在當(dāng)下這個(gè)社會(huì)中,，報(bào)告的使用成為日常生活的常態(tài),，報(bào)告具有成文事后性的特點(diǎn)。報(bào)告的格式和要求是什么樣的呢？這里我整理了一些優(yōu)秀的報(bào)告范文,，希望對(duì)大家有所幫助，下面我們就來(lái)了解一下吧。

內(nèi)部審計(jì)人員年度工作述職報(bào)告篇一

一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),，不斷提高自身素質(zhì)

為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、鑒別力和政策水平,，增強(qiáng)貫徹黨的路線,、方針、政策的自覺性,、堅(jiān)定性,，認(rèn)真學(xué)習(xí)了黨的十x大和十x屆x中全會(huì)精神、系列重要講話精神和中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系,，切實(shí)增強(qiáng)中國(guó)特色社會(huì)主義道路自信,、理論自信、制度自信,，學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)相關(guān)規(guī)定,，增強(qiáng)了用科學(xué)思想理論武裝自己頭腦的自覺性，堅(jiān)持用*理論和科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐,，進(jìn)一步堅(jiān)定了信念,，時(shí)刻牢記“八榮八恥”，自覺抵制不正之風(fēng)和*現(xiàn)象的侵蝕,，正確行使手中的權(quán)力，提高工作的責(zé)任感,、使命感,。

二,、嚴(yán)以律己，注重黨性鍛煉與修養(yǎng)

嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)人員守則》,，自覺遵守《審計(jì)人員工作紀(jì)律》,，以此來(lái)規(guī)范自己的行為，不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),。作為一名審計(jì)工作者,，能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正,、不令則行;其身不正,、雖令不從。始終對(duì)自己高標(biāo)準(zhǔn),、嚴(yán)要求,，切實(shí)加強(qiáng)自己的品德修養(yǎng)，堅(jiān)持立黨為公,、執(zhí)政為民,，恪守審計(jì)的職業(yè)道德，時(shí)刻用一個(gè)黨員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行,。

注意做到常思貪欲之害,、常懷律已之心、常排非份之念,、常修為仕之德,，堅(jiān)持把輕名利、遠(yuǎn)是非,、正心態(tài)和納言,、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則,，做到自重,、自省、自警,、自勵(lì),。進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉潔為民的思想意識(shí),，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反*的道德防線,。

三、依法審計(jì),，求真務(wù)實(shí)

在審計(jì)工作中,，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局,、圍繞中心,、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”工作方針,，始終做到：科學(xué)審計(jì),、文明審計(jì)、廉潔審計(jì),、客觀公正,，對(duì)自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。

一是能夠深入審計(jì)一線,，深入審計(jì)工作現(xiàn)場(chǎng),，身體力行，及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中遇到的具體問(wèn)題和困難,，幫助年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng);二是對(duì)一些熱點(diǎn),、難點(diǎn)、重點(diǎn),、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目,，能夠深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研，了解,、掌握第一手資料突破制約審計(jì)“瓶頸”,。同時(shí)能夠積極配合局長(zhǎng)做好各項(xiàng)審計(jì)工作，大力弘揚(yáng)“依法,、求實(shí),、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神,。

四、認(rèn)真履職,，成效顯著

作為固定資產(chǎn)投資審計(jì)工作的分管領(lǐng)導(dǎo),，努力克服固定資產(chǎn)投資審計(jì)業(yè)務(wù)人員少、審計(jì)任務(wù)繁重的實(shí)際困難,，不斷指導(dǎo)審計(jì)人員改進(jìn)方法,、提高效率、嚴(yán)謹(jǐn)審計(jì),、確保質(zhì)量,，建立健全各項(xiàng)投資審計(jì)工作制度，做到以制度管人,、管事,，規(guī)范約束審計(jì)人員行為，始終做到忙而不亂，投資審計(jì)工作有序有效進(jìn)行,。xx年,，審計(jì)投資項(xiàng)目715個(gè),，核減投資額7120萬(wàn)元,，平均核減率15。4%;xx年上半年,，審計(jì)投資項(xiàng)目457個(gè),，核減投資額3972萬(wàn)元，平均核減率15,。7%,。為政府節(jié)省了大量的建設(shè)資金，得到市領(lǐng)導(dǎo)的好評(píng),。

xx年2月,，參加全市統(tǒng)一組織的土坯房改造、家電下鄉(xiāng),、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼三項(xiàng)涉農(nóng)資金專項(xiàng)審計(jì),，本人帶領(lǐng)審計(jì)組代表市局赴崇義縣審計(jì)，取了豐碩審計(jì)的成果,，查出騙取家電下鄉(xiāng),、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金涉嫌犯罪案件3起，移交公安機(jī)關(guān)立案查處,。受到市局的表彰,，審計(jì)組評(píng)為先進(jìn)集體，我個(gè)人評(píng)為先進(jìn)個(gè)人,。

xx年7月,，本人帶組開展新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)資金審計(jì)調(diào)查，親自帶領(lǐng)審計(jì)人員走村串戶開展調(diào)查,，查出部分鄉(xiāng),、鎮(zhèn)村衛(wèi)生所克扣農(nóng)民門診補(bǔ)償資金問(wèn)題，案件移交市監(jiān)察局后,，收繳違紀(jì)資金60余萬(wàn)元,，起到了很好的威懾作用。

xx年3月,，本人帶組代表市局赴xx縣開展土坯房改造資金專項(xiàng)審計(jì)和住宅維修專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查,，查出騙取資金、重復(fù)補(bǔ)貼和漏繳住宅維修資金問(wèn)題,，得到市局的好評(píng),。

五、遵章守紀(jì)，廉潔自律

嚴(yán)格遵守廉政建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)定,，提高廉潔自律意識(shí),，做到“常在河邊走，就是不濕鞋”,。堅(jiān)決擁護(hù)和貫徹執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”,，從嚴(yán)要求自己，努力告誡自己,，莫伸手,、人莫貪。從未發(fā)生在被審計(jì)單位有“拿,、卡,、要”的現(xiàn)象。

拒絕接受禮金,、有價(jià)證券和各類購(gòu)物卡,、宴請(qǐng)等;從未參加公款支付的營(yíng)業(yè)性歌舞廳、*等公共場(chǎng)所的娛樂(lè)性活動(dòng);從未在任何單位報(bào)銷各種費(fèi)用,，堅(jiān)持客觀,、公正審計(jì)。嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，從未在單位報(bào)銷應(yīng)由私人承擔(dān)的各種費(fèi)用;從未用公款出國(guó)旅游,。較好地執(zhí)行了領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定。

六,、存在的不足及今后的努力方向

雖然自己兢兢業(yè)業(yè),，認(rèn)真工作，取得了一些成績(jī),，但與黨和政府的要求和基層的期望還有差距,，還存在一些問(wèn)題和不足，主要是：

一是學(xué)習(xí)蜻蜓點(diǎn)水,，淺嘗輒止,。學(xué)習(xí)上存在形式主義，為興趣愛好學(xué)習(xí)的時(shí)候多,，為解決問(wèn)題學(xué)習(xí)得少,。對(duì)理論的學(xué)習(xí)只滿足于“規(guī)定動(dòng)作”，在學(xué)習(xí)過(guò)程中,，自身世界觀,、人生觀和價(jià)值觀的對(duì)比改造還不夠深入。

二是個(gè)性較強(qiáng),，脾氣較急燥,。個(gè)性強(qiáng)容易發(fā)脾氣,，對(duì)人對(duì)事容易產(chǎn)生片面性，對(duì)事物的判斷容易產(chǎn)生主觀性,，有時(shí)對(duì)職工要求過(guò)急,，批評(píng)過(guò)嚴(yán)，說(shuō)話不夠委婉,，有完善主義不良傾向,，難以與下屬做到良好溝通。

三是滿足現(xiàn)狀,，吃苦精神退化,，進(jìn)取精神不夠,，缺乏奮發(fā)向上,、開拓創(chuàng)新精神等。

在今后的工作中,，一定要發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn),，克服不足，做到以下幾點(diǎn)：

1,、進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),。要摒棄重工作輕學(xué)習(xí)的做法，做到工作和學(xué)習(xí)兩不誤,，兩促進(jìn),，兩手抓兩手都要硬。用黨的科學(xué)思想理論武裝頭腦,，并努力學(xué)習(xí)新的審計(jì)知識(shí)和技能,。

2、加強(qiáng)自身修養(yǎng),。不斷加強(qiáng)自身的品德修養(yǎng),，講究工作的方式方法，努力控制自己的情緒,。做到善于聽取別人的不同意見,，善于與人溝通，善于因人因事而異,，善于做耐心細(xì)致的思想工作,。

3、與時(shí)俱進(jìn),，開拓創(chuàng)新,。要始終保持那么一股勁，那么一種拼命精神,，增強(qiáng)工作的主動(dòng)性和創(chuàng)造性,，永遠(yuǎn)保持*人永不停息的奮斗精神,。

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內(nèi)部審計(jì)人員年度工作述職報(bào)告篇二

xx年，我在市委,、政府的和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，立足本職，認(rèn)真學(xué)習(xí),，勤奮工作,，帶領(lǐng)同志們一道，團(tuán)結(jié)進(jìn)取,、求真務(wù)實(shí),，圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。下面我就一年來(lái)的思想和工作情況向考評(píng)組和同志們述職述廉如下：

一,、不斷加強(qiáng)自身學(xué)習(xí),，努力使自己在思想上、政策理解和把握上同工作相適應(yīng),。

一年來(lái),，本人帶領(lǐng)局機(jī)關(guān)全體干部職工按時(shí)按量完成了市委政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)，積極參加和組織各項(xiàng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)活動(dòng),，對(duì)xx大,、十x大報(bào)告、國(guó)發(fā)2號(hào)文件,、省州市重要會(huì)議精神進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí),、積極參加上級(jí)機(jī)關(guān)組織的專業(yè)培訓(xùn)和市委政府組織的假日培訓(xùn),。同時(shí)進(jìn)行了自我學(xué)習(xí),，主要有黨的各屆全會(huì)精神,、審計(jì)法,、憲法以及部分民商法和行政法等，通過(guò)學(xué)習(xí)和寫讀書筆記，使自己對(duì)黨的建設(shè),、經(jīng)濟(jì)社會(huì)現(xiàn)代化建設(shè)以及業(yè)務(wù)知識(shí)等在理解掌握和認(rèn)識(shí)度方面得到了提高,，對(duì)自己從事審計(jì)工作起到了積極的促進(jìn)作用,。

二,、積極維護(hù)班子團(tuán)結(jié)，廉潔自律，自覺接受監(jiān)督

一年來(lái),，我作為局主要領(lǐng)導(dǎo),，帶領(lǐng)班子一起在工作中始終堅(jiān)持處處嚴(yán)格要求自己，時(shí)刻維護(hù)班子的團(tuán)結(jié)和威信，與其他班子成員相互支持，密切配合;做到大事講原則，小事講風(fēng)格,，遇事多向市委政府領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示匯報(bào)，加強(qiáng)聯(lián)系與溝通,，積極協(xié)調(diào)各種工作關(guān)系;在處理問(wèn)題上，堅(jiān)持實(shí)事求是,，客觀公正的原則,，不偏聽偏信,，不拉幫結(jié)派;在工作中,，充分發(fā)揚(yáng)民主，集思廣益,，取長(zhǎng)補(bǔ)短,，虛心接受批評(píng)與監(jiān)督，辦事公道,，不搞特殊化;在廉潔從政上,，自己能長(zhǎng)期認(rèn)真執(zhí)行和嚴(yán)格遵守黨紀(jì)國(guó)法和廉潔從政的各項(xiàng)規(guī)定，自覺執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”,，做到在生活上廉潔儉樸,，在經(jīng)濟(jì)上公私分明，在工作上秉公辦事,，嚴(yán)格約束自己,、家人和身邊的工作人員，并積極參加班子和機(jī)關(guān)廉政建設(shè),，不占用公物,，不走*，不大吃大喝,，不計(jì)較個(gè)人得失,，自覺維護(hù)班子團(tuán)結(jié)和局機(jī)關(guān)的健康工作秩序。

三,、認(rèn)真負(fù)責(zé),，全力以赴，積極完成各項(xiàng)工作

一年來(lái),，作為班子主要領(lǐng)導(dǎo),，我?guī)ьI(lǐng)全局干部職工積極工作，對(duì)市委,、政府安排以及分管的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作認(rèn)真負(fù)責(zé),，顧全大局，在同事們的共同努力下,，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題，創(chuàng)造性地開展工作,，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),。

(一)業(yè)務(wù)工作完成情況

今年共完成審計(jì)項(xiàng)目86項(xiàng)，占年初計(jì)劃16項(xiàng)的538%,，審計(jì)查出主要問(wèn)題金額5,，651萬(wàn)元，其中：違規(guī)金額3，827萬(wàn)元,，管理不規(guī)范金額1,，824萬(wàn)元;審計(jì)處理處罰金額5，694萬(wàn)元,，其中：應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼1,，867萬(wàn)元，應(yīng)繳納其他資金3,，827萬(wàn)元;審減基建投資金額2,，093。52萬(wàn)元,。已投入黨建扶貧資金5,。57萬(wàn)元。完成審計(jì)信息28期52篇,，其中審計(jì)署采用1篇,，省審計(jì)廳采用1篇、州政府采用1篇,，州局采用18篇,，市政府主要領(lǐng)導(dǎo)作出重要批示審計(jì)要情2篇。

(二)黨建扶貧工作完成情況

一是聯(lián)鄉(xiāng)駐村工作,。切實(shí)為群眾辦好事,、實(shí)事。我局駐村幫扶點(diǎn)xx鎮(zhèn)xx村茶場(chǎng)移民10余戶因住房年久失修,，屋頂破損,、漏雨現(xiàn)象嚴(yán)重，由于資金困難無(wú)力維修,。我局會(huì)同高坪鎮(zhèn)政府積極制定幫扶方案,，提供水泥30噸、鋼筋2噸,、沙子100方,，采取村委協(xié)作，群眾自建的方式,，及時(shí)解決群眾生產(chǎn)生活困難,，這一舉措深受當(dāng)?shù)厝罕姾玩?zhèn)黨委、政府好評(píng),，著力提高了人民群眾的滿意度和幸福感,。

二是認(rèn)真開展“三敢三拼”和“創(chuàng)建創(chuàng)業(yè)型城市”活動(dòng)、重落實(shí),。我局在自建黨建幫扶點(diǎn)xx鎮(zhèn)xx村組,，一是促成5戶農(nóng)戶租用土地200多畝發(fā)展太子參、桔梗、金銀花,、姨媽菜等中藥材種植,。二是引導(dǎo)兩農(nóng)戶自行投資35萬(wàn)元建立起了娃娃魚養(yǎng)殖基地，購(gòu)進(jìn)的400尾娃娃魚長(zhǎng)勢(shì)活躍,。我局充分依靠當(dāng)?shù)刈匀毁Y源為農(nóng)民大力發(fā)展特色種養(yǎng)殖業(yè),，走出了一條致富的新路子，效果明顯,，深受農(nóng)戶,。

今年，按照年初計(jì)劃,，不僅完成了同級(jí)財(cái)政稅收預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì),、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、社會(huì)保障資金審計(jì),、農(nóng)村中小學(xué)布局調(diào)整情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、保障性住房審計(jì),、固定資產(chǎn)預(yù)決算審計(jì)等項(xiàng)目,。

還根據(jù)市政府臨時(shí)安排多次牽頭或配合其他部門一是參與了高石煤礦改制企業(yè)債務(wù)清理、相關(guān)單位固定資產(chǎn)處置,、企業(yè)目標(biāo)考核,、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制工作、冬春困難群眾救助檢查,、公車治理檢查,、小河口項(xiàng)目建設(shè)協(xié)調(diào)、殯儀館,、兩城區(qū)“白改黑”項(xiàng)目跟蹤檢查以及各部門項(xiàng)目投資建設(shè)招標(biāo),、邀標(biāo)、土地招拍掛等任務(wù);

二是積極組織黨建扶貧工作,，認(rèn)真開展“四幫四促”,、“聯(lián)鄉(xiāng)駐村”和“創(chuàng)建創(chuàng)業(yè)型城市”活動(dòng)，引導(dǎo)農(nóng)民致富發(fā)揮了積極作用;

三是認(rèn)真開展市紀(jì)委安排的督查工作,，對(duì),、等鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)村低保、貧困寄宿生生活補(bǔ)助,、退耕還林等專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查,。四是積極組織開展“整臟治亂”、“文明城市建設(shè)”,、社會(huì)治安綜合治理、計(jì)劃生育和廉政建設(shè)等工作，為促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)的持續(xù),、穩(wěn)定,、健康發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。

四,、存在不足

在個(gè)人不足方面,，一是理論學(xué)習(xí)不夠系統(tǒng)、全面,，達(dá)到學(xué)習(xí)型干部的標(biāo)準(zhǔn)和要求有一定距離;二是埋頭于工作事務(wù),，對(duì)職工的了解關(guān)心和交流較少;三是工作上存在急燥、情緒化的現(xiàn)象,，工作創(chuàng)新意識(shí)不夠強(qiáng),、領(lǐng)導(dǎo)方法不夠科學(xué);四是黨性的自我進(jìn)步要求、責(zé)任感和大局意識(shí)有待加強(qiáng),。

五,、整改措施和今后的努力方向

通過(guò)一年來(lái)的學(xué)習(xí)和工作，取得一些成績(jī),，但離優(yōu)秀的國(guó)家干部和公務(wù)員的要求還有一定差距,，自己將在今后的工作中加以改進(jìn)。

(一)牢固樹立科學(xué)的審計(jì)理念,，從更高層次上理解和把握審計(jì)的本質(zhì)?，F(xiàn)代國(guó)家審計(jì)的發(fā)展，要求我們必須從保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)安全高效運(yùn)行和維護(hù)人民群眾根本利益的高度來(lái)認(rèn)識(shí)國(guó)家審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能,，樹立科學(xué)的審計(jì)理念,，把推進(jìn)法治、維護(hù)民生,、推動(dòng)改革,、促進(jìn)發(fā)展作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，把維護(hù)國(guó)家安全,、保障國(guó)家利益,、促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展作為首要任務(wù)。

(二)認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督的法定職責(zé),，不斷探索審計(jì)服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的新領(lǐng)域,。

內(nèi)部審計(jì)人員年度工作述職報(bào)告篇三

一年來(lái)，審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,，較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將20____年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：

一,、領(lǐng)導(dǎo)重視,，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)

董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,，明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊,、促進(jìn)管理”,，并要求各受審單位(部門)要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問(wèn)題,，積極整改,。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,，充分發(fā)揮審計(jì)部門在公司管理中的作用，今年下半年,，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門職責(zé),，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。

審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,，確定重點(diǎn)監(jiān)督,、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引,，內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化,、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),。

二,、過(guò)程管控，內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況,，今年以來(lái),，在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下，審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況,，有重點(diǎn),、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持,，主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,，全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。

其中,，對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),，共查問(wèn)題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,，整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,，除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外,，其余問(wèn)題均已整改完畢;進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85項(xiàng),，工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(或?qū)徲?jì)報(bào)告),，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督,、服務(wù)職能。

1,、工程項(xiàng)目審計(jì)

根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》，審計(jì)部分別對(duì)____項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序,、造價(jià)控制、合同管理等方面入手,，對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容,、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí)，審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,，盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見,。

從本年度的工程審計(jì)情況來(lái)看，我公司目前普遍存在的問(wèn)題是：工程管理制度不太健全,、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善,，很難滿足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專業(yè)人員,，審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),，同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí)，給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度,。

2,、采購(gòu)審計(jì)

按照集團(tuán)公司的制度要求，單位價(jià)值________元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì),。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào),，審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《____集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢,、比價(jià)制度,，大部分單位(部門)基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行，對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位,，審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見,。

為確保審計(jì)意見的客觀、公正,、準(zhǔn)確,，審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢,、市場(chǎng)調(diào)查,、參考各子公司同類物資價(jià)格等方法,，共對(duì)____項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì)，采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合,。

審計(jì)部根據(jù)各子公司上報(bào)的歷史采購(gòu)價(jià)格,，綜合市場(chǎng)調(diào)研情況，完善物資價(jià)格信息庫(kù),，進(jìn)一步加強(qiáng)采購(gòu)管控的基礎(chǔ)工作,。

3、年度審計(jì)

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控,、基建工程,、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行,、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,，在董事會(huì)安排下，審計(jì)部從各子公司(部門)抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組,、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,，于20____年__月__日至__月__日，對(duì)集團(tuán)內(nèi)________進(jìn)行了____審計(jì),。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)__個(gè)問(wèn)題,，分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù),。此次審計(jì),，對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用,。

4,、年度后續(xù)審計(jì)

在接到各責(zé)任單位對(duì)半年度審計(jì)建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn),，審計(jì)部成立后續(xù)審計(jì)工作組于__月__日至__月__日對(duì)____公司分別進(jìn)行了____審計(jì),。審計(jì)前期，審計(jì)部結(jié)合上半年度的審計(jì)情況和各單位的自查自糾情況,，制定了有針對(duì)性的后續(xù)審計(jì)方案,，對(duì)關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改,。通過(guò)檢查驗(yàn)證,，五個(gè)子公司共有____項(xiàng)需要整改，實(shí)際整改____項(xiàng),，加權(quán)平均落實(shí)率為____%,。

各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過(guò)程中,，能逐步認(rèn)識(shí)到整改的必要性,，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用,。

5、后續(xù)審計(jì)跟蹤

____月____日至____月____日,，后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí),，除____公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外，其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),，本次落實(shí)整改率為____%;至本期止,，整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為____%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),，各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明,，審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計(jì),、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看,，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),，從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,，集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn),。

6、日常監(jiān)控

1) 車輛費(fèi)用監(jiān)控

____月份開始,，審計(jì)部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對(duì)各子公司提供的《車輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》,、《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限,，雖然只是停留在較淺層次的分析上,，但各子公司已漸漸重視車輛費(fèi)用管理工作。

2) 財(cái)務(wù)費(fèi)用,、銷售費(fèi)用,、管理費(fèi)用的監(jiān)控

____月份開始，審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集,、整理,、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,，也在努力配合審計(jì)部的工作,，審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。