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中小企業(yè)融資難的原因及對策論文篇一

淺析中小企業(yè)融資難的原因及對策

作者：汪杰珍

中圖分類號：f832 文獻標(biāo)識：a 文章編號：1009-4202（2013）10-000-0

2摘 要 資金對于任何一個企業(yè)都是生存發(fā)展的重要基礎(chǔ)，因而在生產(chǎn)經(jīng)營中就需要不斷的提高自身的融資能力,，以保持企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展,，但是當(dāng)前我國中小企業(yè)在融資問題卻處于一個困境之中。本也就中小企業(yè)融資難的問題進行分析并提出一些淺顯的建議,，以希望對促進中小企業(yè)的融資發(fā)展有所幫助,。

關(guān)鍵詞 中小企業(yè) 融資 原因 對策

經(jīng)過改革開放30多年的發(fā)展，我國中小企業(yè)發(fā)展迅速,，已成為我國經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分,，每年提供的就業(yè)崗位數(shù)以百萬計，為社會穩(wěn)定,、地方經(jīng)濟發(fā)展,、國家稅收增長等做出了巨大貢獻。然而,，在中小企業(yè)數(shù)量不斷增長的同時,，中小企業(yè)融資卻舉步維艱。

一,、中小企業(yè)融資難的原因

（一）中小企業(yè)自身的原因

1,、規(guī)模小、效益不穩(wěn)定,。

中小企業(yè)因規(guī)模小,、經(jīng)營風(fēng)險大、信用程度較低,，誠信意識缺乏,，很難獲得信用貸款,；中小企業(yè)本身無多少固定資產(chǎn)，用于提供抵押的資產(chǎn)較少,，所以無法滿足金融企業(yè)關(guān)于抵押貸款的條件或要求,，也很難找到合適的擔(dān)保人。種種原因,，使得金融企業(yè)對于中小企業(yè)的融資問題采取回避態(tài)度,，將更多的融資業(yè)務(wù)投向了上市企業(yè)、國企等,。

2,、財務(wù)制度不健全，管理不規(guī)范,。

中小企業(yè)大多是由于個人或多人合伙創(chuàng)業(yè)而至,，大多數(shù)企業(yè)管理者并沒有認識到內(nèi)部管理的重要性。在管理上停留在口頭管理,，即使建立相關(guān)制度往往流于形式并沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用,。此外，在財務(wù)管理上,，沒有配備專業(yè)的財務(wù)管理人員或財務(wù)制度不健全或執(zhí)行不到位,。有些甚至?xí)霈F(xiàn)一名會計同時兼職出納、人事等崗位,，大大影響了企業(yè)財務(wù)管理的獨立性,，難免會在財務(wù)管理中出現(xiàn)疏忽，使得財務(wù)數(shù)據(jù)缺乏準(zhǔn)確性,、完整性,、系統(tǒng)性，導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)報表出現(xiàn)重大問題,，從而影響企業(yè)融資的困難,。

3、對融資產(chǎn)品了解不多,。

從目前實際情況來看，多數(shù)中小企業(yè)創(chuàng)立者文化水平偏低,，聘用專業(yè)人才較少,，導(dǎo)致其對現(xiàn)代化的市場融資產(chǎn)品缺乏足夠的了解，在融資渠道上依舊采用的是向銀行或信用社貸款,。據(jù)相關(guān)調(diào)查,，51%的被調(diào)查企業(yè)目前補充資金的渠道仍是銀行及信用社的貸款，企業(yè)對融資可能的渠道了解不夠,，而導(dǎo)致單一的融資方式也是造成其融資難的一個原因,。

（二）外部原因

1,、銀行體系結(jié)構(gòu)不合理

國有商業(yè)銀行是大多數(shù)中小企業(yè)選擇融資的重要渠道，而現(xiàn)實卻是地方國有商業(yè)銀行資金有限,，加上近年來國有銀行撤銷了部分基層網(wǎng)點更加劇了其融資難的局面,。雖然當(dāng)前民營銀行開始嶄露頭角，但保護自身利益不受損失的理念下,，業(yè)務(wù)對象還是傾向于大企業(yè),，中小企業(yè)獲取融資渠道并沒有因此得以拓展。

2,、服務(wù)中小企業(yè)的金融機構(gòu)少

不論是大企業(yè)還是中小企業(yè)在融資渠道上青睞于國有商業(yè)銀行,，而中小企業(yè)對國有銀行依賴性更大。民營銀行,、民間借貸,、地方中小金融機構(gòu)等雖然可為中小企業(yè)提供貸款，但由于風(fēng)險大,，利息高等因素,，往往使中小企業(yè)止步，因此導(dǎo)致了中小企業(yè)可獲取貸款的機構(gòu)屈指可數(shù),。

3,、政府支持力度不夠。

地方政府應(yīng)為市場引導(dǎo)者,、管理者,、服務(wù)者，但在政治體制下長期的地方保護主義和追求政績的思想影響下,，片面追求稅收的增長和加大金融機構(gòu)信貸投入,。此舉其一造成金融機構(gòu)放貸風(fēng)險增加；其二增加了中小企業(yè)的負擔(dān),，在地方政府財力有限的情況下,，中小企業(yè)獲取政府幫扶的可能性微乎其微。

4,、信用機制不健全

目前社會信用體系尚未形成,，與企業(yè)有關(guān)的公開信息難以取得，銀行無法對除自己客戶以外的企業(yè)進行信用評估,。加上目前我國還沒有建立一種有效的中小企業(yè)財務(wù)信息披露途徑,，商業(yè)銀行難以獲得真實有效的企業(yè)信息，而企業(yè)自身提供的財務(wù)報表等資料的真實性往往存在令人質(zhì)疑的地方,，因此形成了銀行難以準(zhǔn)確對中小企業(yè)做出科學(xué)的信用評價的局面,。

二、解決中小企業(yè)融資難的對策

（一）企業(yè)應(yīng)當(dāng)采取的措施

1,、提高自身實力

銀行設(shè)計的融資產(chǎn)品再好,，準(zhǔn)入條件再優(yōu)越,，也畢竟在控制風(fēng)險的要求下十分審慎，這個時候重要的是企業(yè)自身,。企業(yè)經(jīng)營者要有良好的道德素質(zhì),，講求誠信，加強財務(wù)管理,，提高財務(wù)信息透明度,，不斷的完善財務(wù)制度，改善財務(wù)狀況,，實事求是的反映財務(wù)成果,，提高企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的透明度，保證會計信息的真實性和合法性,。鑒于中小企業(yè)家族式管理模式帶來的不良影響,，中小企業(yè)應(yīng)真正建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟競爭需要的、具有自我積累能力的企業(yè)制度,，走自主創(chuàng)新道路,，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，實行公司制改革,。

2,、提升自身信用度

首先是提高中小企業(yè)自身素質(zhì)，加強信用制度建設(shè),。提高企業(yè)內(nèi)源融資能力能為外源融資創(chuàng)造更為有力的融資條件,。企業(yè)不僅要加強自身發(fā)展、制度建設(shè)還要強化企業(yè)的資金管理機制,，特別要提的就是信用機制,，良好的信用是贏得融資的必要條件，不僅會獲得金融機構(gòu)低門檻的貸款優(yōu)惠而且還能利用信用再擔(dān)保機構(gòu),，打造擔(dān)保機構(gòu)與金融機構(gòu)之間的利益共同體,。

3、提高中小企業(yè)從業(yè)人員及財務(wù)人員的素質(zhì)

中小企業(yè)要想成功的獲得銀行的貿(mào)易融資支持,，首先就要充分了解銀行,，了解銀行的融資產(chǎn)品，了解這些產(chǎn)品的審批過程,，才能在提交申請時做到無懈可擊,，保證順利通過。并在了解銀行的融資產(chǎn)品的基礎(chǔ)上,，針對本企業(yè)的實際情況及業(yè)務(wù)發(fā)展的客觀需要,，篩選出自己需要的融資產(chǎn)品,，有針對性的進行申請,。這就要求中小企業(yè)財務(wù)人員或其他管理人員具備銀行融資和各類融資產(chǎn)品的特性與條件,，并根據(jù)自身的實際情況選擇合適的融資產(chǎn)品。

（二）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取的措施

銀行作為資金的供給方,，決定著對企業(yè)的放款,，但商業(yè)銀行也要追求利潤，不可能放棄具有風(fēng)險相對小,，收益較豐的貿(mào)易融資業(yè)務(wù),。與中小企業(yè)的順利合作需做好以下幾點：

1、建立和完善中小企業(yè)信用評估體系

針對大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小,、成立時間短,、融資需求旺、頻率高,、額度小的特點,，銀行應(yīng)制訂適合中小企業(yè)特點的信用評估辦法，使信用評級科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的狀況和償債能力,。銀行應(yīng)根據(jù)客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為第一還款來源這一特點制訂專門的信用評級制度,。為客戶建立業(yè)務(wù)往來檔案，根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)能力,、交易對手資源及客戶履約的信用記錄評定其信用等級,。而當(dāng)前我國銀行的信用評估體系較為粗糙，缺乏科學(xué)性,，同時又沒有一個權(quán)威性的第三方評價機構(gòu)來進行科學(xué)有效評價,，使得企業(yè)與銀行產(chǎn)生了一定的信任危機。

2,、建立完善的融資風(fēng)險控制機制

對于銀行而言首先要培育優(yōu)質(zhì)的客戶群,，在避免融資業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理上可以制定一個企業(yè)評價機制，以確定企業(yè)是否可以取得貸款的資格,?？赏ㄟ^考察客戶的結(jié)算量、客戶業(yè)務(wù)能

力,、交易對手資源及客戶履約的信用記錄等,，因地制宜地建立科學(xué)、客觀的評級標(biāo)準(zhǔn),。其次,，建立產(chǎn)品評價系統(tǒng)。不同種類的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供的擔(dān)保,、質(zhì)押或抵押品不同,，所帶來的風(fēng)險也不同，因此對每一業(yè)務(wù)種類的融資業(yè)務(wù)，需研究其各自系統(tǒng)內(nèi)的風(fēng)險因素,，盡量使用定量分析與定性分析相結(jié)合的辦法,。最后，要完善內(nèi)控機制,。制定覆蓋所有國際結(jié)算,、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)控制度體系，全方位加強風(fēng)險防范,。

（三）政府應(yīng)當(dāng)采取的措施

1,、增加政府扶持力度

中小企業(yè)的融資必須得到政府的大力支持和幫助，政府須建立一套行之有效的評估體系,。在建立完善的評估體系過程中,，應(yīng)由銀行、工商,、稅務(wù),、質(zhì)監(jiān)等部門共同參與，把中小企業(yè)年檢,、納稅,、經(jīng)營等情況匯總在一起，使銀行能方便地了解企業(yè)真實的經(jīng)營信息,，降低信息搜集和處理成本,，盡可能消除信息不對稱，并以此為基礎(chǔ)形成信用評估體系,。在中小企業(yè)信用信息征集和評價基礎(chǔ)上逐步建立基本信息數(shù)據(jù)庫,、物權(quán)登記信息數(shù)據(jù)庫、財務(wù)信息數(shù)據(jù)庫,、信用行為信息數(shù)據(jù)庫和征信評價報告數(shù)據(jù)庫,。進而建立中小企業(yè)信用檔案數(shù)據(jù)庫，為企業(yè)融資與信用交易提供查詢服務(wù),。

不論是當(dāng)前還是未來,，中小企業(yè)依舊是我國市場經(jīng)濟的主力軍,，在推動社會發(fā)展與穩(wěn)定,、活躍市場經(jīng)濟、增加國家稅收,、穩(wěn)定就業(yè)等方面發(fā)揮著重要功能,。而中小企業(yè)融資難問題也亟待解決,，需要金融機構(gòu)、政府,、中小企業(yè)三方面共同努力,，從各自角度出發(fā)，制定相應(yīng)的改革舉措，促進雙方的發(fā)展,。

參考資料：

[1]呂香茹.商業(yè)銀行貿(mào)易融資.中國金融出版社.2009.12.[2]李心愉,，馮旭南.公司融資.中國發(fā)展出版社.2007.[3]林毅夫等.中小金融機構(gòu)發(fā)展與中小企業(yè)融資.2001.[4]鄧敏.國際貿(mào)易實務(wù)與融資.西南財經(jīng)大學(xué)出版社.2005.

中小企業(yè)融資難的原因及對策論文篇二

淺析中小企業(yè)融資難的原因及對策建議

摘要：在我國，隨著社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展,，中小企業(yè)逐漸成為拉動我國經(jīng)濟增長的重要組成部分。由于中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu),、政府等多方面因素的存在,，導(dǎo)致了中小企業(yè)融資難。筆者對中小企業(yè)融資難的問題進行了淺薄的分析,，提出了一些對策建議,，以期拋磚引玉。關(guān)鍵詞：中小企業(yè),； 融資,；原因；對策建議

在我國,，隨著社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展,，中小企業(yè)逐漸成為拉動我國經(jīng)濟增長的重要組成部分。在緩解社會就業(yè)壓力方面發(fā)揮了尤其重要的作用,。然而追求規(guī)模經(jīng)濟和實施趕超戰(zhàn)略使我國中小企業(yè)的發(fā)展處于“強位弱勢”尷尬境地,。其中中小企業(yè)所普遍面臨的融資困境最為人們所詬病。它成為中小企業(yè)發(fā)展中一個非常突出的矛盾,，嚴(yán)重制約了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展壯大,。

一、小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析及其特點

（一）企業(yè)融資結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀

據(jù)調(diào)查,，在現(xiàn)有正規(guī)經(jīng)濟統(tǒng)計中,，我國81%的中小企業(yè)認為“流動資金不能滿足需求”，60.5%的則認為“沒有中長期貸款”,，在停產(chǎn)中小企業(yè)中47%是因為資金短缺,。具體表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，中小企業(yè)融資主要還是依賴傳統(tǒng)的融資機構(gòu),，特別是銀行資金,，很難通過發(fā)行股票、債券來獲得,，融資渠道較為狹窄,。中國人民銀行2003年8月的調(diào)查顯示，我國中小企業(yè)的外源融資供應(yīng)的98.7%來自銀行貸款,；第二,，中小企業(yè)從銀行貸款非常困難。據(jù)統(tǒng)計，我國只有大約1.4%的中小企業(yè)能夠獲得貸款,，總規(guī)模只占信貸總額的8%左右,；第三，已經(jīng)獲取貸款利率大都在5%～8%之間,。由于是期限在6～12個月的短期貸款,，貸款成本偏高，不利于中小企業(yè)發(fā)展回報期長,、收益多的項目,。2007年，國際金融公司對中國北京,、成都,、順德與溫州四個地區(qū)600家私營企業(yè)融資結(jié)構(gòu)進行了調(diào)查，反映了我國中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀,。

（二）中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)特點

與國有大企業(yè)相比,，民營中小企業(yè)融資具有以下兩個主要特征：一是在資產(chǎn)總值中，固定資產(chǎn)所占比重較低（主要以租賃或租購方式購置經(jīng)營場所,、設(shè)備等固定資產(chǎn)）,，融資主要用于流動資金和償還貿(mào)易債務(wù)；創(chuàng)業(yè)資金主要來源于個人積蓄或家族集資,，極少通過正規(guī)渠道獲得銀行信貸和其他的財政支持,。二是資金作為一種特殊的服務(wù)性商品，在它的出租或委托經(jīng)營中極易受到侵蝕,，成為所謂“壞賬”而得不到歸還,，因此資金所有者或金融機構(gòu)在資金融通上都普遍采取謹(jǐn)慎性原則，審批手續(xù)比較嚴(yán)格,，這就先天決定了中小企業(yè)比國有大企業(yè)籌資難,。

二、中小企業(yè)融資難的因素分析

（一）企業(yè)本身因素

中小企業(yè)信用較低可以歸結(jié)以下幾方面因素：一是中小企業(yè)由于資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模都比較小,，盈利能力也比較差,，從而抗風(fēng)險能力差，進而償還貸款能力容易受到削弱,；二是中小企業(yè)經(jīng)營場所和人員具有較強流動性,，法人代表變動頻繁，導(dǎo)致中小企業(yè)不償還貸款 “敗德成本”較低,；三是除近年來發(fā)展起來少數(shù)高科技型企業(yè)外,，大部分中小企業(yè)管理人員素質(zhì)較差，缺乏精通相關(guān)專業(yè)知識,，不僅不能有效地管理企業(yè),，而且信用觀念也比較淡薄,，使得企業(yè)逃債、廢債現(xiàn)象非常普遍,，甚至通過“兩本賬”手段來欺騙銀行,，造成信貸資產(chǎn)流失；四是中小企業(yè)組織關(guān)系簡單,，缺乏可以提供擔(dān)保上級主管部門和行業(yè)組織,，且自身資產(chǎn)規(guī)模不大，固定資產(chǎn)大多陳舊落后,、變現(xiàn)能力較低,，導(dǎo)致申請新貸款時抵押物嚴(yán)重不足，擔(dān)保責(zé)任難以落實,；五是企業(yè)誠信度和信在必然性。在信用風(fēng)險發(fā)生以后,，銀行又沒有有效的追收貸款的手段和方法,，急于追收貸款，甚至是以不合理的手段來催收貸款,，其結(jié)果是企業(yè)可能直接破產(chǎn),。

（三）政府努力不對稱

（1）融資服務(wù)體系存在缺陷，企業(yè)獲得貸款的效率低,。我國當(dāng)前為中小企業(yè)融資提供服務(wù)的中介機構(gòu)很多,，企業(yè)如要取得一筆貸款，一般得通過國資,、房管部門對抵押資產(chǎn)進行評估,，通過公證部門對貸款進行認定，并且要辦理保險手續(xù),，有的還要通過擔(dān)保部門嚴(yán)格的抵押及反擔(dān)保措施,，抵押登記、評估手續(xù)極其繁雜,、環(huán)節(jié)多,，延長了貸款獲得時間；同時各種登記和評估的費用偏高的問題也比較突出,；此外,，在現(xiàn)行的體制下，抵押登記的有效期限一般為一年,，而抵押貸款期限如果超過一年（尤其是項目貸款）,，企業(yè)必須每年進行一次登記評估手續(xù)，不但加重了企業(yè)的負擔(dān),，也使銀企感到不便,。

（2）政府府對國有中小企業(yè)的扶持力度不夠,。國有中小企業(yè)資本金特別是流動資金之所以短缺，一個主要原因就是政府從企業(yè)收取的利稅多,，而撥付的資本金太少,，企業(yè)有流動資金需求只能通過銀行來解決；另外,，國家長期以來通過“撥改貸”辦法來增加對企業(yè)的投資,，也加大了企業(yè)的債務(wù)負擔(dān)。

（3）地方財政資金與銀行信貸資金資金沒有發(fā)揮合力,，資金的營運效率低,。對于地方中小企業(yè)企業(yè)而言，由其是國有中小企業(yè),，其外來資金來源不僅有銀行信貸資金,，還存在一部分財政部門扶持的項目資金，而由于財政與金融部門溝通聯(lián)系少,，缺乏一套有效的協(xié)調(diào)配合機制,，兩塊資金不能發(fā)揮其應(yīng)有的合力。

三,、解決中小企業(yè)融資難的對策建議

（一）中小企業(yè)要重視自身信用建設(shè)

中小企業(yè)的自身信用建設(shè)是指企業(yè)有無意愿償還所融資的債務(wù)或者償還債務(wù)的能力高低,，以及是否有意愿向初始投資者分配其應(yīng)得的利益或者承諾。中小企業(yè)應(yīng)實質(zhì)性的遵從財務(wù)會計透明化,，以實際行動展現(xiàn)自身的資信,，并努力真實地得到權(quán)威資信評估體系或機構(gòu)的認可與同行的贊賞，打消投資者的資信憂慮,，為中小企業(yè)融資掃除最后的“瓶頸”,。就企業(yè)自身而言，應(yīng)該掃除企業(yè)在“契約整合”上的發(fā)展障礙,，在經(jīng)營上努力提升水準(zhǔn),，規(guī)避和善用風(fēng)險，求得企業(yè)的永續(xù)發(fā)展來吸引投資者,，打通或拓展融資渠道,。

（二）加強對中小企業(yè)的金融信貸支持。應(yīng)鼓勵商業(yè)銀行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu),，加大對中小企業(yè)的信貸支持,；鼓勵商業(yè)銀行參與貸款利率市場化的改革；允許國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款利率依據(jù)資金供求狀況自由浮動,。調(diào)整信貸政策,，修改企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，打破以企業(yè)規(guī)模,、性質(zhì)作為支持與否條件,，支持中小企業(yè)的合理資金需求,，遵循公平、公證和誠信原則,，逐步提高對中小企業(yè)信貸投入比重,。商業(yè)銀行在組織制度方面應(yīng)創(chuàng)新，現(xiàn)在各國有商業(yè)銀行除總行已設(shè)立中小企業(yè)信貸部外,，一級銀行和二級銀行也設(shè)置了中小企業(yè)信貸機構(gòu),，制定和執(zhí)行對本地區(qū)中小企業(yè)金融服務(wù)策略。

（三）拓展中小企業(yè)融資方式與渠道,。目前美,、日等發(fā)達國家中小企業(yè)融資的重要來源之一，是各種以資產(chǎn)為擔(dān)保的非銀行金融機構(gòu)（如證券公司,、保險公司,、各類投資公司、基金組織以及大公司集團所屬財務(wù)公司）的融資,，中小企業(yè)可將非生產(chǎn)性資產(chǎn)作為擔(dān)保從這些機構(gòu)獲得貸款,，具有較大的靈活性和適應(yīng)性。我國同樣可大力培育非銀行金融機構(gòu),，逐步完善金融市場,，為中小企業(yè)提供形式多樣的金融產(chǎn)品,，主要措施有：培育商業(yè)金融公司,，大力發(fā)展擔(dān)保信貸。進一步完善各類貸款擔(dān)保機構(gòu),，開展應(yīng)收賬款貼現(xiàn)融資,、存貨融資等融資業(yè)務(wù)，以適應(yīng)中小企業(yè)抵押貸款的靈活性需要,。鼓勵保險公司開發(fā)更多面向中小企業(yè)的保險貸款,，如保險單貸款和抵押貸款。鼓勵證券公司開發(fā)以中小企業(yè)持有的證券或債券為抵押的貸款業(yè)務(wù),。盡快實現(xiàn)融資租賃業(yè)對內(nèi)開放,，允許廠商融資租賃公司低門檻準(zhǔn)入，開展貿(mào)易信貸（即供貨方以無息,、分期償還條件向小企業(yè)融資,，實質(zhì)是分期付款）、設(shè)備供應(yīng)商提供的貿(mào)易信貸等融資業(yè)務(wù),。成立儲蓄貸款協(xié)會等非銀行金融機構(gòu),，專門為不動產(chǎn)等風(fēng)險較低的單項業(yè)務(wù)提供專業(yè)貸款。

（四）政府應(yīng)采取有效措施,，加大對中小企業(yè)融資的支持力度,。一是成立或明確類似于

美國中小企業(yè)管理局的政府管理機構(gòu),，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、支持促進中小企業(yè)的發(fā)展,。二是建立以援助中小企業(yè)為戰(zhàn)略目標(biāo),，強化其“造血功能”為宗旨，由政府財政支持為背景的政策性金融機構(gòu),。政府提供財政資金,，對支持中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新的小額貸款給予支持，如對中小企業(yè)的“技術(shù)改造貸款”發(fā)放實行貼息政策,；對創(chuàng)業(yè)者給予小額貸款和貼息支持,。三是積極扶持并試辦各種便利于中小企業(yè)融資的地方性民間投資公司、風(fēng)險資本投資公司,，專門向具有較高風(fēng)險而難于從一般渠道得到投資支持的中小企業(yè)（尤其是高風(fēng)險,、高收益的科技型企業(yè)）提供貸款和投資，及時促進科研成果商業(yè)化,。

（五）完善中小企業(yè)融資的法律體系

以構(gòu)筑全方位體系為原則,，盡快制定《中小企業(yè)擔(dān)保法》《中小企業(yè)融資法》《產(chǎn)業(yè)投資基金法》等法律，使中小企業(yè)的各種融資渠道都有法可依,，例如我國關(guān)于中小企業(yè)私募融資的法規(guī)就一直不明確,，這就限制了中小企業(yè)的融資途徑。完善企業(yè)的法律體系是中小企業(yè)順利發(fā)展的基本保證,，是中小企業(yè)金融機構(gòu)的生存依據(jù)和操作指南,。它可以引導(dǎo)中小企業(yè)投資的方向，保障私人投資權(quán)益,，推動中小企業(yè)健康發(fā)展,。息透明度低下。日前,，中國人民銀行與世界銀行在東,、中、西部區(qū)域的7個樣本城市地區(qū)進行的調(diào)研顯示,，87.8%的金融機構(gòu)認為,，中小企業(yè)貸款比大企業(yè)貸款有更高的違約率；75.5%的金融機構(gòu)認為,，私人企業(yè)貸款比國有企業(yè)貸款有更高的違約率,。在調(diào)研涉及的樣本城市中，對中小企業(yè)貸款形成的不良資產(chǎn)占全部不良資產(chǎn)的比例高達63.9%,；六是缺乏一個完善的全國范圍的社會信用體系,。全國范圍內(nèi)完善的社會信用體系的缺乏是導(dǎo)致中小企業(yè)融資難的一個關(guān)鍵原因。這種不完善的社會信用體系導(dǎo)致較高的信息不對稱,，從而增加了企業(yè)的融資成本和銀行授信成本,。而銀行體系高度集中,、缺乏為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的合適的中小銀行，也是導(dǎo)致我國中小企業(yè)融資問題突出原因之一,。

（二）銀行方面的因素

1.商業(yè)銀行貸款管理方式存在弊端,。我國貸款實行的是五級分類管理方式，即貸款風(fēng)險分類法,，它把貸款分為正常,、關(guān)注、次級,、可疑和損失,，其中后三類合稱不良貸款。五級分類管理方式其實是典型的一維評價系統(tǒng),，其更多的是以主觀判斷為特征,，缺乏相應(yīng)的數(shù)量分析，并且其只能在事后的檢查或者是補救中發(fā)揮一些作用,。實質(zhì)上,，作為一維評價系統(tǒng)的五級分類管理方式，它是不區(qū)分借款人與款項這兩類不同性質(zhì)的風(fēng)險以及影響這兩類風(fēng)險的重要因素的,，故其不能準(zhǔn)確有效地反映和防范信用風(fēng)險,，以至于前期部分不具備貸款條件的中小企業(yè)借貸到了資金但又不能按期償還，信用市場逐步惡化,，后期需要資金的中小企業(yè)（不管自身條件如何）難以再融資,。商業(yè)銀行缺乏有效的信用風(fēng)險防范和控制手段。當(dāng)前,，我國沒有一家銀行建立起完善的“一對一”服務(wù)系統(tǒng),，即銀行根據(jù)產(chǎn)業(yè),、行業(yè),、企業(yè)以及市場的具體狀況來為企業(yè)提供服務(wù)，以至于在信貸市場上,，銀行之間爭搶所謂的“大客戶”,；再加上當(dāng)前我國征信系統(tǒng)建設(shè)的落后和跨行之間信息交流的障礙，信用風(fēng)險的發(fā)生存,。

中小企業(yè)融資難的原因及對策論文篇三

中小企業(yè)融資難的原因及對策

摘要：隨著中小企業(yè)的增多以及在國民經(jīng)濟中所處地位的重要性,，中小企業(yè)的發(fā)展已受到了越來越多的關(guān)注。但其融資難的問題卻一直存在,，并制約著中小企業(yè)的發(fā)展,。究其原因，主要針對中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀以及在融資過程中所遇到的問題進行探討,，并通過多方面來找出解決其融資難的方法及對策,，使中小企業(yè)能夠不斷的發(fā)展下去,。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資發(fā)展現(xiàn)狀分析

中小企業(yè)的存在和發(fā)展是一種不容忽視的現(xiàn)象。伴隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展,，中小企業(yè)都曾經(jīng)歷著從被輕視與否定到被重視與肯定的過程,。如今，中小企業(yè)在經(jīng)濟社會發(fā)展中具有十分重要的地位和作用,。它們是國民經(jīng)濟發(fā)展的主要增長點,，在緩解就業(yè)壓力、保持社會穩(wěn)定方面有突出的貢獻,，并在擴大出口,、增加財政收入等方面都發(fā)揮著十分重要的作用。但隨著經(jīng)濟環(huán)境的改變,，企業(yè)競爭的激烈,，使許多中小企業(yè)的發(fā)展面臨著較大的困難。其中,，中小企業(yè)的融資難題使最主要的因素,，不解決中小企業(yè)融資難的問題，其發(fā)展就陷于瓶頸難以突破,。因此,，我們必須對這個問題給予足夠的重視。本文試圖從中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀這一實際情況出發(fā),，分別從企業(yè)自身,、金融機制以及政府這三個角度入手，將這三者有機的聯(lián)系起來進行分析,，從而正確,、徹底的認識和解決問題。

一,、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

中小企業(yè)的融資方式主要有內(nèi)源融資和外源融資,，股權(quán)融資和債權(quán)融資。內(nèi)源融資①是指企業(yè)不依賴外部資金,，而在本單位內(nèi)部籌集

所需的資金,。它的來源主要有兩方面，一方面是企業(yè)自身的積累,，另一方面是某些短暫閑置的可用來周轉(zhuǎn)的資金,。由于中小企業(yè)在內(nèi)源融資上相對容易一些且融資成本低，因而內(nèi)源融資是中小企業(yè)融資的主要渠道和基礎(chǔ)方法,。在中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期以及初創(chuàng)業(yè)期過后都是以內(nèi)源融資為主,，但由于我國中小企業(yè)自有資金少、自身積累嚴(yán)重不足已成為不爭的事實，所以有大多數(shù)中小企業(yè)認為資金困難已嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的發(fā)展,，這種通過自身資本積累方式尋求發(fā)展的模式也已不能適應(yīng)發(fā)展的要求,。外源融資又分為直接融資和間接融資。直接融資②是中小企業(yè)直接進入證券市場通過發(fā)行債券和股票等方式籌集資金,。但無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家,，中小企業(yè)進入證券市場都面臨著重重困難。這是由于只有組織完善,、規(guī)模巨大的公司才能進入證券市場為其經(jīng)營活動進行融資,。而中小企業(yè)規(guī)模相對小，且不夠成熟,，投資者在市場上也不容易獲得有關(guān)該公司的信息,，因此，中小企業(yè)很難通過發(fā)行可流通的證券來籌集資金,。間接融資③則主要是指向商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)申請貸款,。可是由于中小企業(yè)很難找到符合條件的抵押物或保證單位,，銀行債權(quán)難以得到保障,，銀行自然對中小企業(yè)發(fā)放貸款的審查及限制更加嚴(yán)格。

二,、中小企業(yè)融資難的原因

造成中小企業(yè)融資難有多方面的因素,。以下進行詳細分析。

（一）中小企業(yè)自身的特殊性,。由于中小企業(yè)的自身特點以及它所面對的獨特的外部環(huán)境,，他們的財務(wù)管理工作相應(yīng)也有自身的特點。第一,，企業(yè)財務(wù)管理人才缺乏,，管理力量薄弱，財務(wù)會計工作質(zhì)

量差,，這些問題普遍存在于中小企業(yè)之中,。由于受生產(chǎn)資源和人力資源等方面的限制，使得許多中小企業(yè)的財務(wù)會計工作人員短缺,、專業(yè)性不強,、管理機制簡單,、無法實現(xiàn)內(nèi)部牽制,，這些導(dǎo)致了中小企業(yè)財務(wù)管理，這一作為企業(yè)內(nèi)部管理的一個重要組成部分無法有效進行,。第二,，中小企業(yè)的抗風(fēng)險能力較弱，信用等級較低也制約著中小企業(yè)的發(fā)展，給企業(yè)融資帶來困難,。中小企業(yè)的資產(chǎn)少,、底子薄，當(dāng)外部環(huán)境發(fā)生變化是,，其抵抗外部風(fēng)險的能力差,。例如在這次全球性的金融危機就突顯了中小企業(yè)的生存壓力和弱勢地位，隨著國際金融危機對世界經(jīng)濟的負面影響的進一步擴大,，對實體經(jīng)濟的沖擊越來越明顯,，很多中小企業(yè)陷入成本升高、產(chǎn)品銷售困難,、外貿(mào)出口受阻的困境,，尤其是受國外貿(mào)易保護主義和匯率波動的影響，使很多中小企業(yè)都無法承受,，因此一些出口型的中小企業(yè)面臨倒閉,。當(dāng)然，對于其他一些中小企業(yè)已面臨著這樣的危機,。除此之外還有由于企業(yè)自身累計不足,，抗風(fēng)險能力弱，導(dǎo)致企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險和銀行信貸風(fēng)險增大,。當(dāng)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈時,，稍有經(jīng)營不慎就可能帶來破產(chǎn)的后果。因此,，債權(quán)人往往會對中小企業(yè)的借貸制定更為嚴(yán)格的條款,，這也增大了中小企業(yè)取得貸款的難度。第三,，中小企業(yè)管理模式落后,。中小企業(yè)在成長階段，雖然生產(chǎn)經(jīng)營達到了一定的規(guī)模,，但仍缺乏一套有效的,、現(xiàn)代的管理機制。給企業(yè)在市場開發(fā),、財務(wù)分析等方面帶來了一些困難,。許多事情都必須由管理者親自去做，這樣就無效率可談,。而且不可能事事都考慮周全,，這樣就會使企業(yè)在經(jīng)營時遇到困難，也容易導(dǎo)致財務(wù)管理方面的混亂,，而對這樣的企業(yè),，可想而知它的融資環(huán)境是

不會好的。第四，中小企業(yè)的融資要素不足,。在貸款時都需要提供抵押或擔(dān)保,，只有提供可被金融機構(gòu)接受的抵押和擔(dān)保的中小企業(yè)才會取得貸款并獲得相應(yīng)的優(yōu)惠。但大多數(shù)中小企業(yè)都存在可用于貸款抵押的固定資產(chǎn)少等融資要素欠缺的問題,，因此很難獲得貸款,。第五，以目前大多數(shù)中小企業(yè)自身的狀況來講,，由于其實力與規(guī)模等各方面都不是特別龐大,，要想通過發(fā)行股票或債券來進行直接融資，也是很不容易的,。

（二）銀行也在中小企業(yè)的融資過程中起到了關(guān)鍵的作用,。由于中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營風(fēng)險較高,，而且企業(yè)壽命沒有保障,，使得銀行對中小企業(yè)的貸款十分謹(jǐn)慎和嚴(yán)苛?？墒浅似髽I(yè)的自身原因以外,，銀行方面也有需要改進的地方。銀行一向鐘情于向大企業(yè)貸款,，而對待中小企業(yè)就十分保守,。這主要是由銀行的性質(zhì)決定的。因為銀行經(jīng)營的是資金這種特殊產(chǎn)品,，因此銀行十分注重其安全性,、有效性和流動性，為避免帶來損失乃至給國民經(jīng)濟帶來不良后果,，銀行在發(fā)放貸款時,，對一些風(fēng)險較高的中小企業(yè)尤為嚴(yán)格。而這也是一些非常具有發(fā)展前途的中小企業(yè)喪失了絕佳的發(fā)展機會,。除此之外,，還有銀行的辦貸手續(xù)復(fù)雜、信貸激勵機制弱,、缺乏對中小企業(yè)發(fā)放貸款的靈活性以及嚴(yán)格的責(zé)任追究制度等這些問題,，都影響著中小企業(yè)獲得貸款，也使得信貸人員不愿涉及中小企業(yè)這個領(lǐng)域,。

（三）政府也應(yīng)為中小企業(yè)提供相對的優(yōu)惠政策,。中小企業(yè)長期以來一直掙扎在不公平的政策環(huán)境中，其發(fā)展也面臨著挑戰(zhàn),。作為競爭弱者的中小企業(yè),，要想使其健康發(fā)展,，政府支持是必不可少的,。其

中最為直接的就是在稅收上給中小企業(yè)一些優(yōu)惠,，而目前這一點做得還不夠。還有,，政府可以對一些有發(fā)展?jié)摿?、有前景的企業(yè)做一些擔(dān)保，可以使其在向銀行貸款時更容易獲得,。

三,、解決融資難題的對策

既然找出了中小企業(yè)融資難的原因，那就要找出破解這一難題的對策,。

（一）要提高企業(yè)自身實力,。中小企業(yè)要想長足的發(fā)展下去，就必須在市場中準(zhǔn)確的定位自己,，并通過合理經(jīng)營,、有效的管理來不斷壯大自己的實力。要認清自己在市場中的優(yōu)勢,，并不斷保持這種優(yōu)勢,，這樣才能使企業(yè)發(fā)展下去。除此之外,，要聘用在財務(wù)管理方,、人力資源管理等方面的專業(yè)人員，這樣才能對企業(yè)的財務(wù)狀況進行正確的分析,，對企業(yè)的人員管理,、團隊合作起到重要的作用。同時,，還要加強內(nèi)部控制制度,、加強財務(wù)管理制度以及人事管理制度，是企業(yè)在生產(chǎn),、經(jīng)營,、銷售中都符合國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,。只有這樣奠定了好的基礎(chǔ),，企業(yè)才會在今后發(fā)展中不斷積累、不斷進步,、發(fā)展壯大,。在以后籌集資金時，可以使金融機構(gòu)看到其發(fā)展前途以及有能夠償還債務(wù)的能力,，從而愿意為其融資,。當(dāng)然還有中小企業(yè)要想獲得更多的融資方式,，其創(chuàng)新經(jīng)營也是不可或缺的。在眾多企業(yè)中,，要想脫穎而出,，沒有創(chuàng)意是不可能的。創(chuàng)新不僅體現(xiàn)在技術(shù),、產(chǎn)品上,，還體現(xiàn)在經(jīng)營管理上。結(jié)合中小企業(yè)自身的特點,，合理利用資源,，使企業(yè)達到一個最佳的狀態(tài)。

（二）現(xiàn)在一些風(fēng)險投資的出現(xiàn),，第二板市場的存在都為中小企

業(yè)融資帶來了新渠道,。風(fēng)險投資⑤主要由風(fēng)險投資公司進行風(fēng)險判斷、資金投入,、經(jīng)營管理的綜合工程,，它的投資對象一般為高新技術(shù)項目、起步不久,、急需資金的新中小企業(yè),。這樣，一些新型高科技的中小企業(yè)就會吸引一些風(fēng)險投資公司為其投資,。當(dāng)然,，中小企業(yè)要想獲得風(fēng)險投資，也要滿足一些條件才可,。如,，這些企業(yè)要具有領(lǐng)先優(yōu)勢的技術(shù)或產(chǎn)品，并且能夠容易的進入市場,；技術(shù)創(chuàng)新效率高,，適應(yīng)市場的變化；管理者有成功的經(jīng)驗等,。只有滿足了這些條件,，中小企業(yè)才可獲得風(fēng)險投資。因此,，企業(yè)要想獲得風(fēng)險投資,，就必須有異于其它企業(yè)且其它方面過硬的地方才可。而第二板市場是指主板市場以外的融資市場,，也稱創(chuàng)業(yè)板市場,，是為高科技領(lǐng)域中運作良好、成長性強的新興中小企業(yè)提供的融資場所,。對于想要在創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè),，證監(jiān)會有明確的規(guī)定：第一,，公司必須最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000萬元,，且持續(xù)增長,；或者是最近一年盈利，且凈利潤不少于500萬元,，最近一年營業(yè)收入不少于5000萬元,，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于30%,。第二,，必須是持續(xù)經(jīng)營三年以上的股份有限公司，最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元,，發(fā)行后股本不少于3000萬元,。第三，公司必須主營業(yè)務(wù)突出,，主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù),，并符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境政策。只有滿足了這些條件,，才可以在第二板市場上市,。雖然其股本規(guī)模要求比主板上市公司低，但對于初創(chuàng)型企業(yè)來說,，還是很難達到的,，這使一些中小企業(yè)止步，可是,，創(chuàng)業(yè)板的出現(xiàn),，還是為一些有實力、有潛力的中小企業(yè)帶來了曙光和一種新的融資渠道,。

中小企業(yè)融資難的原因及對策論文篇四

中小企業(yè)融資難的原因及對策

中小企業(yè)融資難是一個世界性的難題,，就我國目前的發(fā)展?fàn)顩r來看，中小企業(yè)融資情況不容樂觀,。究竟中小企業(yè)融資難的原因有哪些呢,？我們?nèi)绾尾拍芨玫慕鉀Q中小企業(yè)融資難的問題呢？

一,、中小企業(yè)融資難的原因

對于中小企業(yè)融資難的原因有很多探討,，但總的來說，我們可以從企業(yè)本身,、金融機構(gòu)以及社會環(huán)境三個方面考慮：

(一),、從中小企業(yè)本身來看：

1、多數(shù)中小企業(yè)成立時間短,，規(guī)模較小,，自有資本偏少,，其自身薄弱的積累不能滿足其擴大再生產(chǎn)的需要。自改革開放以來,，中小企業(yè)的發(fā)展只經(jīng)過了30年的時間,，無論管理經(jīng)驗還是資金積累都顯得不足，在面臨市場變化的經(jīng)濟波動時,，抵御風(fēng)險的能力很差,，加之經(jīng)營的不確定性，使得其經(jīng)營風(fēng)險很大,，倒閉率很高,，銀行不敢向它們放款。

2,、中小企業(yè)通常不能按照銀行規(guī)定提供擔(dān)?；蚱渌盅嘿Y產(chǎn)。銀行在商業(yè)化經(jīng)營和資產(chǎn)負債管理制度的約束下,，為了降低貸款風(fēng)險,，一般要求貸款企業(yè)提供連帶擔(dān)保或財產(chǎn)抵押,，其對中小企業(yè)申請貸款的條件則更為嚴(yán)格,。而相當(dāng)一部分中小企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展過程中都不同程度地存在著機器設(shè)備、房屋等固定資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)不明晰,、法律障礙多,，無法用作貸款抵押品。

3,、中小企業(yè)的規(guī)模和信用水平低下,，尤其是中小企業(yè)財務(wù)制度不健全，運作不規(guī)范,，造成銀行與企業(yè)之間信息不對稱,，使銀行難以控制信貸風(fēng)險。目前有相當(dāng)部分中小企業(yè)由于客觀和人為因素沒有建立起完整的財務(wù)制度,，會計核算不健全,，缺乏足夠的經(jīng)財務(wù)審計部門承認的財務(wù)報表和良好連續(xù)的經(jīng)營業(yè)績，銀行對這些企業(yè)的財務(wù)狀況,、經(jīng)營業(yè)績及發(fā)展前景等情況難以了解,，故不敢輕易提供信貸支持。

(二),、從我國的金融機構(gòu)來看

1,、金融資源分布與中小企業(yè)布局不匹配，政策力度不強,。為防范金融風(fēng)險,，國有商業(yè)銀行一律實施“大城市,、大企業(yè)、大項目”戰(zhàn)略,，大規(guī)模撤并基層網(wǎng)點,，上收貸款權(quán)限，使那些與中小企業(yè)資金供應(yīng)相匹配的中小金融機構(gòu)有責(zé)無權(quán),、有

心無力,。

2、銀行的商業(yè)化改革致使銀行信貸投入量不足,。雖然國家采取了積極的財政政策,，各商業(yè)銀行貸款額有所增加，但總量仍不足,。在“清理不良資產(chǎn),，化解金融風(fēng)險”的情況下,，金融機構(gòu)內(nèi)部清理整頓,，迫使銀行收縮信貸規(guī)模，尤其是減少了對中小企業(yè)的信貸規(guī)模,。

3,、信用擔(dān)保制度不健全，抵押擔(dān)保難落實,。為防范和控制金融風(fēng)險,，各金融機構(gòu)基本停辦了信用貸款，普遍實行資產(chǎn)抵押擔(dān)保貸款制度,。由于中小企業(yè)關(guān)系簡單,，一般沒有上級部門和相關(guān)單位為其解決擔(dān)保問題。另外,，在我國企業(yè)信用低下,、中小企業(yè)融資的要素不完全時，靠中小企業(yè)自身所具有的信用擔(dān)保條件,，難以順利完成融資任務(wù),。

（三）從社會環(huán)境來看

1、政府的政策支持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因,。政府對中小企業(yè)融資支持力度不夠,。迄今為止我國還未出臺一部完整的有關(guān)中小企業(yè)的法律，導(dǎo)致各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)在法律和權(quán)利上的不平等,。許多發(fā)達國家都建立了中小企業(yè)特殊融資機制,。如韓國的中小企業(yè)銀行、日本的中小企業(yè)融資庫等,，這些機構(gòu)一般由政府設(shè)立,，并在不同程度上依靠政府資金來扶持中小企業(yè)的發(fā)展,。而在我國，目前還是大企業(yè)受到政府更多的重視和政策方面傾斜,，中小企業(yè)得不到資金上的便利和優(yōu)惠,。

2、政府對中小企業(yè)融資渠道的開啟不足,，政策支持力度也不夠,。政府采取“抓大放小”的政策，對大中型企業(yè)出臺了一系列優(yōu)惠政策,，但在搞活中小企業(yè),，加強資金融通方面卻沒有采取優(yōu)惠的扶持政策，缺少公平競爭的環(huán)境,，這就在客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力,。

二、解決中小企業(yè)融資難的對策

從以上分析可以看出,，中小企業(yè)融資難,，既有企業(yè)自身經(jīng)營管理上存在的先天不足，也有金融機構(gòu)定位偏差,、貸款權(quán)上收等不匹配因素,。同時，社會信用環(huán)境差等因素也是制約中小企業(yè)融資的重要原因,。因此,，解決中小企業(yè)融資難的問題，需要企業(yè),、金融機構(gòu),、社會的共同努力，實行綜合治理,。

（一）企業(yè)方面

1,、中小企業(yè)要轉(zhuǎn)變?nèi)谫Y觀念，逐步降低對間接融資的依賴,，加大直接融資的比重,。尋找合適的市場切入點，積極有效地開展業(yè)務(wù),。努力吸收社會資本進入,，吸引大企業(yè)、大公司參股,、壯大擔(dān)保公司實力,。同時，要改進現(xiàn)行擔(dān)保機構(gòu)的運作辦法，按股份制,、市場化原則規(guī)范運作,，堅持經(jīng)營的非盈利性和服務(wù)性。

2,、加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè),。運用必要的政策扶持，創(chuàng)造條件重點扶持一批經(jīng)營業(yè)績突出,、制度健全,、管理規(guī)范的擔(dān)保機構(gòu)，加快組建中小企業(yè)信用再擔(dān)保機構(gòu),。

3,、推進信用體系建設(shè)。由于在現(xiàn)階段,，中小企業(yè)融資的主要途徑是來自銀行的貸款,，因此，中小企業(yè)信用體系未建立是造成融資難的原因之一,。中小企業(yè)自身應(yīng)提高其信用度,，構(gòu)建融資信譽。中小企業(yè)為取得融資信譽,，必須比一些大中企業(yè)多付出成本,，即可稱為信譽成本，為取得銀行的金融支持而做好自身的努力,。

（二）金融機構(gòu)方面

1、金融機構(gòu)要完善信貸管理機制,，加強對中小企業(yè)的信貸服務(wù),。改進貸款授權(quán)授信制度，下放貸款權(quán)限,，要允許基層行,、社在核定的額度內(nèi)自主審查發(fā)放貸款。對有市場,、信譽好,、效益高的中小企業(yè)適當(dāng)放寬貸款條件，擴大授權(quán)額度,。

2,、要在落實信貸風(fēng)險防范措施的基礎(chǔ)上，進一步完善信貸激勵機制,，調(diào)動信貸人員營銷貸款的積極性,，做到責(zé)權(quán)分明、獎懲兌現(xiàn)。同時可以償試實行企業(yè)法人代表和財務(wù)負責(zé)人連帶責(zé)任辦法,，從內(nèi)部和外部共同防范信貸風(fēng)險,。

（三）社會方面

1、加快社會信用體系建設(shè),，完善多層次的中小企業(yè)融資體系,。切實發(fā)揮中小企業(yè)服務(wù)指導(dǎo)機構(gòu)的作用。各級政府要切實發(fā)揮中小企業(yè)服務(wù)中心的作用,，為中小企業(yè)提供市場,、資金、人才培訓(xùn),、技術(shù)更新,、科技成果轉(zhuǎn)化、金融等全方位的服務(wù),，使其成為溝通中小企業(yè),、政府和有關(guān)部門的橋梁和紐帶。

2,、鼓勵商業(yè)銀行加大對中小企業(yè)信貸投放力度,。要改變抵押的登記、評估,、公證等收費標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一,，綜合收費率高的狀況，減輕中小企業(yè)的收費負擔(dān),，使有抵押物的中小企業(yè)及時得到銀行融資支持,。應(yīng)對商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款的營業(yè)收入免征或降低營業(yè)稅，或允許商業(yè)銀行對中小企業(yè)損失貸款自主核銷,，提高商業(yè)銀行的風(fēng)險承受和處置能力,。同時，中央銀行在再貸款方面向城市商業(yè)銀行,、城市信用社,、農(nóng)村信用社予以傾斜，增強它們支持中小企業(yè)發(fā)展的資金能力,。

中小企業(yè)融資難的原因及對策論文篇五

中小企業(yè)融資難原因及對策分析

中小企業(yè)在我國經(jīng)濟社會發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的重要作用,，卻處于融資弱勢的不對稱地位。2007年至今的國內(nèi)宏觀調(diào)控政策與美國次貸危機給我國中小企業(yè)帶來了巨大的生存壓力,，一些企業(yè)不堪重負因資金鏈斷裂而虧損甚至倒閉,。中國部分專家學(xué)者2月8日—10日在具有“中國達沃斯”之稱的中國企業(yè)家論壇第九屆年會上認為，國家應(yīng)將中小企業(yè)納入到國家創(chuàng)新體系建設(shè)中,，本著公平的市場原則,，建立多層次支持中小企業(yè)發(fā)展的政策法律體系和銀行融資體系,，為中小企業(yè)的融資和技術(shù)創(chuàng)新提供保障。

---中小企業(yè)生存現(xiàn)狀堪憂

在我國經(jīng)濟發(fā)展的過程中,，中小企業(yè)占有舉足輕重的地位,。在超過一千萬家注冊企業(yè)中，中小企業(yè)占99.3%,，其產(chǎn)值占gdp 的55.6%,，其出口占總額的62.3%，其所創(chuàng)造的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位占總崗位的75%左右,。然而,，中小企業(yè)所獲得的金融資源與其在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中的地位作用卻是極不相稱的，融資難問題已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的首要瓶頸,。

據(jù)統(tǒng)計,，我國中小企業(yè)業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國中小私營企業(yè)資金來源的30%和26%。內(nèi)源性融資比重過高,，外源性融資比重過低,，從而制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強做大。在外源性融資渠道中,，由于證券市場門檻高,，創(chuàng)業(yè)投資體制不健全，公司債發(fā)行的準(zhǔn)入障礙,，中小企業(yè)難以通過資本市場公開籌集資金,，缺乏外部股權(quán)融資渠道。而親友借貸,、職工內(nèi)部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中占有相當(dāng)比例,，由于缺乏明確的政策引導(dǎo)、健康的信周環(huán)境和相關(guān)的法律保護,，加之各地經(jīng)濟發(fā)展水平以及民間信用體系建設(shè)的差異,，非正規(guī)金融在較大地支持了中小企業(yè)發(fā)展的同時，也帶來了許多民間借貸方面的法律糾紛,，同時也對國家金融秩序形成干擾。

2008年開始的全球金融危機更使我國中小企業(yè)的生存狀況進一步惡化,，根據(jù)國家發(fā)改委統(tǒng)計,，2008年全國中小企業(yè)特別是出口密集型中小企業(yè)受影響較大，上半年,，全國有6.7萬家規(guī)模以上中小企業(yè)倒閉,。其中作為勞動密集型產(chǎn)業(yè)代表的紡織行業(yè)中小企業(yè)倒閉超過i萬多家，2/3的紡織企業(yè)面臨虧損,，1/3 的企業(yè)停產(chǎn),。該行業(yè)涉及的職工人數(shù)有2000萬，其中有600萬來自農(nóng)村，另有一億多農(nóng)民為紡織行業(yè)提供原材料,，波及面巨大,。浙江統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2008年前5個月,，浙江規(guī)模以上企業(yè)虧損的有1.07萬家,，虧損面達l9.6%;而廣東規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)虧損數(shù)量達11006家，增長l2.7%,，企業(yè)虧損額增長49.3%,，增幅同比提高25%。

---五方面原因致使中小企業(yè)融資難

溫州擔(dān)保協(xié)會會長郭志超在中國企業(yè)家論壇第九屆年會上認為,，資金問題深刻地成為束縛我國中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”,，其形成原因也是多方面的:

首先，自身弱點導(dǎo)致多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小,，不具備貸款條件,。我國大部分中小企業(yè)分布廣而分散、規(guī)模小且成立時間短,、抗風(fēng)險差,，不能提供銀行貸款所需的抵押擔(dān)保條件;企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范，缺乏可信度;自有資金不足,，貸款的風(fēng)險化解和補償能力較弱,，增加了銀行貸前審查、貸后檢查監(jiān)督的難度,，與銀行執(zhí)行的貸款條件差距較大,。據(jù)調(diào)查，我國中小企業(yè)50%以上的財務(wù)管理不健全,，信用等級60%以上都是3b或3b 以下,，抗風(fēng)險能力較弱，而銀行新增貸款80%集中在3a和2a 類企業(yè),，多數(shù)中小企業(yè)不符合銀行貸款基本條件,。

其次，我國資本市場不成熟,，使中小企業(yè)缺乏更多的融資渠道,。中小企業(yè)大都不具備發(fā)行股票、債券的條件,。據(jù)統(tǒng)計,，中小企業(yè)股票融資僅占其國內(nèi)融資總量的1%左右，中小企業(yè)主要的籌資方式還是銀行借款,。上海中小企業(yè)的外部籌資中,，銀行貸款的比例為73%,，有價證券籌資僅為2%。

第三,，我國中小企業(yè)經(jīng)營狀況不佳,，造成自身“造血”不足，形成資金匿乏,。中小企業(yè)的融資困難,，并不完全在于銀行信貸或資本市場歧視，而在于我國中小企業(yè)的整體素質(zhì)不高,。近年來,，由于競爭的加劇，使得經(jīng)營效益持續(xù)下降,，盈利能力低下,，而且中小企業(yè)負債水平整體偏高，從而使金融機構(gòu)信貸風(fēng)險過高,，加大了中小企業(yè)信貸融資的困難,。

第四，缺乏信用觀念,，不良資產(chǎn)過高,，抵押擔(dān)保難落實，影響融資能力,。我國中小企業(yè)總體信用狀況較差,，特別是企業(yè)破產(chǎn)兼并比例較高，對銀行資產(chǎn)的影響較大,。我國對中小企業(yè)貸款形成的不良資產(chǎn)比例平均高達63.93%,。值得注意的是，在溫州地區(qū),，由中小企業(yè)形成的不良資產(chǎn)占比最低,，僅為21%。相反,，西安市中小企業(yè)在其經(jīng)濟總量中的比重不高,，但形成的不良資產(chǎn)占比反而高達90.75%。這一現(xiàn)象表明,，對中小企業(yè)的融資效率,，更多取決于中小企業(yè)自身的發(fā)展水平，而不是金融機構(gòu)的風(fēng)險管理能力,。中小企業(yè)破產(chǎn)兼并是形成不良資產(chǎn)的主要因素。在所調(diào)查的全部中小企業(yè)形成的不良資產(chǎn)中,，破產(chǎn)占34.3%,，兼并占16%,，這既表明中小企業(yè)破產(chǎn)兼并是導(dǎo)致銀行資產(chǎn)損失的主要原因，也表明中小企業(yè)存續(xù)狀態(tài)不夠穩(wěn)定,。

第五,，我國現(xiàn)有金融體系不完善，不能適應(yīng)中小企業(yè)的資金需求,。一是金融政策支持不夠,。由于受過去多年來傳統(tǒng)習(xí)慣的影響較深，國有銀行基本上是國有大中型企業(yè)的資金供應(yīng)者,，沒有將中小企業(yè)列為其信貸支持的重點對象;經(jīng)濟體制改革以來,，政府雖然鼓勵中小企業(yè)的發(fā)展，但“抓大放小”的企業(yè)戰(zhàn)略的實施,，無形中將對中小企業(yè)的信貸支持降到次要地位,。這些因素是造成中小企業(yè)外部融資難、資金占有率與其在國民經(jīng)濟中所做的重要貢獻不成正比的主要原因,。二是中小企業(yè)融資環(huán)境欠佳,。就中小企業(yè)自身而言，確實存在著規(guī)模小,、經(jīng)營穩(wěn)定性差,、產(chǎn)品扶術(shù)含量低、財務(wù)制度不健全,、單筆融資數(shù)額小等特點,，而且中小企業(yè)特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)期貨業(yè)往往產(chǎn)權(quán)不清，銀行貸款面臨企業(yè)所有制改草,、合并,、分立等諸多風(fēng)險。由于商業(yè)銀行對中小企業(yè)的融資收益較小,、成木較高,、風(fēng)險較大，因而產(chǎn)生了收益成本不對稱,、借貸雙方無法對接的局面,，所以貸款積極性不高。三是國內(nèi)缺乏專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的金融機構(gòu),。在我國目前的金融機構(gòu)體系中,，沒有專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的政策性銀行和投資公司。隨著近幾年銀行企業(yè)化改革力度的加大,，四大國有商業(yè)銀行經(jīng)營策略進行了重大調(diào)整,，逐步由分散經(jīng)營走上了集約化經(jīng)營的道路，大幅度收攏了信貸管理權(quán)限,，因此,，極大削弱和限制了基層商業(yè)銀行向中小企業(yè)拓展業(yè)務(wù)的能力,。

---解決融資難 改善中小企業(yè)創(chuàng)新環(huán)境

近年來，我國各級政府制定出臺了不少鼓勵中小企業(yè)發(fā)展的政策,，雖然相對緩解了中小企業(yè)融資難等問題,，但效果并不明顯，尤其是涉及鼓勵和支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的條款較少,，這與發(fā)達國家對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持程度相比差距較大,。為此，溫州擔(dān)保協(xié)會會長郭志超認為,，國家應(yīng)建立多層次的資本市場和銀

行融資體系,，重點解決中小企業(yè)融資難問題。同時,，著力建設(shè)國家支持中小企業(yè)創(chuàng)新機制,，營造公平競爭環(huán)境，促進中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級,。他建議:

建立多層次銀行融資體系,，適當(dāng)放寬信貸控制，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu),。一是建立專門針對中小企業(yè)貸款的政策性銀行,，這是解決中小企業(yè)融資弱勢的最直接方式。中小企業(yè)發(fā)展銀行可以發(fā)行低于市場利率的政策性金融債券,，為中小企業(yè)提供長期貸款資金,。二是中小銀行向貸款業(yè)務(wù)相對專業(yè)化的方向發(fā)展。由于中小銀行受到其資產(chǎn)規(guī)模小的限制,，不可能從事“金融百貨公司”式的綜合業(yè)務(wù),，它在為中小企業(yè)金融服務(wù)方面扮演重要角色，具有與中小企業(yè)的近距離,、貼身服務(wù)等特點,。

建立多層次的資本市場。一是建立多層次的,、專門為中小企業(yè)服務(wù)的中小資本市場體系,。中小資本市場體系應(yīng)主要包括創(chuàng)業(yè)板市場和區(qū)域性小額資本市場。二是積極發(fā)展企業(yè)債券市場和長期票據(jù)市場,，豐富資本市場的交易品種,。

不斷健全和完善有利于中小企業(yè)健康發(fā)展的政策法律環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展提供保障,。應(yīng)落實行業(yè)準(zhǔn)入等相關(guān)政策,，實現(xiàn)市場公平競爭，除國家明確禁入的領(lǐng)域外，其他行業(yè)都應(yīng)逐步對民營資本開放,，對外資開放的行業(yè)要堅定不移地對民營資本開放,。

將中小企業(yè)納入國家創(chuàng)新政策體系。對中小企業(yè)的高新技術(shù)研發(fā),、技術(shù)創(chuàng)新成果的推廣應(yīng)用和市場開拓給予大力扶持，同時制定和落實促進中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級的稅收政策,。支持建立中小企業(yè)公共技術(shù)服務(wù)平臺,。在中小企業(yè)相對集中、產(chǎn)業(yè)集群和具有產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢的地區(qū),，重點建設(shè)一批為中小企業(yè)創(chuàng)新提供設(shè)計,、信息、研發(fā),、試驗,、檢測、咨詢,、培訓(xùn)等服務(wù)的公共服務(wù)平臺,。鼓勵中小企業(yè)通過委托開發(fā)、聯(lián)合開發(fā),、共建研發(fā)機構(gòu),、創(chuàng)辦經(jīng)濟實體等多種形式，與大學(xué),、科研院所,、專業(yè)技術(shù)服務(wù)企業(yè)建立技術(shù)合作聯(lián)盟，開展聯(lián)合創(chuàng)新,。

中小企業(yè)也應(yīng)提高自身的經(jīng)營管理素質(zhì),，尤其是財務(wù)管理水平，使得擔(dān)保機構(gòu)和銀行所需要的企業(yè)發(fā)展相關(guān)信息能夠在財務(wù)數(shù)據(jù)中得到真實和準(zhǔn)確地反映,。