總結(jié)是對過去一定時(shí)期的工作,、學(xué)習(xí)或思想情況進(jìn)行回顧,、分析,，并做出客觀評價(jià)的書面材料,，它有助于我們尋找工作和事物發(fā)展的規(guī)律，從而掌握并運(yùn)用這些規(guī)律,，是時(shí)候?qū)懸环菘偨Y(jié)了,?？偨Y(jié)書寫有哪些要求呢,？我們怎樣才能寫好一篇總結(jié)呢,？下面是小編帶來的優(yōu)秀總結(jié)范文，希望大家能夠喜歡!

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇一

抓好督導(dǎo)整改是確保全行業(yè)務(wù)“又好又快”發(fā)展和爭創(chuàng)“兩個(gè)領(lǐng)先”目標(biāo)的關(guān)鍵,。市分行內(nèi)部審計(jì)部本著對農(nóng)發(fā)行事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,，認(rèn)真開展督導(dǎo)整改。對整改需要解決的問題,，做到思想不松,、力度不減,、標(biāo)準(zhǔn)不降，抓緊抓實(shí),、一抓到底。

在抓好督導(dǎo)整改的過程中,，市分行內(nèi)部審計(jì)部緊密結(jié)合本行業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際,，把解決思想問題和解決實(shí)際問題結(jié)合起來，通過解決思想,、工作和作風(fēng)上存在的問題,，進(jìn)一步堅(jiān)定信心，振奮精神,，為構(gòu)建和諧督導(dǎo),、加快農(nóng)發(fā)行發(fā)展而盡職盡力。

1,、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個(gè)環(huán)節(jié),。做好督導(dǎo)整改工作關(guān)鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認(rèn)真進(jìn)行整改,、向全行員工公布整改結(jié)果這三個(gè)環(huán)節(jié)的工作,。市分行內(nèi)部審計(jì)部對每個(gè)環(huán)節(jié)都扎扎實(shí)實(shí)、不折不扣地抓好落實(shí),，確保督導(dǎo)整改工作的高質(zhì)量,。

2、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個(gè)重點(diǎn),。

一是抓好思想整改,，著力提高員工的思想政治素質(zhì)。堅(jiān)持把學(xué)習(xí)貫穿始終,，進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)習(xí)實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想的自覺性,，針對查找出的在理想信念、宗旨意識,、工作作風(fēng),、遵紀(jì)守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改,。

二是抓好工作整改,，著力提高推動(dòng)工作的水平。緊緊圍繞“發(fā)展第一要?jiǎng)?wù),、和諧第一要義”來進(jìn)行整改,，進(jìn)一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營的強(qiáng)大合力，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)發(fā)行又好又快發(fā)展,，力爭在創(chuàng)建“兩個(gè)領(lǐng)先”上取得明顯成效,，進(jìn)一步推進(jìn)構(gòu)建平安銀行的進(jìn)程,。

三是抓好作風(fēng)整改，著力增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營的本領(lǐng),。切實(shí)發(fā)揮督導(dǎo)的“督,、幫、促”作用,，注重改進(jìn)督導(dǎo)方式,，提高督導(dǎo)藝術(shù)，主動(dòng)為業(yè)務(wù)部室服務(wù),，謀求業(yè)務(wù)部室的支持與配合,。對督導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的各種問題進(jìn)行分類排隊(duì)，然后向各個(gè)部室進(jìn)行反饋,，幫助業(yè)務(wù)部室在易出錯(cuò)環(huán)節(jié),、易出錯(cuò)部位制定防范整改的措施。對于新業(yè)務(wù),，主動(dòng)向業(yè)務(wù)部室進(jìn)行前期警示,，預(yù)警可能發(fā)生實(shí)體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位，增強(qiáng)員工合規(guī)經(jīng)營的本領(lǐng),。

為確保督導(dǎo)整改工作任務(wù)的全面完成,，市分行內(nèi)部審計(jì)部高度重視，周密部署,，精心組織,，務(wù)求實(shí)效，做到“三到位”,。一是責(zé)任落實(shí)到位,。督導(dǎo)整改的關(guān)鍵在落實(shí)。對納入督導(dǎo)整改方案的整改任務(wù),，明確主要責(zé)任人和責(zé)任部門,，提出整改時(shí)限，人人做到整改內(nèi)容,、整改措施,、整改時(shí)限、整改目標(biāo)“四個(gè)清楚”,。二是領(lǐng)導(dǎo)帶頭到位,。行領(lǐng)導(dǎo)率先垂范，帶頭抓督導(dǎo)整改,，推動(dòng)督導(dǎo)整改工作高效,、扎實(shí)、有序開展。三是建章立制到位,。按照構(gòu)建平安銀行的要求,，把抓好督導(dǎo)整改與建章立制工作相結(jié)合，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度,，努力構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營的長效機(jī)制,。

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇二

我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個(gè)中心，進(jìn)一步拓展工作思路,，積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財(cái)務(wù)審計(jì)向財(cái)務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型,，把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展,、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益,，強(qiáng)化內(nèi)部控制,、防范風(fēng)險(xiǎn)上，開展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作,，取得了明顯的成績,。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全市215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目6819項(xiàng),，查出損失浪費(fèi)2488萬元,，增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計(jì)工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,、加強(qiáng)內(nèi)控管理,、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個(gè)重要手段,，為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展,、構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了積極的作用。

一,、堅(jiān)持“圍繞中心,、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計(jì)工作

全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門,、本單位的中心工作,，以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn),，積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”,，認(rèn)真開展審計(jì)工作。

一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對本單位,、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢,，20xx年共開展了206項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,，對三縣公司的貨幣資金,、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評價(jià)。按照內(nèi)控評價(jià)體系指標(biāo)進(jìn)行了打分,，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn),，提出了加強(qiáng)管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報(bào)告,。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn),，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金,、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理,，提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用,。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》,、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工,，界定每個(gè)環(huán)節(jié)崗位責(zé)任,，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé),，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高,。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》，成立了獨(dú)立的內(nèi)審室,，配備了兩名專職內(nèi)審人員,，加強(qiáng)了對醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查,，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度,，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循,，成效顯著,。

二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。為了節(jié)約建設(shè)資金,，全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點(diǎn),，積極地開展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),，到12月底,，內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個(gè),。合肥電信分公司審計(jì)部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求,，對具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì),，截止到11月底統(tǒng)計(jì)，共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng),，工程送審總金額11308.72萬元,，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項(xiàng),，送審金額309.24萬元,，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個(gè),，送審金額1593.79萬元,，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個(gè)，涉及工程86項(xiàng),，送審金額64080.3萬元,，部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng)，送審金額4690.5萬元,，審減額839.8萬元，審減率17.9%,。通過對基建工程項(xiàng)目的審計(jì),，有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為，保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量,，節(jié)約了建設(shè)資金,，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。

三是繼續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì),。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督,，累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng)，促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化,。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對政府采購環(huán)節(jié),，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率,，強(qiáng)化對政府采購的監(jiān)管,。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元,，實(shí)際支付0.0809億元,，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達(dá)25.23%,。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委,、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委,、龍王社居委,、高橋社居委、照山社居委,、王墩社居委,、大楊村、十張村,、謝崗村,、崗西村、水庫村計(jì)13個(gè)村居20xx年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì),。市公路局對所屬11個(gè)單位20xx年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì),審計(jì)面為100%,通過審計(jì),，發(fā)現(xiàn)問題36個(gè)，提出審計(jì)意見38條,，所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見書,，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。

四是大力開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。據(jù)統(tǒng)計(jì),，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對196個(gè)縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過審計(jì),，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè),。如市郵政局20xx年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn)，實(shí)施了對蜀山區(qū)局局長,、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，努力做到三個(gè)結(jié)合，即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合,。市建委,、市民政局、市教育局,、市衛(wèi)生局,、市園林局、瑤海區(qū),、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn),、百大集團(tuán)、四方集團(tuán),、市公路局,、蜀山區(qū)教育局等單位,，也積極開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評價(jià)被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任,、人事部門考核任用干部,、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。

五是加強(qiáng)合同管理工作,。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合同法規(guī)定,，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議,、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān),，全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份,，金額達(dá)8690.90萬元，無違約合同發(fā)生,，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險(xiǎn),。安徽氯堿法規(guī)審計(jì)部截至20xx年11月底共審核集團(tuán),、錦邦等5個(gè)公司的合同1742份,，合同進(jìn)展報(bào)告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立,、審查,，從維護(hù)公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處,，避免潛在風(fēng)險(xiǎn),，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能,。

二、突出服務(wù)理念,，努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會(huì)建設(shè)

合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,，在各內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員單位和理事的共同參與下，在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門的大力支持和配合下,，認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù),，全面實(shí)施協(xié)會(huì)年初制定的工作方針和計(jì)劃,，突出重點(diǎn)，講求實(shí)效,，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,，切實(shí)履行好管理、協(xié)調(diào),、服務(wù),、交流職責(zé)。一年來,，市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念,，主要做了以下工作。

一是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè),。第一,，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高,。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和合肥市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)20xx年工作要點(diǎn)的要求,，圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開展的“審計(jì)質(zhì)量年”活動(dòng)，組織了一系列活動(dòng),，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展。20xx年5月,，市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦了一期全市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理培訓(xùn)班,，全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn),，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最,。開班時(shí)，市審計(jì)局吳利林局長親臨致辭,，對參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞,。培訓(xùn)班聘請了安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)老師和省審計(jì)廳的審計(jì)專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理,、內(nèi)部審計(jì)文書規(guī)范化,，審計(jì)信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,，建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,，促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化,、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用,。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳,、報(bào)名工作,。cia是國際內(nèi)部審計(jì)專家的標(biāo)志,，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會(huì)為組織宣傳,、報(bào)名工作投入了很大精力,，20xx年共組織了30人參加考試。

二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評比和內(nèi)部審計(jì)理論研討,。為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展,，合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極組織全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評選，以及20xx年《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制與管理》兩個(gè)課題的理論研討,。合肥供電公司審計(jì)部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計(jì)”項(xiàng)目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)并獲通報(bào)表彰,，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書,、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎(jiǎng)并通報(bào)表彰,，其中二等獎(jiǎng)1篇，三等獎(jiǎng)2篇,，優(yōu)秀獎(jiǎng)5篇,。

三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者和為紀(jì)念改革開放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年合肥市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評選表彰活動(dòng)。根據(jù)省審計(jì)廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)表彰會(huì)議準(zhǔn)備工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號)要求,，為認(rèn)真總結(jié)我市內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和內(nèi)部審計(jì)事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者,參加全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)評選活動(dòng),。合肥百大集團(tuán)審計(jì)部等8個(gè)單位榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位,，合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司法律審計(jì)部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者。在紀(jì)念改革開放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年全市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評選表彰活動(dòng)中,，合肥市衛(wèi)生局計(jì)劃財(cái)務(wù)審計(jì)處等5個(gè)單位榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體,，合肥市公安局審計(jì)處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者。

四是組織對內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書的第二次年檢工作,。通過培訓(xùn)考試和資格認(rèn)證,，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會(huì)頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內(nèi)部審計(jì)人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)20xx年的工作要求,，為加強(qiáng)內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織了對內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書的第二次年檢工作,，共年檢400余人,。

五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計(jì)系統(tǒng)紀(jì)念改革開放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年書法攝影展活動(dòng)。內(nèi)審單位踴躍參加,，共征集書法,、美術(shù)、攝影作品等計(jì)40余幅,，其中榮獲2個(gè)一等獎(jiǎng),，3個(gè)二等獎(jiǎng),，2個(gè)三等獎(jiǎng)。

六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計(jì)系統(tǒng)“我與審計(jì)同行”主題讀書演講比賽,。合肥燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司內(nèi)審員王英撰寫,、牛慧演講的《感悟?qū)徲?jì)人生,，無怨無悔》榮獲一等獎(jiǎng),，合肥經(jīng)開區(qū)管委會(huì)梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎(jiǎng)，合肥熱電集團(tuán)史曉云演講的《審計(jì)伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎(jiǎng),。

七是強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳,。為進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)工作環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會(huì)注重加強(qiáng)協(xié)會(huì)秘書處工作,，努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè),，并利用各種媒體，采取多種形式,，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳工作,，推動(dòng)內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計(jì)》150份,。

三,、工作計(jì)劃

一是在上半年召開全體會(huì)員代表大會(huì)，大會(huì)將總結(jié)20xx年合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來的工作,，規(guī)劃下一個(gè)5年的工作,，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子，并產(chǎn)生新一屆理事會(huì),、常務(wù)理事會(huì),。

二是加強(qiáng)與內(nèi)部審計(jì)單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機(jī)關(guān)和企業(yè)兩個(gè)內(nèi)審單位的座談會(huì),，進(jìn)一步拓展內(nèi)審人員的工作思路,，促進(jìn)內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型。組織一次向其他省市先進(jìn)內(nèi)審單位的學(xué)習(xí)交流活動(dòng),。

三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工作,。第一,，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會(huì)和安徽省內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦的專業(yè)培訓(xùn)。第二，市內(nèi)審協(xié)會(huì)根據(jù)全省審計(jì)系統(tǒng)的“審計(jì)創(chuàng)新年”活動(dòng)，結(jié)合我市實(shí)際,，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班,。

四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng),。

五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會(huì)布置的工作任務(wù)。

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇三

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了__集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度,。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，更好的完成今年上半年的各項(xiàng)工作任務(wù),，我部就財(cái)務(wù),、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

一、對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求

繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用,。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營者提供有參考價(jià)值的信息和建議,，這一要求作為今年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強(qiáng)危機(jī)感,、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。

二,、全面迎接國家審計(jì)

為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),，我部門對財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置,。

三、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,，上半年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì),、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),。

四、制定并學(xué)習(xí)了新的考核辦法

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了新的考核辦法，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考,，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇四

本人于今年調(diào)至企業(yè)分部從事審計(jì)工作，在此工作期間,，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),，現(xiàn)將在企業(yè)借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié),。

一,、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),，更好地做好本職工作,，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能,，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),，在實(shí)際工作中端正思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹*理論和“三個(gè)代表”重要思想,，進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念,，自覺抑制不正之風(fēng)和貪污敗壞現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,，做一個(gè)合格的審計(jì)人員,。

二,、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中,，我深切體會(huì)到,，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化,，對審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格,，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能,，提升審計(jì)工作能力和水平,，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。

三,、履行職責(zé),，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)

在此從事審計(jì)工作以來，參加了企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì),，還實(shí)施了對分企業(yè)所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì),、電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及,、電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì),，出具審計(jì)報(bào)告10篇，提出審計(jì)建議或意見40余條,，得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定,。除企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外，還圓滿地完成了電廠的任中審計(jì),、股份公司借調(diào)的電力檢修公司離任審計(jì)和電廠績效審計(jì),，每一項(xiàng)審計(jì)工作，特別是隨股份企業(yè)去審計(jì),，不僅學(xué)到了不少知識,，也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，對審計(jì)工作能力有了一定的提高,。

通過審計(jì)工作,，使我認(rèn)識到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),，開闊了視野,，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識,，在總結(jié)成績的同時(shí),，也認(rèn)識到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì),、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,，造成審計(jì)工作的局限性，在今后的工作中,，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要,，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇五

20xx年工程審計(jì)部部門,，在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下,，各部門的積極配合下，審計(jì)部全體員工的努力工作下,，緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神,，本著積極認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，做到公平公正的審核,，在此,，對一年來的工作進(jìn)行總結(jié)：

一、努力完成工作任務(wù),，取得良好成績

20__年,，審計(jì)部門全體成員圍繞中心，注重實(shí)效,，以認(rèn)真,、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)審計(jì)工作,，推動(dòng)局整體工作又好又快發(fā)展,。

二,、全省項(xiàng)目審計(jì)工作開展順利

20xx年,，全省共開展工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)xx個(gè)，審計(jì)資產(chǎn)總額x億元,，提交審計(jì)結(jié)果報(bào)告份,，提出建議xx條，促進(jìn)增收節(jié)支xx萬元,。其中送審概算xx萬元,，審減xx萬元，審減率x%,，送審預(yù)算xx萬元審減xx萬元,，審減率，送審結(jié)算xx萬元,，審減xx萬元,，審減率%,。省局(公司)對xx辦公綜合樓、物流配送庫和煙葉儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程項(xiàng)目進(jìn)行全過程跟蹤審計(jì),，其中辦公綜合樓項(xiàng)目送審概算xx萬元,，審減xx萬元，審減率x%,。市局(公司)堅(jiān)持對工程招標(biāo),、施工、到竣工驗(yàn)收,、結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行全面跟蹤審計(jì),，并與中介機(jī)構(gòu)每周定期參加工程項(xiàng)目施工現(xiàn)場會(huì)，對審計(jì)過程中存在的問題提出建議和整改措施,，做到早發(fā)現(xiàn),、早處理，有效地防范虛列工程項(xiàng)目,、多記工程量,、高套定額和多結(jié)工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍之內(nèi),，取得了良好的投資效果,，達(dá)到了對項(xiàng)目事前介入、事中控制,、事后監(jiān)督的目的,，較好的履行了內(nèi)部審計(jì)在工程項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務(wù)職能,。

1,、建立“兩個(gè)制度”，保障過程跟蹤審計(jì),。

深入貫徹“兩項(xiàng)工作”部署,，各級內(nèi)部審計(jì)不斷加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目管理監(jiān)督，將內(nèi)部審計(jì)力量與外部審計(jì)力量相結(jié)合,，建立兩個(gè)制度〈中介機(jī)構(gòu)管理辦法〉和〈工程項(xiàng)目審計(jì)管理辦法〉,。

2、完善“三項(xiàng)措施”,，掌握工程審計(jì)進(jìn)度,。

一是對重點(diǎn)工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)實(shí)施方案,。二是派專人常駐工地現(xiàn)場監(jiān)督和服務(wù),。三是加強(qiáng)對受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計(jì)中介機(jī)構(gòu)使用管理辦法》,，并明確指導(dǎo)方式和考評辦法，通過月度匯報(bào)和季度座談的形式,，準(zhǔn)確掌握工程進(jìn)度和及時(shí)解決存在問題,，達(dá)到進(jìn)一步提高投資效益的目的。

3,、突出“六個(gè)重點(diǎn)”,，實(shí)現(xiàn)全程跟蹤審計(jì)。

在招投標(biāo),、合同管理,、材料設(shè)備采購、工程管理,、工程造價(jià),、財(cái)務(wù)決算六項(xiàng)工作中，突出重點(diǎn),，按照流程,，嚴(yán)格審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn),，有效防范,、避免，實(shí)現(xiàn)全程跟蹤審計(jì),。

(二)各地市區(qū)審計(jì)工作取得良好工作成績

1,、煙葉儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程建設(shè)項(xiàng)目。

通過15個(gè)月的跟蹤審計(jì),，由省局直接委托跟蹤審計(jì)的煙葉儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程建設(shè)項(xiàng)目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù),，該項(xiàng)目審減率為x%，投資總額控制在預(yù)算范圍之內(nèi),，取得了良好的投資效果,。

2、完善制度優(yōu)化流程,，審計(jì)出新招,。

今年，地區(qū)在原本制度體系的基礎(chǔ)上,，根據(jù)市場的需求和變化進(jìn)一步完善了工程審計(jì)的制度和流程,，策劃了符合地區(qū)特色的規(guī)章制度,，工作流程,，不僅使工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)現(xiàn)了有章可循，有法可依,，更為跟蹤審計(jì)工作順利開展提供了有利的保障,。

3、加強(qiáng)監(jiān)督管理，“亮牌”措施,。

處在招標(biāo)過程中,，對代理機(jī)構(gòu)工作水平實(shí)行“亮牌”管理，有效保證了代理機(jī)構(gòu)更加負(fù)責(zé)任地開展工作,，并且制發(fā)了《招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)督評價(jià)表》,，定期組織監(jiān)察、審計(jì),、財(cái)務(wù),、法規(guī)、內(nèi)管等部門全程參加招標(biāo)活動(dòng),，現(xiàn)場打分,，提出改進(jìn)意見和建議，最大限度地避免了招標(biāo)過程中的違規(guī)操作,、違法亂紀(jì)行為,。

4、跟蹤審計(jì)寫實(shí)記錄表,，監(jiān)管落實(shí)處,。

在跟蹤審計(jì)方面，要求工作人員每日填寫“跟蹤審計(jì)寫實(shí)在記錄表”此舉能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn),、并糾正工程建設(shè)中出現(xiàn)的問題,，確保把“五個(gè)關(guān)口”監(jiān)管措施落到實(shí)處。

5,、積極參與,，注重細(xì)節(jié)。

積極參與招標(biāo)文書和重大合同的起草和審核,，注重細(xì)節(jié),，建立健全合同訂立和履約監(jiān)管機(jī)制，動(dòng)態(tài)掌握合同的履約情況,，強(qiáng)化對合同重大變更的備案管理,，不僅提高了當(dāng)事人依法辦事的合同履約意識，也保證合同完全有效履行,，防范轉(zhuǎn)包,、違法分包行為的發(fā)生。

三,、存在一些差距和不足問題

20xx年,，工程審計(jì)處在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過全體干部職工的努力,，雖然取得了一定的成績,，但還是存在一些差距和不足問題,，主要是：

一是學(xué)習(xí)不夠，集中培訓(xùn)時(shí)間少,。特別是在任務(wù)重的情況下,，放松了學(xué)習(xí)，集中培訓(xùn)時(shí)間少,，工作人員知識更新不夠,，用學(xué)習(xí)指導(dǎo)實(shí)踐不夠，需要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，提高素質(zhì);

二是對審計(jì)成果的運(yùn)用,、審計(jì)信息的披露方面做得不夠，部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作還需進(jìn)一步積累經(jīng)驗(yàn);

三是如何適應(yīng)財(cái)政支出改革,，深化工程項(xiàng)目審計(jì)工作方面還需在實(shí)踐中進(jìn)一步探索,，審計(jì)工作能力有待加強(qiáng)。

四是審計(jì)方式?jīng)]有及時(shí)轉(zhuǎn)變,，沒有跟上現(xiàn)在市場經(jīng)濟(jì)的變化,，需要通過創(chuàng)新的手段，推進(jìn)審計(jì)方式和審計(jì)模式的變化,。

五是調(diào)研工作不夠重視,，不夠徹底，沒有全面的深入基層,，了解基層,，需要在調(diào)研工作方面下功夫。

四,、立足工程審計(jì),，共創(chuàng)公司美好明天

回顧一年工作，我們立足于工程項(xiàng)目審計(jì),，全面做好本職工作,，為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻(xiàn)自己的努力。

(一)繼續(xù)加大對審計(jì)人員的培訓(xùn)力度,，全面提高內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì),。

工程建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)容覆蓋面廣、建設(shè)過程復(fù)雜,，既涉及財(cái)務(wù)管理,，又涉及工程建設(shè)管理，審計(jì)內(nèi)容綜合性,、專業(yè)性都比較強(qiáng),。因此必須進(jìn)一步加大培訓(xùn)力度，抓好基建工程業(yè)務(wù)知識培訓(xùn),，提高現(xiàn)有審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì),、拓展知識面,，為工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)的順利實(shí)施奠定相應(yīng)的專業(yè)基礎(chǔ),。

(二)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度體系,，不斷促進(jìn)工程項(xiàng)目審計(jì)規(guī)范化、程序化,、制度化發(fā)展,。

工程項(xiàng)目審計(jì)，尤其是跟蹤審計(jì)是建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)模式的重大創(chuàng)新,。為了使工程項(xiàng)目審計(jì)能健康發(fā)展,，同時(shí)也是為了進(jìn)一步完善跟蹤審計(jì)，使這一模式能更好地為建設(shè)工程項(xiàng)目服務(wù),，下一步我們擬建立一套完整的審計(jì)程序和審計(jì)規(guī)范,，制定跟蹤審計(jì)實(shí)施辦法，科學(xué)合理地選擇審計(jì)跟蹤點(diǎn),，準(zhǔn)確掌握審計(jì)參與管理的程度,，為審計(jì)人員及其它各方管理人員提供具體指導(dǎo)，使之各司其職,，工作到位不越位,，相互配合，協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn),，使工程審計(jì)步入規(guī)范化,、程序化、制度化的軌道,。

(三)進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,，實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”。

為了更好的發(fā)揮工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作的作用,，一要由注重造價(jià)審計(jì)向造價(jià),、質(zhì)量審計(jì)并重轉(zhuǎn)變，審計(jì)人員要從工程質(zhì)量入手,，采取深入工程現(xiàn)場踏勘檢查,，重點(diǎn)揭露一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料,、以次充好,、高估冒算等問題，對問題嚴(yán)重的,，會(huì)同相關(guān)職能部門對施工企業(yè),、監(jiān)理公司和現(xiàn)場監(jiān)理、施工人員進(jìn)行了處理處罰,。二要由單一工程量審計(jì)向管理審計(jì)轉(zhuǎn)變,，從管理審計(jì)入手,，通過對設(shè)計(jì)、招投標(biāo),、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析,，揭示施工單位、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理,、監(jiān)理和材料價(jià)格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問題,。

(四)繼續(xù)開展重點(diǎn)工程項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)，提高投資效益

進(jìn)一步加大審計(jì)監(jiān)管力度,，對重點(diǎn)工程項(xiàng)目,，認(rèn)真組織開展工程項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)。繼續(xù)對全省重點(diǎn)項(xiàng)目開展跟蹤審計(jì),，通過對重點(diǎn)項(xiàng)目從立項(xiàng)開始到竣工結(jié)算為止的投資活動(dòng)全過程進(jìn)行連續(xù),、全面、系統(tǒng)的審計(jì),，嚴(yán)控工程設(shè)計(jì),，工程招標(biāo)，工程合同,、工程概算,、工程預(yù)算、工程撥款,、工程設(shè)計(jì)變更,、隱蔽工程驗(yàn)收、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié),，以規(guī)范投資行為,，提高資金效益。

(五)進(jìn)一步完善工程審計(jì)質(zhì)量控制機(jī)制,。為有效控制工程審計(jì)質(zhì)量,，我們將建立健全工程審計(jì)質(zhì)量控制的具體措施，并在嚴(yán)格審計(jì)程序,，明確審計(jì)責(zé)任的基礎(chǔ)上,，執(zhí)行好質(zhì)量責(zé)任追究制度。同時(shí),，還要進(jìn)一步完善對中介機(jī)構(gòu)審計(jì)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制,，對一些較大工程項(xiàng)目結(jié)算實(shí)行復(fù)審制，以有效保證了工程項(xiàng)目審計(jì)質(zhì)量,。

(六)加強(qiáng)對各地市的調(diào)研指導(dǎo)工作

由于各個(gè)地區(qū)的實(shí)際情況的異同,，我們在展開審計(jì)工作時(shí)，不能依靠常規(guī)的經(jīng)驗(yàn)處事,，而是要根據(jù)各地市的實(shí)際情況,，進(jìn)行系統(tǒng),、細(xì)致的分析，深入的調(diào)研,，實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作又好又快的開展,。

1、深入各地市調(diào)研,，現(xiàn)場測量和察看,。

到現(xiàn)場抽查核對工程量,，審計(jì)投資成本的真實(shí)性。工程決算審計(jì)中,，一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書,，工程量計(jì)算表，竣工圖集設(shè)計(jì)變更現(xiàn)場簽證等資料進(jìn)行初步審查,，分析重點(diǎn)和疑點(diǎn),，工程量計(jì)算是核減工程造價(jià)的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計(jì)有嚴(yán)密性,、準(zhǔn)確性,、適應(yīng)性、實(shí)用性和規(guī)范性,，因此在工程審計(jì)時(shí),，要選擇適用的國家定額和工程量計(jì)算規(guī)則以及規(guī)范性文件，抽查重要項(xiàng)目的計(jì)算是否準(zhǔn)確,，在進(jìn)行實(shí)地測量,，核對工程量。

2,、跟蹤工程進(jìn)度,，進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制，投資控制,。

在項(xiàng)目審計(jì)過程中,，每月中旬及下旬發(fā)兩次報(bào)表，每季度上報(bào)一次季報(bào),，報(bào)表包括工程概況,、當(dāng)月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額,、工程中存在的問題等。每月兩小報(bào),，每三個(gè)月一大報(bào),，這樣根據(jù)每個(gè)月、每季度的報(bào)表追蹤審查,，對該工程項(xiàng)目的工作情況進(jìn)行全面掌握。

3,、充分運(yùn)用現(xiàn)代科技手段。

通過充分使用易佳或者神機(jī)妙算等預(yù)算軟件,，計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)手段，提供工作效率,。在工程決算審計(jì)中要想把好費(fèi)用定額的套用與取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),、取費(fèi)程序關(guān)，關(guān)鍵是運(yùn)用好工程造價(jià)軟件，選擇適用的單位估價(jià)表，材料差價(jià)等模板。這樣就能更快更有效的開展審計(jì)工作，達(dá)到審計(jì)的準(zhǔn)確性。

以上是工程項(xiàng)目審計(jì)部門20xx年的工作總結(jié)，還請各位領(lǐng)導(dǎo)評議，并借此機(jī)會(huì),，向一貫關(guān)心,、支持和幫助審計(jì)工作進(jìn)行的各位領(lǐng)導(dǎo)和同事表示誠摯的謝意,。

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇六

一年來，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，在上級審計(jì)部門的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞市委,、政府各項(xiàng)工作重心,，以促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為審計(jì)監(jiān)督的第一要?jiǎng)?wù)，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀和服務(wù)意識,，堅(jiān)持廉潔從審,。在全體審計(jì)干部的共同努力下，圓滿完成了今年市委,、政府和上級審計(jì)部門交辦的各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來的思想、工作,、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況報(bào)告如下：

一,、增強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì),。

為了進(jìn)一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平，增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針,、政策的自覺性,、堅(jiān)定性，一年來,，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“三個(gè)代表”主要思想,、黨的十7大黨精神,，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)市委擴(kuò)大會(huì)議精神以及市委、市政府年初確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作,。通過學(xué)習(xí),，增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用理論指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義,、主義信念,，時(shí)刻牢記“八榮八恥”，堅(jiān)持一切從人民利益出發(fā),，堅(jiān)決貫徹,、模范踐行“三個(gè)代表”主要思想的要求，自覺抑制不正之風(fēng)和現(xiàn)象的侵襲,，正確行使手中的權(quán)力,。同時(shí)，還注重審計(jì)業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),，除參加了地區(qū)審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外,，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計(jì)算機(jī)ao審計(jì)系統(tǒng)、財(cái)政改革有關(guān)知識,、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告寫作等內(nèi)容,，特別是參加了7月份自治區(qū)審計(jì)廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計(jì)調(diào)查。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅(jiān)定,，審計(jì)工作思路更加開闊。

二,、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。

自覺遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,，以此來規(guī)范自己的行為;不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)，牢記“兩個(gè)務(wù)必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話,，不做不該做的事。在處事為人上,，堅(jiān)持誠實(shí)做人,，踏實(shí)做事,。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計(jì)工作;在工作聯(lián)系處理上,，比較留心把握自己的角色定位,，自覺地維護(hù)大局,，維護(hù)團(tuán)結(jié)。

三,、依法審計(jì),，求真務(wù)實(shí)。

在審計(jì)工作中,，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計(jì),、文明審計(jì),、廉潔審計(jì)、客觀公正,，對自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé),。一是能夠深入審計(jì)一線，及時(shí)協(xié)調(diào)和處理審計(jì)工作中遇到的具體問題和困難,，幫助年輕的審計(jì)干部盡快成長;二是,，對一些熱點(diǎn),、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目,，能夠親自深入到基層實(shí)行審計(jì)調(diào)研,、了解，掌握第一手資料;同時(shí),，能夠積極配合局長做好各項(xiàng)審計(jì)工作,，大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí),、嚴(yán)謹(jǐn),、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神,。

另外,，對負(fù)責(zé)的婦委會(huì)工作也可以夠盡心盡力，我局是一個(gè)以女同志占大多數(shù)的單位,，因此,，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體,、工作和生活等情況,，只要是女同志的節(jié)日，一定會(huì)盡力安排,。

四,、廉潔自律、清廉從審,。

作為一名審計(jì)工作者,，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正,、不令則行;其身不正,，雖令不從。一年來,，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》,、《中國黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國紀(jì)律處分條例》等精神,，始終對自己高標(biāo)準(zhǔn),、嚴(yán)要求，切實(shí)增強(qiáng)自己的品德修養(yǎng),，能夠自覺地增強(qiáng)黨性,、黨風(fēng)、黨紀(jì)和廉政方面的學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)世界觀,、人生觀,、價(jià)值觀的改造，堅(jiān)持立黨為公,、執(zhí)政為民，做到權(quán)為民所用,，情為民所系;堅(jiān)決貫徹執(zhí)行黨的路線,、方針、政策,，恪守審計(jì)的職業(yè)道德,，時(shí)時(shí)刻刻用一個(gè)員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行。留心做到常思貪欲之害,，常懷律己之心,，常排非分之念，常修為仕之德,，堅(jiān)持把輕名利,、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言,、敏行,、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則，時(shí)刻做到自重,、自省,、自警、自勵(lì),。堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計(jì)工作和反腐倡廉工作,，進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識,，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反道德防線,。

五、今后努力的方向,。

在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為高速,、最為廣泛、最為深刻的變化,，“全球經(jīng)濟(jì)一體化”,、“知識經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”,、“生物技能”,、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”,、“加入世貿(mào)”,、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn),，要深刻意識到知識更新之快,，要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時(shí)代的潮流,、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感,。因此，增強(qiáng)學(xué)習(xí),，進(jìn)一步提高審計(jì)技能要領(lǐng)和手段的自主創(chuàng)新能力,，不斷提高審計(jì)工作的技能含量和技能水平，尤其是提高宏觀層面分析問題,、處理問題的能力,，不斷提高審計(jì)質(zhì)量，把審計(jì)工作不斷引向深入,，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題,，提出科學(xué)可行的審計(jì)建議，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐,，為我市經(jīng)濟(jì)持續(xù),、高速、健康發(fā)展保駕護(hù)航,，充分發(fā)揮審計(jì)在構(gòu)建社會(huì)主義社會(huì)中的作用,。

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇七

本人于今年調(diào)至分公司從事審計(jì)工作，在此工作期間,，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì),、服務(wù)大局,、圍繞中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫忙支持下,，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作狀況小結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),，更好地做好本職工作,，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),，在實(shí)際工作中端正思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想,，進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念,，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自我的綜合素質(zhì)和潛力,，做一個(gè)合格的審計(jì)人員,。

二、強(qiáng)化技能,，努力提高工作潛力和水平

在日常工作中，我深切體會(huì)到,，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作,，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格,，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作潛力和水平,，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率,。

三、履行職責(zé),，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)

在此從事審計(jì)工作以來,，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì)，還實(shí)施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì),、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改狀況監(jiān)督,、井岡山電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì),，出具審計(jì)報(bào)告10篇,，提出審計(jì)推薦或意見40余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定,。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外,，還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計(jì)和瑞金電廠績效審計(jì),，每一項(xiàng)審計(jì)工作,，個(gè)性是隨股份公司去審計(jì)，不僅僅學(xué)到了不少知識,，也積累了不少經(jīng)驗(yàn),，對審計(jì)工作潛力有了必須的提高,。

透過審計(jì)工作，使我認(rèn)識到審計(jì)工作的重要性,，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),，開闊了視野，拓寬了工作思路,，增強(qiáng)了全局意識,，在總結(jié)成績的同時(shí)，也認(rèn)識到自我存在的不足,，如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺,、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,，造成審計(jì)工作的局限性,，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和潛力,，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合潛力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要,，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用,。

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇八

今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律,、法規(guī),，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn),，切實(shí)履行職責(zé),，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下:

一,、完成主要工作

20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng),，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng),，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn),。

1,、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí),，針對財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行,、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通,，針對審計(jì)報(bào)告的存在問題,，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改,。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng)，提出推薦36項(xiàng),。10-11月份審計(jì)部對年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,，個(gè)性是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行,。透過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力,。

2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)

20cc年7月,，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面,，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書,。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理,，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況,，與相關(guān)單位反復(fù)磋商,，報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,，同時(shí)也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果,。

3,、完善投資企業(yè)審計(jì)，帶給投資評估依據(jù)

為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的需要,，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),，對20cc年度省深汕,、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),，深入,、綜合評價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是太壹公司經(jīng)營合同到期,，需對今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測,，為投資決策帶給依據(jù)。

4,、加強(qiáng)離任審計(jì),，帶給人事管理參考

20cc年，寶原總經(jīng)理,、新x湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng),，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成,、經(jīng)營,、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價(jià)，為集團(tuán)人事考核帶給參考,。

5,、完善基建工程審計(jì)

20xx年，基建工程項(xiàng)目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁,、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督,、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤,，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),，預(yù)算金額843,。44萬元，核減金額286,。84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng),，結(jié)算報(bào)審金額1，392,。40萬元,，核減金額384。39萬元,。

根據(jù)集團(tuán)公司要求,，對工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目,，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核,。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228,。13萬元,，核減金額119。93萬元,。為集團(tuán)降低了工程造價(jià),，節(jié)省超多的資金。

二,、主要工作體會(huì)

1,、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵

20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,，克服審計(jì)部自有人手不足等困難,，成功從二級企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來必須便利,，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。

2,、加強(qiáng)過程管控,，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度,、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制,、風(fēng)險(xiǎn)管理,、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定,、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集,、底稿日志編寫,、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作,。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。

3,、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的,，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)

20xx年,，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦,，指導(dǎo)整改,。

三、存在問題與今后打算

1,、存在問題

由于目前審計(jì)部僅有財(cái)務(wù)審計(jì)2人,，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建項(xiàng)目施工預(yù),、結(jié)算審計(jì),，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì),、內(nèi)控評審等中去,，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。

集團(tuán)*公司基建流程不完善,，存在基建單位與使用單位溝通不足,，流程不完善、施工反復(fù),、超預(yù)算,、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

2、今后打算

堅(jiān)持學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力,。針對集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識相對薄弱,，審計(jì)技巧,、審計(jì)溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn),，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗(yàn),。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量,。

20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù),、工程審計(jì),，管理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng),，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新,，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段,，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇九

20xx年,，縣審計(jì)局在縣委,、縣政府的直接領(lǐng)導(dǎo)和上級審計(jì)部門的指導(dǎo)下，堅(jiān)持以""重要思想為指導(dǎo),，認(rèn)真貫徹執(zhí)行全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議以及全國,、xx市審計(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞我縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心和社會(huì)發(fā)展大局,，全面落實(shí)審計(jì)工作"二十字"方針，突出審計(jì)重點(diǎn),，加大審計(jì)力度,，嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)法，通過全體審計(jì)人員的共同努力,，圓滿完成了年度審計(jì)工作任務(wù),。

一、20xx年審計(jì)業(yè)務(wù)成果

根據(jù)縣政府永政[]文75號精神,，年初全縣計(jì)劃審計(jì)及調(diào)查40個(gè)項(xiàng)目;計(jì)劃執(zhí)行中,，根據(jù)實(shí)際情況,，對其中的部分項(xiàng)目進(jìn)行了一定的調(diào)整，但總?cè)蝿?wù)數(shù)不變,。全年實(shí)際完成41個(gè)項(xiàng)目,，完成計(jì)劃的102.5%，其中：常規(guī)審計(jì)項(xiàng)目33個(gè),，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目2個(gè),，審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目6個(gè)。審計(jì)查出的各項(xiàng)數(shù)據(jù)如下：

1,、違規(guī)金額4207萬元,，其中：

①應(yīng)交財(cái)政1103萬元(其中罰沒、稅收金額31萬元),，已全部上繳入庫,，比去年598萬元增加505萬元，增長84.45%;

②核減工程結(jié)算從而減少財(cái)政撥款1465萬元,，比去年7萬元增加1458萬元;

③歸還原渠道資金7萬元;

④調(diào)賬處理金額1222萬元,。

2、應(yīng)糾正金額679萬元,。

一年來的審計(jì)成果突出體現(xiàn)了四個(gè)特點(diǎn)：

一是本級預(yù)算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)決算審計(jì)實(shí)現(xiàn)新突破,。本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)工作全面加強(qiáng)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政,、財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作平穩(wěn)推進(jìn),，合計(jì)增加財(cái)政收入1082萬元，比去年582萬元增加500萬元,，增長85.91%,，核實(shí)了財(cái)政收支，分析了違紀(jì)問題,，展開了分析評價(jià),，提出了改進(jìn)建議。

二是行政企事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)拓展新局面,。充分發(fā)揮行政事業(yè)審計(jì),、農(nóng)林水審計(jì)和企業(yè)審計(jì)的行業(yè)審計(jì)的職能作用，通過對行政部門,、事業(yè)單位,、國有企業(yè)的財(cái)務(wù)收支和農(nóng)綜開發(fā)資金、世行亞行貸款等項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)監(jiān)督,，開展中外合資合作企業(yè)財(cái)務(wù),、農(nóng)電運(yùn)營利潤、三峽移民安置資金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育經(jīng)費(fèi)投入,、住房公積金和政府外債等專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，在加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理、改進(jìn)企業(yè)經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn),、確保專項(xiàng)資金安全等方面取得了顯著的成績,。

三是固定資產(chǎn)投資審計(jì)躍上新臺階。采勸審計(jì)決算資料與核對工程現(xiàn)場相結(jié)合,、強(qiáng)化審計(jì)職能與發(fā)揮專業(yè)技術(shù)相統(tǒng)一,、業(yè)主單位與施工企業(yè)相協(xié)調(diào)"的辦法，開展我縣"三條公路"和部分防洪堤的工程決算審計(jì),，審計(jì)項(xiàng)目原決算總額13137萬元,，對其中因虛增數(shù)量、高套定額,、核算錯(cuò)誤等問題造成的虛增工程造價(jià)部分予以核減,，從而節(jié)約了基建投入，減少了財(cái)政撥款,。合計(jì)核減工程造價(jià)1465萬元,，其中"三條公路"工程原決算造價(jià)12811萬元，審計(jì)核減造價(jià)1458萬元,，核減率達(dá)11.38%,，創(chuàng)下我縣工程審計(jì)核減金額、核減率的最高紀(jì)錄,。

四是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)邁出新步伐,。縣委,、縣政府高度重視經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,，20xx年5月制定下發(fā)了《中共xx縣委、xx縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步貫徹執(zhí)行中央經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩個(gè)暫行規(guī)定的實(shí)施意見》(永委[]67號),。根據(jù)上級審計(jì)部門和縣政府的委托,，認(rèn)真執(zhí)行中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩個(gè)《暫行規(guī)定》，分別開展了一個(gè)事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部和一個(gè)國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,，為推進(jìn)我縣今后的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作初步探索了方法,，積累了經(jīng)驗(yàn)，奠定了基矗

這些成績的取得,，是縣委,、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是社會(huì)各界理解,、配合、支持的結(jié)果，是審計(jì)部門和審計(jì)人員依法審計(jì),、廉潔從審,、團(tuán)結(jié)拼搏、勤奮工作的結(jié)果,。

二,、20xx年審計(jì)工作回顧

過去的一年，縣審計(jì)局立足實(shí)際,，開拓創(chuàng)新,，組織干部職工加強(qiáng)學(xué)習(xí)，堅(jiān)持邊工作邊學(xué)習(xí),，以學(xué)習(xí)推動(dòng)工作,，在工作中鞏固提高，依法審計(jì),，廉潔從審,，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)各項(xiàng)工作，主要有：

1,、堅(jiān)持正確方針,，圍繞年度審計(jì)計(jì)劃，認(rèn)真履行職責(zé),。圍繞我縣經(jīng)濟(jì)工作中心,，精心制定審計(jì)計(jì)劃，繼續(xù)堅(jiān)持"全面審計(jì),，突出重點(diǎn)"的方針,，切實(shí)做到全面審計(jì)、不留死角,，深入審計(jì),、不走過場，重點(diǎn)審計(jì),、注重質(zhì)量,，及時(shí)審計(jì)、提高時(shí)效,，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)作業(yè)準(zhǔn)則,，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，做好每個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃的組織實(shí)施,。

2,、堅(jiān)持開拓創(chuàng)新，推進(jìn)審計(jì)事業(yè)改革,，嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)法,。根據(jù)《審計(jì)法》有關(guān)規(guī)定,，結(jié)合我縣實(shí)際，深化審計(jì)改革,。一是改革審理辦法,，建立審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度。推行"分組實(shí)施,、質(zhì)量互檢,、集中審理、會(huì)議決定"的審計(jì)業(yè)務(wù)審理新辦法,。二是改革審計(jì)小組組成辦法,。打破傳統(tǒng)的股室界線，對重大項(xiàng)目的審計(jì),，實(shí)行跨股聯(lián)合審計(jì),，集中力量，重點(diǎn)突破,，在增強(qiáng)審計(jì)干部整體作戰(zhàn)意識的同時(shí),，讓全體審計(jì)干部得到不同行業(yè)、不同項(xiàng)目的審計(jì)實(shí)踐和業(yè)務(wù)技能鍛煉,。三是嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)法,。對審計(jì)查出的違法違規(guī)行為，依法給予處理處罰上,，加大回訪工作力度,，跟蹤檢查審計(jì)決定和審計(jì)意見的執(zhí)行落實(shí)情況，做好后續(xù)審計(jì)工作,。

3,、堅(jiān)持拓展成果，加大審計(jì)宣傳力度,，增強(qiáng)審計(jì)職能,。一是認(rèn)真、準(zhǔn)確,、及時(shí)地完成縣委,、縣政府交辦的事項(xiàng)，積極參與全縣教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)規(guī)范管理,、縣自來水公司內(nèi)部改制,、縣住房公積金管理體制改革、五里街商會(huì)和部分駐外機(jī)構(gòu)有關(guān)問題的調(diào)研工作,。二是與紀(jì)檢,、監(jiān)察、財(cái)政等職能部門一道,，積極參與對我縣工程建設(shè),、政府采購活動(dòng)的監(jiān)督管理工作,。三是加強(qiáng)審計(jì)宣傳工作。編辦《審計(jì)》xx期,，刊發(fā)各類專稿,、信息57條，其中：被各級刊物采用的47條,。四是增強(qiáng)審計(jì)職能。針對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的突出問題和重點(diǎn)事項(xiàng),，以專題呈閱件的形式,，向縣主要領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告情況、分析原因,、提出建議,。全年上報(bào)專題呈閱件6件，其中縣主要領(lǐng)導(dǎo)作出批示的4件,，為我縣加強(qiáng)宏觀調(diào)控做出了貢獻(xiàn),。五是加強(qiáng)審計(jì)統(tǒng)計(jì)分析，完成專題調(diào)查報(bào)告6篇,。

4,、堅(jiān)持規(guī)范管理，加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè),，強(qiáng)化制度約束,。推行制度管人,，強(qiáng)化制度約束,。在探索和實(shí)踐的基礎(chǔ)上,，研究修訂或重申了包括審計(jì)業(yè)務(wù)文書辦理審批傳遞管理,、審計(jì)人員職業(yè)道德和工作紀(jì)律,、審計(jì)組長崗位目標(biāo)責(zé)任制,、審計(jì)機(jī)關(guān)審核工作,、審計(jì)局學(xué)習(xí)制度,、小車管理,、信息工作等方面工作的十項(xiàng)規(guī)章制度,，使審計(jì)工作走上規(guī)范化的軌道，不斷推動(dòng)審計(jì)各項(xiàng)工作向縱深發(fā)展,。

5,、堅(jiān)持嚴(yán)格要求，完善內(nèi)外監(jiān)督機(jī)制,，狠抓廉政建設(shè),。廉潔勤政是審計(jì)部門工作人員的生命線，為做好防微杜漸工作,，結(jié)合上級的有關(guān)規(guī)定,，一是推行審計(jì)公示制度,。從4月1日起，全面推行審計(jì)公示制度,，鼓勵(lì)和歡迎干部群眾向?qū)徲?jì)組反映被審計(jì)單位執(zhí)行財(cái)紀(jì)律方面的情況的同時(shí),，對審計(jì)人員依法審計(jì)、廉潔從審,、秉公執(zhí)法情況進(jìn)行及時(shí)有效全方位的監(jiān)督,。二是強(qiáng)化機(jī)關(guān)效能建設(shè)。出臺了《xx縣審計(jì)局機(jī)關(guān)工作人員績效考評實(shí)施方案》,，建立以實(shí)績?yōu)楹诵牡母刹吭u價(jià)標(biāo)準(zhǔn),，實(shí)行定量考評與定性考評相結(jié)合的辦法，推進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)效能建設(shè),，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)機(jī)關(guān)工作人員的積極性和創(chuàng)造性,，不斷提高勤政為民的質(zhì)量和水平。三是重申并完善審計(jì)組,、審計(jì)人員的從審紀(jì)律,。制定"十二不準(zhǔn)"規(guī)定，隨同審計(jì)項(xiàng)目印發(fā)《審計(jì)組和審計(jì)人員執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律情況反饋表》,，征詢被審計(jì)單位的意見,。

三、20xx年審計(jì)工作思路

20xx年我縣審計(jì)工作的指導(dǎo)思想是堅(jiān)持以""重要思想為指導(dǎo),，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹xx大精神,，緊緊圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)，按照"全面審計(jì),，突出重點(diǎn)"的要求,，認(rèn)清形勢，振奮精神,，與時(shí)俱進(jìn),，開拓創(chuàng)新，以新的思路謀求審計(jì)發(fā)展,，新的突破促進(jìn)審計(jì)改革,，新的舉措推動(dòng)審計(jì)工作，為我縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步做貢獻(xiàn),。具體工作要求是：

1,、繼續(xù)以規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政收支行為為重點(diǎn)，全面加大"同級審"和鄉(xiāng)鎮(zhèn)決算審計(jì)工作力度,。

2,、繼續(xù)以查處"小金庫"和審查收支兩條線貫徹落實(shí)情況為重點(diǎn)，實(shí)施對縣直行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì),。

3,、繼續(xù)以促進(jìn)專項(xiàng)資金?？顚Ｓ脼橹攸c(diǎn)，加強(qiáng)農(nóng)林水等系統(tǒng)或項(xiàng)目資金的審計(jì)工作,。

4,、繼續(xù)以規(guī)范財(cái)務(wù)行為推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營為重點(diǎn)，做好企業(yè)資產(chǎn),、負(fù)債,、損益情況的審計(jì)工作。

5,、繼續(xù)以核實(shí)工程造價(jià)節(jié)約財(cái)政資金為重點(diǎn),，完成縣重點(diǎn)工程等項(xiàng)目的國有資產(chǎn)投資審計(jì)。

6,、繼續(xù)以增強(qiáng)審計(jì)職能擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面為重點(diǎn)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,，積極為縣委,、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。

7,、繼續(xù)以摸清家底掌握情況為重點(diǎn),，開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府負(fù)債情況等項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

8,、繼續(xù)以學(xué)習(xí)貫徹xx大精神努力實(shí)踐""重要思想為重點(diǎn),，全面加強(qiáng)部門建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè),、質(zhì)量建設(shè),、審計(jì)宣傳等工作，全面提高審計(jì)業(yè)務(wù)水平,。

內(nèi)部審計(jì)人員年終工作總結(jié)篇十

今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī),，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》,。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé),，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù),，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、完成主要工作

20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)12項(xiàng),，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng),，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理,、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn),。

1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時(shí)與各單位溝通，針對審計(jì)報(bào)告的存在問題,，提出相關(guān)推薦,，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng),，提出推薦36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,，個(gè)性是針對整改不到位單位,，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。透過審計(jì),，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。

2,、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)

20xx年7月,，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理,，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書,。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計(jì)部精心研讀文件精神,，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況,，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,，同時(shí)也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果,。

3,、完善投資企業(yè)審計(jì)，帶給投資評估依據(jù)

為評價(jià)對外投資企業(yè)的管理效果的需要,，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),，對20xx年度省、等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),，深入,、綜合評價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是xx公司經(jīng)營合同到期,，需對今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測,，為投資決策帶給依據(jù)。

4,、加強(qiáng)離任審計(jì),，帶給人事管理參考

20xx年，寶原總經(jīng)理,、新x湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì),，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成,、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價(jià),，為集團(tuán)人事考核帶給參考,。

5、完善基建工程審計(jì)

20xx年,，基建工程項(xiàng)目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重,。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計(jì)等,，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤,，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1,，392.40萬元,，核減金額384.39萬元。

根據(jù)集團(tuán)公司要求,，對工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目,，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核,。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228.13萬元,，核減金額119.93萬元,。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省超多的資金,。

二,、主要工作體會(huì)

1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視,，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵

20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,，二級企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來必須便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成,。

2,、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命,。審計(jì)部從制度,、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制,、風(fēng)險(xiǎn)管理,、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定,、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集,、底稿日志編寫,、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系,。

在信息化方面,，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作,。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作,、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作,。

3,、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的,，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)

20xx年,，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理,、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理,、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦,，指導(dǎo)整改,。

三、存在問題與今后打算

1,、存在問題

由于目前審計(jì)部僅有財(cái)務(wù)審計(jì)2人,，工程審計(jì)1人,，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建項(xiàng)目施工預(yù),、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì),、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì),、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限,。

集團(tuán)母子公司基建流程不完善,，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善,、施工反復(fù),、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

2,、今后打算

堅(jiān)持學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,，審計(jì)專業(yè)知識相對薄弱,，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)潛力有所欠缺,，審計(jì)人員一邊參加xx市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn),，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中用心探索,，積累經(jīng)驗(yàn),。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力,，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量,。

20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績,，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù),、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多,，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng),，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)方法,，豐富審計(jì)手段,，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。

前段時(shí)間對一個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì),，在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題比較多，主要有工程完工時(shí)間不及時(shí),、設(shè)備采購不按規(guī)定時(shí)間到貨,、設(shè)備質(zhì)量與合同約定不符、預(yù)算的更改沒經(jīng)過審批,、施工材料與合同不符,、工程變更依據(jù)不足、工程簽證手續(xù)及依據(jù)不全等,。其中最嚴(yán)重的是有大量的工程簽證單,，一個(gè)幾個(gè)億的項(xiàng)目，工程簽證就達(dá)30%(1.8億)還多,，有些單項(xiàng)項(xiàng)目簽證比原預(yù)算多120%,。工地解釋原因是施工地地質(zhì)復(fù)雜,，所以增加大量工程施工。由于工廠已進(jìn)行生產(chǎn)階段,，所以高層只能根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題,，作出暫停付款的措施。

我們在審查時(shí)發(fā)現(xiàn),，由于沒有對項(xiàng)目實(shí)行事中監(jiān)督,，即是對施工現(xiàn)場監(jiān)管不到位，與致造成大量的工程簽證單無法核實(shí),，在工程簽證中主要問題的是隱蔽工程,。所謂工程簽證，就是在建設(shè)工程項(xiàng)目實(shí)施過程中,，業(yè)主與承包商就需要調(diào)整或補(bǔ)充的事項(xiàng),，在協(xié)商一致的情況下，經(jīng)雙方簽字蓋章而訂立的一種補(bǔ)充證明材料,。許多工程項(xiàng)目通過虛假簽證增加工程造價(jià)取得利益,，使竣工結(jié)算失去了真實(shí)性。

總之,，在進(jìn)行工程項(xiàng)目審計(jì)時(shí)應(yīng)重注意發(fā)下問題：

1,、注意招投標(biāo)是否合規(guī)。建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)情況審計(jì)是審計(jì)的源頭,，只要從源頭開始規(guī)范,，才能有利于公司施工管理。工程項(xiàng)目招投標(biāo)審計(jì)的內(nèi)容主要有：

①審查工程項(xiàng)目招投標(biāo)程序是否按公司規(guī)定,、是否合規(guī),、合法，其過程是否按照“公開,、公平,、公正”的原則進(jìn)行。

②審查有無應(yīng)實(shí)行招投標(biāo)的項(xiàng)目而未招投標(biāo),，有無為了逃避招投標(biāo)或鉆招投標(biāo)方式的空子,，采取直接確定或形式招標(biāo)確定施工、安裝單位,。

③審查附屬工程,、零星工程是否經(jīng)過招投標(biāo),。

④審查中標(biāo)單位是否具備相應(yīng)的資質(zhì),，有無施工企業(yè)因自身資質(zhì)較低或無資質(zhì)，采取掛靠或使用其他單位資質(zhì)投標(biāo)的情況,。

2,、注意工程預(yù)算是否超標(biāo),。檢查工程結(jié)算總額是否超過預(yù)算總額，預(yù)算變更及調(diào)整是否經(jīng)有權(quán)限有領(lǐng)導(dǎo)審批;單項(xiàng)工程預(yù)算編制是否真實(shí),、準(zhǔn)確,，包括工程量計(jì)算是否符合規(guī)定的計(jì)算規(guī)則，是否準(zhǔn)確;分項(xiàng)工程預(yù)算定額選套是否合規(guī),，選用是否恰當(dāng),。

3、注意簽證手續(xù)是否齊全,。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代表,、承包商、監(jiān)理工程師的簽字蓋章,。簽證在簽字過程中模仿筆跡,、變相復(fù)印、其他人代筆等多種形式,。檢查簽證有無雙方單位蓋章,，印章是否偽造，復(fù)印件與原件是否一致等是審核的重要內(nèi)容,。

4,、注意工程量的是否相符。要審核工程量時(shí),，特別注意是對于工程量的簽證,，審核時(shí)必須到現(xiàn)場逐項(xiàng)丈量、計(jì)算,，逐筆核實(shí),。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應(yīng)作為審核的重點(diǎn)。因?yàn)檫@兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規(guī)范,，而現(xiàn)場勘察又比較困難,。對破壞性的審核也不能大多。

5,、注意設(shè)備價(jià)格,、質(zhì)材的檢查。在對設(shè)備或材料進(jìn)行審計(jì)時(shí)應(yīng)注意合同價(jià)格的合理性,，材料與質(zhì)量是否與合同約定相一致,，并將審查合同設(shè)備清單及財(cái)務(wù)結(jié)算發(fā)票相結(jié)合，對工程所需的設(shè)備,，要看采購合同清單,，如果屬于業(yè)主直接采購的設(shè)備，要注意設(shè)備采購的運(yùn)雜費(fèi),、保管費(fèi)的支付情況,，應(yīng)審查合同內(nèi)容是否包括安裝費(fèi),、調(diào)試費(fèi)及附件、配件等,。

6,、注意定額套用的標(biāo)準(zhǔn)。檢查是否與公司制定的標(biāo)準(zhǔn)相適應(yīng)的結(jié)算價(jià)格,，定額單價(jià)確定了定額子項(xiàng)工程的單位價(jià)值,。套用定額分為直接套用與換算套用。對直接套用的審計(jì),，通過對實(shí)際套用定額價(jià)格與定額規(guī)定的價(jià)格是否相符加以對比進(jìn)行審查,，著重應(yīng)對主要材料、主要機(jī)械,、人工等價(jià)格進(jìn)行審計(jì),，審查套用定額有無就高不就低或多套定額的問題。對換算套用除完成對直接套用的審查工作外,，還要審查對應(yīng)該換算的材料是否按規(guī)定進(jìn)行換算及換算方法是否合理,、正確。

7,、注意結(jié)算取費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn),。取費(fèi)是要工程預(yù)結(jié)算時(shí)按照企業(yè)資質(zhì)及取費(fèi)類別確定的計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)行審計(jì)時(shí)應(yīng)首先熟悉施工合同,、協(xié)議,，了解施工企業(yè)的資質(zhì)等級、工程類別,、承包方式,、結(jié)算方式、工期狀況,、優(yōu)惠讓利等,，施工合同條款是否合法;了解建筑物結(jié)構(gòu)、施工方法,、施工條件,，機(jī)械選用的型號、臺數(shù)等;最后應(yīng)仔細(xì)研究費(fèi)用定額及相關(guān)取費(fèi)文件,。明確各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)取條件,、適用范圍、計(jì)算基數(shù),，并結(jié)合實(shí)際情況加以審查,，對適用不同費(fèi)用政策的同一工程，應(yīng)按工程量劃分分別計(jì)算相應(yīng)費(fèi)用,，審查有無擴(kuò)大取費(fèi)基數(shù)的問題,。如在審計(jì)時(shí)常有發(fā)現(xiàn)亂用費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的情況。