做任何工作都應改有個計劃,，以明確目的,，避免盲目性,，使工作循序漸進，有條不紊,。那關于計劃格式是怎樣的呢,？而個人計劃又該怎么寫呢,？下面是小編帶來的優(yōu)秀計劃范文,，希望大家能夠喜歡!

審計處工作計劃篇一

（一）、年末向《總經辦》及《管理發(fā)展部》匯報工作執(zhí)行情況及年度工作報告,。

（二）,、對公司經濟業(yè)務做到事前了解，事中審計監(jiān)督,，事后終結報告,。對重大資產的購置與報廢，重大經濟合同的執(zhí)行,，壞賬的賬務處理,，進行重點監(jiān)控，確保財務信息的合法性,、合規(guī)性,、正確性。

（三）,、加強公司內部控制制度的執(zhí)行力度,，強化公司治理結構，權責分離，責任到人,。提高工作效率,，節(jié)約成本，保證公司資產安全,。

（四）,、對發(fā)現(xiàn)的問題予以糾正處理，且進行后續(xù)觀察,。對相關責任人的獎懲提出意見,。

（一）、完善審計內控制度,，促進集團內控管理健全與完善。

1,、首先完善公司內審制度,，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務類型,，準備建立《公司內部控制制度審計辦法》,、《公司預算執(zhí)行情況審計辦法》、《公司采購與付款循環(huán)審計辦法》,、《公司銷售與收款循環(huán)審計辦法》,、《生產循環(huán)審計辦法》、《固定資產專項審計辦法》六項內審制度,。

2,、內控制度是指公司為實現(xiàn)經營目標，保障資產完整,、保證會計信息真實,、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協(xié)調、組織,、制約,、檢查的控制系統(tǒng)，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上,，對其執(zhí)行情況進行檢查與評價,，主要是評價內控是否健全、有效,，可依賴程度如何,；評價在其內控制度健全、有效,、可依賴的前提下,，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經營活動,、促進公司的發(fā)展等,，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計重點，提高審計工作效率,，保證審計工作質量,，有針對性的提出審計意見，健全和完善內控制度,，保證其經營活動正常運行,。

3、通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變,。目前公司費用開支的相關制度尚未健全,，部分單位即以預算作為費用開支的標準（而非以費用制度為預算標準），因此,，費用開支喪失了計劃性,，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門,，建立與健全各項費用管理辦法,，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引,、規(guī)范性文件,。

（二）、具體的業(yè)務循環(huán)內部審計

1,、銷售與收款循環(huán)審計,。本循環(huán)是企業(yè)生產產品取得經濟利益的過程。具體而言本循環(huán)包括接受客戶訂單,，確定信用政策,，按照銷售通知裝運運輸貨物，向客戶開具發(fā)貨單或者銷售發(fā)票等賬單,，記錄銷售并及時收取貨款等主要程序,。

2、采購與付款循環(huán)審計,。本循環(huán)是企業(yè)為保證正常連續(xù)生產經營而進行各種材料的采購并支付貨款的過程,。具體而言本循環(huán)包括材料的請購申請，申請審批,，采購詢價,，采購訂單或合同的簽訂，貨物的驗收與入庫,，支付貨款等主要程序,。

3、生產循環(huán)審計。本循環(huán)是企業(yè)組織生產活動,，使原材料轉化成產品的過程,。本循環(huán)包括生產計劃與安排投產，材料領用,，生產產品相關生產統(tǒng)計報表,，產品的驗收與入庫，銷售發(fā)出產品等程序,。

4,、固定資產專項審計。固定資產對企業(yè)生產產品,，資產結構,，資金流動影響意義重大，因此本項審計主要圍繞固定資產采購審批,，采購價格及議價程序是否合理,，固定資產驗收是否符合技術要求，固定資產報廢是否符合公司規(guī)定等主要程序,。

1,、對下發(fā)整改通知責令限期整改的部門,，要及時進行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少,，同樣的問題不重復出現(xiàn),，從而達到查違糾偏、防范未然,、強化管理,、規(guī)避風險的目的。

2,、與集團公司各職能部門,，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報,，加大監(jiān)督力度,。避免管理、監(jiān)督,、考核脫節(jié),。

1、協(xié)助與配合相關部門健全與完善內控制度,，使管理有制度,，審計有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進一步發(fā)揮審計事前,、事中,、事后參與經營管理作用。

2,、內控建設需要各個部門的積極配合與努力,，且各部門是審計信息的基礎來源，為了使內控制度向良性,、完整的方向發(fā)展需要對各部門人員（尤其是管理人員或者生產統(tǒng)計人員）進行內控講解,，使其明白內控對公司的意義，使公司的內部制度可持續(xù)發(fā)展,。

3,、通過審計回訪，落實審計問題整改,，同時也使審計部門了解其他部門訴求,、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經營情況,，更好服務企業(yè),。

4、審計應與財務部門做好溝通工作,，財務部門是公司的信息庫,，更能在第一時間發(fā)現(xiàn)問題，充分發(fā)揮核算與監(jiān)督的職能,。對發(fā)現(xiàn)的問題應及時溝通反應,。

為建設良好的公司環(huán)境，防止舞弊,，提高工作效率,，節(jié)約成本，為公司發(fā)展做出貢獻,。希望廣大同事積極配合,。

審計處工作計劃篇二

根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神,，結合芙蓉區(qū)教育局內部審計制度及具體情況,，制定20xx年內部審計工作計劃，具體如下：

認真貫徹落實17大精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政,、推進制度創(chuàng)新的作用,。

（一）繼續(xù)深化經濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經濟責任審計行為，嘗試實行經濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結果公告制等,。

（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實,、合法、效益的審計,，努力深化審計內容,，不斷改進審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益,。

（三）進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程，搞好內審人員后續(xù)教育工作,。

（四）認真抓好跟蹤審計,。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化,、制度化,、法制化。

1．堅持以人為本,，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設,，提高審計人員的素質，努力學習《審計法》,、《會計法》,、《內部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真、嚴謹,、奮進,、奉獻”的審計精神。

2．貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，做到認識到位；強化管理,、夯實基礎,、質量到位；突出重點,、落實責任,，成果到位。開展文明審計樹立公開,、公正,、文明、廉潔的審計形象,。

3．堅持求真務實,，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是,，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4．發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程,，力求做到從審計計劃,、審計方案、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴謹細致，以避免審計風險的產生,。

審計處工作計劃篇三

201x年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標,，樹立科學的審計理念,，堅持“圍繞中心、突出重點,、求真務實”的工作方針,，即圍繞增強集團公司經濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計,，同時還要及時對重大經濟事項進行專項審計調查,，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論,。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監(jiān)督模式和審計服務體系,，著力提升審計服務質量，切實履行審計監(jiān)督職能,，為集團公司的發(fā)展提供保障,。

緊緊圍繞著201x年經濟工作目標，依據(jù)各項法律,、法規(guī),、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責,，全面的監(jiān)督財務收支的真實,、合法、效益性,，突出重點領域,、項目、資金和環(huán)節(jié),，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時,，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程,，從治理機制和完善制度的層面揭示問題,，提出建議，改善公司經營,，提高可持續(xù)發(fā)展的能力,。

（一） 進一步建立健全內部審計制度,，建立并完善《內部審計工作手冊》,。

加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善,，明確預防機制,、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內部審計工作的科學化,、制度化和規(guī)范化,。

（二) 加強審計人員培訓,，進一步提升審計工作質量，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀）達30%以上,。

加強審計隊伍綜合素質能力建設,，滿足內審工作要求的適應程度、提高內審業(yè)務質量,。

（三） 參照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》,，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價,。

審計評估公司內部控制制度的合理性,、合規(guī)性、適時性,，對內部控制環(huán)境,、經營風險、控制活動等進行評估和測試,。

(20xx年5月22日,，財政部會同證監(jiān)會、審計署,、銀監(jiān)會,、保監(jiān)會等五部委（以下簡稱五部委）聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》（財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》）,。

20xx年4月15日,，五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制配套指引》（財會[20xx]1l號，以下簡稱《配套指引》）,，自20xx年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行,，自20xx年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行,，在此基礎上,，

擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時,，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行,。

中國企業(yè)內部控制規(guī)范體系的建設與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內部控制的需要,。各類企業(yè)需要根據(jù)內控規(guī)范要求,，對原有制度進行修改、完善和提升,；構建企業(yè)內控制度和管控流程,。二是有助于全面提升企業(yè)經營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展,。)

（四) 以財務收支審計為基礎,，開展對所屬公司(事業(yè)部）經濟責任和經濟效益審計一次,。

財務收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經紀律的有效措施,，是開展各項審計業(yè)務的基礎,。定期對所屬公司資產、負債,、權益和損益的真實性,、合法性和效益性及內部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領導干部監(jiān)督約束機制,，促進各級領導干部的增強大局意識,、責任意識、績效意識的重要手段,。

（五） 建立審計結果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上,。

建立審計結果落實反饋制度,。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位， 及時進行回訪,，監(jiān)督審計意見的落實,，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn),，從而達到查違糾偏,、防范未然、強化管理,、規(guī)避風險的目的,。

（一） 制訂并完善《內部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成,。

（二) 計劃安排對現(xiàn)有的內審人員進行二次(每個人一次）脫產審計業(yè)務培訓（為期一周）,，計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內審師資格考試,，不斷豐富業(yè)務知識,，提高審計人員自身素質，適應新形勢,、新任務的需要,。

（三） 深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面,、系統(tǒng)的評價,。計劃于201x年11月完成。

（四) 結合預算執(zhí)行情況,，對所屬公司(事業(yè)部）201x年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行 審計（必要時延伸至以前年度）,。計劃于20xx年10月完成。

（五） 建立審計結果落實反饋制度,，計劃于201x年2月完成,。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤,。

（六） 結合效能監(jiān)察,，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經濟合同事前審計工作,，充分發(fā)揮事前審計的預防作用,。

（七） 開展重要領域、重點活動項目的專項審計,。

（八） 開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作,。主要審計內容包括：財務收支、經濟往來的真實性,、合法性,；各經營單位的經濟效益審計；經營管理人員經濟責任審計,；檢查國家財經法規(guī)和企業(yè)財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況,；對公司經營管理中的重要問題開展專項審計調查等。

（九） 對物資采購管理進行審

計,，特別是對印刷采購,、投遞費采購管理、辦公用品,、設備,、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。

（一） 制訂并完善《內部審計工作手冊》

（二） 深入學習并理解《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》內容,，對本企業(yè)內部控制有效性進行一次全面,、系統(tǒng)的評價。

（三) 結合預算執(zhí)行情況,，對所屬公司(事業(yè)部）201x年上半年的經濟責任和經濟效 益情況進行審計,。

201x審計室將保持現(xiàn)有組織架構及人員配置不變，通過提高工

作效率和工作質量,，來保證各項目標任務的完成,。