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審計(jì)工作規(guī)劃篇一

一,、突出財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目資金審計(jì)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能

全年計(jì)劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施常規(guī)審計(jì),，對財(cái)務(wù)收支,、項(xiàng)目資金管理,、政府采購,、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計(jì),。從會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和項(xiàng)目資金規(guī)范管理方面入手,，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施,，建立長效管理機(jī)制,，規(guī)范管理,，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識。

二,、運(yùn)用審計(jì)成果,，加強(qiáng)對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的督促整改

科學(xué)分析和梳理審計(jì)結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能,，立足發(fā)展,，著眼整改，充分運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果,。加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度,，及時了解被審計(jì)單位對審計(jì)中所查出問題的整改情況，在整改過程中,，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序,。同時督促未被審計(jì)的單位對照其它被審計(jì)單位暴露出的問題,，組織自查整改。

三,、推動內(nèi)部審計(jì)交流,，提升內(nèi)部審計(jì)效率

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進(jìn)行調(diào)查研究,，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn),，促進(jìn)內(nèi)審工作的深入開展和審計(jì)工作水平的提高。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流,，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的能力,。

加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計(jì)思路,，改進(jìn)審計(jì)方法,，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作效率。今年計(jì)劃請審計(jì)部門對公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作,。

四,、強(qiáng)化內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度,，提高審計(jì)人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育,，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí),，不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計(jì)人員職業(yè)道德,，樹立強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計(jì)職責(zé)。

審計(jì)工作規(guī)劃篇二

20xx年,，財(cái)務(wù)審計(jì)科全體人員必須認(rèn)真履行工作職責(zé),，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，努力增收節(jié)支,，強(qiáng)化服務(wù)意識,，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)。具體工作中,，我們應(yīng)該重點(diǎn)做好了以下幾點(diǎn)：

一,、完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范會計(jì)基礎(chǔ),。

進(jìn)一步完善健全工作職責(zé)和財(cái)務(wù)管理制度,，明確會計(jì)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員的設(shè)置,，規(guī)定收支范圍,、審批權(quán)限和審批程序，使我單位的財(cái)務(wù)審計(jì)工作真正做到了有規(guī)可依,，有章可循,。努力協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)盡可能向上爭取資金。在對原始簽證的審核,、裝訂和記賬憑證的制作及會計(jì)檔案的整理等方面,，嚴(yán)格按照上級規(guī)定操作，確保會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范完整,。

二,、狠抓增收節(jié)支，搞好資金監(jiān)管,。

從預(yù)算上看我單位基礎(chǔ)較差,，底子較薄，債務(wù)比較重,，因此收支矛盾十分突出,。為此，我們一是加大增收節(jié)支力度,。保證營收則收,，努力節(jié)約開支，力爭收支平衡;二是嚴(yán)格控制開支,。在去年與辦公室配合,，制定出臺了考勤費(fèi)、水費(fèi),、電費(fèi),、電話費(fèi)、修車,、加油及招待等方面的管理辦法的基礎(chǔ)上,，在進(jìn)行細(xì)化，并在具體工作中嚴(yán)格執(zhí)行,，節(jié)省非生產(chǎn)性開支,，杜絕了鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，做到了把有限的資金用在刀刃上,。

三,、確保重點(diǎn)支出，努力化解債務(wù),。

在支出安排上,，按照預(yù)算進(jìn)度，統(tǒng)籌兼顧,。按照保工資,、保醫(yī)療金、保養(yǎng)老金,、保正常運(yùn)轉(zhuǎn),、再盡能力化解債務(wù)的順序，確保全年重點(diǎn)支出的需要,。

四,、正視困難局面，積極爭取資金,。

我單位,，經(jīng)濟(jì)效益差，無其他創(chuàng)收途徑,，再有包袱較重,，致使我單位資金壓力非常大，要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面,，我們需要多措并舉,，要努力發(fā)展經(jīng)營，搞自主創(chuàng)收,，但這需要幾年的努力,，不可能立竿見影，因此,，當(dāng)務(wù)之急是積極協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)向上爭取資金,，拓寬扶持資金來源渠道。為我單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供資金上的保證,。

五,、切實(shí)搞好服務(wù)，樹立良好形象

財(cái)務(wù)審計(jì)科是我單位的一個窗口，服務(wù)質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到我單位的形象,，我們做到了既嚴(yán)格按照制度辦事,，又熱情周到服務(wù)。無論是誰到財(cái)務(wù)審計(jì)科辦理業(yè)務(wù)或咨詢有關(guān)事宜,，我們都做到微笑服務(wù),，熱情接待，盡可能為他們排憂解難,，讓他們高興而來,，滿意而歸，樹立了良好的財(cái)務(wù)人員形象,。

20xx年的工作,，對于我單位的持續(xù)長期發(fā)展、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義,，財(cái)務(wù)審計(jì)科人員一定會緊緊圍繞單位里的中心工作,，服從領(lǐng)導(dǎo)，團(tuán)結(jié)協(xié)作,，恪守職責(zé),，踏踏實(shí)實(shí)，不遺余力地完成各項(xiàng)任務(wù),，為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作,。

審計(jì)工作規(guī)劃篇三

回顧今年的工作，在全局干部職工的共同努力下,，我們?nèi)〉昧艘欢ǔ煽?，但也仍然存在著諸多欠缺和不足，如:審計(jì)的服務(wù)作用還沒有充分發(fā)揮;信息化建設(shè)跟不上審計(jì)工作發(fā)展需要,，雖然我們?yōu)榫W(wǎng)絡(luò)建設(shè)做了一些工作,，但是計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)面比較窄，軟件應(yīng)用能力較低的問題仍然是限制審計(jì)工作快速發(fā)展的主要因素;審計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)與審計(jì)發(fā)展的要求不很相適應(yīng)等等,，這些都有待在以后的工作中予以一一改進(jìn),。

今年，我局將緊緊圍繞我縣確立的發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略,，為我縣全面建設(shè)小康社會,、推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)和新農(nóng)村建設(shè)各項(xiàng)工作提供優(yōu)質(zhì)、高效的審計(jì)監(jiān)督和服務(wù),。主要思路是：

(一)在績效審計(jì)上有所突破,。績效審計(jì)是當(dāng)前審計(jì)工作的嶄新課題和發(fā)展方向,，對于我局來說,，績效審計(jì)的路還很漫長,。從工作實(shí)際來看，績效審計(jì)沒有固定的模式,，也沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)可以遵循,，需要我們長期的探索。針對這種情況,，我們提出“審計(jì)績效與績效審計(jì)相結(jié)合”的發(fā)展思路，要求每個績效審計(jì)項(xiàng)目要搞出審計(jì)效益,，每個審計(jì)項(xiàng)目要找準(zhǔn)效益審計(jì)關(guān)鍵點(diǎn),，力求從審計(jì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境效益等方面多點(diǎn)開花,，走出符合當(dāng)前審計(jì)工作實(shí)際的績效審計(jì)之路,。

(二)在計(jì)算機(jī)應(yīng)用方面有所突破。我局針對當(dāng)前先進(jìn)審計(jì)技術(shù)方法的應(yīng)用比較落后的狀況,，擬開展兩次ao和oa應(yīng)用方面的專業(yè)培訓(xùn),。我們將聘請計(jì)算機(jī)專家授課，一方面達(dá)到普及計(jì)算機(jī)應(yīng)用知識的培訓(xùn);另一方面以此推動我局信息化建設(shè)和應(yīng)用的水平,，力爭實(shí)現(xiàn)無紙化辦公,，切實(shí)提高審計(jì)工作效率。

(三)在政府投資審計(jì)項(xiàng)目上有所突破,。加大政府投資項(xiàng)目的審計(jì),。對縣政府投資新建的所有項(xiàng)目都進(jìn)行決算審計(jì)，根據(jù)縣政府常務(wù)會議要求,，加大重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算審計(jì),、現(xiàn)場勘察、項(xiàng)目質(zhì)量審計(jì)力度,，核減不實(shí)費(fèi)用,，糾正違規(guī)問題，提高工程質(zhì)量和投資效益,，并對項(xiàng)目建成后的效益進(jìn)行審計(jì)評價,。

(四)在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)上有所突破。要以擴(kuò)大離任審計(jì)和任中審計(jì)為重點(diǎn),，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,，積極為縣委、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù),。對我縣任職超過五年的正科級一把手進(jìn)行任中審計(jì),，對更換了法人代表的事業(yè)單位全部進(jìn)行離任審計(jì)。

(五)在民生資金審計(jì)上有所突破,。不斷關(guān)注以社會保障資金為重點(diǎn)的各類公共基金的管理審計(jì),，促進(jìn)公共基金保值增值,，強(qiáng)化惠民行動為重點(diǎn)的公共事業(yè)投入項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)，加大對教育,、醫(yī)療,、環(huán)保、涉農(nóng),、土地出讓金等群眾關(guān)注熱點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督,。

(六)在加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)上有所突破。以學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大會議精神,，深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀為重點(diǎn),，全面加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)“學(xué)習(xí)型”審計(jì)機(jī)關(guān),，著力提高審計(jì)人員的理論水平和業(yè)務(wù)能力,，全局大興學(xué)業(yè)務(wù)、懂業(yè)務(wù),、精業(yè)務(wù)之風(fēng),，打造一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的審計(jì)干部隊(duì)伍,。

審計(jì)工作規(guī)劃篇四

一,、指導(dǎo)思想。

20__年內(nèi)部審計(jì)工作將緊密圍繞集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo),，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計(jì)理念,，堅(jiān)持“圍繞集團(tuán)中心、突出重點(diǎn),、求真務(wù)實(shí)”的工作方針,，建立、健全各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度,，有效開展內(nèi)部審計(jì)工作,，確保內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督,、管理,、服務(wù)職能，為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障,。

二,、年度工作目標(biāo)。

采取先易后難的原則,，從開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)入手,，初步確定年底前完成對__股份有限公司所屬各子公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，力爭用一年的時間對集團(tuán)所屬各子公司輪流實(shí)施一遍財(cái)務(wù)收支審計(jì),。通過監(jiān)督各子公司財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性,、合法性,、效益性，從治理機(jī)制和完善內(nèi)控制度的層面揭示問題并提出審計(jì)建議,，督促被審計(jì)單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理,。積累一定的工作經(jīng)驗(yàn)后，再根據(jù)集團(tuán)公司的總體要求逐步開展其他類型的審計(jì),。

三,、年度工作計(jì)劃。

(一)開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和內(nèi)控情況檢查工作,。

隨著集團(tuán)公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)張,，經(jīng)營模式不斷變化改進(jìn)和完善，內(nèi)部審計(jì)的工作任務(wù)也更加艱巨,。

針對目前內(nèi)部審計(jì)人員少,，審計(jì)力量有限的工作實(shí)際,，從基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)入手,，爭取用一年左右時間對集團(tuán)所屬各公司輪流實(shí)施一遍審計(jì)。從資產(chǎn),、負(fù)債,、權(quán)益和損益的真實(shí)性、合法性和效益性方面進(jìn)行審計(jì),，同時結(jié)合各公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評價,，掌握集團(tuán)各公司經(jīng)營管理狀況和內(nèi)控制度建立、執(zhí)行情況,，查找和完善內(nèi)部控制中財(cái)務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié),。為后期在集團(tuán)公司逐步開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、風(fēng)險管理審計(jì)奠定扎實(shí)基礎(chǔ),。同時，根據(jù)集團(tuán)公司工作部署和領(lǐng)導(dǎo)交辦完成專項(xiàng)審計(jì)工作,。20__年度審計(jì)工作計(jì)劃安排如下：

(二)建立健全內(nèi)部審計(jì)工作制度,，從制度上保障內(nèi)部審計(jì)工作的開展。

根據(jù)國家和內(nèi)部審計(jì)協(xié)會相關(guān)法律,、法規(guī),、規(guī)定，結(jié)合的集團(tuán)公司實(shí)際,，逐步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度和管理辦法,，在組織和制度上保障內(nèi)部審計(jì)工作的正常開展。

1,、制定內(nèi)部審計(jì)管理辦法,，從內(nèi)部審計(jì)工作職責(zé)和權(quán)限,、內(nèi)部審計(jì)工作程序、內(nèi)部審計(jì)工作要求,、獎懲等方面加以完善,，在組織和制度上為內(nèi)部審計(jì)工作的正常開展提供保障。完成時間20__年__月__日,。

2,、制定財(cái)務(wù)收支審計(jì)實(shí)施細(xì)則，作為對公司及所屬各單位財(cái)務(wù)收支活動的真實(shí)性,、合法性,、合規(guī)性和效益性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督的指導(dǎo)文件，規(guī)范開展內(nèi)部審計(jì)工作,。完成時間20__年__月__日,。

3、制定內(nèi)部審計(jì)工作文檔模板,，內(nèi)容包括審計(jì)通知書,、審計(jì)書、被審計(jì)單位基本情況表,、審前調(diào)查記錄表,、審計(jì)證據(jù)匯總記錄表、審計(jì)工作底稿,、審計(jì)報(bào)告等,，從格式上規(guī)范審計(jì)工作文檔。完成時間20__年__月__日,。

4,、借助集團(tuán)公司內(nèi)部報(bào)刊和oa平臺，宣傳普及內(nèi)部審計(jì),、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理等相關(guān)知識和內(nèi)容，提高公司員工樹立內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的意識,，為今后開展相關(guān)審計(jì)工作奠定基礎(chǔ),。

(三)堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人才隊(duì)伍建設(shè),。

積極營造有利于內(nèi)部審計(jì)人才成長的良好環(huán)境,，是開展內(nèi)部審計(jì)工作成敗的關(guān)鍵所在。因此,，要進(jìn)一步優(yōu)化審計(jì)人才成長的環(huán)境,，不斷為審計(jì)人才隊(duì)伍注入新的生機(jī)和活力。

1、與四川省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會取得聯(lián)系,，在業(yè)務(wù)上接受其指導(dǎo),。分期分批選派集團(tuán)公司內(nèi)審人員及所屬各公司財(cái)務(wù)骨干集中參加專業(yè)培訓(xùn)，獲取內(nèi)審專業(yè)資格證書,，努力提高內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì),，為內(nèi)部審計(jì)工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件。

2,、認(rèn)真學(xué)習(xí)執(zhí)行《內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范》,，培養(yǎng)審計(jì)人員不斷增強(qiáng)全局意識、責(zé)任意識,、管理意識,、風(fēng)險意識和自律意識，提高政治素質(zhì)和綜合素質(zhì),。

3,、通過參與和執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目，在實(shí)踐中學(xué)習(xí)和摸索方法,，逐步積累和總結(jié)內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),，提高審計(jì)專業(yè)技能和水平。

4,、購買內(nèi)部審計(jì),、內(nèi)部控制,、風(fēng)險管理等專業(yè)理論書籍和培訓(xùn)課件,，充實(shí)內(nèi)審人員的專業(yè)理論知識，提高專業(yè)技能水平,，更好地服務(wù)于集團(tuán)公司,。

5、通過集團(tuán)公司人力資源部引進(jìn)和招聘各類審計(jì)專業(yè)人才,，充實(shí)集團(tuán)公司審計(jì)力量,，在人員和力量上為開展內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)。

四,、內(nèi)部審計(jì)工作要求,。

(一)合理調(diào)配審計(jì)資源，按照審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃分別下達(dá)審計(jì)通知,，成立審計(jì)小組,，明確分工和責(zé)任。

(二)以客觀公正,、事實(shí)求是為原則,，依法依規(guī)實(shí)施審計(jì)。

(三)嚴(yán)格審計(jì)程序,，規(guī)范審計(jì)行為,，確保審計(jì)質(zhì)量。

(四)嚴(yán)格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范,。

審計(jì)工作規(guī)劃篇五

20xx年對于財(cái)務(wù)公司來說是探索和摸索的一年,，無論是公司組織形式的建設(shè)還是各項(xiàng)制度的制定都處于初步探尋階段，內(nèi)部審計(jì)的工作也處于初建階段,，完善當(dāng)前部門工作任重道遠(yuǎn),。針對財(cái)務(wù)公司實(shí)際，提出如下審計(jì)工作計(jì)劃：

1,、完善審計(jì)內(nèi)控制度,，促進(jìn)財(cái)務(wù)公司內(nèi)控管理健全與完善

(1)首先完善財(cái)務(wù)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依,，根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類型,，準(zhǔn)備建立《財(cái)務(wù)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法》三項(xiàng)內(nèi)審制度,。

(2)內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),，保障資產(chǎn)完整、保證會計(jì)信息真實(shí),、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織、制約,、檢查的控制系統(tǒng),。20xx年為財(cái)務(wù)公司運(yùn)營的第一年，各項(xiàng)制度處于一邊制定一邊執(zhí)行的狀態(tài),，必然有很多執(zhí)行不嚴(yán)的地方,，因此，20xx年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,，對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評價,，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效,，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全,、有效、可依賴的前提下,，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進(jìn)公司的發(fā)展等,，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量,，有針對性的提出審計(jì)意見,，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運(yùn)行,。

(3)通過預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變,。目前財(cái)務(wù)公司費(fèi)用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分費(fèi)用開銷即以預(yù)算作為費(fèi)用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)),，因此,，費(fèi)用開支喪失了計(jì)劃性，部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍,。審計(jì)將配合財(cái)務(wù)等相關(guān)部門,，建立與健全各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法，制定相關(guān)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn),，同時使之成為預(yù)算編制指引,、規(guī)范性文件。

2,、以經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心,，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

內(nèi)部審計(jì)必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心,，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預(yù)算執(zhí)行)審計(jì),，通過經(jīng)營業(yè)績審計(jì)不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因,，抓住關(guān)鍵,，提出建議和意見,，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計(jì)時,，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合,，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì),。集團(tuán)公司不僅要加強(qiáng)離任審計(jì),，還應(yīng)搞好任中審計(jì)，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價,。

⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(jì)(年度審計(jì),、半年度審計(jì))：通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，提交集團(tuán)公司考核小組,，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù),。通過對20xx年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題,，敦促其糾正問題,、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營政策、落實(shí)經(jīng)營管理措施,，圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)提高經(jīng)營效益,。

⑵結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項(xiàng)審計(jì)，促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計(jì)集團(tuán)實(shí)行資金集中管理,，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理,，并入賬核算，禁設(shè)小金庫,，因此,，對下屬企業(yè)的各項(xiàng)收入項(xiàng)目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬,，以及收入內(nèi)控是否健全,、有效進(jìn)行審計(jì)。

②在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行跟蹤審計(jì)集團(tuán)公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責(zé)任書,，但主營業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績考核,，并在erp中實(shí)行預(yù)算控制，因此,，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本的開支范圍,、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進(jìn)行審計(jì),，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí),、合法性。

③工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計(jì),，因此，主要是對工程招標(biāo),、合同簽訂,、竣工驗(yàn)收、付款進(jìn)行審計(jì),。

三,、依照“審后要追究、審后要整改,、審后要運(yùn)用”的原則,，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,，加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查,。

1,、對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進(jìn)行回訪,，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí),，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),，從而達(dá)到查違糾偏,、防范未然、強(qiáng)化管理,、規(guī)避風(fēng)險的目的,。

2、與集團(tuán)公司各職能部門,，尤其是財(cái)務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時通報(bào)，避免管理,、監(jiān)督,、考核脫節(jié)。

四,、加大宣傳力度,，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量,。

1、20xx年審計(jì)隊(duì)伍人員出現(xiàn)流動,，審計(jì)崗位配備不足,，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，20xx年,，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合,，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量,。

2,、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度,，審計(jì)有依據(jù)，處罰有規(guī)定,，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前,、事中,、事后參與經(jīng)營管理作用。

3,、利用公司刊宣傳內(nèi)審,，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總,、相關(guān)部門進(jìn)行座談,，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作,，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。

4,、通過審計(jì)回訪,，落實(shí)審計(jì)問題整改，同時也使審計(jì)部門了解下屬企業(yè)訴求,、解決問題存在困難,，深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況，更好服務(wù)企業(yè),。

5,、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國際內(nèi)審師資格考試等,，不斷豐富業(yè)務(wù)知識,，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢,、新任務(wù)的需要,。

審計(jì)工作規(guī)劃篇六

一、20xx年工作計(jì)劃中的重點(diǎn)仍以客戶為中心,，做好結(jié)算服務(wù)工作,。客戶是我們的生存之源,，作為營業(yè)部又是對外的窗口,，服務(wù)的好壞直接影響到我行的信譽(yù)

1、我行一直提倡的“首問責(zé)任制”,、“滿時點(diǎn)服務(wù)”,、“站立服務(wù)”、“三聲服務(wù)”我們將繼續(xù)執(zhí)行,，并做到每個員工能耐心對待每個顧客,，讓客戶滿意。

2,、隨著金融業(yè)之間的競爭加劇,，客戶對銀行的服務(wù)要求越來越高,，不單單在臨柜服務(wù)中更體現(xiàn)在我行的服務(wù)品種上，除了繼續(xù)做好公用事業(yè)費(fèi),、稅款,、財(cái)政性收費(fèi)、交通罰沒款,、bsp航空代理等代理結(jié)算外,，更要做好明年開通的高速公路聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)業(yè)務(wù)、開放式基金收購業(yè)務(wù),、證券業(yè)務(wù)等多種服務(wù)品種,，提高我行的競爭能力。

3,、主動加強(qiáng)與個人業(yè)務(wù)的聯(lián)系,，參與個人業(yè)務(wù)、熟悉個人業(yè)務(wù)以更好為客戶服務(wù),。雖然已經(jīng)上了綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng),，但因?yàn)楦鞣N各樣的原因還沒有能做到真正的綜合，是我營業(yè)部工作的一個欠缺,。

4,、以銀行為課堂，明年我們將舉辦更多的銀行結(jié)算辦法講座,，增加人們的金融知識,，讓客戶多了解銀行，貼近銀行從而融入到我行業(yè)務(wù)中,。

5,、繼續(xù)做好電話銀行、自助銀行和網(wǎng)上銀行的工作,，并向優(yōu)質(zhì)客戶推廣使用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù),。

二、強(qiáng)內(nèi)控制度管理,，防范風(fēng)險,，保證工作質(zhì)量。隨著近年來金融犯罪案件的增多,，促使我們對操作的規(guī)范,、制度的執(zhí)行有了更高的要求

1、督促科技部門對我營業(yè)部的電腦接口盡快更換,，然后嚴(yán)格按照綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的要求實(shí)行事權(quán)劃分,，一崗一卡，一人一卡,，增強(qiáng)制度執(zhí)行的鋼性,，提高約束力,。

2,、進(jìn)一步強(qiáng)化重要環(huán)節(jié)和重要崗位的內(nèi)控外防,，著重加強(qiáng)帳戶管理(確保我行開戶單位的質(zhì)量)和上門服務(wù)。

3,、制定出財(cái)務(wù)人員工作計(jì)劃,，進(jìn)一步加強(qiáng)會計(jì)出納制度，嚴(yán)格會計(jì)出納制度的執(zhí)行與檢查,，規(guī)范會計(jì)印章和空白重要憑證的使用和保管,。

4、重點(diǎn)推行支付密碼器的出售工作,，保證銀企結(jié)算資金的安全,，進(jìn)一步提高我行防范外來結(jié)算風(fēng)險的手段。

5,、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程,，強(qiáng)化總會計(jì)日常檢查制度以及時發(fā)現(xiàn)隱患，減少差錯杜絕結(jié)算事故,。

6,、切實(shí)履行對分理處的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與檢查。

7,、做好會計(jì)核算質(zhì)量的定期考核工作,。

三、以人為本提高員工的全面素質(zhì),。員工的素質(zhì)如何是銀行能否發(fā)展的根本,，在目前人員流動頻繁的情況下我營業(yè)部急需要有一支高素質(zhì)的隊(duì)伍

1、把好進(jìn)人用人關(guān),。銀行業(yè)聽著很美,，其實(shí)充滿競爭和風(fēng)險，所以到我營業(yè)部需要有一定的心理素質(zhì)和文化修養(yǎng),。在用人上以員工的能力且要能發(fā)揮員工潛能來確定適合的崗位,，從而提高員工的積極性。

2,、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，這也是明年最緊迫的，現(xiàn)已將培訓(xùn)計(jì)劃上報(bào)人事部門,，準(zhǔn)備對出納制度,、支付結(jié)算辦法、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)會計(jì)制度,、新會計(jì)科目等基礎(chǔ)知識以及各種新興業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn),。

3,、在人員緊張的情況下仍要加強(qiáng)崗位練兵，除了參加明年的技術(shù)比武更為了提高員工的業(yè)務(wù)水平,。

4,、勤做員工的思想工作，關(guān)心鼓勵員工,，強(qiáng)化員工的心理素質(zhì),。

5、有計(jì)劃,、有目的地進(jìn)行崗位輪換,，培養(yǎng)每一個員工從單一的操作向混合多能轉(zhuǎn)變。

審計(jì)工作規(guī)劃篇七

上半年以來,，**區(qū)審計(jì)局在區(qū)委,、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市審計(jì)局的指導(dǎo)幫助下,，首先確立了全年工作思路和重點(diǎn)：牢固確立人爭先進(jìn),、事爭一流的目標(biāo)，按照業(yè)務(wù)求精,、執(zhí)法求嚴(yán),、工作求實(shí)、方法求新,、質(zhì)量求高的總要求,，正確把握好鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)、政府投資審計(jì),、計(jì)劃生育審計(jì),、“三農(nóng)”審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和信息化建設(shè)六個工作重點(diǎn),，做到不斷開拓創(chuàng)新,，求真務(wù)實(shí)，力爭圓滿完成審計(jì)任務(wù),。全年共安排審計(jì)項(xiàng)目**個,，其中，省廳統(tǒng)一安排項(xiàng)目*個,，市局安排項(xiàng)目*個,，區(qū)審計(jì)局安排項(xiàng)目**個。截止目前,，我們共審計(jì)單位**個,，占年初計(jì)劃的%，查出違規(guī)違紀(jì)資金*.*億元，管理不規(guī)范資金億元,，依法實(shí)施處理處罰**萬元,，全部收繳財(cái)政專戶。共編發(fā)審計(jì)信息**篇,，被各級采用**篇次,。

一、審計(jì)業(yè)務(wù)工作開展情況

(一)本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況

今年,，區(qū)政府第三次以政府辦公室紅頭文件轉(zhuǎn)發(fā)了《20xx年度本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)方案》,，為審計(jì)工作營造了聲勢,，創(chuàng)造了良好的輿論氛圍,，支持和促進(jìn)了審計(jì)工作的順利開展。按照方案要求,，對區(qū)財(cái)政局,、地稅局以及1x區(qū)直一級預(yù)算單位進(jìn)行了審計(jì)。結(jié)合地稅審計(jì),，對全區(qū)2重點(diǎn)稅源企業(yè)進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查,，對x房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)進(jìn)行了審計(jì),，對全區(qū)福利企業(yè)的資質(zhì),、稅收征納及減免情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

通過審計(jì),，共查出違規(guī)資金367x元,，依法處理處罰6x元，已全部繳入財(cái)政專戶,。區(qū)地稅分局依據(jù)審計(jì)結(jié)果加大了稅收征繳力度,，現(xiàn)已實(shí)現(xiàn)多入庫200x萬元。我們對規(guī)模較大的社會福利企業(yè)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,，寫出了專題報(bào)告報(bào)送給區(qū)委,、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)，并撰寫了信息《社會福利企業(yè)到底惠及了誰?》,，揭露了福利企業(yè)管理中存在安置殘疾人員達(dá)不到規(guī)定比例,、部分福利企業(yè)繳納稅金不實(shí)、惠及社會福利事業(yè)太少以及對福利企業(yè)缺乏有效監(jiān)管等突出問題,，受到市政府,、市審計(jì)局、區(qū)政府以及社會各界的高度重視,。目前,，區(qū)政府根據(jù)審計(jì)報(bào)告，已著手對社會福利企業(yè)的資質(zhì)、管理,、減免稅等情況進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查,。

最近，我們已經(jīng)出具了本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)報(bào)告,，區(qū)長辦公會將專題聽取該報(bào)告,。審計(jì)局不等不靠，立即投入到查出問題的整改提高和跟蹤問效工作中,，向所有被審計(jì)單位全部發(fā)放了“反饋通知單”,，督促他們認(rèn)真整改存在問題，落實(shí)審計(jì)決定,。

(二)金融審計(jì)情況

我們組織全局人員分成審計(jì)組,，利用10天時間，對區(qū)信用聯(lián)社x分社(,、金雀山,、銀雀山、大嶺,、棗溝頭信用社)完成了20xx年度資產(chǎn),、負(fù)債、損益情況的審計(jì),。共查出違規(guī)資金20,。13億元，并已作出了相應(yīng)處理處罰,，共收繳罰款2x元,。

(三)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況

今年，市委,、市政府下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見》以后,，區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視,，以蘭辦發(fā)[20xx]10號文件向全區(qū)范圍轉(zhuǎn)發(fā)了該文件,。區(qū)審計(jì)局立即采取了三條落實(shí)措施：一是在全局進(jìn)行了集中學(xué)習(xí)，吃透精神,，深刻領(lǐng)會,。二是積極與組織、紀(jì)檢等部門溝通協(xié)調(diào),，共同形成監(jiān)督合力,。三是由組織部委托，首次對**區(qū)x鎮(zhèn)街道的黨政“一把手”實(shí)行任中審計(jì),。

我們結(jié)合本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì),，已經(jīng)完成了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的離任審計(jì)。其他x鎮(zhèn)、辦事處的黨(工)委書記,、鎮(zhèn)長(主任)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)將在下半年開展,。

(四)招商引資項(xiàng)目審計(jì)調(diào)查情況

今年，區(qū)政府以摸清招商引資項(xiàng)目的真實(shí)性,、效益性為目標(biāo),，由區(qū)審計(jì)局對20xx年度全區(qū)招商引資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，揭露了招商引資中的虛假行為,，維護(hù)了市場經(jīng)濟(jì)秩序,。經(jīng)審計(jì)調(diào)查1x單位，區(qū)政府分配任務(wù)1585x元,，實(shí)際完成引資任務(wù)為503x元,，占區(qū)年終考核認(rèn)定的2。

此外,，教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)收支審計(jì)也已全面展開,，對區(qū)直5所學(xué)校(五中、七中,、西郊實(shí)驗(yàn)學(xué)校、第一職業(yè)中專和電大)完成了調(diào)帳,，有關(guān)審計(jì)正在進(jìn)行中,。

(五)領(lǐng)導(dǎo)交辦審計(jì)事項(xiàng)

今年，我們積極為黨委政府發(fā)揮參謀助手作用,，先后接受委托對華藥物流城經(jīng)濟(jì)糾紛案件,、區(qū)農(nóng)機(jī)公司上訪案件、供銷社果品公司上訪案件,、亞翔水泥廠上訪案件,、兗石鐵路復(fù)線建設(shè)項(xiàng)目、吉豐毛毯廠上訪案件等x項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)和調(diào)查,，為黨委政府查清事實(shí)真相,、正確決策處理等提供了第一手資料。

二,、保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動開展情況

區(qū)審計(jì)局緊密聯(lián)系審計(jì)工作實(shí)際,，認(rèn)真扎實(shí)地開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動。這次教育活動共分為三個階段,，即動員學(xué)習(xí)階段,、分析評議階段和整改提高階段。全局2x黨員(包括離崗,、離退休黨員1)和機(jī)關(guān)其他人員全部參加了這次活動,，參學(xué)率達(dá)10。通過這次活動，局黨組的創(chuàng)造力,、凝聚力,、戰(zhàn)斗力不斷增強(qiáng)，黨員隊(duì)伍的先進(jìn)性和純潔性得以充分展現(xiàn),，審計(jì)工作在質(zhì)量和力度上都有顯著提高,，受到區(qū)委、區(qū)政府和上級業(yè)務(wù)機(jī)關(guān)的充分肯定,，也贏得了人民群眾的廣泛好評,。總結(jié)這次先進(jìn)性教育活動的特點(diǎn),，主要有以下幾個方面：

(一)領(lǐng)導(dǎo)重視程度高

一是當(dāng)作“一把手”工程,，主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，親自研究和部署有關(guān)具體工作,，列入了正常工作計(jì)劃,。二是分工細(xì)致，安排專人負(fù)責(zé)上下聯(lián)絡(luò),、計(jì)劃制定,、組織實(shí)施、信息宣傳,、檔案管理,、總結(jié)調(diào)度等具體工作。三是班子成員帶頭,，認(rèn)真撰寫心得體會和讀書筆記,，主動開展談心交流活動，深入擺查自身問題并認(rèn)真實(shí)施整改提高,，發(fā)揮了黨員領(lǐng)導(dǎo)干部模范帶頭作用,。

(二)黨員參學(xué)比率高

全局2x黨員全部參加了教育活動，其他審計(jì)人員也積極參加了活動,，全局參學(xué)率達(dá)到了10,。尤其是年齡比較大的離退休和離崗黨員，都堅(jiān)持參加活動,，每個環(huán)節(jié)都不少,、不漏、不省,，發(fā)揮了老黨員的模范作用,。

我們采取分類指導(dǎo)的辦法，保證所有黨員都能積極參學(xué),，都能受到良好教育,。在職黨員每周一,、三、五集中學(xué)習(xí)半天,，其他時間利用業(yè)余自學(xué),。老黨員每周二、四集中學(xué)習(xí),，中午在機(jī)關(guān)食堂統(tǒng)一就餐,，還實(shí)行上門接送服務(wù)，方便了老黨員參加活動,。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部讀書筆記不少于兩萬字,，心得體會每篇不少于兩千字;老黨員和普通黨員讀書筆記不少于一萬字，心得體會每篇不少于一千五百字,。分析評議和整改提高階段,，每個黨員都嚴(yán)格認(rèn)真地撰寫并上交了個人黨性分析等材料。

(三)采取措施力度高

首先,，制訂了《區(qū)審計(jì)局學(xué)習(xí)制度》《在職黨員幫助老黨員學(xué)習(xí)制度》《補(bǔ)課制度》等,，保障了學(xué)習(xí)的順利進(jìn)行。其次,，搞好結(jié)合,，達(dá)到工作和活動兩不誤、兩促進(jìn),。主要是合理安排學(xué)習(xí)時間,，與工作搞好結(jié)合;學(xué)習(xí)教材內(nèi)容和學(xué)習(xí)審計(jì)業(yè)務(wù)相結(jié)合;計(jì)劃內(nèi)審計(jì)和黨委政府領(lǐng)導(dǎo)交辦事項(xiàng)相結(jié)合。第三,，開展特色教育活動。結(jié)合審計(jì)機(jī)關(guān)特點(diǎn),，開展了“每個黨員就是一面旗幟活動”,，開展了在職黨員幫助老黨員，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部幫助普通黨員活動,。組織黨員到沂南縣馬牧池鄉(xiāng)“沂蒙母親”王換于紀(jì)念館瞻仰英雄革命事跡,，重溫入黨誓詞，接受革命傳統(tǒng)教育,。第四,，慷慨解囊，奉獻(xiàn)愛心,。每個黨員共捐款四次,，在“雙聯(lián)雙帶”“繳納特殊黨費(fèi)”“慈心一日捐”“防災(zāi)救災(zāi)”活動中，每個班子成員捐款共50,，普通黨員共捐款30,，無私奉獻(xiàn),，救助弱勢群體。

(四)整改問題成效高

通過廣泛征求意見和分析評議,，擺查出了當(dāng)前存在的突出問題主要有：審計(jì)業(yè)務(wù)人員少,，不能滿足日益增長的工作需要;現(xiàn)有的審計(jì)工作條件和設(shè)施太簡陋，不利于開展審計(jì)工作等,。局黨組主要負(fù)責(zé)同志切實(shí)履行第一責(zé)任人職責(zé),，集中力量抓好這次整改。按照“是誰的問題誰整改,，有什么問題就整改什么問題”的原則,，領(lǐng)導(dǎo)班子、班子成員和普通黨員都制訂了各自的整改方案,，直至整改完畢,、群眾滿意為止。具體整改措施是：第一,，圍繞如何提高審計(jì)質(zhì)量,，從敢于揭露問題、解決問題方面進(jìn)行認(rèn)真整改,。我們充分發(fā)揮審計(jì)職能作用,，自覺充當(dāng)黨委政府的參謀和助手，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題敢于揭露和曝光,，將審計(jì)真實(shí)情況匯報(bào)給區(qū)委,、區(qū)政府，供領(lǐng)導(dǎo)決策參考,。第二,，充分調(diào)動審計(jì)人員積極性，搞好內(nèi)部管理,，促進(jìn)審計(jì)工作的順利開展,。籌集資金x余元購置了6臺筆記本電腦,、u盤等辦公設(shè)施,，較好地滿足了審計(jì)工作需要。此外,，還組織全局審計(jì)人員進(jìn)行了健康查體,，興辦了機(jī)關(guān)食堂解決了因人員居住分散而就餐不便的問題，這些措施極大地調(diào)動了職工的積極性,，促進(jìn)了審計(jì)工作的順利開展,。

通過整改提高，全局上下呈現(xiàn)出了人心齊,，風(fēng)氣正,、工作實(shí)的良好局面,，干部職工精神面貌煥然一新，審計(jì)工作進(jìn)展順利,，審計(jì)質(zhì)量和力度有了很大提高,。主要體現(xiàn)在：領(lǐng)導(dǎo)班子水平明顯提高，班子的凝聚力,、戰(zhàn)斗力大大加強(qiáng);黨員隊(duì)伍素質(zhì)明顯提高,，黨性觀念明顯增強(qiáng)，更加符合黨員先進(jìn)性的標(biāo)準(zhǔn)和要求;精神面貌煥然一新,，全局呈現(xiàn)出一派積極向上,、安定和諧、工作充實(shí)的良好局面,。審計(jì)執(zhí)法水平明顯提高,，實(shí)施處理處罰近10x元，審計(jì)決定落實(shí)率10,，沒有出現(xiàn)一例復(fù)議,、上訴等現(xiàn)象，審計(jì)意見和建議全部被采納;也初步建立了黨員先進(jìn)性教育的長效工作機(jī)制,。

(五)群眾滿意程度高

我們在活動中,，共進(jìn)行了民主測評，黨員和群眾滿意率均為10,，受到市委指導(dǎo)組和區(qū)委督導(dǎo)組的高度評價,。在分析評議階段，黨員民主測評滿意率10,，領(lǐng)導(dǎo)班子及成員征求意見滿意率10,。在整改提高階段，黨員和群眾對審計(jì)局開展活動的總體意見也是10滿意,。

三,、采取的工作措施

為了全面完成審計(jì)任務(wù)，更好地提高審計(jì)質(zhì)量和水平,，發(fā)揮審計(jì)職能作用，我們采取了以下幾條措施：

(一)緊緊抓住發(fā)展機(jī)遇

全市審計(jì)工作會議召開以后,，**區(qū)委,、區(qū)政府認(rèn)真研究和部署，3月8日召開了全區(qū)審計(jì)暨經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作會議,。會議規(guī)格之高,、規(guī)模之大、效果之好為近年之最,。區(qū)委副書記,、紀(jì)委書記馬永印主持,，區(qū)長李沂明作了重要講話，區(qū)委,、組織部長謝華東傳達(dá)了中央,、省、市審計(jì)工作會議精神,，區(qū)政府副區(qū)長米兆民傳達(dá)了《20xx年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》,。五部門主要負(fù)責(zé)同志出席了會議。各鎮(zhèn),、街道鎮(zhèn)長,、主任和財(cái)政所長，區(qū)直各部門,、單位主要負(fù)責(zé)人,、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，區(qū)審計(jì)局特邀監(jiān)督員,，區(qū)審計(jì)局全體人員參加了會議,。這次會議上，區(qū)政府用紅頭文件下達(dá)了全年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,，這已經(jīng)是區(qū)政府連續(xù)第三年以政府文件下達(dá)審計(jì)計(jì)劃,。我們緊緊抓住這次會議帶來的良好機(jī)遇，進(jìn)一步鼓舞士氣,，大膽工作,，使審計(jì)工作有了一個良好的開端。

(二)以清晰的工作思路主導(dǎo)審計(jì)工作

近年來,，我們堅(jiān)持每年初確定一套新的工作思路和把握幾個工作重點(diǎn),，做到有的放矢地尋求工作突破，實(shí)踐證明收效明顯,。如：年初我們確立了審計(jì)重點(diǎn)再突出,，審計(jì)要求再提高的總體思路，目的是使審計(jì)工作進(jìn)一步精益求精,，更上臺階,。圍繞思路和重點(diǎn)，審計(jì)方向更加明確,，審計(jì)目標(biāo)更加清晰,，工作動力更加充足。

(三)以嚴(yán)格的規(guī)章制度規(guī)范審計(jì)工作

為全面實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo),，我們今年又制定了四個紅頭文件,，即1號文：《20xx年全局主要工作任務(wù)指標(biāo)及考核獎勵辦法》;2號文：《**區(qū)審計(jì)局重點(diǎn)任務(wù)包干分工》;3號文：《關(guān)于加強(qiáng)機(jī)關(guān)公文管理的規(guī)定》;4號文：《關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)信息宣傳工作的規(guī)定》。這四個文件緊密結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,，分別從全年審計(jì)工作任務(wù),、任務(wù)分工及責(zé)任追究落實(shí),、規(guī)范審計(jì)文書、加強(qiáng)審計(jì)宣傳四個方面,，對全年工作進(jìn)行了細(xì)化和量化,，指明了工作努力方向，明確了重點(diǎn)突破口,，保證了工作的順利進(jìn)行,，夯實(shí)了工作基礎(chǔ)。此外,，我們還隨后制定了《黨風(fēng)廉政建設(shè)實(shí)施意見》,，對審計(jì)紀(jì)律等提出了嚴(yán)格要求。在就地審計(jì)中,，我們堅(jiān)持不用被審計(jì)單位車輛接送,，自行解決車輛和就餐問題，上班和下班都到局機(jī)關(guān)統(tǒng)一集合,，有效地減少了給被審計(jì)單位造成的干擾,，促進(jìn)了廉潔從審，樹立了審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員的良好形象,。

(四)以跟蹤問效措施落實(shí)審計(jì)整改

市審計(jì)局下發(fā)的《臨沂市審計(jì)結(jié)論落實(shí)工作暫行規(guī)定》,，我們立即組織全局人員進(jìn)行了傳達(dá)學(xué)習(xí)，并成立了專題研究小組加以研究和落實(shí),。根據(jù)文件精神和要求,，我們及時和區(qū)政府督察科、紀(jì)檢監(jiān)察,、財(cái)政,、稅務(wù)、國資局,、公安等部門分別進(jìn)行了溝通,，初步形成了共識。采取的措施是：一是在本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目中全面推行審計(jì)反饋書制度,，要求被審計(jì)單位將審計(jì)查出問題的整改落實(shí)情況限期書面報(bào)告審計(jì)局,，實(shí)行審計(jì)、監(jiān)察,、財(cái)政聯(lián)合跟蹤問效和后續(xù)審計(jì)制度,，整改情況將存入審計(jì)檔案。二是實(shí)行審計(jì)建議書制度,，由審計(jì)組將部分查出問題以審計(jì)建議書形式，函告財(cái)政,、稅務(wù)和被審計(jì)單位主管部門等,，并要求上述單位將落實(shí)情況函告我局,。三是與財(cái)政、稅務(wù),、紀(jì)檢檢察和司法機(jī)關(guān)初步建立了信息互通機(jī)制或案件移送渠道,，共同形成監(jiān)督合力，促進(jìn)審計(jì)結(jié)論的完整落實(shí),。

(五)以和諧的審計(jì)環(huán)境保證審計(jì)工作

我們堅(jiān)持以人為本的原則,，積極營造和諧的審計(jì)工作環(huán)境，創(chuàng)造有利于審計(jì)開展的良好條件,。今年,，我們根據(jù)黨員和群眾反饋意見，組織對全局人員進(jìn)行了健康查體;新購置了臺式電腦,、筆記本電腦和u盤等辦公設(shè)備,，達(dá)到了審計(jì)人員人手一臺筆記本電腦;辦起了機(jī)關(guān)食堂，解決了審計(jì)人員居住分散,，就餐不便的問題;此外,，還進(jìn)一步轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的模范帶頭作用,，班子成員深入一線當(dāng)主審,，帶頭嚴(yán)格自律等，促進(jìn)了機(jī)關(guān)作風(fēng)的持續(xù)良好,。

四,、存在問題、不足和下半年工作打算

當(dāng)前,，我們的工作也還存在一些不足,，與市局的要求和兄弟縣區(qū)局比較仍有差距，主要問題和不足之處是：一是審計(jì)署6號令的執(zhí)行一些環(huán)節(jié)上還沒有完全掌握;二是效益審計(jì)開展得不夠深入;三是信息化建設(shè)有待于進(jìn)一步加強(qiáng),，尤其是計(jì)算機(jī)審計(jì)比較滯后,。

我們決心認(rèn)真領(lǐng)會和落實(shí)市審計(jì)局的這次會議精神，按照年初確定的工作思路和目標(biāo),，開拓創(chuàng)新,，求真務(wù)實(shí)，圓滿完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),。下一步工作具體打算是：

一是加快信息化建設(shè)步伐,。要充分利用現(xiàn)有設(shè)備和審計(jì)網(wǎng)站，繼續(xù)投入人力和物力,，努力建設(shè)信息化審計(jì),，爭取實(shí)現(xiàn)完全利用計(jì)算機(jī)審計(jì)項(xiàng)目1-，并讓審計(jì)程序和審計(jì)結(jié)果更加公開化、透明化,。

二要突出重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì),。加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金、農(nóng)村財(cái)務(wù)“三代管”資金的管理和使用作為今年審計(jì)重點(diǎn),，爭取把基層經(jīng)濟(jì)矛盾和糾紛化解在基層,。加大對政府投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，從嚴(yán)查處建設(shè)領(lǐng)域的違規(guī)行為,。

三要繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),。在從嚴(yán)要求審計(jì)隊(duì)伍的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)科學(xué)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)管理,，鼓勵開拓創(chuàng)新和積極進(jìn)取,，培養(yǎng)高素質(zhì)、高水平的業(yè)務(wù)人才,。

審計(jì)工作規(guī)劃篇八

為落實(shí)《北京市教育委員會關(guān)于做好xx年教育審計(jì)工作的意見》的文件精神和我院xx年工作的總體要求,，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能,，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)工作服務(wù),、為提高教育資金使用效益服務(wù),、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)，特制定xx年審計(jì)工作計(jì)劃,。具體內(nèi)容如下：

一,、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

堅(jiān)持“揭露問題、規(guī)范管理,、促進(jìn)改革,、提高績效”的審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法(試行)》,，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì),。今年重點(diǎn)對各個項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì)，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金使用效益,、效果分析和審計(jì),，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用,，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理,，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果,，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),。

二,、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

審計(jì)處積極與組織、紀(jì)檢,、監(jiān)察部門配合,，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容,，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī),、政策部署,，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀,，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果,、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度,，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策,，推進(jìn)依法治教,，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用,。根據(jù)學(xué)院組織部的委托,，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

三,、繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)

結(jié)合我院實(shí)際和管理要求,，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)的意見》的精神,，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價的內(nèi)部審計(jì),，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察,、設(shè)計(jì),、招標(biāo)、施工,、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購,、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動的審計(jì)監(jiān)督,，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理,，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理,，防范基建修繕投資管理風(fēng)險,，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施，提高資金使用效益,。

四,、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項(xiàng)審計(jì)工作,，對學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查,，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為,，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險,，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。

五,、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改

按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求,，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度,，明確各部門的職責(zé),，建立部門聯(lián)動機(jī)制，對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改,，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢,、檢查部門匯報(bào)，并建議進(jìn)行責(zé)任追究,，同時把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要依據(jù),，以加強(qiáng)審計(jì)整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象,，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用,。六、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建設(shè)

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力。完善審計(jì)制度,，提高審計(jì)質(zhì)量,。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理,，外監(jiān)督,，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度,，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作,，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，降低審計(jì)風(fēng)險,，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì),，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力,。

審計(jì)工作規(guī)劃篇九

時間一晃而過，彈指之間,，201x年已接近尾聲,，過去的一年在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心關(guān)懷和指導(dǎo)下，通過自身的不懈努力,，在工作上取得了一定的成果,，但也存在了諸多不足?；仡欉^去的一年,，現(xiàn)將工作計(jì)劃如下：20xx年，是全新的一年,，也是自我挑戰(zhàn)的一年，我將努力改正過去一年工作中的不足,，把新一年的工作做好,，為公司的發(fā)展盡一份力。

一,、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),，不斷提高理論水平

為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平,，增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針,、政策的自覺性、堅(jiān)定性,，通過學(xué)習(xí),，增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用理論指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅(jiān)定社會主義,、共產(chǎn)主義信念,。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,，理想信念更加堅(jiān)定,。

二、求真務(wù)實(shí),，認(rèn)真履行工作職責(zé)

隔行如隔山,，剛進(jìn)審計(jì)局時對于我這一個從沒接觸過審計(jì)業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮,，虛心向同事請教,，向主審學(xué)習(xí)，向書本學(xué)習(xí),，通過一段時間的學(xué)習(xí),，我很快進(jìn)入了角色,，并能夠獨(dú)擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手,，多年來,，我先后參加專項(xiàng)資金審計(jì)、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、財(cái)政收支審計(jì),、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計(jì)業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題,，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性，我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力,，并能圓滿完成了局里交辦的各項(xiàng)任務(wù),。多年來所寫的信息，曾被市局采用,，被省廳采用,，一篇被《審計(jì)》采用。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件,，并取得較好的效果,，維護(hù)了社會穩(wěn)定。

三,、虛心進(jìn)取,，努力更新工作思路

多年來，我始終把學(xué)習(xí)放在首位,，多次參加了*市審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí),，還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計(jì)算機(jī)ao和oa審計(jì)系統(tǒng)等知識，參加了全國計(jì)算機(jī)模塊考試,，并取得了資格證書,。通過一次次的學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)了自己的理論知識和專業(yè)知識,，使自己對審計(jì)業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握,，審計(jì)工作思路更加開闊。

經(jīng)過多年來的鍛煉,，雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高,，雖然取得了一點(diǎn)成績，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,，離審計(jì)工作的需要還相差甚遠(yuǎn),，20xx年已將到來，我要在以后的工作中,，再接再厲,，使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn),。

審計(jì)工作規(guī)劃篇十

20xx年審計(jì)工作要以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅(jiān)持全面審計(jì),，突出重點(diǎn),，大力加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)隊(duì)伍建設(shè)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能,，為促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè),、規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序、推進(jìn)社會事業(yè)科學(xué)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn),。

總的思路及計(jì)劃是：

一,、圍繞一個中心。

即：緊緊圍繞縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展這個中心,，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督服務(wù),。作為縣政府綜合經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的審計(jì)機(jī)關(guān)，要圍繞縣委縣政府確定的工作目標(biāo),，研究審計(jì)環(huán)境,，部署審計(jì)項(xiàng)目，確定審計(jì)重點(diǎn),，真正為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航。

二,、抓住兩個關(guān)鍵,。

審計(jì)質(zhì)量和隊(duì)伍建設(shè)是審計(jì)工作的生命線，是樹立審計(jì)形象和的關(guān)鍵,。審計(jì)工作要想得到社會認(rèn)可,，這兩項(xiàng)工作必須常抓不懈。一是審計(jì)質(zhì)量,。一方面是審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)質(zhì)量,。要以提高規(guī)范化水平為基礎(chǔ)，以提高先進(jìn)審計(jì)方法運(yùn)用水平和審計(jì)成果利用水平為突破口,，以促進(jìn)審計(jì)宏觀作用發(fā)揮為目標(biāo),，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)署5、6號令,，從規(guī)范審計(jì)作業(yè)行為入手,，繼續(xù)深入開展審計(jì)項(xiàng)目精品創(chuàng)建活動。此外,，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)組主審負(fù)責(zé)制,、審計(jì)質(zhì)量一票否決制、審計(jì)責(zé)任追究制等一系列措施,，確保審計(jì)事實(shí)清楚,、證據(jù)可靠充分,、定性恰當(dāng)合法、結(jié)果客觀公正,。

另一方面是審計(jì)結(jié)果利用質(zhì)量,。對于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的帶有普遍性、傾向性的問題,，要高站位,，從有利于縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)社會穩(wěn)定的高度,，發(fā)現(xiàn)問題,、思考問題、分析問題,，從宏觀上提出解決問題的意見和建議,，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)和參考，增強(qiáng)服務(wù)的超前性和時效性,。二是隊(duì)伍建設(shè),。隊(duì)伍建設(shè)的根本是人的素質(zhì)的提升。首先,，組織審計(jì)人員參加政治理論,、法律知識和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，增強(qiáng)大局意識,，提高貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和執(zhí)行黨的路線方針政策的自覺性,。其次，繼續(xù)完善落實(shí)各項(xiàng)行之有效的制度,，使審計(jì)工作每個環(huán)節(jié)都有章可循,，都置于嚴(yán)格的監(jiān)督之下。廉政建設(shè)的好壞事關(guān)審計(jì)隊(duì)伍形象,，要切實(shí)加強(qiáng)廉政建設(shè),，做到守土有責(zé)、為審清廉,，力求把審計(jì)機(jī)關(guān)的良好形象樹立好,、維護(hù)好。

三,、強(qiáng)化三項(xiàng)工作,。

一是以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為基礎(chǔ)，全面提高財(cái)政審計(jì)宏觀效果,。圍繞推進(jìn)財(cái)政部門依法理財(cái),，規(guī)范預(yù)算管理，提高預(yù)算透明度和約束力,，以促進(jìn)財(cái)政資金使用效益為目標(biāo),，以財(cái)政資金真實(shí)性,、合法性、效益性為重點(diǎn),，切實(shí)加大預(yù)算執(zhí)行審計(jì)力度,。在審計(jì)過程中做到審點(diǎn)和審面相結(jié)合，既要審計(jì)財(cái)政,、地稅等財(cái)政收入組織部門和預(yù)算安排部門,，又要延伸審計(jì)重點(diǎn)到財(cái)政支出比重大、預(yù)算外收入多,、具有一定資金分配權(quán)的部門以及各類專項(xiàng)資金較多的部門,。通過審計(jì)，實(shí)現(xiàn)全面掌握資金運(yùn)行規(guī)律和資金管理松緊程度,，促進(jìn)增收節(jié)支,，提高依法理財(cái)水平，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為,。

二是以重大建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)為切入點(diǎn),，進(jìn)一步深化固定資產(chǎn)投資審計(jì)。圍繞全縣重大基本建設(shè)項(xiàng)目,，認(rèn)真把好財(cái)政資金使用關(guān),，查糾各種違紀(jì)違規(guī)行為，維護(hù)建設(shè)市場秩序,，提高項(xiàng)目投資效益,。通過重大建設(shè)項(xiàng)目全過程審計(jì)，嚴(yán)肅查處高估冒算等騙取財(cái)政資金行為以及建設(shè)單位不進(jìn)行可行性研究,、不搞開工前預(yù)算審計(jì)、不進(jìn)行規(guī)范性招投標(biāo)而導(dǎo)致財(cái)政資金浪費(fèi)問題,，促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目資金合理,、有效使用，推動我縣固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域逐步走上規(guī)范化軌道,。

三是以專項(xiàng)資金審計(jì)為重點(diǎn),，全面提高專項(xiàng)資金使用效益。圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃及社會熱點(diǎn)問題,，將社會保障資金,、農(nóng)業(yè)、救濟(jì)救災(zāi)等專項(xiàng)資金作為重點(diǎn),，從立項(xiàng),、撥付管理和使用等各環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，揭露嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi),，查處弄虛作假,、擠占挪用等行為,，促進(jìn)有關(guān)部門規(guī)范資金管理，提高使用效益,。通過審計(jì),，規(guī)范各類專項(xiàng)資金項(xiàng)目的立項(xiàng)、分配,、管理和使用,，全面提高專項(xiàng)資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

審計(jì)工作規(guī)劃篇十一

一,、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)組織領(lǐng)導(dǎo),，完善內(nèi)部審計(jì)管理體制

按照集團(tuán)公司要求，結(jié)合公司實(shí)際,，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)向公司黨委,、董事會負(fù)責(zé)的工作體制機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)組織領(lǐng)導(dǎo),，完善內(nèi)部審計(jì)管理制度和流程,，從管理體制上保障內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，確保內(nèi)部審計(jì)部門客觀,、公正,、有效開展審計(jì)監(jiān)督工作，推進(jìn)審計(jì)全覆蓋,，落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任,。優(yōu)化完善內(nèi)部監(jiān)督協(xié)同機(jī)制，通過建立部門聯(lián)席會議等方式,，加強(qiáng)各類監(jiān)督部門間的溝通交流,、協(xié)同互動，推動監(jiān)督信息共享,、監(jiān)督成果共用,、關(guān)鍵業(yè)務(wù)共同實(shí)施、整改問責(zé)共同落實(shí),。

二,、推進(jìn)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和信息化,，提高審計(jì)質(zhì)量

根據(jù)國家及集團(tuán)公司關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的有關(guān)新要求完善審計(jì)工作規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)體系,，有序開展審計(jì)質(zhì)量提升活動，推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè),，切實(shí)提高審計(jì)工作效率,。同時，按照國家有關(guān)要求和集團(tuán)公司統(tǒng)一的審計(jì)制度、程序和標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目,，加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)審計(jì)質(zhì)量的管控,，確保審計(jì)程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行到位，促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量提高,。

三,、做好重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作，服務(wù)公司改革發(fā)展大局

20__年,，公司將緊密圍繞中心任務(wù),，堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向,、結(jié)果導(dǎo)向,，堅(jiān)持“三個區(qū)分開來”，聚焦公司重大事項(xiàng)和關(guān)鍵領(lǐng)域,，聚焦抓重點(diǎn),、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng),，推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目,、審計(jì)組織方式“兩統(tǒng)籌”，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)增值作用,，服務(wù)公司發(fā)展大局,。

(一)開展重大政策、決策部署落實(shí)情況審計(jì),。

(二)做好審計(jì)署,、集團(tuán)公司等外部審計(jì)監(jiān)督配合工作。

(三)做好年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)監(jiān)督工作,。

四,、加強(qiáng)審計(jì)問題整改落實(shí)，完善審計(jì)成果運(yùn)用機(jī)制

建立健全審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改機(jī)制,，扎實(shí)抓好審計(jì)問題整改的 監(jiān)督檢查和后續(xù)整改落實(shí)工作,。按照“制度未完善的不放過、資金未追回的不放過,、責(zé)任未落實(shí)的不放過”的“三不放過”原則，建立審計(jì)整改臺賬,，明確整改措施,、整改時限、整改責(zé)任領(lǐng)導(dǎo),、牽頭部門等內(nèi)容,，嚴(yán)格實(shí)行對賬銷號管理，簡單問題立審立改、復(fù)雜問題限期改正,、長線問題掛牌督辦;對未按要求完成整改的,，按規(guī)定進(jìn)行提醒、約談,、通報(bào)批評,、責(zé)任追究，把審計(jì)問題整改情況納入相關(guān)人員考核獎懲,，保證整改落實(shí)效果,。按要求定期組織向公司黨委、董事會報(bào)告審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況,，落實(shí)有關(guān)決議,，有效發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理、提質(zhì)增效的作用,。