改狀況。紀(jì)檢監(jiān)察,、組織人事部門對審計領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位執(zhí)行審計決定和落實審計意見以及整改狀況進(jìn)行跟蹤檢查,。四是警示預(yù)防制度,。
用心配合縣政府、紀(jì)檢監(jiān)察和組織部門構(gòu)建警示教育機(jī)制,，6月中旬，縣政府組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn),、縣直部門主要負(fù)責(zé)同志召開全縣政府常務(wù)會議。我局黨組書記,、局長陳建國同志就同級審中四個問題比較多的單位的審計狀況在會上進(jìn)行通報。向被審計單位提出了整改意見,，對違規(guī)問題依法作出了審計處理決定,。在全縣引起了不小的反響，審計結(jié)果的通報充分發(fā)揮審計機(jī)關(guān)在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反*工作中的作用,。
三、改善方法,，專項審計邁出新步伐。
20xx年是我局實施中心工作最多的一年,，共完成政府外債資金審計、汽車站整體搬遷,、湘陰賓館整體搬遷,、城建投辦公樓、水利局安全飲水工程,、政府厲行節(jié)約和津補(bǔ)貼檢查等大型專項審計9個，項目多,，任務(wù)重，為此,，我們著重做到了“三個結(jié)合”：一是全面審計與重點審計相結(jié)合。如今年3月省廳組織的政府外債資金審計,，由于在同級審中涉及到了政府外債資金狀況，為了不增加自身審計成本,，不拖延時間。對此,，我們就充分利用同級審和政府外債資金兩項審計相結(jié)合,。這樣既提高了效率又保證了效果,，確保了審計工作到達(dá)預(yù)期目標(biāo)。二是堅持工程審計與財務(wù)審計相結(jié)合,。工程審計實際上就是建設(shè)管理全過程的審計。因此,，我們堅持從財務(wù)報表中查，從檔案資料中找,，今年90%的工程審計項目做到了工程審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合，6項公共工程項目送審金額8600萬元,，審計核減政府公共財政撥付金額430萬元。三是堅持事后審計與事前,、跟蹤審計相結(jié)合,。將審前調(diào)查作為質(zhì)量控制的首要環(huán)節(jié)來抓,，規(guī)定所有行業(yè)審計項目及重大審計事項都務(wù)必開展審前調(diào)查,。今年來縣內(nèi)相繼動工開建的幾個重點項目，如城西渠工程,、縣燎原水庫工程等，凡是涉及國家投資的,，每個項目我們都提前介入，對于一些隱蔽工程均拍照存檔,，作為今后工程、審計結(jié)算的依據(jù),。
四、創(chuàng)新載體,，審計質(zhì)量管理有了新提升,。
從完善三級復(fù)核制度入手，不斷規(guī)范審計執(zhí)法行為,，開展了“四個一”活動：一是組織開展一次審計項目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項目評比,。年初對20xx年實施的44個項目進(jìn)行了質(zhì)量檢查,，評出了6個優(yōu)秀審計項目并給予了獎勵，對查出的問題進(jìn)行了通報,。二是組織開展“互授互學(xué)”主題活動。我局把業(yè)務(wù)水平提升擺到全盤工作的切入點來抓,，在全體干部職工中開展“互授互學(xué)”活動，透過一人講授一堂業(yè)務(wù)講座課,，推動被審計單位信息、過來常見的舞弊形式和審計人員個人實踐體會“全流通”，在審計機(jī)關(guān)內(nèi)部搭建了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)“同頻共振”新平臺,。三是組織了一次優(yōu)秀審計項目案卷和審計方案、審計日記和底稿范本展示,。結(jié)合近幾年在審計項目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項目評比中發(fā)現(xiàn)的一些好項目進(jìn)行展示，并選取一些優(yōu)秀審計方案,、審計日記、審計底稿制作范本供大家學(xué)習(xí)借鑒,。四是開展半年度工作講評活動,。結(jié)合歷年工作實際確定6月28日開展全局半年度工作講評活動,，每個同志都認(rèn)真撰寫半
年度工作總結(jié)
。并在會上作述職發(fā)言,，會上32位同志競相展示自我的風(fēng)采，此次活動大大激發(fā)了同志們的工作熱情,。五、以人為本,，干部隊伍建設(shè)取得新成效,。
衛(wèi)生建立和機(jī)關(guān)內(nèi)保工作,，切實保證了機(jī)關(guān)衛(wèi)生,、整潔,、安全,、有序的形象,。三是抓業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，提高素質(zhì),。除制定全年
學(xué)習(xí)計劃
,、每月組織一次業(yè)務(wù)講評會外,，還選派業(yè)務(wù)人員參加培訓(xùn)，今年以來共選派1人參加市黨校理論;16人參加縣黨校集中培訓(xùn);6人參加了各類業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)學(xué)習(xí);選派6人參加ao認(rèn)證考試,，并全部透過(目前我局共有14人透過ao考試認(rèn)證),。全體同志堅持一邊學(xué)習(xí)理論,，一邊在實踐中總結(jié),，今年來,，先后向各類報刊雜志報送文章十余篇，其中《搭平臺促“共振”——湘陰審計“互授互學(xué)業(yè)”提升業(yè)務(wù)水平》,、《xx縣審計局強(qiáng)化全員實績考核》《xx縣審計局用心服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展》、等文章被《中國審計報》,、《xx審計簡報》,、《岳陽晚報》采用,，不僅僅宣傳推介了自身工作,，也促使了全局同志業(yè)務(wù)理論水平不斷提高,。與此同時,，堅持審計現(xiàn)場就是考場，在干事創(chuàng)業(yè)中選人,、用干事創(chuàng)業(yè)的人，這樣一個號子吹到底,、一把標(biāo)尺量到底?；ü筛惫砷L馮文國過來工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、業(yè)務(wù)潛力突出，去年圓滿完成各項審計項目計劃,，審計收繳超歷史水平,。今年3月份被提拔為基建投資股股長。良好的用人導(dǎo)向有效地激發(fā)了各個股室的工作潛能,，讓全局干部職工學(xué)有標(biāo)兵、趕有先進(jìn),，構(gòu)成了你追我趕,、齊頭并進(jìn)的良好格局,。回顧上半年的工作,，在全局干部職工的共同努力下,，我們?nèi)〉昧吮仨毘煽?，但也仍然存在著諸多欠缺和不足,，如:審計的服務(wù)作用還沒有充分發(fā)揮;信息化建設(shè)跟不上審計工作發(fā)展需要,，雖然我們?yōu)榫W(wǎng)絡(luò)建設(shè)做了一些工作,，但是計算機(jī)輔助審計面比較窄，軟件應(yīng)用潛力較低的問題仍然是限制審計工作快速發(fā)展的主要因素;審計隊伍的素質(zhì)與審計發(fā)展的要求不很相適應(yīng)等等,，這些都有待在以后的工作中予以一一改善。
(一)在績效審計上有所突破,。績效審計是當(dāng)前審計工作的嶄新課題和發(fā)展方向,，對于我局來說，績效審計的路還很漫長,。從工作實際來看，績效審計沒有固定的模式,，也沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)能夠遵循，需要我們長期的探索,。針對這種狀況，我們提出“審計績效與績效審計相結(jié)合”的發(fā)展思路,，要求每個績效審計項目要搞出審計效益，每個審計項目要找準(zhǔn)效益審計關(guān)鍵點,，力求從審計項目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境效益等方面多點開花,，走出貼合當(dāng)前審計工作實際的績效審計之路。
(二)在計算機(jī)應(yīng)用方面有所突破,。下半年，我局針對當(dāng)前先進(jìn)審計技術(shù)方法的應(yīng)用比較落后的狀況,，擬開展兩次ao和oa應(yīng)用方面的專業(yè)培訓(xùn)。我們將聘請計算機(jī)專家授課,，一方面到達(dá)普及計算機(jī)應(yīng)用知識的培訓(xùn);另一方面以此推動我局信息化建設(shè)和應(yīng)用的水平,，力爭實現(xiàn)無紙化辦公，切實提高審計工作效率,。
(三)在政府投資審計項目上有所突破,。加大政府投資項目的審計,。對縣政府投資新建的所有項目都進(jìn)行決算審計,，根據(jù)縣政府常務(wù)會議要求，加大重點項目預(yù)算審計,、現(xiàn)場勘察、項目質(zhì)量審計力度,，核減不實費用，糾正違規(guī)問題,，提高工程質(zhì)量和投資效益，并對項目建成后的效益進(jìn)行審計評價,。
(四)在經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計上有所突破,。下半年,，要以擴(kuò)大離任審計和任中審計為重點,，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計工作，用心為縣委,、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。對我縣任職超過五年的正科級一把手進(jìn)行任中審計,，對更換了法人代表的事業(yè)單位全部進(jìn)行離任審計。
(五)在民生資金審計上有所突破,。不斷關(guān)注以社會保障資金為重點的各類公共基金的管理審計，促進(jìn)公共基金保值增值,，強(qiáng)化惠民行動為重點的公共事業(yè)投入項目的專項審計,，加大對教育,、醫(yī)療,、環(huán)保,、涉農(nóng),、土地出讓金等群眾關(guān)注熱點資金的審計監(jiān)督,。
(六)在加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)上有所突破。以學(xué)習(xí)貫徹黨的xx屆四中全會深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀為重點,，全面加強(qiáng)隊伍建設(shè)。建設(shè)“學(xué)習(xí)型”審計機(jī)關(guān),，著力提高審計人員的理論水平和業(yè)務(wù)潛力，全局大興學(xué)業(yè)務(wù),、懂業(yè)務(wù)、精業(yè)務(wù)之風(fēng),，打造一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的審計干部隊伍,。
一,、努力學(xué)習(xí)，全面提高自身素質(zhì)
為適應(yīng)不斷發(fā)展變化的審計工作需要,，提高領(lǐng)導(dǎo)水平，我注重加強(qiáng)自身學(xué)習(xí),，在抓好其他工作的同時，堅持“工作學(xué)習(xí)兩不誤”的指導(dǎo)原則，擠時間學(xué)習(xí),，堅持自學(xué)與組織培訓(xùn)相結(jié)合,，堅持工作實踐與理論探討相結(jié)合，努力提高自身素質(zhì),。
一是加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想素質(zhì),。透過超多的文獻(xiàn)、報刊,、雜志、書籍,，認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“三個代表”思想,，認(rèn)真學(xué)習(xí)“三個代表”重要思想、社會主義榮辱觀和xx屆五中,、六中全會及黨的xx大會議精神，運用其立場,、觀點和方法,，緊密聯(lián)系工作實際,，研究解決工作中碰到的突出問題,，按照“科學(xué)執(zhí)政、民主執(zhí)政,、依法執(zhí)政”的要求，不斷提高自我的工作潛力,。透過學(xué)習(xí)，本人堅定了理想信念,，增強(qiáng)政治敏銳性和政治鑒別力，加強(qiáng)了艱苦奮斗,、居安思危的意識，進(jìn)一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念，牢固樹立了“立黨為公,、執(zhí)政為民、率先垂范”的思想,，強(qiáng)化了黨和人民群眾血肉聯(lián)系的使命意識，自覺抑制不正之風(fēng)和*現(xiàn)象的侵襲,，正確行使手中的權(quán)力。
二是自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”,，以此來規(guī)范自我的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),，牢記“兩個務(wù)必”,，自覺地與市委、政府持續(xù)高度一致,，不說不該說的話，不做不該做的事,。在處事為人上，堅持老實做人,，踏實做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和職責(zé)感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上,，能充分調(diào)動班子成員度用心性，自覺地維護(hù)大局,，維護(hù)團(tuán)結(jié)。
二,、求真務(wù)實，依法審計,，努力做好審計工作
按照“全面審計,，突出重點”的方針和塔城市經(jīng)濟(jì)工作會議提出的以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的要求，在審計工作中,，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計,、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點”工作方針,，始終能夠做到深入審計一線,，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中碰到的具體問題和困難,，幫忙年輕的審計干部盡快成長;對一些熱點、難點,、事關(guān)百姓切身利益的審計項目,，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研,、了解,，把握第一手資料;同時，大力弘揚“依法,、求實、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神,。
1、財政審計進(jìn)一步深化,。在對本級預(yù)算執(zhí)行狀況審計過程中,，堅持做到以真實性、合法性審計為基礎(chǔ),，加強(qiáng)對財政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財政收支行為,，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財政資金更加合理,、有效地使用，減少損失浪費,。透過審計，促進(jìn)了財政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對資金的治理,，推進(jìn)公共行政治理體制及公共財政體制的建立和完善，促進(jìn)了財政治理水平的提高,。
2,、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計工作進(jìn)一步推進(jìn)。根據(jù)自治區(qū),、地區(qū)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計聯(lián)席會議精神，全面貫徹“用心穩(wěn)妥,、量力而行、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險”的指導(dǎo)方針,，按照我市經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計聯(lián)席會議安排，量力而行,，確保質(zhì)量度要求穩(wěn)步推進(jìn)。透過審計,，促進(jìn)了財務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善,，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)職責(zé)意識，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,，為市委治理、評價和考核使用干部服務(wù),。
3、加強(qiáng)了專項資金審計調(diào)查工作,。透過審計調(diào)查，摸清專項資金資金歸集,、治理和使用狀況,，公正地揭示了專項資金在歸集、治理和使用中存在的問題,，并針對性地提出了審計意見和推薦，促進(jìn)被審計單位進(jìn)一步完善制度,，規(guī)范治理,，防范風(fēng)險,，確保資金安全運作。同時,，也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)帶給了決策依據(jù)。
4,、國債資金審計重點突出。在審計中,，我們結(jié)合資金走向，做好跟蹤工作,，全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證,、合同簽訂等方面弊端,，嚴(yán)厲查處損失浪費等問題。
5,、國外援貸款項目審計穩(wěn)步推進(jìn)。以提高利用外資質(zhì)量和降低政府償債風(fēng)險,，促進(jìn)有關(guān)部門履行外資治理職責(zé)為目標(biāo)，重點揭露擠占挪用外債資金,、配套資金不落實、損失浪費等問題,，督促項目單位嚴(yán)格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議，規(guī)范財務(wù)治理和會計核算,。對審計中發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題進(jìn)行重點剖析,，從治理機(jī)制上分析產(chǎn)生問題的原因，提出加強(qiáng)和改善治理的推薦,。
透過努力，審計工作取得了必須的成績,，也得到了市委、*,、政府及社會的認(rèn)可和贊賞。近年來,，累計安排審計項目56個，審計97個單位,，查處違規(guī)金額百萬元以上案件1起，移送紀(jì)檢部門3人,。累計查處違規(guī)金額1248萬元，治理不規(guī)范金額3320萬元,，其他治理不規(guī)范資金672萬元,。已上交財政26萬元,，已作調(diào)賬處理810萬元,。先后被自治區(qū)審計廳、人事廳評為“自治區(qū)審計機(jī)關(guān)20xx—20xx年度審計工作先進(jìn)群眾”;20xx年度塔城地區(qū)審計工作先進(jìn)群眾;20xx年6月塔城地區(qū)審計知識競賽第一名;累計獲塔城地區(qū)優(yōu)秀審計項目8個,。
一,、20xx年的主要工作
1、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度
審計部是一個新設(shè)部室,，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,，我深知職責(zé)重大,。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展,，審計部在成立后的第一次全體會議上,，就根據(jù)制定的
年度工作計劃
,，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力，本著既要明確各自崗位職責(zé)
,，還要堅持分工不分家的原則,，進(jìn)行了內(nèi)部分工,。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng),、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ),。2、用心開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價
臨沂獅瑪公司是我公司至今一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司,，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料,，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,，公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬元,。但是由于種種原因,，該公司一向沒有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,，也給總公司的財務(wù)管理帶來了必須的風(fēng)險性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時,，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度,，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系,，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的,、定期的會計報告制度。第二階段,，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查,，透過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時,，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的職責(zé)心,，起到了很好的效果。
3,、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核
今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年,，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大,，突出反映在人們的認(rèn)識上,。審計是執(zhí)行各種
規(guī)章制度
的前沿,，審計人員就是把這個關(guān)口的,，將不貼合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的職責(zé),。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核,、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時間,，組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定,，新同志為了盡快提高自我的技能,，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記,，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ),。一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核,，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作,。4、利用一切可利用的機(jī)會,，為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,，今年,，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部200x年工作計劃的一項基本資料。核查中,，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都用心地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料,。先后兩次的市場走訪,，構(gòu)成了近萬字的報告,，把問題找準(zhǔn)了,，推薦提對了,，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶,、業(yè)務(wù)人員的好評。
5,、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲
根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作,。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多,、投資大、施工單位多,、資料零散,，我們透過努力一一克服了這些困難,，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展,，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益,。
6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利
按照工作計劃,，組織了應(yīng)收賬款的回收工作,。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下,，首先對截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實狀況編制了賬齡分析表,。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查,、清收工作,。截止到今年10月底，共清收賬款176390元,，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益,。
二,、工作中存在的不足
1,、審計工作還存在盲點,，如對經(jīng)濟(jì)合同的審查。
在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要資料,。實施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作,。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計劃,，提出了要全程參與施工合同,、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定,、評審乃至簽訂的推薦和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室,、部門共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會簽,，以到達(dá)簽訂的所有合同都滿足可行性,、合法性、效益性的要求,，并對合同的執(zhí)行狀況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因,，個性是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來,，構(gòu)成了審計工作的一個盲點。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦)
審計工作是一項政策性,、專業(yè)性很強(qiáng)的工作,。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中,，既要本部門用心主動,，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進(jìn)行,。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距,，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動性差和開拓性不高的弱點,。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題,。
3,、審計的職能有待加強(qiáng)
回顧一年來我們的審計工作,，往往理順性,、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強(qiáng)有關(guān)。我一向認(rèn)為這只是剛開始,，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂,，等理順好了以后的審計工作也就好開展了,。正是這種思想的存在,，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能,。
4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠用心
審計部成立之初,，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考，組架不大,。可這樣一來,，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下,，再應(yīng)對其他活動時，人員就顯得緊張了,。個性是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了,，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了,，所以對公司下半年個性是進(jìn)入三季度后組織的活動,，我表現(xiàn)得不是很用心，或多或少的影響了整體的活動效果。
三,、xx年的工作計劃
xx年審計部的總體工作目標(biāo)是:在200x年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,，用心主動地開展企業(yè)的效益審計，加強(qiáng)對公司財務(wù)管理及會計資料的審計,，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能,、評價職能和管理控制職能,。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移,，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性,、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
具體的工作有以下六個方面:
1、繼續(xù)做好費用及工資的審核
這項工作做好了,，就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。200x年由于我們十分注重與財務(wù)部的交流與溝通,，這項工作開展得還是比較順利的,。個性是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度,，既體現(xiàn)了審計的公正,、公開,、公平,，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。
2,、重點對公司基建項目進(jìn)行審計
企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方,，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方,。參照200x三季度以來我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收,、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利,，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益,，但是這只是淺層次、簡單的,、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用,。xx年我們要保證不僅僅從形式上，還要在資料上對基建項目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計,，用心爭取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項目立項,、工程投標(biāo),、施工隊伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證,、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與,，為審計工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者,。
內(nèi)部審計人員年終工作總結(jié)篇五
20xx年6月30日，我?guī)е厴I(yè)證,、學(xué)位證和報道證等走進(jìn)了我夢想起飛的地方——天業(yè)集團(tuán)。
現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),，不知不覺中已經(jīng)來天業(yè)工作將近5個月了,，回過頭來看走過的這一段路,，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟,，總結(jié)一下過去也是為了能走好未來的路,。
20xx年7月2日,，報道的第三天,，就進(jìn)入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習(xí)。剛開始參加工作,，那里的一切似乎都是全新而又刺激的，面對現(xiàn)實的工作,，才發(fā)現(xiàn)理論與實踐的巨大差距，顯得自己又是那么的無知,，那時候再加上朝夕相處的同學(xué)們相繼離開，心情也是很郁悶,。不過慢慢地在接下來的一個星期就好多了，因為也沒多少自己能干的活,，所以就開始翻閱大量的會計憑證，一個個看似空洞的會計分錄在現(xiàn)實當(dāng)中運用的都是那么的巧妙,，激發(fā)了自己強(qiáng)烈的求知xx，同時也驅(qū)散了剛來時候的那些不快,。慢慢地，科長也讓我接觸到了實際的工作,，比如訂憑證、開收據(jù),、做材料入庫的會計憑證等等，看似簡單其實操作起來也不易,。在日常的工作當(dāng)中，科長對我的要求也是很嚴(yán)格的,，并對我說在天業(yè)要發(fā)展，首先要能吃得苦中苦,。這一句話可能要一直影響我在天業(yè)的生活了，也在無形中鼓勵著我,。
20xx年7月28日,，實習(xí)期滿，對我們今年新進(jìn)的大學(xué)生進(jìn)行了重新分配,，我被分到了審計部。在審計部的這四個月里,，我參與了青松水泥、鄯善礦業(yè),，恒瑞達(dá)房產(chǎn)、天辰水泥四個單位的審計項目,。在青松水泥的審計過程中，由于我剛到審計部能干的工作也不是很多,，所以也沒給我分配具體的任務(wù),，但還是在同事們的指導(dǎo)下學(xué)到了不少東西，主要是涉及到合同管理,、庫存物資的盤點、銷售未開票數(shù)的審定以及付款計劃的制定,。在鄯善礦業(yè)的審計過程中,，抽查了業(yè)務(wù)招待費和差旅費的報銷審批,，最主要的是在核定銷售未開票數(shù)時才發(fā)現(xiàn)了原始磅單的重要性，也明白了磅單是最原始的東西,，核對過程是枯燥的，但是獲得最后結(jié)果那一刻是快樂的,。在天辰水泥的'審計過程中，我們重點關(guān)注了應(yīng)付帳款,，深刻地理解了暫估、開發(fā)票、沖暫估以及支付款項之間的關(guān)系,，同時我們也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的現(xiàn)象，雖然這些都很簡單,，但是對于我來說每一次都有不同的收獲。此外就是專業(yè)之外的東西,，顯得更為重要，那就是作為內(nèi)部審計人員對人要有客觀公正,，對事要認(rèn)真負(fù)責(zé)，這都是在老同事們身上發(fā)現(xiàn)的并值得我學(xué)習(xí)的優(yōu)點,，就連我們一起來天業(yè)并一起分配到審計部的甘青青同學(xué)那種凡事細(xì)心的工作作風(fēng)同樣值得我學(xué)習(xí)。
展望未來的路,，作為一名內(nèi)部審計人員同樣應(yīng)該發(fā)揚天業(yè)特別能吃苦特別能戰(zhàn)斗的奉獻(xiàn)精神，恪盡職守,、愛崗敬業(yè),、耐住寂寞、以苦為樂,。把自己的奮斗目標(biāo)與企業(yè)的發(fā)展結(jié)合起來,，通過自己實實在在的付出，實現(xiàn)人生價值,。
內(nèi)部審計人員年終工作總結(jié)篇六
為適應(yīng)不斷發(fā)展變化的審計工作需要，提高領(lǐng)導(dǎo)水平,，我注重加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，在抓好其他工作的同時,，堅持“工作學(xué)習(xí)兩不誤”的指導(dǎo)原則，擠時間學(xué)習(xí),，堅持自學(xué)與組織培訓(xùn)相結(jié)合，堅持工作實踐與理論探討相結(jié)合,，努力提高自身素質(zhì)。
一是加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí),，不斷提高政治思想素質(zhì)。透過超多的文獻(xiàn),、報刊、雜志,、書籍，認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論,、“三個代表”思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)“三個代表”重要思想,、社會主義榮辱觀和xx屆五中、六中全會及黨的xx大會議精神,，運用其立場、觀點和方法,，緊密聯(lián)系工作實際，研究解決工作中碰到的突出問題,，按照“科學(xué)執(zhí)政,、民主執(zhí)政、依法執(zhí)政”的要求,，不斷提高自我的工作潛力,。透過學(xué)習(xí),，本人堅定了理想信念，增強(qiáng)政治敏銳性和政治鑒別力,，加強(qiáng)了艱苦奮斗,、居安思危的意識，進(jìn)一步堅定社會主義,、共產(chǎn)主義信念,，牢固樹立了“立黨為公,、執(zhí)政為民,、率先垂范”的思想,，強(qiáng)化了黨和人民群眾血肉聯(lián)系的使命意識,，自覺抑制不正之風(fēng)和*現(xiàn)象的侵襲,，正確行使手中的權(quán)力,。
二是自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”,，以此來規(guī)范自我的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),，牢記“兩個務(wù)必”,，自覺地與市委、政府持續(xù)高度一致,，不說不該說的話,，不做不該做的事,。在處事為人上,，堅持老實做人，踏實做事,。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和職責(zé)感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，能充分調(diào)動班子成員度用心性，自覺地維護(hù)大局，維護(hù)團(tuán)結(jié),。
二、求真務(wù)實，依法審計，努力做好審計工作
按照“全面審計，突出重點”的方針和塔城市經(jīng)濟(jì)工作會議提出的以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的要求,，在審計工作中,，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限,，堅持“依法審計,、服務(wù)大局、圍繞中心,、突出重點”工作方針,，始終能夠做到深入審計一線,，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中碰到的具體問題和困難,，幫忙年輕的審計干部盡快成長;對一些熱點、難點,、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研,、了解,，把握第一手資料;同時,，大力弘揚“依法、求實,、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計精神,。
1,、財政審計進(jìn)一步深化,。在對本級預(yù)算執(zhí)行狀況審計過程中,，堅持做到以真實性,、合法性審計為基礎(chǔ),，加強(qiáng)對財政資金的監(jiān)督,，注重規(guī)范財政收支行為，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財政資金更加合理,、有效地使用,，減少損失浪費,。透過審計,，促進(jìn)了財政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對資金的治理,，推進(jìn)公共行政治理體制及公共財政體制的建立和完善，促進(jìn)了財政治理水平的提高,。
2,、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計工作進(jìn)一步推進(jìn),。根據(jù)自治區(qū),、地區(qū)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計聯(lián)席會議精神，全面貫徹“用心穩(wěn)妥,、量力而行、提高質(zhì)量,、防范風(fēng)險”的指導(dǎo)方針，按照我市經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計聯(lián)席會議安排,，量力而行,，確保質(zhì)量度要求穩(wěn)步推進(jìn),。透過審計,，促進(jìn)了財務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)職責(zé)意識,，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,，為市委治理,、評價和考核使用干部服務(wù),。
3,、加強(qiáng)了專項資金審計調(diào)查工作,。透過審計調(diào)查，摸清專項資金資金歸集,、治理和使用狀況，公正地揭示了專項資金在歸集,、治理和使用中存在的問題,，并針對性地提出了審計意見和推薦,，促進(jìn)被審計單位進(jìn)一步完善制度,，規(guī)范治理，防范風(fēng)險,，確保資金安全運作,。同時，也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)帶給了決策依據(jù),。
4、國債資金審計重點突出,。在審計中,，我們結(jié)合資金走向,，做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標(biāo),、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、合同簽訂等方面弊端,，嚴(yán)厲查處損失浪費等問題。
5,、國外援貸款項目審計穩(wěn)步推進(jìn)。以提高利用外資質(zhì)量和降低政府償債風(fēng)險,，促進(jìn)有關(guān)部門履行外資治理職責(zé)為目標(biāo)，重點揭露擠占挪用外債資金,、配套資金不落實、損失浪費等問題，督促項目單位嚴(yán)格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議,，規(guī)范財務(wù)治理和會計核算。對審計中發(fā)現(xiàn)的普遍性,、傾向性問題進(jìn)行重點剖析,，從治理機(jī)制上分析產(chǎn)生問題的原因,，提出加強(qiáng)和改善治理的推薦。
透過努力,，審計工作取得了必須的成績,，也得到了市委,、*、政府及社會的認(rèn)可和贊賞,。近年來，累計安排審計項目56個,，審計97個單位，查處違規(guī)金額百萬元以上案件1起,，移送紀(jì)檢部門3人,。累計查處違規(guī)金額1248萬元,，治理不規(guī)范金額3320萬元,，其他治理不規(guī)范資金672萬元,。已上交財政26萬元，已作調(diào)賬處理810萬元,。先后被自治區(qū)審計廳、人事廳評為“自治區(qū)審計機(jī)關(guān)20xx—20xx年度審計工作先進(jìn)群眾”;20xx年度塔城地區(qū)審計工作先進(jìn)群眾;20xx年6月塔城地區(qū)審計知識競賽第一名;累計獲塔城地區(qū)優(yōu)秀審計項目8個,。
內(nèi)部審計人員年終工作總結(jié)篇七
我始終把提高自身思想政治素質(zhì)放在首位，并持之以恒的學(xué)習(xí),。認(rèn)真學(xué)習(xí)，解放思想,，改革開放，凝聚力量,，攻堅克難，堅定不移沿著中國特色社會主義道路前進(jìn),，為全面建成小康社會而奮斗。牢記“四個堅定不移”,，以樹立馬克思主義正確的世界觀、人生觀,、價值觀為根本，大力弘揚求真務(wù)實精神,，始終保持與時俱進(jìn)、開拓創(chuàng)新的精神狀態(tài),，堅持解放思想,、求真務(wù)實,，嚴(yán)格執(zhí)行各項稅收法律法規(guī)和政策,，不斷提高依法治稅、規(guī)范行政的意識,。愛崗敬業(yè)、公正執(zhí)法,、誠信服務(wù),、廉潔奉公，增強(qiáng)執(zhí)法為民的自覺性,。牢固樹立大局、法治,、創(chuàng)新、效率,、服務(wù),、責(zé)任觀念,，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和使命感,，腳踏實地,，埋頭苦干,，做到稅收工作科學(xué)化,、精細(xì)化，全面提高稅收工作質(zhì)量和效率,，通過不斷學(xué)習(xí)，使自身的思想理論素養(yǎng)得到進(jìn)一步的完善,，思想上牢固樹立了全心全意為人民服務(wù)的人身觀、價值觀,，全面提高自身素質(zhì)和認(rèn)識問題,、解決問題的能力,，做到政治上成熟、思想上堅定,、紀(jì)律上嚴(yán)明、作風(fēng)上正派,。
人生在世,，要安身立命,，唯有學(xué)習(xí)最重要，我牢固樹立終身學(xué)習(xí)的觀點,，也時時刻刻把學(xué)習(xí)作為提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的頭等大事來抓。我不但積極參加局里組織的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，認(rèn)真做好筆記，而且還能夠自覺學(xué)習(xí)國家的稅收政策,、法律、法令和法規(guī),，熟練掌握與本職工作相關(guān)的財會、金融,、計算機(jī)以及企業(yè)生產(chǎn)管理等知識，刻苦鉆研現(xiàn)代科學(xué)技術(shù),，使自己的知識結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化。隨著時代的發(fā)展,，科學(xué)技術(shù)日新月異,，只有不斷拓寬視野,、豐富累積知識，拼搏進(jìn)取,，不斷提高自己堅實的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)基礎(chǔ),，才能跟上時代前進(jìn)的步伐,，不被時代淘汰，也才能勝任本職工作,。
內(nèi)部審計人員年終工作總結(jié)篇八
一、把握重點,，財政預(yù)算執(zhí)行審計呈現(xiàn)新亮點。
圍繞建立透明規(guī)范的公共財政框架總體要求,，堅持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財政資金使用效益為目標(biāo),，以預(yù)算執(zhí)行為主線，以財政支出為重點,，共投入20多人次，組織了6個審計組,，分別對縣財政局、縣地稅局等4個縣級預(yù)算執(zhí)行單位20xx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支狀況進(jìn)行了審計,，同時延伸審計和審計調(diào)查了46個與財政預(yù)算有關(guān)的單位,。促使有關(guān)被審計單位上繳財政各項資金32萬元,，規(guī)范財政收支金額3354。31萬元,，應(yīng)納入財政預(yù)算管理5714。56萬元,，從四個方面揭示了20xx年度縣級財政預(yù)算執(zhí)行審計、延伸審計及審計調(diào)查有關(guān)單位及其狀況,、縣級預(yù)算支出追加狀況、固定資產(chǎn)投資資金管理等38個問題,。具體地,，在實施上做到了“三個側(cè)重”：一是在資料的安排上側(cè)重民本和民生,。
在多次*的基礎(chǔ)上,，確定了政府基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計這兩個專題,，審計中著重核查各項基金的收入,、征繳,、使用以及實行“收支兩條線”狀況。二是在重點的確定上側(cè)重“五個加強(qiáng)”,。即加強(qiáng)對事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,、經(jīng)濟(jì)管理決策事項的監(jiān)督;加強(qiáng)對權(quán)力部門的監(jiān)督;加強(qiáng)對關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督;加強(qiáng)對政府投資重點建設(shè)項目的監(jiān)督;加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督,。三是在執(zhí)行的深度上側(cè)重“兩個拓展”。即部門預(yù)算執(zhí)行由一級預(yù)算單位向二,、三級單位拓展;民生資金的延伸審計由前幾年的到事業(yè)單位向直接到受益對象、個人拓展,。今年財政“同級審”中我們共延伸調(diào)查行政事業(yè)單位46個，農(nóng)戶190余戶,，既有效地提升了“同級審”質(zhì)量，又為年內(nèi)實施同類專項審計帶給了第一手資料和數(shù)據(jù),。今年5月19日,，縣15屆*常委會第18次會議聽取縣審計局關(guān)于20xx年財政同級審狀況匯報，提交的審計工作報告得到縣*的高度肯定,，起到了很好的效果。同時提交的審計推薦得到了縣委,、縣*,、縣政府的高度重視,，例如在同級審中我們針對杜絕截留,、擠占、挪用等影響政府性專項資金使用效益發(fā)揮的問題,，我們向縣政府提出的進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府性專項資金管理，確保政府性專項資金安全,、高效使用，充分發(fā)揮政府性專項資金在經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展中的作用的推薦,，五月份，縣政府根據(jù)審計推薦出臺了《加強(qiáng)政府性專項資金管理的通知》,，該文件的出臺和實施，對我縣加強(qiáng)財務(wù)管理,、厲行節(jié)約方面將產(chǎn)生良好的社會效果，對有關(guān)單位財力的調(diào)劑從收入源頭上解決苦樂不均的問題,。
二、堅持制度,，經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計取得新進(jìn)展。
今年上半年縣委組織部下達(dá)的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計項目8個,。其中任中審計2個(縣衛(wèi)生局局長聶臘山同志任中審計、縣人防辦主任易冰同志任中審計),，離任審計6個(南湖洲,、文星鎮(zhèn),、畜牧局、檢察院,、東塘鎮(zhèn)、財政局黨政領(lǐng)導(dǎo)離任審計),，共查處違規(guī)資金2091。1萬元,，對于維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序,，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法規(guī)意識起到了用心作用,。在工作中，我們主要堅持了“四項制度”：一是審計成果分析制度,。堅持定性定量，準(zhǔn)確界定被審計對象的職責(zé),。如今年4月份，原文星鎮(zhèn)黨委書記朱某涉嫌經(jīng)濟(jì)問題“雙規(guī)”,，我局迅速對朱某開展經(jīng)責(zé)審計，我們緊緊抓住各項經(jīng)濟(jì)疑點問題開展調(diào)查和審計,，切實澄清底子。為紀(jì)檢監(jiān)察部門正確處理干部帶給依據(jù),。二是審前進(jìn)點運用溝通制度。每次經(jīng)責(zé)審計項目進(jìn)點前,，組織部門領(lǐng)導(dǎo)都會陪同審計組進(jìn)駐各單位，對經(jīng)責(zé)審計過程中遇到的新問題,、新難點我們適時與組織部門進(jìn)行溝通和反饋,，所有問題都迎刃而解,。三是審計結(jié)果落實整改報告制度。被審計領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門,、單位在規(guī)定時間內(nèi)向聯(lián)席會議辦公室報告整改狀況。紀(jì)檢監(jiān)察,、組織人事部門對審計領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位執(zhí)行審計決定和落實審計意見以及整改狀況進(jìn)行跟蹤檢查,。四是警示預(yù)防制度。
用心配合縣政府,、紀(jì)檢監(jiān)察和組織部門構(gòu)建警示教育機(jī)制，6月中旬,，縣政府組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門主要負(fù)責(zé)同志召開全縣政府常務(wù)會議,。我局黨組書記、局長陳建國同志就同級審中四個問題比較多的單位的審計狀況在會上進(jìn)行通報,。向被審計單位提出了整改意見，對違規(guī)問題依法作出了審計處理決定,。在全縣引起了不小的反響，審計結(jié)果的通報充分發(fā)揮審計機(jī)關(guān)在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反*工作中的作用,。
三、改善方法,，專項審計邁出新步伐。
20xx年是我局實施中心工作最多的一年,，共完成政府外債資金審計、汽車站整體搬遷、湘陰賓館整體搬遷,、城建投辦公樓,、水利局安全飲水工程,、政府厲行節(jié)約和津補(bǔ)貼檢查等大型專項審計9個，項目多,，任務(wù)重，為此,，我們著重做到了“三個結(jié)合”：一是全面審計與重點審計相結(jié)合。如今年3月省廳組織的政府外債資金審計,，由于在同級審中涉及到了政府外債資金狀況，為了不增加自身審計成本,，不拖延時間。對此,，我們就充分利用同級審和政府外債資金兩項審計相結(jié)合,。這樣既提高了效率又保證了效果,，確保了審計工作到達(dá)預(yù)期目標(biāo)。二是堅持工程審計與財務(wù)審計相結(jié)合,。工程審計實際上就是建設(shè)管理全過程的審計,。因此，我們堅持從財務(wù)報表中查,，從檔案資料中找，今年90%的工程審計項目做到了工程審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合,，6項公共工程項目送審金額8600萬元，審計核減政府公共財政撥付金額430萬元,。三是堅持事后審計與事前、跟蹤審計相結(jié)合,。將審前調(diào)查作為質(zhì)量控制的首要環(huán)節(jié)來抓，規(guī)定所有行業(yè)審計項目及重大審計事項都務(wù)必開展審前調(diào)查,。今年來縣內(nèi)相繼動工開建的幾個重點項目，如城西渠工程,、縣燎原水庫工程等,，凡是涉及國家投資的，每個項目我們都提前介入,，對于一些隱蔽工程均拍照存檔，作為今后工程,、審計結(jié)算的依據(jù)。
四,、創(chuàng)新載體，審計質(zhì)量管理有了新提升,。
從完善三級復(fù)核制度入手，不斷規(guī)范審計執(zhí)法行為,，開展了“四個一”活動：一是組織開展一次審計項目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項目評比。年初對20xx年實施的44個項目進(jìn)行了質(zhì)量檢查,，評出了6個優(yōu)秀審計項目并給予了獎勵，對查出的問題進(jìn)行了通報,。二是組織開展“互授互學(xué)”主題活動。我局把業(yè)務(wù)水平提升擺到全盤工作的切入點來抓,，在全體干部職工中開展“互授互學(xué)”活動,，透過一人講授一堂業(yè)務(wù)講座課,，推動被審計單位信息、過來常見的舞弊形式和審計人員個人實踐體會“全流通”,，在審計機(jī)關(guān)內(nèi)部搭建了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)“同頻共振”新平臺。三是組織了一次優(yōu)秀審計項目案卷和審計方案,、審計日記和底稿范本展示。結(jié)合近幾年在審計項目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項目評比中發(fā)現(xiàn)的一些好項目進(jìn)行展示,，并選取一些優(yōu)秀審計方案、審計日記,、審計底稿制作范本供大家學(xué)習(xí)借鑒,。四是開展半年度工作講評活動,。結(jié)合歷年工作實際確定6月28日開展全局半年度工作講評活動,，每個同志都認(rèn)真撰寫半年度工作總結(jié)。并在會上作述職發(fā)言,，會上32位同志競相展示自我的風(fēng)采，此次活動大大激發(fā)了同志們的工作熱情,。
五,、以人為本，干部隊伍建設(shè)取得新成效,。
衛(wèi)生建立和機(jī)關(guān)內(nèi)保工作，切實保證了機(jī)關(guān)衛(wèi)生,、整潔、安全,、有序的形象,。三是抓業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，提高素質(zhì)。除制定全年學(xué)習(xí)計劃,、每月組織一次業(yè)務(wù)講評會外，還選派業(yè)務(wù)人員參加培訓(xùn),，今年以來共選派1人參加市黨校理論;16人參加縣黨校集中培訓(xùn);6人參加了各類業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)學(xué)習(xí);選派6人參加ao認(rèn)證考試，并全部透過(目前我局共有14人透過ao考試認(rèn)證),。全體同志堅持一邊學(xué)習(xí)理論，一邊在實踐中總結(jié),，今年來，先后向各類報刊雜志報送文章十余篇,，其中《搭平臺促“共振”——湘陰審計“互授互學(xué)業(yè)”提升業(yè)務(wù)水平》,、《xx縣審計局強(qiáng)化全員實績考核》《xx縣審計局用心服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展》,、等文章被《中國審計報》、《審計簡報》,、《岳陽晚報》采用，不僅僅宣傳推介了自身工作,，也促使了全局同志業(yè)務(wù)理論水平不斷提高。與此同時,，堅持審計現(xiàn)場就是考場，在干事創(chuàng)業(yè)中選人,、用干事創(chuàng)業(yè)的人，這樣一個號子吹到底,、一把標(biāo)尺量到底,?；ü筛惫砷L馮文國過來工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、業(yè)務(wù)潛力突出,，去年圓滿完成各項審計項目計劃，審計收繳超歷史水平,。今年3月份被提拔為基建投資股股長。良好的用人導(dǎo)向有效地激發(fā)了各個股室的工作潛能,，讓全局干部職工學(xué)有標(biāo)兵,、趕有先進(jìn),，構(gòu)成了你追我趕、齊頭并進(jìn)的良好格局,。
回顧上半年的工作，在全局干部職工的共同努力下,，我們?nèi)〉昧吮仨毘煽?，但也仍然存在著諸多欠缺和不足,，如:審計的服務(wù)作用還沒有充分發(fā)揮;信息化建設(shè)跟不上審計工作發(fā)展需要,，雖然我們?yōu)榫W(wǎng)絡(luò)建設(shè)做了一些工作，但是計算機(jī)輔助審計面比較窄,，軟件應(yīng)用潛力較低的問題仍然是限制審計工作快速發(fā)展的主要因素;審計隊伍的素質(zhì)與審計發(fā)展的要求不很相適應(yīng)等等，這些都有待在以后的工作中予以一一改善,。
(一)在績效審計上有所突破,?？冃徲嬍钱?dāng)前審計工作的嶄新課題和發(fā)展方向,，對于我局來說,，績效審計的路還很漫長。從工作實際來看,，績效審計沒有固定的模式，也沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)能夠遵循,，需要我們長期的探索。針對這種狀況,，我們提出“審計績效與績效審計相結(jié)合”的發(fā)展思路，要求每個績效審計項目要搞出審計效益,，每個審計項目要找準(zhǔn)效益審計關(guān)鍵點，力求從審計項目的經(jīng)濟(jì)效益,、社會效益和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境效益等方面多點開花，走出貼合當(dāng)前審計工作實際的績效審計之路,。
(二)在計算機(jī)應(yīng)用方面有所突破。下半年,，我局針對當(dāng)前先進(jìn)審計技術(shù)方法的應(yīng)用比較落后的狀況，擬開展兩次ao和oa應(yīng)用方面的專業(yè)培訓(xùn),。我們將聘請計算機(jī)專家授課，一方面到達(dá)普及計算機(jī)應(yīng)用知識的培訓(xùn);另一方面以此推動我局信息化建設(shè)和應(yīng)用的水平,，力爭實現(xiàn)無紙化辦公，切實提高審計工作效率,。
(三)在政府投資審計項目上有所突破。加大政府投資項目的審計,。對縣政府投資新建的所有項目都進(jìn)行決算審計，根據(jù)縣政府常務(wù)會議要求,，加大重點項目預(yù)算審計,、現(xiàn)場勘察,、項目質(zhì)量審計力度，核減不實費用,，糾正違規(guī)問題，提高工程質(zhì)量和投資效益,，并對項目建成后的效益進(jìn)行審計評價。
(四)在經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計上有所突破,。下半年，要以擴(kuò)大離任審計和任中審計為重點,，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計工作，用心為縣委,、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。對我縣任職超過五年的正科級一把手進(jìn)行任中審計,，對更換了法人代表的事業(yè)單位全部進(jìn)行離任審計。
(五)在民生資金審計上有所突破,。不斷關(guān)注以社會保障資金為重點的各類公共基金的管理審計，促進(jìn)公共基金保值增值,，強(qiáng)化惠民行動為重點的公共事業(yè)投入項目的專項審計，加大對教育,、醫(yī)療、環(huán)保,、涉農(nóng)、土地出讓金等群眾關(guān)注熱點資金的審計監(jiān)督,。
(六)在加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)上有所突破,。以學(xué)習(xí)貫徹黨的xx屆四中全會深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀為重點,，全面加強(qiáng)隊伍建設(shè),。建設(shè)“學(xué)習(xí)型”審計機(jī)關(guān)，著力提高審計人員的理論水平和業(yè)務(wù)潛力,，全局大興學(xué)業(yè)務(wù),、懂業(yè)務(wù)、精業(yè)務(wù)之風(fēng),，打造一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的審計干部隊伍,。
