光陰的迅速,，一眨眼就過去了,，成績已屬于過去，新一輪的工作即將來臨,，寫好計劃才不會讓我們努力的時候迷失方向哦,。那么我們該如何寫一篇較為完美的計劃呢？這里給大家分享一些最新的計劃書范文,，方便大家學習。

審計處工作計劃篇一

一,、年度審計工作目標

二,、審計的內(nèi)容

1、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對教學系的教師津貼發(fā)放,，學生獎學金、助學金發(fā)放,，班費,、實習費等使用情況進行內(nèi)審;

2、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對電大工作部的學費,、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

3、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對附屬中學的學費,、教材費等財務收支情況進行內(nèi)審;

4、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對成人教育部的學費,、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地后勤集團的財務收支進行審計;

6,、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,，有計劃地對學院招待費使用情況進行內(nèi)審;

通過開展財務周期審計，使審計工作規(guī)范化,、制度化,，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范,，促進部門管理自律,。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查,，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料,、個別訪談、審計調(diào)查等方法進行,。

審計的范圍是：教學系及相關單位_年以來的財務收支情況,，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。

四,、時間安排

1,、上半年對教學系進行內(nèi)審;

2、下半年對電大工作部,、附屬中學,、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計,。

五,、有關資料的提供

1、學生獎學金,、助學金發(fā)放,，評定辦法、評定程序,、評定結(jié)果;班費,、實習費的使用情況等資料。

2,、院,、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3,、電大工作部,、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4,、學院有關接待,、招待的文件、審批表、月匯總表等

六,、其它相關工作

學院內(nèi)部審計工作,，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關人員,，組成年學院內(nèi)部審計工作組,，工作組依據(jù)國家、省,、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作,，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計,，使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展,。

審計處工作計劃篇二

新年的鐘聲已經(jīng)敲響了?；仡櫼荒甑膶W習工作,，我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作,，特制訂以下的工作計劃：

一,、總體工作思路

20__年審計工作的總體思路是：以科學發(fā)展觀為指引，認真貫徹落實省,、市審計工作會議和區(qū)委全委擴大精神,，著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，狠抓審計質(zhì)量建設和隊伍建設,，為現(xiàn)代化國際城市新中心建設作出新貢獻,。

二、工作目標任務

一審計項目安排：

20_年暫計劃安排審計項目47項部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加,，其中：財政預算執(zhí)行情況審計1項、經(jīng)濟責任審計5項,、部門預算執(zhí)行審計1項,、固定資產(chǎn)投資審計35項其中決算審計11項、跟蹤審計24項,、專項審計調(diào)查5項市局統(tǒng)一組織2項,、自定項目3項。具體項目計劃見附表,。

1.財政預算執(zhí)行情況審計

對20_年區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計,，審計中重點以預算管理和資金分配為重點，以預算執(zhí)行效率,、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容,，關注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況，促進預算分配公開透明,、科學規(guī)范,，財政資金運行安全,、合理有效。

2.經(jīng)濟責任審計

根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領導干部進行經(jīng)濟責任審計部分經(jīng)濟責任審計項目待確定后再增加,審計中將守法守規(guī)守紀盡責放在更加突出位置,，加強對專項資金使用的績效評估,，力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破。

二其他審計工作：

1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署,，組織開展河北村800畝城中村改造,、清河路188畝、江心洲一,、二期,、鷺鳴苑危舊房改造、河西南部剩余地塊,、南河風光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作,。

2.完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務,，協(xié)助區(qū)紀委,、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作,。

3.加強審計調(diào)研和審計信息工作,，建立審計調(diào)研和審計信息責任制，每個科室全年要完成不少于1篇高質(zhì)量的審計調(diào)研文章,，每人每年要編報6篇審計信息,。

4.完成檔案管理省級三星復查工作。

5.加強全區(qū)內(nèi)部審計的指導,、管理和服務工作,。

三、主要工作措施

一轉(zhuǎn)變觀念,，著力推動審計科學轉(zhuǎn)型,。

要始終圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作開展審計,，用解放思想引領審計工作創(chuàng)新,，促進審計科學轉(zhuǎn)型。注重加強審計服務,。牢固樹立審計服務中心工作意識,，增強審計工作的主動性、創(chuàng)造性,，自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局,，積極為領導提供有效的決策依據(jù)，當好決策參謀。

二創(chuàng)先爭優(yōu),，著力打造精品審計項目,。

要緊扣打造審計“精品”工作目標，積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),，全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目,。加強審計工作科學管理。繼續(xù)建立審計工作目標管理責制,，完善審計工作考核辦法,，加強任務完成情況的考核考評。今年要推行局領導帶項目制度,，重要審計項目必須有1名局領導擔任主審或助審,。年內(nèi)要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇,，開展信息系統(tǒng)審計1項,，選送1至2人參加審計署計算機中級培訓，并力爭有案例,、方法和計算機審計項目在審計署,、省審計廳、市審計局評比中獲獎,。

三夯實基礎,，著力提高審計隊伍素質(zhì)。

要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務技能培訓,，不斷提高其綜合素質(zhì),。一是抓緊思想政治建設。通過扎實的思想政治教育,，使審計人員政治上堅定,、思想上純潔，具備無私奉獻的思想品格,，保持良好的職業(yè)道德,，為圓滿完成審計任務打下堅實的思想基礎。二是抓實業(yè)務技能培訓,。要結(jié)合實際，深入貫徹落實各級關于改進工作作風的有關規(guī)定,，要在全局大興務實之風,，始終堅持求真務實、嚴謹細致,、客觀公正的工作作風,，增強政治意識，大局意識和責任意識，進一步提高工作主動性,、扎實性,，以務實的作風完成好各項工作任務。

審計處工作計劃篇三

一,、指導思想：

認真貫徹落實精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念,，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二,、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法,、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法,。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為,，提高資金使用效益。

(三)進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

三、主要措施

1.堅持以人為本,，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì),，努力學習《審計法》,、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真,、嚴謹,、奮進、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針，做到認識到位;強化管理,、夯實基礎,、質(zhì)量到位;突出重點、落實責任,，成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正,、文明,、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務實,，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是,，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產(chǎn)生。

審計處工作計劃篇四

一,、加強內(nèi)部審計組織領導,，完善內(nèi)部審計管理體制

按照集團公司要求，結(jié)合公司實際,，進一步建立健全內(nèi)部審計向公司黨委,、董事會負責的工作體制機制，加強內(nèi)部審計組織領導,，完善內(nèi)部審計管理制度和流程,，從管理體制上保障內(nèi)部審計的獨立性和權威性，確保內(nèi)部審計部門客觀,、公正,、有效開展審計監(jiān)督工作，推進審計全覆蓋,，落實審計整改責任,。優(yōu)化完善內(nèi)部監(jiān)督協(xié)同機制，通過建立部門聯(lián)席會議等方式,，加強各類監(jiān)督部門間的溝通交流,、協(xié)同互動，推動監(jiān)督信息共享,、監(jiān)督成果共用,、關鍵業(yè)務共同實施、整改問責共同落實,。

二,、推進審計標準化,、規(guī)范化和信息化，提高審計質(zhì)量

根據(jù)國家及集團公司關于內(nèi)部審計工作的有關新要求完善審計工作規(guī)范和標準體系,，有序開展審計質(zhì)量提升活動,，推進審計信息化建設，切實提高審計工作效率,。同時,，按照國家有關要求和集團公司統(tǒng)一的審計制度、程序和標準實施審計項目,，加強對中介機構審計質(zhì)量的管控,，確保審計程序和標準執(zhí)行到位，促進審計質(zhì)量提高,。

三,、做好重點領域?qū)徲嫻ぷ鳎展靖母锇l(fā)展大局

20__年,，公司將緊密圍繞中心任務,，堅持問題導向、目標導向,、結(jié)果導向,，堅持“三個區(qū)分開來”，聚焦公司重大事項和關鍵領域,，聚焦抓重點,、補短板、強弱項,，推進審計項目,、審計組織方式“兩統(tǒng)籌”，發(fā)揮內(nèi)部審計增值作用,，服務公司發(fā)展大局,。

(一)開展重大政策、決策部署落實情況審計,。

(二)做好審計署,、集團公司等外部審計監(jiān)督配合工作。

(三)做好年度財務決算審計監(jiān)督工作,。

四,、加強審計問題整改落實，完善審計成果運用機制

建立健全審計發(fā)現(xiàn)問題整改機制,，扎實抓好審計問題整改的 監(jiān)督檢查和后續(xù)整改落實工作,。按照“制度未完善的不放過、資金未追回的不放過,、責任未落實的不放過”的“三不放過”原則,，建立審計整改臺賬,，明確整改措施、整改時限,、整改責任領導,、牽頭部門等內(nèi)容，嚴格實行對賬銷號管理,，簡單問題立審立改、復雜問題限期改正,、長線問題掛牌督辦;對未按要求完成整改的,，按規(guī)定進行提醒、約談,、通報批評,、責任追究，把審計問題整改情況納入相關人員考核獎懲,，保證整改落實效果,。按要求定期組織向公司黨委、董事會報告審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況,，落實有關決議,，有效發(fā)揮審計監(jiān)督促進企業(yè)規(guī)范管理、提質(zhì)增效的作用,。

審計處工作計劃篇五

x年全市審計信息宣傳工作的指導思想是：以中國特色社會主義理論體系為指導,，深入學習貫徹黨的精神，緊緊圍繞審計工作中心,，突出重點,，有計劃、有步驟地加大審計信息宣傳力度,，不斷提升審計成果,，擴大審計影響，為在更高層面發(fā)揮審計的監(jiān)督作用營造良好的輿論環(huán)境,。

一,、圍繞中心，突出重點,，明確審計信息宣傳的內(nèi)容

(一)圍繞黨和國家的路線,、方針、政策和重大部署,，大力宣傳全市審計機關在學習貫徹黨的精神,，認真履行審計監(jiān)督職責等方面采取的措施和取得的成效。

1.積極宣傳全市審計機關圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局,，開展各項審計工作動態(tài),，以及在維護經(jīng)濟安全,、推進民主法治、維護民生,、推動改革,、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設性作用。

2.及時反映審計在揭露體制性障礙,、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎上提出的審計建議及效果,，并結(jié)合被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，以適當方式加以宣傳,。

3.適時報道已審查結(jié)案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件，推動反腐倡廉建設,。

(二)圍繞審計署,、省,、市審計工作會議、重要活動,、重大專題及社會關注的審計工作熱點焦點問題,，適時開展有針對性的信息宣傳工作,。

1.大力宣傳全市各級領導,、有關部門和社會各界對審計工作的重視和支持,，營造良好的審計工作環(huán)境,。

2.重點做好各級審計工作會議,、座談會,、向人大會作審計工作報告、“審計機關成立30周年”相關活動的信息宣傳工作,。

3.根據(jù)全年審計任務,，著力做好財政資金分配和使用管理、權力運行,、國有資產(chǎn)保值增值,、重大投資項目建設進展、重點民生項目建設進度及資金使用,、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映,。

4.及時總結(jié)審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經(jīng)驗,，推動轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式，促進提高審計工作的質(zhì)量和水平,。

(三)圍繞審計機關加強內(nèi)部管理和自身建設,，大力宣傳在推進審計權能改革，加強隊伍專業(yè)化建設,、廉政建設,、信息化建設和文化建設等方面的新舉措和新成果。

1.積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效,，以及審計機關自身建設情況,。

2.大力宣傳全市審計機關先進集體和先進個人，弘揚正氣,，展示風采,，樹立良好的審計隊伍形象,。

3.結(jié)合具體審計項目，有重點地宣傳審計機關在創(chuàng)新審計技術和方法,、推動信息化建設及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效,。

二、豐富形式,，拓寬途徑,，增強審計信息宣傳效應

(一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊,、黨報黨刊,、電視臺、廣播電臺,、網(wǎng)站等各種平臺,，多管齊下，大力宣傳審計工作的新思路,、新方法和新成果,，推動審計工作的深入開展。

(二)積極組織主題宣傳報道,。今年重點做好“審計機關成立30周年”活動的系列宣傳報道,，發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢，充分展示審計機關成立30周年以來取得的成果,。

(三)提煉信息挖掘成果服務宏觀決策,。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度,，及時提煉審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題,，形成有價值的審計建議，為領導宏觀決策提供參考依據(jù),。

三、注重質(zhì)量,，嚴格考核,，提高信息宣傳工作水平

為切實提升工作水平，x年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手,，嚴格考核機制,。市局辦公室制定具體的考核指標，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局,。同時,，為進一步加大考核力度，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格,。

審計處工作計劃篇六

一,、指導思想

認真貫徹落實十_大精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務大局”的指導思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二,、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型,。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制,、情況報告制、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等,。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實,、合法、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化,、制度化、法制化,。

三,、主要措施

1.堅持以人為本，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設,，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》,、《會計法》,、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法,、求真、嚴謹,、奮進,、奉獻”的審計精神。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針,，做到認識到位;強化管理、夯實基礎,、質(zhì)量到位;突出重點,、落實責任，成果到位,。開展文明審計樹立公開,、公正、文明,、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚“嚴謹細致,、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃,、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產(chǎn)生,。

審計處工作計劃篇七

一、突出財務收支和項目資金審計,，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能

全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計,，對財務收支、項目資金管理,、政府采購,、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計,。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手,，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施,，建立長效管理機制,，規(guī)范管理，增強領導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識,。

二,、運用審計成果，加強對審計發(fā)現(xiàn)問題的督促整改

科學分析和梳理審計結(jié)果,，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能,，立足發(fā)展，著眼整改,，充分運用好審計結(jié)果,。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,，在整改過程中,，注重加強內(nèi)控制度建設，不斷完善財務管理制度,，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序,。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改,。

三,、推動內(nèi)部審計交流，提升內(nèi)部審計效率

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度,，深入進行調(diào)查研究,，總結(jié)交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高,。加強單位之間相互學習和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力,。

加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路,，改進審計方法,，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作,。

四,、強化內(nèi)審隊伍建設，加大業(yè)務培訓力度,，提高審計人員政治素質(zhì)和業(yè)務水平

加強審計人員政治思想教育,，提高審計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務水平。組織審計人員認真學習,，不斷提高業(yè)務能力;提高審計人員職業(yè)道德,，樹立強烈的事業(yè)心和責任感，積極而公正地履行審計職責,。

審計處工作計劃篇八

一,、指導思想。

20__年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標,，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計理念,，堅持“圍繞集團中心、突出重點,、求真務實”的工作方針,，建立、健全各項內(nèi)部審計規(guī)章制度,，有效開展內(nèi)部審計工作,，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督,、管理,、服務職能，為集團公司的發(fā)展提供保障,。

二,、年度工作目標。

采取先易后難的原則,，從開展財務收支審計入手,，初步確定年底前完成對__股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計,。通過監(jiān)督各子公司財務收支的真實性,、合法性、效益性，從治理機制和完善內(nèi)控制度的層面揭示問題并提出審計建議,，督促被審計單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理。積累一定的工作經(jīng)驗后,，再根據(jù)集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計,。

三、年度工作計劃,。

(一)開展財務收支審計和內(nèi)控情況檢查工作,。

隨著集團公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴張，經(jīng)營模式不斷變化改進和完善,，內(nèi)部審計的工作任務也更加艱巨,。

針對目前內(nèi)部審計人員少，審計力量有限的工作實際,，從基礎的財務收支審計入手,，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產(chǎn),、負債,、權益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計,，同時結(jié)合各公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價,，掌握集團各公司經(jīng)營管理狀況和內(nèi)控制度建立、執(zhí)行情況,，查找和完善內(nèi)部控制中財務管理的薄弱環(huán)節(jié),。為后期在集團公司逐步開展經(jīng)濟效益審計、離任經(jīng)濟責任審計,、風險管理審計奠定扎實基礎,。同時，根據(jù)集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作,。20__年度審計工作計劃安排如下：

(二)建立健全內(nèi)部審計工作制度,，從制度上保障內(nèi)部審計工作的開展。

根據(jù)國家和內(nèi)部審計協(xié)會相關法律,、法規(guī),、規(guī)定，結(jié)合的集團公司實際,，逐步建立健全內(nèi)部審計制度和管理辦法,，在組織和制度上保障內(nèi)部審計工作的正常開展。

1,、制定內(nèi)部審計管理辦法,，從內(nèi)部審計工作職責和權限、內(nèi)部審計工作程序、內(nèi)部審計工作要求,、獎懲等方面加以完善,，在組織和制度上為內(nèi)部審計工作的正常開展提供保障。完成時間20__年__月__日,。

2,、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性,、合法性,、合規(guī)性和效益性進行審計監(jiān)督的指導文件，規(guī)范開展內(nèi)部審計工作,。完成時間20__年__月__日,。

3、制定內(nèi)部審計工作文檔模板,，內(nèi)容包括審計通知書,、審計書、被審計單位基本情況表,、審前調(diào)查記錄表,、審計證據(jù)匯總記錄表、審計工作底稿,、審計報告等,，從格式上規(guī)范審計工作文檔。完成時間20__年__月__日,。

4,、借助集團公司內(nèi)部報刊和oa平臺，宣傳普及內(nèi)部審計,、內(nèi)部控制,、風險管理等相關知識和內(nèi)容，提高公司員工樹立內(nèi)部控制和風險管理的意識,，為今后開展相關審計工作奠定基礎,。

(三)堅持以人為本，加強內(nèi)部審計人才隊伍建設,。

積極營造有利于內(nèi)部審計人才成長的良好環(huán)境,，是開展內(nèi)部審計工作成敗的關鍵所在。因此,，要進一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境,，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。

1,、與四川省內(nèi)部審計師協(xié)會取得聯(lián)系,，在業(yè)務上接受其指導,。分期分批選派集團公司內(nèi)審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業(yè)培訓，獲取內(nèi)審專業(yè)資格證書,，努力提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)素質(zhì),，為內(nèi)部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件。

2,、認真學習執(zhí)行《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》,，培養(yǎng)審計人員不斷增強全局意識、責任意識,、管理意識、風險意識和自律意識,，提高政治素質(zhì)和綜合素質(zhì),。

3、通過參與和執(zhí)行審計項目,，在實踐中學習和摸索方法,，逐步積累和總結(jié)內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，提高審計專業(yè)技能和水平,。

4,、購買內(nèi)部審計、內(nèi)部控制,、風險管理等專業(yè)理論書籍和培訓課件,，充實內(nèi)審人員的專業(yè)理論知識，提高專業(yè)技能水平,，更好地服務于集團公司,。

5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業(yè)人才,，充實集團公司審計力量,，在人員和力量上為開展內(nèi)部審計工作奠定基礎。

四,、內(nèi)部審計工作要求,。

(一)合理調(diào)配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知,，成立審計小組,，明確分工和責任,。

(二)以客觀公正,、事實求是為原則，依法依規(guī)實施審計,。

(三)嚴格審計程序,，規(guī)范審計行為,，確保審計質(zhì)量。

(四)嚴格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定,，恪守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范,。

審計處工作計劃篇九

半年來我局在縣委、縣政府和上級審計機關的領導下,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領,，以推動海峽西岸經(jīng)濟區(qū)建設為主題，全面貫徹黨的xx大和中央,、省,、市審計工作會議精神，緊緊圍繞縣委的經(jīng)濟建設中心,，深入貫徹“全面審計,，突出重點”的方針，進一步集中力量,，突出重點領域,、重點部門和重點資金的審計監(jiān)督，加大對違法違紀問題的查處力度,，在維護財經(jīng)秩序,，促進廉政建設，保障經(jīng)濟健康發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用,。據(jù)統(tǒng)計,，半年來共完成17個項目的審計任務，查出違規(guī)金額14萬元,，管理不規(guī)范金額1438萬元,，應上繳財政金額3萬元，提交工作報告,、信息9篇,。其中被批示采用4篇。現(xiàn)將工作情況總結(jié)如下,。

一,、半年工作主要成效

(一)抓好“同級審”重點關注財政資金管理的規(guī)范性

今年共審計財政、地稅,、交通,、旅游等單位的預算執(zhí)行情況，并延伸審計或調(diào)查了6個單位,。查出違規(guī)金額14萬元,、應調(diào)賬處理金額681萬元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

1,、一些收支項目未按規(guī)定納入財政體制核算,，影響了財政預算收支的真實性,，經(jīng)審計發(fā)現(xiàn)，有3705.77萬元的收入項目和5576.23萬元的支出項目未納入財政預算管理;

2,、一些基金項目如國有土地使用權出讓金,、國有土地收益基金等收入共計17530.18萬元列預算外收入未繳國庫納入基金預算收入。

3,、在完成收入任務的情況下辦理不合理退庫573萬元,。

4、經(jīng)延伸二個企業(yè)審計發(fā)現(xiàn),，存在有1000萬元稅款滯留企業(yè)現(xiàn)象,，部分代征稅款單位存在只征主稅、未征附稅問題;

5,、個別單位收入直接沖減事業(yè)支出,，未上繳財政專戶實行“收支兩條線”管理，有的部門專項資金撥付不及時,，甚至被占用,。

我局針對上述問題,，已區(qū)別不同情況分別下達審計決定,，做出處理、處罰,。此外,，針對各單位存在的財務管理簿弱、會計核算不規(guī)范,、財產(chǎn)管理制度不健全等問題,，還提出了一些建設性意見和建議。上述各種違規(guī)問題基本得到糾正和整改,，促進了各單位合理有效地使用資金,，受到了縣人大會的充分肯定。

(二)加大對惠民惠農(nóng)政策資金的檢查力度重點關注財政資金投入的效益性

在人員少,，任務重情況下,，派出兩位同志做為惠民惠農(nóng)政策資金落實督查工作協(xié)調(diào)小組成員與財政、紀委同志一道,，根據(jù)中央,、省出臺的各項惠民惠農(nóng)政策，圍繞資金的收入,、撥付,、使用、管理等環(huán)節(jié),，通過對低保資金,、家電下鄉(xiāng)補貼資金,、新農(nóng)村建設資金、山海協(xié)作發(fā)展資金,、扶貧開發(fā)資金等調(diào)查落實惠民惠農(nóng)政策資金的到位情況,。同時為規(guī)范資金管理采取了以下措施。一是實行項目資金在線監(jiān)控,，國庫統(tǒng)一支付資金,，直接撥付到用款單位，減少中間滯留環(huán)節(jié),。二是實行惠民補貼資金“一折通”,，用存折方式直接兌現(xiàn)到受益農(nóng)民，并按規(guī)定公開公示,，建立起惠民惠農(nóng)資金補助的“綠色通道”,。三是實行嚴格的政府采購制度，確保專項資金投資監(jiān)管到位,。四是實行績效評估,，建立有效的激勵機制和約束機制，提高惠民惠農(nóng)資金使用效益,。

(三)穩(wěn)妥地開展經(jīng)濟責任審計工作提升審計結(jié)果的利用

我局對領導干部的經(jīng)濟責任審計進行統(tǒng)籌安排并納入年初計劃,，在人手少、任務重的情況下,，我們整合資源,，對審計任務進行了合理的配置，將經(jīng)濟責任審計與財政財務收支審計或預算執(zhí)行審計相結(jié)合,，既節(jié)約時間又降低了審計成本,，下半年計劃安排經(jīng)濟責任審計項目6個，目前正在進點中,。同時為貫徹落實明紀發(fā)[]2號文《關于認真落實黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計結(jié)果的通知》精神,，保證政令暢通，近期派出兩名業(yè)務骨干與紀委同志一道對xx年年以來被審計的領導干部及其所在部門單位執(zhí)行審計報告和審計決定書以及落實整改情況進行為期一個星期的檢查,，對整改不到位,、拒不整改、屢查屢犯的,，予以通報,、誡勉談話、并追究有關人員的責任,。

(四)結(jié)合重點項目投資審計關注財政資金運行的安全性

結(jié)合縣委為民辦實事項目,，做好工程決算審計工作。上半年共審計工業(yè)園區(qū)防洪堤,、道路工程結(jié)算等8個項目共送審金額1269萬元,、審減金額171萬元,，確保國有資金的安全和有效，促進投資項目的規(guī)范管理,。

(五)積極完成上級領導交辦的工作任務：一是派分管領導參與政府采購監(jiān)督工作及配合縣財政對xx年縣文體局,、建設局、黨校,、老干局等單位部分財政補助資金使用情況進行檢查核實上報縣政府;二是全面貫徹縣委,、縣政府各項方針、政策,，分別成立了“學習科學發(fā)展觀”,、“四百活動”、“創(chuàng)五優(yōu)爭先行”等活動的領導小組,、上報學習方案并用實際行動組織實施;三是積極推進政府信息公開工作,，主動公開公開信息4篇;四是規(guī)范我局的行政權力運行工作程序，編制了職權目錄和流程圖等5份材料分別上報發(fā)改局和效能辦,，依法審計能力得到逐步提升,。

(六)積極服務大局促成政府投資審計中心的成立

政府投資建設項目一直是社會關注的熱點，也引起了上級領導的高度重視,，為推進投資審計機制創(chuàng)新,，強化投資審計工作，在局領導的不懈努力下,，經(jīng)縣政府第二十次常務會議研究決定原則同意設立**縣政府投資審計中心,，為縣審計局下屬股級事業(yè)單位,，核定財政核撥事業(yè)編制5名,，常務會議規(guī)定：政府投資的各類建設項目，除上級主管部門有明確規(guī)定由中介機構審計外,，均由**縣政府投資審計中心進行審計監(jiān)督,。由中介機構審計的項目，縣審計主管部門也要加強監(jiān)管,。

為加強縣政府投資項目的管理和監(jiān)督,，節(jié)約財政資金，提高投資效益

經(jīng)請示,，以縣政府名義向全縣下發(fā)了《**縣關于加強政府投資項目審計監(jiān)督管理辦法》的文件,，詳細規(guī)定了審計對象和范圍、內(nèi)容及處理處罰規(guī)定,。

(七)樹立科學審計理念,、強化制度建設、轉(zhuǎn)變機關作風,，提高審計質(zhì)量,。

1,、從科學發(fā)展的大局著手，充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能,，提高依法審計的能力,，為此要狠練基本功，在內(nèi)強化制度建設,、狠抓機關作風,，制定了《局工作人員目標責任考核辦法》;《局工作人員考勤制度》;《效能建設責任追究制度》;《政務公開制度》;《業(yè)務招待費開支管理制度》;《車輛管理制度》等，用制度管人管事,，對違反效能建設規(guī)定的工作人員一年內(nèi)被告誡一次的,，年度考核不能評為優(yōu)秀;年內(nèi)被效能告誡二次的當年年度考核不能評為稱職，并扣發(fā)年度獎金;年內(nèi)被告誡三次的予以調(diào)整工作崗位,，并提交任免機關給予處理,，取消該股室當年評優(yōu)、評先資格,。

2,、“人、法,、技”建設取得新的成效,，一是加強了以財務管理和廉政紀律為主要內(nèi)容的自身建設如開展局機關財務自查自糾工作;二是派員參加了金審工程二期項目培訓并按照省廳要求進行了網(wǎng)絡系統(tǒng)、網(wǎng)絡布線系統(tǒng),、機房系統(tǒng)如配電系統(tǒng),、防雷接地系統(tǒng)等建設，為審計業(yè)務提供良好的網(wǎng)絡應用環(huán)境,，同時為保證局計算機網(wǎng)絡使用安全性與每位干部簽訂了安全保密協(xié)議書,，做到安全保密人人有責;三是加強了以依法審計和文明審計為根本的作風建設，如通過聘請行風監(jiān)督員走訪被審單位,，征求意見等進一步增強審計干部廉潔從審遵守審計紀律的意識,。

在業(yè)務方面，結(jié)合開展“審計創(chuàng)精品,、崗位學先進”,、“四個不讓”活動，嚴格審計執(zhí)法,，注重審計質(zhì)量,、推行計算機輔助審計，提高工作效率樹立嚴謹細致的工作作風,，以貫徹審計署6號令為主體,，扎扎實實地來規(guī)范我們的審計業(yè)務，使審計質(zhì)量意識貫穿于審計工作的全過程。為了要加大計算機技術在審計工作的應用,，配合審計項目質(zhì)量控制辦法的實施,，加大現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)的推廣力度，我局在經(jīng)費緊張的情況下通過逐步更新三年來共購買了4臺筆記本電腦和8臺臺式電腦,，兩臺激光打印機,，實現(xiàn)了人均一臺電腦的計劃，用先進的審計技術和辦法來武裝審計隊伍,，充分發(fā)揮計算機輔助審計和在線監(jiān)控的作用,。

3、實行“審計項目限時辦結(jié)制“,。從發(fā)審計通知到編寫,、審批審計方案至下達審計決定共21個環(huán)節(jié)，一環(huán)扣一環(huán),，有時間限制,，有責任人簽名，構成相互監(jiān)督的鏈條,，保證了審計任務按時完成,。

4、繼續(xù)推行審計業(yè)務質(zhì)量三級負責制和復核審理與業(yè)務會議制度,，年初重新調(diào)整充實了審計業(yè)務審理領導小組成員,，由分管領導負責對審計項目業(yè)務質(zhì)量的復核把關包括對審計報告、審計意見書和審計決定等進行復核,，積極推行優(yōu)秀審計項目的評選活動促進審計質(zhì)量的全面提升,。

(七)注重審計隊伍建設，提高審計人員整體素質(zhì)

1,、加強政治理論學習,，不斷提高干部職工政治素質(zhì)。規(guī)定每個星期,，星期一上午作為全體干部職工政治業(yè)務理論的學習時間,，由分管領導和辦公室同志組織干部,、職工認真學習科學發(fā)展觀,、xx大報告、“公務員法”和新修訂“審計法”,。目前局支部已組織全局人員認真學習毛澤東,、鄧小平、等領導同志對“科學發(fā)展觀”的重要論述,，并在學習的基礎上要求每位干部每個月寫一篇學習筆記,、學習心得。領導帶頭示范,，扎實有效開展學習實踐活動,，并取得了階段性成效,。2、強化審計業(yè)務培訓,，不斷提高審計人員的業(yè)務水平,。一是采取以會代訓方式，今年我局于2月份,、5月份分別派出干部到福卅,、三明參加省審計廳組織的審計業(yè)務培訓，主要是學習經(jīng)濟責任審計,、省定項目的培訓及ao現(xiàn)場實施審計系統(tǒng)操作軟件應用等,，回來后結(jié)合本縣實際對其他同志進行面對面地傳幫帶，這樣既節(jié)約了費用又共同提高了審計業(yè)務水平,，達到了學用結(jié)合的目地,。二是積極創(chuàng)造條件接受培訓，如局領導參加的由縣委組織的黨政領導干部執(zhí)政能力再造高級研修班學習,，通過有系統(tǒng)的理論學習旨在提高管理水平和增長知識,。三是采取個人自學與集中學習相結(jié)合的方式，如對有關重要的法規(guī),、財務制度做到人手一冊,，并組織審計人員根據(jù)自己歷年來的審計經(jīng)驗，現(xiàn)身說審開展業(yè)務交流和研討,。四是制定有關獎勵制度,，鼓勵大家自學成才，如制定了給予考前復習假與考試假及畢業(yè)后給予獎勵等鼓勵辦法,，引導轉(zhuǎn)變大家的學習觀,，變“要我學”為“我要學”，我局現(xiàn)有13人中,，取得大專學歷2人,，本科學歷7人，取得中級職稱7人,。通過不斷的學習和實踐,，審計人員業(yè)務素質(zhì)有了明顯的提高。

3,、努力抓好黨風廉政工作,，一是以“守住底線“教育活動為平臺，自覺執(zhí)行民主集中制,，向紀委報告?zhèn)€人有關重大事項,、述職述廉，認真開展清理規(guī)范津補貼、治理商業(yè)賄賂,、公款出國旅游及清查“小金庫”等專項治理工作;二是進一步健全黨風廉政建設三級責任制,。實行一崗雙責，將黨風廉政建設與審計工作一起部署,、一起落實,、一起檢查、一起考核,。做到一級抓一級,，層層抓落實，建立和完善思想教育機制,、制度規(guī)范機制,、監(jiān)督制約機制、查案懲處機制,、干部保護機制和廉政責任機制,。并把這些制約機制用具體的方式落實到實處，重點加強對審計組的事前,、事中和事后的檢查與監(jiān)督,。做到進點時要進行審計公示;審計中由紀檢監(jiān)察人員進行明察暗訪;撤點后審計組向局監(jiān)察室匯報遵守廉政紀律情況、被審計單位以無記名方式填寫廉潔從審情況,、每年進行兩次的審計回訪等,。通過實行審計公示制度，公布廉政舉報電話,，制定和發(fā)放《審計人員廉政征詢表》,、《審計小組執(zhí)行審計紀律情況自報表》，組織學習廉政建設有關規(guī)定內(nèi)容,，引導干部樹立馬列主義的世界觀,、人生觀、價值觀和正確的權力觀,、地位觀,、利益觀。增強了審計干部依法審計,、文明審計,、廉政審計的意識。

4,、加強黨務,、政務公開。一是決策工作民主化,。凡重大事項均提交局務會研究決定。決定做出后在政務公開欄予以公布，如對單位大額資金的支付均實行集體研究制度,。二是政務工作透明化,。嚴格執(zhí)行政府采購;財務、車輛維修,、招待費等定期公開,，嚴格控制接待費用，實行招待審批制度,，核定接待標準,，控制陪客人數(shù);對干部的輪崗、評先評優(yōu)及時進行公示,。三是審計工作公開化,。處理處罰公開、透明,，召開審理會予以研究決定;結(jié)果公開,，自覺接受群眾監(jiān)督。

5,、重視黨員教育,，積極訂閱《支部生活》書籍，堅持“三會一課”制度,，建立“三簿二冊一表”,，活躍黨內(nèi)各項生活;在班子建設方面，健全和完善支部管理,、學習制度,，始終堅持民主集中制原則，實行集體領導,、個人分工負責制度,，按照中紀委《五條規(guī)定》，認真過好黨內(nèi)民主生活會,，積極開展批評和自我批評,。推行黨員目標管理，積極開展民主評議黨員工作,，推行“一定三包”,、“黨員聯(lián)系戶”制度，連續(xù)二年我局支部被機關黨工委評為“先進支部”的光榮稱號,。(八)扎扎實實抓好兩個文明建設,，做到兩手抓、兩手硬,。根據(jù)縣委,、縣政府的部署,，年初制定了創(chuàng)建文明單位工作計劃和綜治工作計劃,，成立了文明單位創(chuàng)建領導工作小組和綜合治理領導小組，局里與每個干部職工簽訂了綜治安全責任狀,。加強了以“創(chuàng)五優(yōu)爭先行”“創(chuàng)建文明機關、爭做人民滿意公務員”活動為主題的精神文明建設,，改善后勤保障,，努力為干部職工解決實際困難，拔出數(shù)萬?？罡脑煨l(wèi)生間,、自行車棚及周圍辦公場所的綠化工程，使辦公室衛(wèi)生達到“五凈”,，積極營造和諧的審計工作環(huán)境,。同時積極開展文明之家活動，文明之家達100%,。計生工作全面達標,。認真做好文明共建片區(qū)和衛(wèi)生責任區(qū)的衛(wèi)生等工作，保持衛(wèi)生清潔,，較好地完成了縣委,、縣政府布置的各項任務。一份耕耘一份收獲,，去年我局被縣委,、縣政府評為“縣級精神文明建設單位”;被綜治委評為“社會治安綜合治理合格單位”。積極開展文體活動,，豐富職工的業(yè)余生活,。今年“五一節(jié)”在經(jīng)費較緊張的情況下，單位拔出3000多元給局工會安排好節(jié)日期間的各項文體活動,，通過開展各種健康的文體活動,，豐富干部職工的文化生活，增強了體質(zhì),，促進了審計事業(yè)的健康蓬勃發(fā)展,。堅持以人為本的原則，實行人性化管理對家中有小孩考試,、升學及其它婚喪急事,，充許員工在不影響本職工作的前提下多一些時間照顧料理家事。并規(guī)定由工會代表看望慰問干部直系親屬生病住院等事宜,，使他們感受到組織的關心和溫暖,，實現(xiàn)對內(nèi)團結(jié)、對外協(xié)調(diào)的良好工作環(huán)境,。

(九)認真抓好掛鉤村工作

今年我局掛包安仁半嶺村,，為確保我縣社會主義新農(nóng)村建設工作穩(wěn)步推進,，經(jīng)局務會研究成立了掛村領導小組，確定掛村工作隊長并按照縣委的部署認真開展“四百活動”發(fā)放“便民服務聯(lián)系卡”深入一線,，與群眾零距離地談心交心,、溝通交流,，做到村情民意,、家事民事心中有數(shù)，為保證先進文化進村入戶我局支援水泥20噸協(xié)助村委建造了老年活動中心,，力所能及地幫助群眾解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問題,，增進與群眾的感情，推動了經(jīng)濟發(fā)展,、維護社會穩(wěn)定,、促進社會和諧。

二,、存在的不足及下一階段工作設想

我局在兩個精神文明建設方面做了一定工作,，也取得了一些成績，但與上級的要求還存在一定的差距,。主要表現(xiàn)在審計人員知識結(jié)構不盡合理,，綜合素質(zhì)提高不快;經(jīng)費緊張，計算機輔助審計力度尚待加強;審計的預防,、揭露,、抵御功能發(fā)揮不夠，創(chuàng)新意識不強,，習慣于傳統(tǒng)的思維定勢還未能較好地適應現(xiàn)代經(jīng)濟建設和審計事業(yè)發(fā)展的需要,。下一階段我局將繼續(xù)努力，認真學習,，扎實工作,，主要抓好以下幾個方面的工作：

1、加強學習,，建立一支高素質(zhì)的審計干部隊伍,。嚴格按照“從嚴治理審計隊伍”的精神，以提升審計成果質(zhì)量為核心,、以提高審計工作水平為著力點,，以“科學發(fā)展觀”重要思想為指導，貫徹落實黨的xx大和全國審計工作會議精神,，繼續(xù)貫徹“依法審計,、服務大局、圍繞中心,、突出重點,、求真務實”的方針,，認真履行審計職責，注重培養(yǎng)精通計算機技術和審計業(yè)務的復合型人才,，做到“四個強化和四個促進”,，即強化預算執(zhí)行審計，促進提高預算執(zhí)行質(zhì)量;強化對權力制約和監(jiān)督,，加大經(jīng)濟責任審計的力度,，促進地方政府和政府部門依法行政和規(guī)范管理;強化財政收支審計，著力揭露嚴重違法違規(guī)問題和經(jīng)濟案件,，防止財政資金和國有資產(chǎn)流失,，提高資金的使用效益;強化審計基礎工作力度，抓好審計質(zhì)量控制和計算機輔助審計的推廣應用,，增強審計建議的針對性,，促進審計成果的利用和提升，提高審計工作水平,。

2,、圍繞經(jīng)濟建設中心，扎實開展審計監(jiān)督服務工作,。在完成署,、省、市定審計項目任務基礎上,，根據(jù)我縣經(jīng)濟工作熱點,，適當安排一些調(diào)查項目，主動融入海西經(jīng)濟建設大局,，積極開展審計調(diào)研活動,，服從和服務于當?shù)亟?jīng)濟建設，認真做好黨政交辦的審計事項,。針對存在問題,，分析產(chǎn)生原因，并提出有針對性的意見和可行性的改進措施,，將監(jiān)督寓于服務之中,，堅持在工作上服從和服務于發(fā)展大局、按照科學發(fā)展觀的要求,，圍繞保增長,、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構,，促進國有資產(chǎn)保值增值,、辦好惠民實事、推動節(jié)能減排等工作重點加強審計監(jiān)督,，努力提高依法審計,、創(chuàng)新審計,、預警審計的能力。全面,、及時,、客觀、公正,、如實地向決策系統(tǒng)反映問題,，中肯地提出可行性的審計建議，為維護國家資金的安全,、維護民生等方面發(fā)揮更加積極有效的作用,。

審計處工作計劃篇十

一,、指導思想：

認真貫徹落實精神,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心,、服務大局”的指導思想,，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責,，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展,、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用,。

二,、工作重點

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》,，做到凡“離”必審,。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計,，使審計關口前移,，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為,，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制,、工作聯(lián)系制、情況報告制,、跟蹤落實制,、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計,。以自主創(chuàng)新為動力,，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法,、效益的審計,，努力深化審計內(nèi)容,，不斷改進審計方法。積極開展食堂,、房屋出租等情況的審計,，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益,。

(三)進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(四)認真抓好跟蹤審計,。以審計意見,、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度,。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化,、法制化,。

三、主要措施

1.堅持以人為本,，以法治審的原則,。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì),，努力學習《審計法》,、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律,、法規(guī)和審計業(yè)務知識,，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真,、嚴謹,、奮進、奉獻”的審計精神,。

2.貫徹“全面審計,、突出重點”的方針，做到認識到位;強化管理,、夯實基礎,、質(zhì)量到位;突出重點、落實責任,，成果到位,。開展文明審計樹立公開、公正、文明,、廉潔的審計形象,。

3.堅持求真務實，講求實效的要求,，堅持一切從實際出發(fā),，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一,。

4.發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風,，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程,，力求做到從審計計劃、審計方案,、審計取證,、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致,，以避免審計風險的產(chǎn)生,。

審計處工作計劃篇十一

____年全市審計信息宣傳工作的指導思想是：以中國特色社會主義理論體系為指導，深入學習貫徹黨的精神,，緊緊圍繞審計工作中心，突出重點,，有計劃,、有步驟地加大審計信息宣傳力度，不斷提升審計成果,，擴大審計影響,，為在更高層面發(fā)揮審計的監(jiān)督作用營造良好的輿論環(huán)境。

一,、圍繞中心,，突出重點，明確審計信息宣傳的內(nèi)容

(一)圍繞黨和國家的路線,、方針,、政策和重大部署，大力宣傳全市審計機關在學習貫徹黨的精神,，認真履行審計監(jiān)督職責等方面采取的措施和取得的成效,。

1.積極宣傳全市審計機關圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，開展各項審計工作動態(tài),，以及在維護經(jīng)濟安全,、推進民主法治、維護民生、推動改革,、促進發(fā)展等方面發(fā)揮的建設性作用,。

2.及時反映審計在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎上提出的審計建議及效果,，并結(jié)合被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,，以適當方式加以宣傳。

3.適時報道已審查結(jié)案的通過審計查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件,，推動反腐倡廉建設,。

(二)圍繞審計署、省,、市審計工作會議,、重要活動、重大專題及社會關注的審計工作熱點焦點問題,，適時開展有針對性的信息宣傳工作,。

1.大力宣傳全市各級領導、有關部門和社會各界對審計工作的重視和支持,，營造良好的審計工作環(huán)境,。

2.重點做好各級審計工作會議、座談會,、向人大會作審計工作報告,、“審計機關成立30周年”相關活動的信息宣傳工作。

3.根據(jù)全年審計任務,，著力做好財政資金分配和使用管理,、權力運行、國有資產(chǎn)保值增值,、重大投資項目建設進展,、重點民生項目建設進度及資金使用、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映,。

4.及時總結(jié)審計工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經(jīng)驗,，推動轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式，促進提高審計工作的質(zhì)量和水平,。

(三)圍繞審計機關加強內(nèi)部管理和自身建設,，大力宣傳在推進審計權能改革，加強隊伍專業(yè)化建設,、廉政建設,、信息化建設和文化建設等方面的新舉措和新成果。

1.積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效,，以及審計機關自身建設情況,。

2.大力宣傳全市審計機關先進集體和先進個人，弘揚正氣，展示風采,，樹立良好的審計隊伍形象,。

3.結(jié)合具體審計項目，有重點地宣傳審計機關在創(chuàng)新審計技術和方法,、推動信息化建設及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效,。

二、豐富形式,，拓寬途徑,，增強審計信息宣傳效應

(一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊,、黨報黨刊,、電視臺、廣播電臺,、網(wǎng)站等各種平臺,，多管齊下，大力宣傳審計工作的新思路,、新方法和新成果,，推動審計工作的深入開展。

(二)積極組織主題宣傳報道,。今年重點做好“審計機關成立30周年”活動的系列宣傳報道,，發(fā)揮各類新聞媒體的特點優(yōu)勢，充分展示審計機關成立30周年以來取得的成果,。

(三)提煉信息挖掘成果服務宏觀決策,。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度,，及時提煉審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題，形成有價值的審計建議,，為領導宏觀決策提供參考依據(jù),。

三、注重質(zhì)量,，嚴格考核,，提高信息宣傳工作水平

為切實提升工作水平，____年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手,，嚴格考核機制,。市局辦公室制定具體的考核指標，將工作任務量化分解到各縣市區(qū)審計局,。同時,，為進一步加大考核力度，對未完成采用任務的縣市區(qū)審計局將取消年度目標管理考核評比資格。

審計處工作計劃篇十二

半年來我局在縣委,、縣政府和上級審計機關的領導下,，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，以推動海峽西岸經(jīng)濟區(qū)建設為主題,，全面貫徹黨的__大和中央,、省、市審計工作會議精神,，緊緊圍繞縣委的經(jīng)濟建設中心,，深入貫徹“全面審計，突出重點”的方針,，進一步集中力量,，突出重點領域、重點部門和重點資金的審計監(jiān)督,，加大對違法違紀問題的查處力度,，在維護財經(jīng)秩序，促進廉政建設,，保障經(jīng)濟健康發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用,。據(jù)統(tǒng)計，半年來共完成17個項目的審計任務,，查出違規(guī)金額14萬元,，管理不規(guī)范金額1438萬元，應上繳財政金額3萬元,，提交工作報告,、信息9篇。其中被批示采用4篇?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下,。

一、半年工作主要成效

(一)抓好“同級審”重點關注財政資金管理的規(guī)范性

今年共審計財政,、地稅,、交通、旅游等單位的預算執(zhí)行情況,，并延伸審計或調(diào)查了6個單位,。查出違規(guī)金額14萬元、應調(diào)賬處理金額681萬元,。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

1,、一些收支項目未按規(guī)定納入財政體制核算，影響了財政預算收支的真實性,，經(jīng)審計發(fā)現(xiàn),，有3705.77萬元的收入項目和5576.23萬元的支出項目未納入財政預算管理;

2,、一些基金項目如國有土地使用權出讓金、國有土地收益基金等收入共計17530.18萬元列預算外收入未繳國庫納入基金預算收入,。

3,、在完成收入任務的情況下辦理不合理退庫573萬元。

4,、經(jīng)延伸二個企業(yè)審計發(fā)現(xiàn),，存在有1000萬元稅款滯留企業(yè)現(xiàn)象，部分代征稅款單位存在只征主稅,、未征附稅問題;

5,、個別單位收入直接沖減事業(yè)支出，未上繳財政專戶實行“收支兩條線”管理,，有的部門專項資金撥付不及時,，甚至被占用。

我局針對上述問題,，已區(qū)別不同情況分別下達審計決定,，做出處理、處罰,。此外,，針對各單位存在的財務管理簿弱、會計核算不規(guī)范,、財產(chǎn)管理制度不健全等問題,，還提出了一些建設性意見和建議。上述各種違規(guī)問題基本得到糾正和整改,，促進了各單位合理有效地使用資金,，受到了縣人大會的充分肯定。

(二)加大對惠民惠農(nóng)政策資金的檢查力度重點關注財政資金投入的效益性

在人員少,，任務重情況下,，派出兩位同志做為惠民惠農(nóng)政策資金落實督查工作協(xié)調(diào)小組成員與財政、紀委同志一道,，根據(jù)中央,、省出臺的各項惠民惠農(nóng)政策，圍繞資金的收入,、撥付、使用,、管理等環(huán)節(jié),，通過對低保資金、家電下鄉(xiāng)補貼資金,、新農(nóng)村建設資金,、山海協(xié)作發(fā)展資金,、扶貧開發(fā)資金等調(diào)查落實惠民惠農(nóng)政策資金的到位情況。同時為規(guī)范資金管理采取了以下措施,。一是實行項目資金在線監(jiān)控,，國庫統(tǒng)一支付資金，直接撥付到用款單位,，減少中間滯留環(huán)節(jié),。二是實行惠民補貼資金“一折通”，用存折方式直接兌現(xiàn)到受益農(nóng)民,，并按規(guī)定公開公示,，建立起惠民惠農(nóng)資金補助的“綠色通道”。三是實行嚴格的政府采購制度,，確保專項資金投資監(jiān)管到位,。四是實行績效評估，建立有效的激勵機制和約束機制,，提高惠民惠農(nóng)資金使用效益,。

(三)穩(wěn)妥地開展經(jīng)濟責任審計工作提升審計結(jié)果的利用

我局對領導干部的經(jīng)濟責任審計進行統(tǒng)籌安排并納入年初計劃，在人手少,、任務重的情況下,，我們整合資源，對審計任務進行了合理的配置,，將經(jīng)濟責任審計與財政財務收支審計或預算執(zhí)行審計相結(jié)合,，既節(jié)約時間又降低了審計成本，下半年計劃安排經(jīng)濟責任審計項目6個,，目前正在進點中,。同時為貫徹落實明紀發(fā)[__]2號文《關于認真落實黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計結(jié)果的通知》精神，保證政令暢通,，近期派出兩名業(yè)務骨干與紀委同志一道對20__年以來被審計的領導干部及其所在部門單位執(zhí)行審計報告和審計決定書以及落實整改情況進行為期一個星期的檢查,，對整改不到位、拒不整改,、屢查屢犯的,，予以通報、誡勉談話,、并追究有關人員的責任,。

(四)結(jié)合重點項目投資審計關注財政資金運行的安全性

結(jié)合縣委為民辦實事項目，做好工程決算審計工作,。上半年共審計工業(yè)園區(qū)防洪堤,、道路工程結(jié)算等8個項目共送審金額1269萬元、審減金額171萬元,，確保國有資金的安全和有效,，促進投資項目的規(guī)范管理,。

(五)積極完成上級領導交辦的工作任務：一是派分管領導參與政府采購監(jiān)督工作及配合縣財政對__年縣文體局、建設局,、黨校,、老干局等單位部分財政補助資金使用情況進行檢查核實上報縣政府;二是全面貫徹縣委、縣政府各項方針,、政策,，分別成立了“學習科學發(fā)展觀”、“四百活動”,、“創(chuàng)五優(yōu)爭先行”等活動的領導小組,、上報學習方案并用實際行動組織實施;三是積極推進政府信息公開工作，主動公開公開信息4篇;四是規(guī)范我局的行政權力運行工作程序,，編制了職權目錄和流程圖等5份材料分別上報發(fā)改局和效能辦,，依法審計能力得到逐步提升。

(六)積極服務大局促成政府投資審計中心的成立

政府投資建設項目一直是社會關注的熱點,，也引起了上級領導的高度重視,，為推進投資審計機制創(chuàng)新，強化投資審計工作,，在局領導的不懈努力下,，經(jīng)縣政府第二十次常務會議研究決定原則同意設立__縣政府投資審計中心，為縣審計局下屬股級事業(yè)單位,，核定財政核撥事業(yè)編制5名,，常務會議規(guī)定：政府投資的各類建設項目，除上級主管部門有明確規(guī)定由中介機構審計外,，均由__縣政府投資審計中心進行審計監(jiān)督,。由中介機構審計的項目，縣審計主管部門也要加強監(jiān)管,。

為加強縣政府投資項目的管理和監(jiān)督,，節(jié)約財政資金，提高投資效益

經(jīng)請示,，以縣政府名義向全縣下發(fā)了《__縣關于加強政府投資項目審計監(jiān)督管理辦法》的文件,，詳細規(guī)定了審計對象和范圍、內(nèi)容及處理處罰規(guī)定,。

(七)樹立科學審計理念,、強化制度建設、轉(zhuǎn)變機關作風,，提高審計質(zhì)量,。

1、從科學發(fā)展的大局著手,，充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能,，提高依法審計的能力，為此要狠練基本功,，在內(nèi)強化制度建設,、狠抓機關作風，制定了《局工作人員目標責任考核辦法》;《局工作人員考勤制度》;《效能建設責任追究制度》;《政務公開制度》;《業(yè)務招待費開支管理制度》;《車輛管理制度》等,，用制度管人管事,，對違反效能建設規(guī)定的工作人員一年內(nèi)被告誡一次的，年度考核不能評為優(yōu)秀;年內(nèi)被效能告誡二次的當年年度考核不能評為稱職,，并扣發(fā)年度獎金;年內(nèi)被告誡三次的予以調(diào)整工作崗位,，并提交任免機關給予處理，取消該股室當年評優(yōu),、評先資格,。

2、“人,、法,、技”建設取得新的成效，一是加強了以財務管理和廉政紀律為主要內(nèi)容的自身建設如開展局機關財務自查自糾工作;二是派員參加了金審工程二期項目培訓并按照省廳要求進行了網(wǎng)絡系統(tǒng),、網(wǎng)絡布線系統(tǒng),、機房系統(tǒng)如配電系統(tǒng)、防雷接地系統(tǒng)等建設,，為審計業(yè)務提供良好的網(wǎng)絡應用環(huán)境,，同時為保證局計算機網(wǎng)絡使用安全性與每位干部簽訂了安全保密協(xié)議書，做到安全保密人人有責;三是加強了以依法審計和文明審計為根本的作風建設,，如通過聘請行風監(jiān)督員走訪被審單位,，征求意見等進一步增強審計干部廉潔從審遵守審計紀律的意識。

在業(yè)務方面,，結(jié)合開展“審計創(chuàng)精品,、崗位學先進”、“四個不讓”活動,，嚴格審計執(zhí)法,，注重審計質(zhì)量、推行計算機輔助審計,，提高工作效率樹立嚴謹細致的工作作風,，以貫徹審計署6號令為主體，扎扎實實地來規(guī)范我們的審計業(yè)務,，使審計質(zhì)量意識貫穿于審計工作的全過程,。為了要加大計算機技術在審計工作的應用，配合審計項目質(zhì)量控制辦法的實施,，加大現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)的推廣力度,，我局在經(jīng)費緊張的情況下通過逐步更新三年來共購買了4臺筆記本電腦和8臺臺式電腦,，兩臺激光打印機，實現(xiàn)了人均一臺電腦的計劃,，用先進的審計技術和辦法來武裝審計隊伍,，充分發(fā)揮計算機輔助審計和在線監(jiān)控的作用。

3,、實行“審計項目限時辦結(jié)制“,。從發(fā)審計通知到編寫、審批審計方案至下達審計決定共21個環(huán)節(jié),，一環(huán)扣一環(huán),，有時間限制，有責任人簽名,，構成相互監(jiān)督的鏈條,，保證了審計任務按時完成。

4,、繼續(xù)推行審計業(yè)務質(zhì)量三級負責制和復核審理與業(yè)務會議制度,，年初重新調(diào)整充實了審計業(yè)務審理領導小組成員，由分管領導負責對審計項目業(yè)務質(zhì)量的復核把關包括對審計報告,、審計意見書和審計決定等進行復核,，積極推行優(yōu)秀審計項目的評選活動促進審計質(zhì)量的全面提升。

(七)注重審計隊伍建設,，提高審計人員整體素質(zhì)

1,、加強政治理論學習，不斷提高干部職工政治素質(zhì),。規(guī)定每個星期,，星期一上午作為全體干部職工政治業(yè)務理論的學習時間，由分管領導和辦公室同志組織干部,、職工認真學習科學發(fā)展觀,、__大報告、“公務員法”和新修訂“審計法”,。目前局支部已組織全局人員認真“科學發(fā)展觀”的重要論述,，并在學習的基礎上要求每位干部每個月寫一篇學習筆記、學習心得,。領導帶頭示范,，扎實有效開展學習實踐活動，并取得了階段性成效,。2,、強化審計業(yè)務培訓，不斷提高審計人員的業(yè)務水平。一是采取以會代訓方式,，今年我局于2月份,、5月份分別派出干部到福卅、三明參加省審計廳組織的審計業(yè)務培訓,，主要是學習經(jīng)濟責任審計,、省定項目的培訓及ao現(xiàn)場實施審計系統(tǒng)操作軟件應用等，回來后結(jié)合本縣實際對其他同志進行面對面地傳幫帶,，這樣既節(jié)約了費用又共同提高了審計業(yè)務水平，達到了學用結(jié)合的目地,。二是積極創(chuàng)造條件接受培訓,，如局領導參加的由縣委組織的黨政領導干部執(zhí)政能力再造高級研修班學習，通過有系統(tǒng)的理論學習旨在提高管理水平和增長知識,。三是采取個人自學與集中學習相結(jié)合的方式,，如對有關重要的法規(guī)、財務制度做到人手一冊,，并組織審計人員根據(jù)自己歷年來的審計經(jīng)驗,，現(xiàn)身說審開展業(yè)務交流和研討。四是制定有關獎勵制度,，鼓勵大家自學成才,，如制定了給予考前復習假與考試假及畢業(yè)后給予獎勵等鼓勵辦法，引導轉(zhuǎn)變大家的學習觀,，變“要我學”為“我要學”,，我局現(xiàn)有13人中，取得大專學歷2人,，本科學歷7人,，取得中級職稱7人。通過不斷的學習和實踐,，審計人員業(yè)務素質(zhì)有了明顯的提高,。

3、努力抓好黨風廉政工作,，一是以“守住底線“教育活動為平臺,，自覺執(zhí)行民主集中制，向紀委報告?zhèn)€人有關重大事項,、述職述廉,，認真開展清理規(guī)范津補貼、治理商業(yè)賄賂,、公款出國旅游及清查“小金庫”等專項治理工作;二是進一步健全黨風廉政建設三級責任制,。實行一崗雙責，將黨風廉政建設與審計工作一起部署、一起落實,、一起檢查,、一起考核。做到一級抓一級,，層層抓落實,，建立和完善思想教育機制、制度規(guī)范機制,、監(jiān)督制約機制,、查案懲處機制、干部保護機制和廉政責任機制,。并把這些制約機制用具體的方式落實到實處,，重點加強對審計組的事前、事中和事后的檢查與監(jiān)督,。做到進點時要進行審計公示;審計中由紀檢監(jiān)察人員進行明察暗訪;撤點后審計組向局監(jiān)察室匯報遵守廉政紀律情況,、被審計單位以無記名方式填寫廉潔從審情況、每年進行兩次的審計回訪等,。通過實行審計公示制度,，公布廉政舉報電話，制定和發(fā)放《審計人員廉政征詢表》,、《審計小組執(zhí)行審計紀律情況自報表》,，組織學習廉政建設有關規(guī)定內(nèi)容，引導干部樹立馬列主義的世界觀,、人生觀,、價值觀和正確的權力觀、地位觀,、利益觀,。增強了審計干部依法審計、文明審計,、廉政審計的意識,。

4、加強黨務,、政務公開,。一是決策工作民主化。凡重大事項均提交局務會研究決定,。決定做出后在政務公開欄予以公布,，如對單位大額資金的支付均實行集體研究制度。二是政務工作透明化,。嚴格執(zhí)行政府采購;財務,、車輛維修,、招待費等定期公開，嚴格控制接待費用,，實行招待審批制度,，核定接待標準，控制陪客人數(shù);對干部的輪崗,、評先評優(yōu)及時進行公示,。三是審計工作公開化。處理處罰公開,、透明,，召開審理會予以研究決定;結(jié)果公開，自覺接受群眾監(jiān)督,。

5,、重視黨員教育，積極訂閱《支部生活》書籍,，堅持“三會一課”制度，建立“三簿二冊一表”,，活躍黨內(nèi)各項生活;在班子建設方面,，健全和完善支部管理、學習制度,，始終堅持民主集中制原則,，實行集體領導、個人分工負責制度,，按照中紀委《五條規(guī)定》,，認真過好黨內(nèi)民主生活會，積極開展批評和自我批評,。推行黨員目標管理,，積極開展民主評議黨員工作，推行“一定三包”,、“黨員聯(lián)系戶”制度,，連續(xù)二年我局支部被機關黨工委評為“先進支部”的光榮稱號。(八)扎扎實實抓好兩個文明建設,，做到兩手抓,、兩手硬。根據(jù)縣委,、縣政府的部署,，年初制定了創(chuàng)建文明單位工作計劃和綜治工作計劃，成立了文明單位創(chuàng)建領導工作小組和綜合治理領導小組,，局里與每個干部職工簽訂了綜治安全責任狀,。加強了以“創(chuàng)五優(yōu)爭先行”“創(chuàng)建文明機關、爭做人民滿意公務員”活動為主題的精神文明建設，改善后勤保障,，努力為干部職工解決實際困難,，拔出數(shù)萬專款改造衛(wèi)生間,、自行車棚及周圍辦公場所的綠化工程,，使辦公室衛(wèi)生達到“五凈”，積極營造和諧的審計工作環(huán)境,。同時積極開展文明之家活動,，文明之家達100%。計生工作全面達標,。認真做好文明共建片區(qū)和衛(wèi)生責任區(qū)的衛(wèi)生等工作,，保持衛(wèi)生清潔，較好地完成了縣委,、縣政府布置的各項任務,。一份耕耘一份收獲，去年我局被縣委,、縣政府評為“縣級精神文明建設單位”;被綜治委評為“社會治安綜合治理合格單位”,。積極開展文體活動，豐富職工的業(yè)余生活,。今年“五一節(jié)”在經(jīng)費較緊張的情況下,，單位拔出3000多元給局工會安排好節(jié)日期間的各項文體活動，通過開展各種健康的文體活動,，豐富干部職工的文化生活,，增強了體質(zhì)，促進了審計事業(yè)的健康蓬勃發(fā)展,。堅持以人為本的原則,，實行人性化管理對家中有小孩考試、升學及其它婚喪急事,，充許員工在不影響本職工作的前提下多一些時間照顧料理家事,。并規(guī)定由工會代表看望慰問干部直系親屬生病住院等事宜，使他們感受到組織的關心和溫暖,，實現(xiàn)對內(nèi)團結(jié),、對外協(xié)調(diào)的良好工作環(huán)境。

(九)認真抓好掛鉤村工作

今年我局掛包安仁半嶺村,，為確保我縣社會主義新農(nóng)村建設工作穩(wěn)步推進,，經(jīng)局務會研究成立了掛村領導小組，確定掛村工作隊長并按照縣委的部署認真開展“四百活動”發(fā)放“便民服務聯(lián)系卡”深入一線,，與群眾零距離地談心交心,、溝通交流,，做到村情民意、家事民事心中有數(shù),，為保證先進文化進村入戶我局支援水泥20噸協(xié)助村委建造了老年活動中心,，力所能及地幫助群眾解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問題，增進與群眾的感情,，推動了經(jīng)濟發(fā)展,、維護社會穩(wěn)定、促進社會和諧,。

二,、存在的不足及下一階段工作設想

我局在兩個精神文明建設方面做了一定工作，也取得了一些成績,，但與上級的要求還存在一定的差距,。主要表現(xiàn)在審計人員知識結(jié)構不盡合理，綜合素質(zhì)提高不快;經(jīng)費緊張,，計算機輔助審計力度尚待加強;審計的預防,、揭露、抵御功能發(fā)揮不夠,，創(chuàng)新意識不強,，習慣于傳統(tǒng)的思維定勢還未能較好地適應現(xiàn)代經(jīng)濟建設和審計事業(yè)發(fā)展的需要。下一階段我局將繼續(xù)努力,，認真學習，扎實工作,，主要抓好以下幾個方面的工作：

1,、加強學習，建立一支高素質(zhì)的審計干部隊伍,。嚴格按照“從嚴治理審計隊伍”的精神,，以提升審計成果質(zhì)量為核心、以提高審計工作水平為著力點,，以“科學發(fā)展觀”重要思想為指導,，貫徹落實黨的__大和全國審計工作會議精神，繼續(xù)貫徹“依法審計,、服務大局,、圍繞中心、突出重點,、求真務實”的方針,，認真履行審計職責，注重培養(yǎng)精通計算機技術和審計業(yè)務的復合型人才,，做到“四個強化和四個促進”,，即強化預算執(zhí)行審計,，促進提高預算執(zhí)行質(zhì)量;強化對權力制約和監(jiān)督，加大經(jīng)濟責任審計的力度,，促進地方政府和政府部門依法行政和規(guī)范管理;強化財政收支審計,，著力揭露嚴重違法違規(guī)問題和經(jīng)濟案件，防止財政資金和國有資產(chǎn)流失,，提高資金的使用效益;強化審計基礎工作力度,，抓好審計質(zhì)量控制和計算機輔助審計的推廣應用，增強審計建議的針對性,，促進審計成果的利用和提升,，提高審計工作水平。

2,、圍繞經(jīng)濟建設中心,，扎實開展審計監(jiān)督服務工作。在完成署,、省,、市定審計項目任務基礎上，根據(jù)我縣經(jīng)濟工作熱點,，適當安排一些調(diào)查項目,，主動融入海西經(jīng)濟建設大局，積極開展審計調(diào)研活動,，服從和服務于當?shù)亟?jīng)濟建設,，認真做好黨政交辦的審計事項。針對存在問題,，分析產(chǎn)生原因,，并提出有針對性的意見和可行性的改進措施，將監(jiān)督寓于服務之中,，堅持在工作上服從和服務于發(fā)展大局,、按照科學發(fā)展觀的要求，圍繞保增長,、擴內(nèi)需,、調(diào)結(jié)構，促進國有資產(chǎn)保值增值,、辦好惠民實事,、推動節(jié)能減排等工作重點加強審計監(jiān)督，努力提高依法審計,、創(chuàng)新審計,、預警審計的能力。全面,、及時,、客觀,、公正、如實地向決策系統(tǒng)反映問題,，中肯地提出可行性的審計建議,，為維護國家資金的安全、維護民生等方面發(fā)揮更加積極有效的作用,。

審計處工作計劃篇十三

一,、審計計劃任務

按照上級審計部門有關要求，結(jié)合我區(qū)的實際,，20xx年安排審計項目計劃要突出抓好五個重點：

一是深化預算執(zhí)行審計,，樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋預算外收入等全部財政資金和政府債務,，重點審計稅收征繳情況,。支出審計要側(cè)重關注、延伸至部門支配的所有專項資金,。

二是強化政府投資項目審計,，對資金管理部門及建設項目全過程跟蹤審計。從源頭上對重點資金管理部門區(qū)基投公司,、東大街改造辦,、提升辦資金管理情況進行審計，對建設項目及時跟進,、全程監(jiān)督,。

三是強化民生項目審計，促進社會事業(yè)專項資金管理,。重點開展醫(yī)療,、教育、社保等關系國計民生,、涉及群眾切身利益的民生審計，促進社會事業(yè)專項資金管理,。

四是做好經(jīng)濟責任審計,，推進黨風廉政建設，認真完成組織部門下達的任務,。

五是加強ao計算機審計,，強化計算機審計運用能力，擴大計算機審計覆蓋面,。另外,，加強對我區(qū)各部門及事業(yè)單位因公出國(境)經(jīng)費使用情況的審計監(jiān)督，促進因公出國(境)經(jīng)費預算管理和預算執(zhí)行的規(guī)范化,。本著“統(tǒng)籌兼顧,、保證重點”原則,，努力提升審計質(zhì)量和成果，20xx年安排審計項目計劃共9大項,，其中確定的審計項目有32個,，分別是：同級財政預算執(zhí)行審計1個，延伸地稅分局1個;街道財務收支審計4個;行政事業(yè)經(jīng)費收支審計6個;教育經(jīng)費收支審計5個,，經(jīng)濟責任審計12個,，專項審計調(diào)查3個。未確定的審計項目有：災后恢復重建資金審計以上級審計部門布置任務為準;政府投資項目審計具體項目內(nèi)容以項目進展情況為準;企業(yè)改制審計將以區(qū)發(fā)展和改革委員會委托為準,。

二,、幾點要求

(一)區(qū)審計局要根據(jù)《市區(qū)20xx年審計工作計劃》的具體安排，按時保質(zhì)保量地完成審計工作任務,。

(二)被審計單位的領導要充分認識審計工作的重要性,，積極配合審計部門的工作，保證審計工作順利開展,。

(三)在審計工作中,，審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規(guī)定，客觀公正,，實事求是,，保守被審計單位秘密。

(四)審計工作計劃由區(qū)審計局具體負責實施并負責解釋,。

審計處工作計劃篇十四

自我挑戰(zhàn)的一年,，我將努力改正過去一年工作中的不足，把新一年的工作做好,，為公司的發(fā)展盡一份力,。

一、加強理論學習,，不斷提高理論水平

為了進一步提高政治敏銳力,、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針,、政策的自覺性,、堅定性，通過學習,，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦,，用理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、共產(chǎn)主義信念,。通過學習,，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定,。

二,、求真務實,，認真履行工作職責

隔行如隔山，剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務的新手感到從沒有過的巨大壓力,，但面對壓力我沒有畏懼和退縮,，虛心向同事請教，向主審學習,，向書本學習,，通過一段時間的學習，我很快進入了角色,，并能夠獨擋一面,，成為領導的得力助手，多年來,，我先后參加專項資金審計,、任期經(jīng)濟責任審計、財政收支審計,、財務收支審計,、建設項目審計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務和在哪些方面容易存在問題,，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準確定性,，我認為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務,。多年來所寫的信息,，曾被市局采用，被省廳采用,，一篇被《審計》采用,。多次配合紀檢等部門處理上訪等事件，并取得較好的效果,，維護了社會穩(wěn)定,。

三、虛心進取,，努力更新工作思路

多年來,，我始終把學習放在首位，多次參加了*市審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習,，還比較系統(tǒng)的學習了計算機ao和oa審計系統(tǒng)等知識，參加了全國計算機模塊考試,，并取得了資格證書,。通過一次次的學習，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識,，使自己對審計業(yè)務工作有了更準確的把握,，審計工作思路更加開闊,。

經(jīng)過多年來的鍛煉，雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高,，雖然取得了一點成績,，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠,，20xx年已將到來,，我要在以后的工作中，再接再厲,，使自己能夠應對更多的挑戰(zhàn),。

審計處工作計劃篇十五

為落實《北京市教育委員會關于做好xx年教育審計工作的意見》的文件精神和我院xx年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學院建設任務,，進一步建立健全內(nèi)部審計制度,，強化內(nèi)部審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計的“免疫系統(tǒng)”功能,，實現(xiàn)“為規(guī)范財務會計工作服務,、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內(nèi)部審計工作目標,，特制定xx年審計工作計劃,。具體內(nèi)容如下：

一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計

堅持“揭露問題,、規(guī)范管理,、促進改革、提高績效”的審計思路,，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計實施辦法(試行)》,，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經(jīng)費預算執(zhí)行情況實施全過程審計,，加強對項目資金使用效益,、效果分析和審計，努力實現(xiàn)預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結(jié)合,。積極發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用,，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度,，提高預算資金使用效益和效果,，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現(xiàn)。

二,、進一步加強領導干部經(jīng)濟責任審計

審計處積極與組織,、紀檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟責任審計,，進一步深化經(jīng)濟責任審計的內(nèi)容,，堅持以領導干部履行經(jīng)濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經(jīng)濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀,，提高領導干部的經(jīng)濟責任意識。加大對領導干部任期內(nèi)經(jīng)濟決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度,，促使領導干部行使權力與履行經(jīng)濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟責任審計在促進科學決策,，推進依法治教,，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用,。根據(jù)學院組織部的委托,，今年將對6名副處級領導干部進行任期經(jīng)濟責任審計。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計

結(jié)合我院實際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內(nèi)部審計,，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察,、設計,、招標、施工,、竣工以及相關工程設備材料采購,、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經(jīng)濟管理活動的審計監(jiān)督,，促進各類工程項目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風險,，維護合法利益，保障工程建設的順利實施,，提高資金使用效益,。

四,、繼續(xù)搞好專項審計和審計調(diào)查

按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經(jīng)營效益的專項審計工作,，對學院各部門的收費情況進行審計調(diào)查，以加強部門內(nèi)部控制,，規(guī)范各類財務行為,，防范經(jīng)濟管理風險，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為,。

五,、加強審計結(jié)果利用和審計整改

按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內(nèi)部審計結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結(jié)果的利用和審計整改工作,。制定審計結(jié)果利用工作制度,，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制,，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改,，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報,，并建議進行責任追究,，同時把內(nèi)部審計結(jié)果作為內(nèi)部相關考核評價的重要依據(jù)，以加強審計整改,，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內(nèi)部管理中的作用。六,、進一步加強審計的自身建設

加強業(yè)務學習,，積極參加審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力,。完善審計制度,，提高審計質(zhì)量。積極開展跟蹤問效,，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督，在原有制度,、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度,，結(jié)合《審計法》認真抓好審計質(zhì)量控制工作，把好審計質(zhì)量關,，降低審計風險,，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內(nèi)部審計能力,。

審計處工作計劃篇十六

我局的審計工作,，要以科學發(fā)展觀為指導,，全面貫徹落實審計署提出的“依法審計、服務大局,、圍繞中心,、突出重點、求真務實”及自治區(qū)審計廳提出的“改進方法,、加大力度,、保證質(zhì)量、提高效率,、文明審計”雙二十字工作方針,圍繞我縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局和縣委,、政府的中心工作，服務全縣經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展,，不斷強化對重點領域,、重點資金、重點部門的審計,，依法履行審計監(jiān)督職責,。積極探索、發(fā)揮審計“免疫”功能,，進一步提高審計質(zhì)量和工作水平,，為我縣的科學發(fā)展和社會和諧做出更大貢獻。根據(jù)上級審計機關的部署和縣委政府的安排,，結(jié)合我縣審計工作的實際對*年審計工作做如下安排,。

(一)進一步深化財政審計工作

財政審計是國家審計機關的基本職責和永恒主題，做為政府的職能部門,，我們要充分發(fā)揮審計職能作用,。當前的財政審計目標是以財政收支的真實性、合法性為基礎,，以支出審計為重點,，審計財政資金支出和使用的效果、效率,，進一步完善財政權力的監(jiān)督制約機制,，促進各部門依法履行職責，規(guī)范預算管理,，提高財政資金使用效益,，不斷完善公共財政體制的建立。加強對財政預算執(zhí)行的監(jiān)督,，擴大審計覆蓋面,，堅持本級財政預算審計與延伸審計相

結(jié)合，凡是有財政收入上繳任務和使用財政資金的單位都要納入審計范圍,，確保財政審計的深度與廣度,。要加強部門預算,、政府采購、“收支兩條線”,、政府非稅收入,、轉(zhuǎn)移支付等財政改革措施執(zhí)行情況的審計。要通過不斷深化財政審計,，特別是對地稅,、土地、農(nóng)電等幾個有較大財政上繳任務的單位和對部分使用財政資金數(shù)額較大單位的跟蹤,、延伸審計，更進一步查找和發(fā)現(xiàn)問題,，強化審計執(zhí)法威力,，加大對重大違紀違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度，注重審計執(zhí)法效果,，加強跟蹤監(jiān)督,，促進整改和糾正，加強部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段,，加強審計情況的深層次分析與研究,，為縣委政府宏觀決策提供服務。

(二)加強政府投資建設項目審計

隨著我國國民經(jīng)濟的快速發(fā)展,，國家財政對公共領域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴大,，政府投資建設項目的經(jīng)濟性、效率性和效益性成為全社會普遍關注的問題,。政府投資建設項目的審計對規(guī)范建設資金使用,，加強建設項目管理，促進整頓建設筑市場秩序,，提高投資效益起到了積極作用,。我們積極探索政府投資項目審計的新路子，不斷完善以國家審計機關為主,，社會審計,，內(nèi)部審計參與的工作格局，發(fā)揮國家審計的職能優(yōu)勢,，社會審計的專業(yè)優(yōu)勢和內(nèi)部審計的知情

優(yōu)勢,，加大審計力量，提高工作效率,，重點審計工程招投標程序,、工程量不實和高估冒算工程造價等問題，有力地保障政府投資效益的化,，限度的為國家和地方政府節(jié)約資金,。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓,、古郡博物館、縣醫(yī)院門診大樓等×××個投資審計項目,。

(三)穩(wěn)步推進經(jīng)濟責任審計

經(jīng)濟責任審計工作對于加強干部監(jiān)督管理,，從源頭上預防和治理腐敗，促進黨風廉政建設,，保障經(jīng)濟社會健康發(fā)展,，具有十分重要的作用。*年我局將堅持以科學發(fā)展觀為指導,，創(chuàng)新思路,，改進方法，積極推進經(jīng)濟責任審計工作向更高層次,、更高水平度發(fā)展,。堅持“積極穩(wěn)妥、量力而行,、提高質(zhì)量,、防范風險”的原則，要把對經(jīng)濟決策權,、政策執(zhí)行權,、經(jīng)濟管理權、資金分配權的監(jiān)督,，放在經(jīng)濟責任審計的突出位置,。要通過對被審計責任人在任期內(nèi)單位的財政財務收支、固定資產(chǎn)增減,、債權債務的增減以及重大經(jīng)濟活動的審計分析,，重點分清被審計領導應負有的主管責任和直接責任。努力推進經(jīng)濟責任審計結(jié)果的利用,，更加科學地評價領導干部的經(jīng)濟責任,。不斷豐富和完善經(jīng)濟責任審計的形式，繼續(xù)開展任中和離任審計,，探索開展任前審計,，將三種審計形式有機結(jié)合。要通過穩(wěn)步推進經(jīng)濟責任審

計,，加強對權力的制約和監(jiān)督,，促進領導干部廉潔自律，更好地促進社會和諧發(fā)展,。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟責任領導小組的計劃和縣委組織部門的委托對套海鎮(zhèn),、司法局、發(fā)改局,、交通局等×××個單位的主要領導進行經(jīng)濟責任審計,。

審計處工作計劃篇十七

一,、集團公司內(nèi)部審計工作思路

以財務收支審計為基礎,以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，同時開展經(jīng)濟效益審計,、經(jīng)濟責任審計,、基建工程審計，保障集團制度貫徹與落實,，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險,、完善管理和提高經(jīng)濟效益的作用。

二,、20xx年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下

1,、以財務收支與預算審計為基礎，促進內(nèi)控制度的健全與完善

⑴以財務收支審計為基礎,，延伸到內(nèi)部控制,、風險管理審計。通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督,，保護公司資產(chǎn)安全和完整，同時延伸到內(nèi)部控制和風險管理的有效性,、財務信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果的評價,。

⑵通過預算審計促進預算執(zhí)行，保障預算編制符合集團發(fā)展方向,，預算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標展開,。

⑶完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依,，根據(jù)實際工作情況,，進一步完善《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》等內(nèi)審制度。

2,、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，結(jié)合經(jīng)濟責任審計。

內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,，圍繞二級單位的經(jīng)營業(yè)績考核,，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因,，抓住關鍵,，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經(jīng)營管理,，提高經(jīng)濟效益,。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時,，經(jīng)營業(yè)績審計與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，不僅要加強離任審計,，還應搞好任中審計,，注重對二級單位領導干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴對二級單位經(jīng)營業(yè)績審計：

通過對二級單位20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計,，出具審計報告,，提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據(jù),。

⑵針對性地開展專項審計

根據(jù)集團經(jīng)營管理特點,，就預算、內(nèi)控管理,、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計,，重點問題重點突破。

⑶工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,，因此，主要是對工程招標,、合同簽訂,、竣工驗收、結(jié)算付款,，做到實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。

3,、投資企業(yè)審計

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,，對投資企業(yè)進行經(jīng)營與資產(chǎn)負債審計，如粵深,、省深汕,、省廣深、南油汽車服務等公司,，充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價作用,。

三、依照“審后要追究,、審后要整改,、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度,，加強對審計意見落實情況的跟蹤,，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

四、改善內(nèi)審環(huán)境,，加強審計人員培訓,，進一步提高審計工作質(zhì)量。

1,、20xx年審計崗位配備不足,，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年,，需要領導與相關部門配合,，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量,。

2,、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，如國際內(nèi)審師資格考試,、新稅法學習等,，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì),，適應新形勢,、新任務的需要。