總結(jié)是寫給人看的，條理不清,，人們就看不下去,，即使看了也不知其所以然,，這樣就達(dá)不到總結(jié)的目的,。優(yōu)秀的總結(jié)都具備一些什么特點(diǎn)呢,？又該怎么寫呢,？以下是小編精心整理的總結(jié)范文,，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友,。

投資審計(jì)人員工作總結(jié)篇一

一、我縣固定資投資審計(jì)的發(fā)展歷程和工作成績,。

我縣固定投資審計(jì)工作始于20__年,，以前由審計(jì)中心和社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)中心收入20余萬元,，審計(jì)的范圍也只是對工程造價(jià)進(jìn)行審定,，更多的是停留在服務(wù)上。從20__年開始,，局機(jī)關(guān)設(shè)立了基建審計(jì)組,，對固定資產(chǎn)投產(chǎn)進(jìn)行了全面審計(jì)，建立了一系列的工作制度,，工作性質(zhì)由單一的服務(wù)轉(zhuǎn)向服務(wù)與監(jiān)督并重,，大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的問題。三年來,，審計(jì)項(xiàng)目62個,，審計(jì)金額32000余萬元，審減金額3542萬元,，收繳財(cái)政277萬元,。

二、實(shí)踐中取得的工作體會

我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)監(jiān)督之所以取得了較好的效果,，其經(jīng)驗(yàn)歸納起來主要有以下幾點(diǎn)：

(一)爭取縣委政府的重視和支持,，為固定資產(chǎn)投資審計(jì)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境,。

20__年初，我們由局長親自帶隊(duì),，到邵東,、隆回、新寧,、城步等縣學(xué)習(xí)基建審計(jì)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),，回來后立即向縣政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,。確定：凡縣本級財(cái)政全額撥款的投資項(xiàng)目由財(cái)政按核減工程造價(jià)的10%獎勵審計(jì)工作經(jīng)費(fèi);凡財(cái)政差額撥款和單位自籌的投資項(xiàng)目,，向建設(shè)單位按核減工程造價(jià)的10%收繳財(cái)政。這些政策措施的制定,，極大地調(diào)動了審計(jì)人員的工作積極性,，三年來，共為國家節(jié)約資金,、核減造價(jià)3524萬元,。_年8月19日洞口縣人民政府又下發(fā)了洞政辦發(fā)[_]70號《關(guān)于印發(fā)洞口縣國家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督規(guī)定的通知》，進(jìn)一步以文件的形式規(guī)定國家建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)范圍,、程序,、內(nèi)容和職責(zé)。明確規(guī)定審計(jì)核減資金初審的按核減額度的10%上繳財(cái)政,，復(fù)審的建設(shè)單位多付工程款全額收繳財(cái)政;建設(shè)單位隱瞞截留收入的,，全額追回并收繳財(cái)政。審計(jì)決定不能按時執(zhí)行的,，由財(cái)政直接扣繳,。為今后加大基建審計(jì)力度創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。

(二)堅(jiān)持依法審計(jì),，客觀公正,，切實(shí)保證審計(jì)質(zhì)量。依法審計(jì)是審計(jì)工作的原則,，客觀公正是審計(jì)工作的標(biāo)準(zhǔn),。

(三)堅(jiān)持全面審計(jì)、大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的突出問題,。

三年來,，我們對固定資產(chǎn)投產(chǎn)審計(jì)堅(jiān)持全面審計(jì)的思路，從單一的工程造價(jià)審計(jì)轉(zhuǎn)變整個資金使用的合理性,、合法性,、效益性進(jìn)行了審計(jì)，大膽揭示了一些建設(shè)領(lǐng)域的突出問題,，提高了資金使用效果,。

如：在縣污水處理廠建設(shè)中揭示了損失浪費(fèi)、規(guī)避招標(biāo)等問題,。在縣一大橋改造工程的審計(jì)中揭示了承包主體不合規(guī),、違規(guī)分包等問題。農(nóng)業(yè)局標(biāo)準(zhǔn)糧田建設(shè)中審計(jì)揭示了專項(xiàng)資金使用不規(guī)范,，?？畈粚Ｓ玫膯栴}。在水利病險(xiǎn)水庫資金審計(jì)中,，揭示了地方配套資金不到位的問題,。

(四)堅(jiān)持服務(wù)與監(jiān)督并重，拓寬審計(jì)思路,，采取靈活機(jī)動的審計(jì)方法,。

固定資產(chǎn)投資的審計(jì)的項(xiàng)目具有周期長、投資大,、控制環(huán)節(jié)多,、零散項(xiàng)目多的特點(diǎn)，我們針對這一情況,，在工作中注意把監(jiān)督與服務(wù)有機(jī)的結(jié)合起來,，認(rèn)真體現(xiàn)“服務(wù)”意識，努力改變工作作風(fēng),。如縣工業(yè)新城區(qū)的建設(shè),、縣城市基礎(chǔ)設(shè)施中的工程項(xiàng)目我們做到了隨到隨審的辦法，對審計(jì)核減收繳采取“總額包干,，分期結(jié)算”的辦法,，取得了很好的效果。

(五)審計(jì)關(guān)口前移,，逐步推進(jìn)“從過去事后竣工決算審計(jì),，向事前預(yù)防、事中控制,、事后監(jiān)督”的工作方法,。

針對建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，建設(shè)過程中的決策,、規(guī)劃,、設(shè)計(jì)、采購,、招標(biāo),、施工、監(jiān)理等任一管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞,，都可能導(dǎo)致無法挽回的損失浪費(fèi),，從而影響投資的經(jīng)濟(jì)性,、效率性和效果性。為防止工程建設(shè)過程的損失浪費(fèi),，提高資金使用效果,，我們本著真實(shí)、合法,、有效的原則,，逐步推進(jìn)了對建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行全過程、全方位的審計(jì)監(jiān)督,，將事前預(yù)防,、事中控制和事后監(jiān)督有機(jī)的結(jié)合起來，使審計(jì)工作貫穿于工程實(shí)施的每一個階段,，及時發(fā)現(xiàn)問題,、解決問題，實(shí)現(xiàn)了從源頭上制止決策失誤,、在事中控制違規(guī)操作,、于事后保證工程決

算和工程款結(jié)算的真實(shí)合法，將損失浪費(fèi)杜絕在工程建設(shè)過程中,，解決了“秋后算賬”的弊端,，達(dá)到了“控制建設(shè)成本、提高投資效益”的目的,。

三,、存在的問題

經(jīng)過幾年來的不斷努力，我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)雖然不斷規(guī)范,，逐漸步入法制化,、制度化、規(guī)范化的軌道,，取得了較好的成績,，但目前仍存在一些問題和不足，固定投資審計(jì)機(jī)構(gòu)不健全,，人員少,、任務(wù)重的矛盾仍十分突出，審計(jì)人員素質(zhì)仍有待于進(jìn)一步提高等,，都阻礙和制約著我縣固定投資審計(jì)工作進(jìn)一步發(fā)展,。

我們相信，在縣委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，在上級審計(jì)機(jī)關(guān)的強(qiáng)力支持下,，駕馭著“治理整頓建設(shè)領(lǐng)域突出問題”東風(fēng)，一定可以在固定資產(chǎn)投資審計(jì)方面再有新突破,，再上新臺階,。

_工作計(jì)劃：

建立健全審計(jì)復(fù)核制度_年,，為完善審計(jì)質(zhì)量控制體系，明確審計(jì)行為,，提升審計(jì)成果質(zhì)量和審計(jì)工作水平,，審計(jì)局配備了總審計(jì)師,，并在7月初出臺了《__縣審計(jì)局審計(jì)復(fù)核工作辦法》,。《辦法》進(jìn)一步明確了三級復(fù)核制度,，有效促進(jìn)審計(jì)人員樹立嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng),，增強(qiáng)責(zé)任意識和質(zhì)量意識。

推進(jìn)財(cái)政審計(jì)一體化工作_年,，__縣審計(jì)局根根據(jù)省廳《關(guān)于推進(jìn)財(cái)政審計(jì)一體化工作的指導(dǎo)意見》要求,，結(jié)合審計(jì)縣實(shí)際，審計(jì)局于10月份出臺《__縣審計(jì)局關(guān)于財(cái)政審計(jì)一體化工作的實(shí)施意見》,，意見中對財(cái)政審計(jì)一體化的工作目標(biāo),、范圍和內(nèi)容做了規(guī)定。

推進(jìn)審計(jì)回訪制度_年,，__縣審計(jì)局為全面落實(shí)審計(jì)署關(guān)于開展“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致,、提高質(zhì)量”年活動，提高審計(jì)工作質(zhì)量,，審計(jì)局于_年1月份開展對被審計(jì)單位的審計(jì)回訪工作,，回訪的內(nèi)容包括審計(jì)決定、審計(jì)意見和建議的采納落實(shí)情況,、審計(jì)人員的工作態(tài)度,、作風(fēng)紀(jì)律情況以及聽取新形勢下對審計(jì)工作的建議和要求。以維護(hù)審計(jì)權(quán)威,，提高審計(jì)質(zhì)量,，樹立審計(jì)人員廉潔從審意識，同時促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理,。

投資審計(jì)人員工作總結(jié)篇二

20xx年,，我縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在縣委縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和市審計(jì)局的悉心指導(dǎo)下，圍繞中心,、服務(wù)大局,，科學(xué)統(tǒng)籌、創(chuàng)新舉措,、精心組織,、集中力量，在組織部,、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的共同參與下,，在被審計(jì)對象及其單位的積極配合下,，圓滿完成了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)各項(xiàng)工作任務(wù)。

一,、建立長效機(jī)制,，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督

(一)建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任輪審工作機(jī)制。今年我縣把80個縣級一級預(yù)算單位主要領(lǐng)導(dǎo)和15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委書記,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長共計(jì)110名干部納入審計(jì)對象,，并在三年內(nèi)全部輪審一遍，實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋,，實(shí)現(xiàn)

“一次審三年,、三年審一遍”的總體目標(biāo)?？h委縣政府印發(fā)了《縣科局級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暨財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃(20xx-20xx》,，將審計(jì)范圍、內(nèi)容,、重點(diǎn),、措施一一明確，提高領(lǐng)導(dǎo)干部在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任時的自我約束力,。在具體實(shí)施中,，堅(jiān)持把握三個原則：堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)相結(jié)合，突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);堅(jiān)持任中審計(jì)與離任審計(jì)相結(jié)合,，以任中審計(jì)為主;堅(jiān)持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計(jì),。

(二)突出重要崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。一是突出對涉及行政審批,、行政執(zhí)法,、行政性收費(fèi)、項(xiàng)目投資大,、專項(xiàng)資金多,、財(cái)政資金量大的單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，規(guī)劃中共有28名干部納入重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?jì)監(jiān)督范圍,。二是突出對涉及5000萬元以上的重大項(xiàng)目管理干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，目前已對我縣涉及光明新城、兩化互動,、新壩水庫,、工業(yè)園區(qū)組團(tuán)項(xiàng)目管理的干部共計(jì)11名，納入重點(diǎn)審計(jì)監(jiān)督范圍,。三是突出對國家惠民政策資金管理使用干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),，目前已對社保資金、民族地區(qū)十年行動發(fā)展資金、學(xué)生營養(yǎng)改良計(jì)劃資金,、保障性住房建設(shè),、農(nóng)村沼氣池建設(shè)、生豬養(yǎng)殖場建設(shè)等國家惠民資金管理使用的干部共計(jì)7名,，納入重點(diǎn)審計(jì)監(jiān)督范圍,。

二、剖析發(fā)現(xiàn)問題,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職

今年我縣安排了3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨委書記,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長和4個縣級單位的主要負(fù)責(zé)人共10個經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。從審計(jì)情況看,，領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任總體情況較好,，都能積極主動開展各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動,，極大地促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展,。但在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任還存在以下問題：

(一)財(cái)經(jīng)法規(guī)知識欠缺，財(cái)務(wù)管理能力有待加強(qiáng),。我縣絕大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部基礎(chǔ)教育都不是經(jīng)濟(jì)類專業(yè),，財(cái)經(jīng)法律法規(guī)知識學(xué)習(xí)不夠，加之各單位財(cái)務(wù)人員參謀助手作用發(fā)揮不夠,，沒有很好地把好第一道關(guān)口,。在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，領(lǐng)導(dǎo)干部履行財(cái)政財(cái)務(wù)管理方面的問題涉及金額164萬元,，其中違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍27萬元,，違規(guī)收費(fèi)15萬元，擠占挪用滯留專項(xiàng)資金54萬元,，應(yīng)繳未繳財(cái)政收入26萬元,，應(yīng)列未列固定資產(chǎn)29萬元，其它問題資金13萬元,。

(二)經(jīng)濟(jì)規(guī)則把握不夠,，經(jīng)濟(jì)管理水平有待提高。每一筆具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),，都是以一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)形態(tài)表現(xiàn)出來的,，都附帶有一定的條件和約束，都有相關(guān)法律法規(guī)和國家政策指導(dǎo)實(shí)施,，表現(xiàn)最多的形式是專項(xiàng)資金和工程項(xiàng)目,。往往上級安排經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施時間要求緊、工作任務(wù)繁重,，領(lǐng)導(dǎo)干部注重抓工作的落實(shí)和效果,，忽略了工作任務(wù)涉及相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)掌握，缺少科學(xué)論證和依法審查環(huán)節(jié)，導(dǎo)致管理不規(guī)范和程序不合法,，甚至決策失誤或欠妥,。

在今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理決策方面存在的主要問題有：一是專項(xiàng)資金管理問題涉及金額200多萬元,，就其原因沒有嚴(yán)格按照各項(xiàng)專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定管理使用和實(shí)施項(xiàng)目,，存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象;二是工程項(xiàng)目管理問題涉及金額約1100多萬元，就其原因沒有嚴(yán)格按照《政府投資項(xiàng)目管理辦法》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng),、設(shè)計(jì)預(yù)算,、招投標(biāo)、工程施工,、竣工驗(yàn)收,、決算審計(jì)、結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)等環(huán)節(jié),，部分項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)了程序不合法,、管理不規(guī)范的現(xiàn)象。

(三)內(nèi)控制度不夠健全,，監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強(qiáng),。用制度管人，按規(guī)則辦事,，是作為一名領(lǐng)導(dǎo)干部做好工作的前提,。不僅要根據(jù)單位實(shí)際情況制定科學(xué)可行的規(guī)章制度，更要抓好各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行和落實(shí),，單位領(lǐng)導(dǎo)不僅要抓好執(zhí)行,，更要帶頭遵守作表率。從審計(jì)情況看,，絕大多數(shù)單位都制定有財(cái)務(wù)制度,、會議制度、接待制度,、小車管理制度,、三重一大制度等比較健全的規(guī)章管理制度，也能較好地執(zhí)行各項(xiàng)制度,。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡單,，操作性不強(qiáng)，執(zhí)行力不足,，監(jiān)督機(jī)制不健全,，一定程度上影響單位工作效率和質(zhì)量。

三,、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用,，注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)效

(一)制定結(jié)果運(yùn)用辦法,。今年我縣為加強(qiáng)干部日常管理監(jiān)督，制定了《縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用試行辦法》,，辦法要求整合紀(jì)檢監(jiān)察,、組織、財(cái)政,、審計(jì),、被審計(jì)單位等五個部門力量，加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用,，并明確規(guī)定了五個部門的在運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的職責(zé)分工,。

(二)強(qiáng)化“五方”結(jié)果運(yùn)用。審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施審計(jì)后,，要及時按規(guī)定向縣委,、政府及組織、紀(jì)檢監(jiān)察,、財(cái)政等部門提交領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告,，并按各自職責(zé)分工作好審計(jì)結(jié)果運(yùn)用：縣委縣政府著重了解領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的總體情況;組織部門側(cè)重了解領(lǐng)導(dǎo)干部綜合素質(zhì)和履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力水平;紀(jì)檢監(jiān)察部門重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政和違規(guī)違紀(jì)問題;財(cái)政部門側(cè)重于財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理監(jiān)督;審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)查處問題，提出審計(jì)建議,。

(三)注重審計(jì)成果轉(zhuǎn)化,。今年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的10名干部中，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題28個,，審計(jì)處理資金152萬元、處罰資金15萬元;提出審計(jì)建議35條(其中向被審計(jì)單位建議31條,，向結(jié)果運(yùn)用部門建議4條),，建議采納35條，被審計(jì)單位修改和完善制度13個;撰寫審計(jì)要情5期,，審計(jì)信息8條,，調(diào)研文章5篇，領(lǐng)導(dǎo)批示5件,，共性問題得到高度重視,，并將在下一步的體制機(jī)制建設(shè)中予以采納運(yùn)用。

投資審計(jì)人員工作總結(jié)篇三

20--年集團(tuán)審計(jì)室在董事會的直接領(lǐng)導(dǎo)下,、在各企業(yè)的相互配合下,，嚴(yán)格按照“獨(dú)立、客觀,、公正,、廉潔”的審計(jì)行為準(zhǔn)則，認(rèn)真地處理每一項(xiàng)審計(jì)工作,，基本完成了年初制定的工作目標(biāo)?，F(xiàn)將本年度的審計(jì)工作做如下簡要總結(jié)：

一、規(guī)范流程、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

通過各項(xiàng)審計(jì),，規(guī)范物資流程管理,，規(guī)避企業(yè)各類風(fēng)險(xiǎn)，履行好審計(jì)監(jiān)督與審計(jì)服務(wù)的雙重職能,。

上半年審計(jì)室針對流程規(guī)范進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì),，特別對集團(tuán)公司各類物資操作流程規(guī)范進(jìn)行全面檢查，從此次專項(xiàng)流程檢查的情況分析,，各企業(yè)還是存在較多問題和隱患,。總體上講,，新建企業(yè)問題多,，老企業(yè)問題少;細(xì)節(jié)方面問題多，宏觀方面問題少,，各類倉庫則是流程問題的多發(fā)地帶,。同時，各企業(yè)間出現(xiàn)了不少通病,，比如產(chǎn)品調(diào)換過程不規(guī)范,、外發(fā)零備件維修的定價(jià)問題等等。

下半年審計(jì)室再次進(jìn)行復(fù)查,，各分公司雖就部分問題和隱患進(jìn)行了整改,，但還是發(fā)現(xiàn)不少問題沒有完全整改到位。這說明我們的日常工作中,，特別是在流程方面要經(jīng)常性,、全方位地進(jìn)行進(jìn)行跟蹤監(jiān)督或后續(xù)審計(jì)，督促被審單位舉一反三進(jìn)行整改,，真正體現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督的價(jià)值和意義,，實(shí)現(xiàn)管理的有效和長效。

二,、強(qiáng)化控制,、督促落實(shí)

內(nèi)部審計(jì)另一個非常重要的作用就是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)采取的各項(xiàng)措施，督促這些措施及條例的有效實(shí)施,。

審計(jì)室對下發(fā)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度的執(zhí)行與實(shí)施情況進(jìn)行檢查并督促各成員企業(yè)落實(shí)到位,，除對管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行督促實(shí)施，并對相關(guān)條款進(jìn)行重申外,，還重點(diǎn)物資使用及報(bào)廢情況等各項(xiàng)規(guī)定的執(zhí)行情況進(jìn)行督查,，確保相關(guān)制度得到有效貫徹。

三,、親密合作,、有效溝通

這一年來,，審計(jì)室堅(jiān)持以現(xiàn)場審計(jì)為主，審計(jì)來源全部進(jìn)行現(xiàn)場核實(shí),，杜絕審計(jì)依據(jù)的虛假性,，并且不斷與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、各崗位員工及外來客戶進(jìn)行溝通交流,，盡可能全面掌握各方面的信息,，不斷地提高自身的業(yè)務(wù)技術(shù)能力，從而更好地全面開展審計(jì)工作,。

四,、防險(xiǎn)增值、實(shí)時監(jiān)控

內(nèi)部審計(jì)主要是以防為主,，改善企業(yè)經(jīng)營管理水平,、降低企業(yè)成本費(fèi)用，提

高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo),。審計(jì)室日常主要工作分為常規(guī)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)。

(一)常規(guī)審計(jì)

審計(jì)室在常規(guī)審計(jì)中一絲不茍,，除對兩大倉庫進(jìn)行經(jīng)常性盤點(diǎn)和監(jiān)督外,，還對各個企業(yè)資金進(jìn)行不定期月度核查使資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況得到有效監(jiān)控，對應(yīng)收款情況及帳齡進(jìn)行分析使應(yīng)收款回收情況保持在集團(tuán)規(guī)定的正常范圍內(nèi)等等,。

(二)專項(xiàng)審計(jì)

在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)及督促下,，在20--年度審計(jì)室主要進(jìn)行了五十幾項(xiàng)大大小小的專項(xiàng)審計(jì)，包括資金使用,，工程決算,，工程招標(biāo)，應(yīng)收帳款,，投入產(chǎn)出等等，涉及到生產(chǎn)經(jīng)營的方方面面,。

五,、內(nèi)部審計(jì)工作存在的主要問題

回顧一年來的工作，公司的審計(jì)工作仍然存在一些問題和不足：

一是工作做得不夠到位,，造成部分單位及個人對審計(jì)工作認(rèn)識不足,，對“審計(jì)”存在恐懼感，抵觸感,。沒能讓公司上下形成共識,，認(rèn)為：內(nèi)部審計(jì)不僅是監(jiān)督，更是一種特殊的企業(yè)管理活動,，是公司經(jīng)營管理工作的重要組成部分,，公司內(nèi)部控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié);

二是審計(jì)人員的數(shù)量和素質(zhì)尚未能完全適應(yīng)公司系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)安全的需要,，審計(jì)人員知識結(jié)構(gòu)和隊(duì)伍結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步改善、審計(jì)水平有待提高;

三是審計(jì)工作質(zhì)量保證體系尚未完全建立,，有效的審計(jì)監(jiān)督的約束機(jī)制尚未形成;

四是內(nèi)控審計(jì)工作的開展亟待加強(qiáng),。