總結(jié)是把一定階段內(nèi)的有關(guān)情況分析研究，做出有指導(dǎo)性的經(jīng)驗(yàn)方法以及結(jié)論的書面材料，它可以使我們更有效率,，不妨坐下來(lái)好好寫寫總結(jié)吧,?？偨Y(jié)書寫有哪些要求呢,？我們?cè)鯓硬拍軐懞靡黄偨Y(jié)呢,？下面是小編為大家?guī)?lái)的總結(jié)書優(yōu)秀范文,，希望大家可以喜歡。

事務(wù)所審計(jì)人員個(gè)人工作總結(jié)篇一

20xx年度的審計(jì)情況總結(jié)如下：

一,、審計(jì)工作基本情況

20xx年12月4日,，會(huì)計(jì)師事務(wù)所、財(cái)務(wù)部,、證券部就公司20xx年度審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)溝通,，并將溝通情況及初步審計(jì)計(jì)劃提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì);審計(jì)委員會(huì)分別20xx年2月22日和4月15召開會(huì)議審議年度報(bào)告相關(guān)議題;分別于

20xx年4月1日和4月21日進(jìn)行了進(jìn)場(chǎng)后及審計(jì)報(bào)告定稿前的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)溝通工作;根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)小組的審計(jì)時(shí)間安排，審計(jì)小組按約定時(shí)限內(nèi)完成了所有審計(jì)程序,，取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù),，并向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

二,、年審會(huì)計(jì)師遵守職業(yè)道德基本原則情況

1,、獨(dú)立性

廣東會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司所有職員未在本公司任職，并未獲取除法定審計(jì)必要費(fèi)用外的任何現(xiàn)金及其他任何形式經(jīng)濟(jì)利益;會(huì)計(jì)師事務(wù)所與本公

珠海電氣股份有限公司年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告司之間不存在直接或者間接的相互投資情況,，也不存在密切的經(jīng)營(yíng)關(guān)系;會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司的審計(jì)業(yè)務(wù)不存在自我評(píng)價(jià),，審計(jì)小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

在本次審計(jì)工作中會(huì)計(jì)師事務(wù)所及審計(jì)成員始終保持了形式上和實(shí)質(zhì)上的雙重獨(dú)立,，遵守了職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨(dú)立性的要求,。

2、專業(yè)勝任能力

審計(jì)小組共由9人組成,，具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師職稱5人,，其中副主任會(huì)計(jì)師3人、部門經(jīng)理1人,、項(xiàng)目經(jīng)理1人,、審計(jì)員3人、助理審計(jì)員1人,，組成人員具有承辦本次審計(jì)業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識(shí)和相關(guān)的職業(yè)證書,，能夠勝任本次審計(jì)工作，同時(shí)也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性,。

3,、嚴(yán)守職業(yè)道德

審計(jì)工作中，事務(wù)所及時(shí)與公司獨(dú)立董事,、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)就公司年度審計(jì)工作安排進(jìn)行制定,、溝通、確認(rèn)，與公司獨(dú)立董事共同重點(diǎn)關(guān)注審計(jì)工作中的成員的構(gòu)成,，審計(jì)計(jì)劃,、風(fēng)險(xiǎn)判斷、風(fēng)險(xiǎn)及舞弊的測(cè)試和評(píng)價(jià)方法等相關(guān)問(wèn)題,，認(rèn)真接受公司董事會(huì)委員會(huì)的督促,，保證了公司年度報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整和及時(shí),，保證了公司信息披露的高質(zhì)量性。

三,、審計(jì)計(jì)劃,、審計(jì)程序及出具審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)情況

1、精心編制審計(jì)工作計(jì)劃

在本年度審計(jì)過(guò)程中,，審計(jì)小組通過(guò)初步業(yè)務(wù)活動(dòng)制定了具體的審計(jì)計(jì)劃,，為完成審計(jì)任務(wù)和減小審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)做了充分的準(zhǔn)備。

2,、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)程序

審計(jì)小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性,、設(shè)計(jì)的合理性和運(yùn)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上確定需重點(diǎn)實(shí)施的實(shí)質(zhì)性測(cè)試程序。

珠海電氣股份有限公司年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告序,。在實(shí)質(zhì)性測(cè)試審計(jì)程序中審計(jì)人員執(zhí)行了檢查,、函證、計(jì)算,、監(jiān)盤,、分析性復(fù)核等審計(jì)程序，為各類交易,、賬戶余額的列報(bào)獲取了充分必要的審計(jì)證據(jù),。

3、真實(shí)完整的審計(jì)報(bào)告

審計(jì)小組在本年度審計(jì)中按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序,，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)獲取了充分,、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)是在獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)的基礎(chǔ)做出的。

四,、會(huì)計(jì)師事務(wù)所年審過(guò)程中的建議和公司的改進(jìn)情況

會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)小組從實(shí)際出發(fā),，實(shí)事求是，對(duì)本公司提出了改進(jìn)意見(jiàn),。公司對(duì)其提出的改進(jìn)意見(jiàn)已經(jīng)采納,，并已實(shí)施改進(jìn),。

五、結(jié)論性總結(jié)

廣東會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司已連續(xù)為本公司提供審計(jì)服務(wù)工作六年,，公司未被出具否定或無(wú)法保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告,，歷年審計(jì)報(bào)告均公正的反映了公司的真實(shí)信息。

廣東會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師已嚴(yán)格按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作,，審計(jì)時(shí)間充分,，審計(jì)人員配置合理、執(zhí)業(yè)水平勝任,，出具的審計(jì)報(bào)表能夠充分反映公司20xx年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及20xx年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量,，出具的審計(jì)結(jié)論符合公司的實(shí)際情況。

事務(wù)所審計(jì)人員個(gè)人工作總結(jié)篇二

20xx年4月,，結(jié)束上市公司20xx年財(cái)務(wù)年報(bào)審計(jì)之后，感慨萬(wàn)千!隨即開始醞釀著一篇有關(guān)自己從業(yè)兩年來(lái)的總結(jié),。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn),，有些總結(jié)不僅和自己從事的項(xiàng)目有關(guān)，而且折射了整個(gè)審計(jì)行業(yè)的諸多現(xiàn)象,。于是,，帶著總結(jié)和反省的精神、抱著大膽改革的思路,，從行業(yè)發(fā)展,、事務(wù)所質(zhì)量控制導(dǎo)向、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序應(yīng)用等多個(gè)知識(shí)面出發(fā),。結(jié)合理論和實(shí)際工作,，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經(jīng)驗(yàn)成于此文。特別是其中對(duì)國(guó)內(nèi)所發(fā)展的建議,、薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì),，筆者認(rèn)為都是有一定的借鑒意義。

從業(yè)不久,，有些幼稚的體會(huì)和憧憬,，自然渲染于黑白之間，之中多少的可笑之處和拙見(jiàn)不周還忘見(jiàn)諒,。

一,、對(duì)國(guó)內(nèi)事務(wù)所行業(yè)發(fā)展的前景及建議

“事務(wù)所的做大做強(qiáng)”最快捷的方式莫過(guò)于合并。但是,，同樣的方法,，不同的事務(wù)所卻做出了不同的效果，此文主要針對(duì)具備證券資格的國(guó)內(nèi)事務(wù)所,。

1,、從國(guó)家安全機(jī)密和資本市場(chǎng)擴(kuò)容看國(guó)內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景

首先,，從國(guó)家安全機(jī)密看事務(wù)所發(fā)展。在這里,，筆者不論事務(wù)所整體行業(yè)成長(zhǎng),，而只談?dòng)嘘P(guān)國(guó)內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展，所以自然對(duì)立面肯定是國(guó)際四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所,。要談本土所的做大做強(qiáng),，必然是要向國(guó)際四大所挑戰(zhàn)的，若非然則無(wú)所謂該話題,。從中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看,，07-20xx年全國(guó)百?gòu)?qiáng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)中四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所占有率分別為53、00%,、54,、78%、52,、81%,。暫且粗略的假設(shè)收入與數(shù)量成一定比例關(guān)系，這意味著,，國(guó)內(nèi)有近一半的上市公司由國(guó)際四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé),。從另一宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)分析，20xx年a股市場(chǎng)近1600家上市公司占我國(guó)20xx年gdp37,、67%,，結(jié)合兩者信息和國(guó)際四大所業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的底稿符合要求，意味著我國(guó)近18,、84%的gdp信息流向是透明狀態(tài),。目前風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念貫徹的是了解企業(yè)的全方位立體化信息，其中包括企業(yè)內(nèi)部控制,、供應(yīng)商和客戶環(huán)境,、技術(shù)和研究開發(fā)能力、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及戰(zhàn)術(shù),、核心競(jìng)爭(zhēng)力等等,，這些信息也象征著企業(yè)的過(guò)去、現(xiàn)在和未來(lái),。

簡(jiǎn)言之,，我國(guó)目前大量成熟的機(jī)械制造業(yè)、民生行業(yè),、金融房地產(chǎn)業(yè),、高新技術(shù)企業(yè)、鋼鐵業(yè),、甚至軍工業(yè)的財(cái)務(wù)和企業(yè)環(huán)境信息基本屬于信息無(wú)監(jiān)管化,。從20xx年7月爆發(fā)的力拓間諜門事件來(lái)看,，我們暫且不考慮其中的政治和集團(tuán)利益因素，而只需考慮這項(xiàng)間諜門事件的操作流程不難發(fā)現(xiàn)其中的商業(yè)機(jī)密為何物,。筆者不知道大部分審計(jì)人員的數(shù)據(jù)分析能力和職業(yè)操守素質(zhì)如何,，但相關(guān)數(shù)據(jù)分析的結(jié)果就是國(guó)家機(jī)密。

所以,，從國(guó)家機(jī)密安全考慮出發(fā),，筆者認(rèn)為國(guó)內(nèi)事務(wù)所的做大做強(qiáng)是趨勢(shì)和必然?？墒沁@也并非拔苗助長(zhǎng)似的成長(zhǎng),，而是要讓本土事務(wù)所本身科學(xué)、合理,、健康的發(fā)展,，提高自身核心競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)勢(shì)。俗話說(shuō),，有多大鍋下多少米,，我國(guó)國(guó)內(nèi)事務(wù)所目前的這口“鍋”尺寸確實(shí)不大，無(wú)法扛大梁,，眼下國(guó)內(nèi)事務(wù)所的行業(yè)發(fā)展已是配合我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)中不可缺失的分支力量。

其次,，從資本市場(chǎng)擴(kuò)容來(lái)看,。20xx年9月，據(jù)商務(wù)部人士聲稱在20xx年適當(dāng)時(shí)候支持符合條件的境外公司通過(guò)發(fā)行股票或存托憑證形式,，在中國(guó)證券交易所上市,，即a股市場(chǎng)計(jì)劃即將推出國(guó)際板。這給國(guó)內(nèi)事務(wù)所開展國(guó)際業(yè)務(wù)又注入了新的概念和活力,。然而,，為此而產(chǎn)生的事務(wù)所人才儲(chǔ)備、風(fēng)險(xiǎn)控制,、業(yè)務(wù)技能等等問(wèn)題也即將擺在國(guó)內(nèi)所的面前,。面對(duì)這些誘人的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國(guó)內(nèi)所如果戰(zhàn)略性實(shí)質(zhì)合并和發(fā)展及儲(chǔ)備人才,，決定了未來(lái)本土所的未來(lái)生存空間,。

2、筆者對(duì)制約國(guó)內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對(duì)

首先,，是目前國(guó)內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力存在問(wèn)題,。我國(guó)國(guó)內(nèi)事務(wù)所目前發(fā)展依靠的社會(huì)資源。在其力所能及的范圍內(nèi),，社會(huì)資源豐富決定了業(yè)務(wù)的廣泛程度,。然而,，所謂中石油、中石化,、建設(shè)銀行,、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行,、中國(guó)移動(dòng)等他們力所不能及的范圍,，這時(shí)就顯出了他們核心競(jìng)爭(zhēng)力的匱乏。這也是嚴(yán)重制約著有健康核心競(jìng)爭(zhēng)力的事務(wù)所的發(fā)展,。有人把這種問(wèn)題歸根為制度導(dǎo)致的腐敗問(wèn)題,、也有人歸根為中國(guó)人的傳統(tǒng)作風(fēng)習(xí)慣和急功近利問(wèn)題、更有人歸根為行業(yè)本身收費(fèi)性質(zhì)問(wèn)題,。其實(shí),，這一系列的問(wèn)題，也不是在這里三兩句能夠說(shuō)的清楚的,。故而暫且把這種問(wèn)題歸結(jié)為審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)問(wèn)題,。

即國(guó)內(nèi)事務(wù)所缺乏經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)問(wèn)題，所謂些個(gè)合伙人毫無(wú)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)而言,，他們認(rèn)為任何問(wèn)題都能夠解決,。而實(shí)在一些風(fēng)險(xiǎn)解決不了的時(shí)候，他們就說(shuō)沒(méi)那個(gè)業(yè)務(wù)能力,，實(shí)則沒(méi)那個(gè)社會(huì)資源,。也正因如此而導(dǎo)致的行業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)，多少對(duì)審計(jì)行業(yè)有著雄心壯志的義士不得不暗淡的退出這個(gè)舞臺(tái),。

二,、事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量控制

1、業(yè)務(wù)控制理念對(duì)業(yè)務(wù)質(zhì)量的影響

強(qiáng)化業(yè)務(wù)質(zhì)量是未來(lái)事務(wù)所發(fā)展的核心競(jìng)爭(zhēng)力,，而質(zhì)量控制是業(yè)務(wù)質(zhì)量的核心動(dòng)力,。目前國(guó)內(nèi)所在這方面落后于四大是有相當(dāng)?shù)木嚯x。筆者了解到很大部分國(guó)內(nèi)所在質(zhì)量控制的留于形式,、新審計(jì)準(zhǔn)則要求下的執(zhí)行情況,、薪酬機(jī)制導(dǎo)致的人才流失等情況是相對(duì)于國(guó)際四大而言是嚴(yán)重的(盡管目前四大在某些方面也開始出現(xiàn)不足)。

業(yè)務(wù)質(zhì)量的強(qiáng)化,，從某一角度上說(shuō)就是將審計(jì)細(xì)節(jié)化,。但是，任何事務(wù)的細(xì)節(jié)化,，最終會(huì)招來(lái)大部分員工的反感和厭惡情緒,。所以對(duì)應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)推動(dòng)就顯的格外的重要，而領(lǐng)導(dǎo)的推動(dòng)必然要考慮成本收益的基礎(chǔ),，利益上的得此失彼最后將落在領(lǐng)導(dǎo)的決心上,。為此,，筆者從業(yè)務(wù)控制質(zhì)量的理念出發(fā)，進(jìn)行了相對(duì)分析,。

業(yè)務(wù)質(zhì)量理念分為業(yè)務(wù)控制理念和人才競(jìng)爭(zhēng)理念,。業(yè)務(wù)控制理念和人才競(jìng)爭(zhēng)理念的是一個(gè)事務(wù)的兩面，前者是向外,，后者是向內(nèi),。

所謂業(yè)務(wù)控制理念即嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的文化、有效的業(yè)務(wù)流程,、強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)推動(dòng)機(jī)制等,。一個(gè)好的業(yè)務(wù)流程決定了業(yè)務(wù)質(zhì)量的層次，積極貫徹新審計(jì)準(zhǔn)則的業(yè)務(wù)要求已是必然的趨勢(shì),。而對(duì)新的審計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)的培訓(xùn)和執(zhí)行及后續(xù)強(qiáng)化和討論,，必然會(huì)影響部分老員工的反感和部分領(lǐng)導(dǎo)的利益分配。審計(jì)本身從實(shí)質(zhì)上來(lái)講既是一個(gè)帶著思想而進(jìn)行程序化的過(guò)程,。暫且剝離思想的參與,，單是程序化的過(guò)程缺陷就有可能導(dǎo)致致命的法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。而新審計(jì)準(zhǔn)則的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)充分調(diào)動(dòng)了整個(gè)項(xiàng)目組在整個(gè)審計(jì)始末進(jìn)行著思考,。對(duì)于控制風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避法律責(zé)任都有著積極的作用,，對(duì)于新一代審計(jì)人員和會(huì)計(jì)師事務(wù)所充滿著機(jī)遇和挑戰(zhàn)。無(wú)論是國(guó)內(nèi)所和國(guó)際所,，我想,，在中國(guó)，大家在同一起跑線,。所以，在業(yè)務(wù)控制理念的落后,，必將是毀滅性的結(jié)束!

2,、人才競(jìng)爭(zhēng)理念——薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)

在人才競(jìng)爭(zhēng)理念方面，事務(wù)所必須營(yíng)造完善有效的競(jìng)爭(zhēng)體制,，這一點(diǎn)對(duì)于事務(wù)所的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展積蓄著人才儲(chǔ)備,。事務(wù)所的競(jìng)爭(zhēng)力無(wú)非來(lái)自業(yè)務(wù)層和領(lǐng)導(dǎo)層。領(lǐng)導(dǎo)層,，我們決定不了,。但是，這兩者絕對(duì)是相互作用和制約著,。事務(wù)所建立的競(jìng)爭(zhēng)理念必須剝離個(gè)人情感,，以客觀實(shí)質(zhì)為基礎(chǔ)。審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要集中在事務(wù)所和簽字會(huì)計(jì)師,，而業(yè)務(wù)執(zhí)行人員的風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上可以忽略不計(jì),。所以在業(yè)務(wù)執(zhí)行階段,，我們不光要執(zhí)行執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的要求進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，還有一個(gè)值得重視的是“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”,?！靶匠陮?dǎo)向?qū)徲?jì)”在國(guó)內(nèi)尚無(wú)定義，純屬我個(gè)人概括,，如有不妥,，還忘見(jiàn)涼。

“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”主要存在于國(guó)內(nèi)一些依據(jù)收費(fèi)而進(jìn)行業(yè)務(wù)提成的事務(wù)所,，但是這些事務(wù)所又不是真真意義上的“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”,，他們只是完成審計(jì)工作后，根據(jù)收入的比例或者個(gè)人的情感而進(jìn)行的薪酬分配,。這樣的結(jié)果,，可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)將是非常重大的。

以筆者從也幾年的經(jīng)歷為例進(jìn)行說(shuō)明,。在不少初進(jìn)事務(wù)所初中級(jí)員工和一些有經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)人員,。在業(yè)務(wù)執(zhí)行階段，即使發(fā)現(xiàn)了錯(cuò)報(bào),，他們也進(jìn)行隱瞞,，進(jìn)而進(jìn)行合理化的修飾和掩蓋。原因很簡(jiǎn)單,，在最短的時(shí)間做最多的項(xiàng)目,，那最多的提成，而忽略了大量的可能隱藏的風(fēng)險(xiǎn),。這大大增加了事務(wù)所執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn),，這種風(fēng)險(xiǎn)不是控制不了的，而是被刻意的隱瞞,。出現(xiàn)這種情況的原因很簡(jiǎn)單,，人才競(jìng)爭(zhēng)理念的落后!

而“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”卻能大大的克服這種風(fēng)險(xiǎn)。在這,，我只談“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)”框架結(jié)構(gòu),，具體的細(xì)化單憑我個(gè)人無(wú)法完善?！靶匠陮?dǎo)向?qū)徲?jì)”必須建立完善的評(píng)審制度,，即做為考核的一項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)。為之而適應(yīng)的是必須建立一個(gè)“薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)系數(shù)表”,。

這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)表構(gòu)成與發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)報(bào)大小,、科目底稿的難易程度、底稿的完成標(biāo)準(zhǔn)程度、集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)的復(fù)雜程度等等指定一個(gè)系數(shù)表,。最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)表的權(quán)重乘數(shù)參與薪酬的分配,，同時(shí)這些工作都是要在計(jì)劃審計(jì)工作階段完成。

事務(wù)所審計(jì)人員個(gè)人工作總結(jié)篇三

我校在20xx年中,，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用,，對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn)、確保資金,、規(guī)范內(nèi)部,，促進(jìn)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用,。我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室20xx年初和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃,，在本年度完成了以下工作： 主要工作內(nèi)容：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了,，解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題,，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

二,、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),，及時(shí)了解對(duì)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi),、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算,、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用,。

三,、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審,，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作,，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)學(xué)校特點(diǎn),，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：

1,、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬,，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無(wú)隱瞞,、截留挪用,、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。

2,、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況,，包括工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼,、出情況進(jìn)行審核,，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒(méi)有損失浪費(fèi)等行為,，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求,。各項(xiàng)支出均屬合理。

3,、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理,。

4,、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從xx年后沒(méi)有產(chǎn)生新債,，更沒(méi)有舉債消費(fèi),。

5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì),，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的費(fèi),，且按月收取,，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示,。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)了補(bǔ)助,。

四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門的文件,，及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作,。

1、嚴(yán)格了年度審計(jì)工作計(jì)劃,，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的,。在具體審計(jì)工作中原則，實(shí)事求是,，客觀公正地看待和處理問(wèn)題,。

2、全面審計(jì),，突出重點(diǎn),。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地,，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法,。

3,、完善了制度，嚴(yán)格了管理,。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理,，實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則,、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì),、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿,、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié),。

4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和,，把審計(jì)工作做得更好,。