總結(jié)是寫(xiě)給人看的,，條理不清，人們就看不下去,，即使看了也不知其所以然,，這樣就達(dá)不到總結(jié)的目的。怎樣寫(xiě)總結(jié)才更能起到其作用呢,？總結(jié)應(yīng)該怎么寫(xiě)呢,？以下是小編為大家收集的總結(jié)范文,，僅供參考,，大家一起來(lái)看看吧,。

審計(jì)單位工作情況總結(jié)篇一

一、抓好審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),，提高審計(jì)管理水平

1,、抓好審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)是保障審計(jì)工作順利開(kāi)展的前提。20__年,，學(xué)校結(jié)合審計(jì)工作的實(shí)際,，按照夯實(shí)基礎(chǔ)，科學(xué)發(fā)展的思路,，在學(xué)校編制緊張的情況下,，為審計(jì)處增加了一名審計(jì)人員，使我校審計(jì)人員由3人增加到4人，增強(qiáng)了審計(jì)力量。

2,、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，提升審計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平。和學(xué)校內(nèi)審工作面及業(yè)務(wù)量相比,，審計(jì)人員的編制相對(duì)較少，無(wú)法按審計(jì)業(yè)務(wù)配備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員,，需要一人多專(zhuān),，一人多崗。為提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平和素質(zhì),，學(xué)校先后派出3名同志次參加教育部、中國(guó)教育審計(jì)協(xié)會(huì)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)(班),，學(xué)習(xí)新制度，新規(guī)范,，幫助審計(jì)人員盡快更新專(zhuān)業(yè)知識(shí),，提高工作能力。

二,、積極發(fā)揮內(nèi)審人員作用,，保持對(duì)工程、財(cái)務(wù)收支、干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任等傳統(tǒng)項(xiàng)目審計(jì)常態(tài)化

1、20__年，北外繼續(xù)以建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)為切入點(diǎn),，進(jìn)一步深化固定資產(chǎn)投資審計(jì)和工程竣工決算審計(jì),。

在協(xié)助基建處做好西院綜合教學(xué)樓重要環(huán)節(jié)的把關(guān)和圖書(shū)館改造項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)的基礎(chǔ)上，學(xué)校開(kāi)展基建、維修工程審計(jì)項(xiàng)目46項(xiàng),。包括后勤處送審23項(xiàng),，基建處送審15項(xiàng),，資產(chǎn)處、國(guó)交中心,、繼教院等單位送審8項(xiàng),。上述送審項(xiàng)目的審計(jì)額50，115,，064.30元,，審減資金5，677,，262.84元,，審減率達(dá)11.33%，有效控制了工程造價(jià),，節(jié)約了大量的建設(shè)資金,。

2、20__年,，學(xué)校開(kāi)展了財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行(決算)審計(jì),，發(fā)現(xiàn)預(yù)算管理上存在的5個(gè)方面的問(wèn)題。同時(shí),，還為學(xué)校財(cái)務(wù)及相關(guān)部門(mén)做好預(yù)算分配及管理工作,，提出了4條合理化建議，使學(xué)校預(yù)算編制與管理更加科學(xué),。

3,、根據(jù)學(xué)校中層領(lǐng)導(dǎo)干部的任職情況，按照干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議的工作計(jì)劃,，受學(xué)校組織部委托,，審計(jì)處對(duì)繼續(xù)教育學(xué)院院長(zhǎng)張進(jìn)禮同志進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);對(duì)資產(chǎn)處周煥鳳處長(zhǎng)進(jìn)行了任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);對(duì)教務(wù)處朱紅同志的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)正在進(jìn)行。同時(shí),，我們還配合教育部委托的校長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)組,，對(duì)陳雨露校長(zhǎng)在北外任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行了審計(jì),。

4、為了解學(xué)校所屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理情況,，規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動(dòng),，審計(jì)處組織力量，對(duì)“北京北外高育商貿(mào)公司”經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況進(jìn)行了審計(jì),，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的一些問(wèn)題,，為公司加強(qiáng)核算與管理提出了合理化建議，進(jìn)一步規(guī)范了公司經(jīng)營(yíng)管理行為,。

5,、按照學(xué)校的相關(guān)規(guī)定，學(xué)校審計(jì)處對(duì)物資設(shè)備采購(gòu),、基建工程等招投標(biāo)工作進(jìn)行了審計(jì)監(jiān)督,，全程參與了學(xué)校招投標(biāo)的開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)等工作,，20__年,，審計(jì)處參與招投標(biāo)評(píng)標(biāo)項(xiàng)目31個(gè)。

6,、按照人文,、社科基金項(xiàng)目管理規(guī)定，對(duì)彭龍副校長(zhǎng)自然科學(xué)基金項(xiàng)目,，對(duì)金莉副校長(zhǎng),、王繼紅、馮志臣等教授社科基金項(xiàng)目的資金管理與使用情況進(jìn)行了審查,，指出和糾正了存在的問(wèn)題,。

三、探索開(kāi)辟新思路,，嘗試外部驗(yàn)收檢查項(xiàng)目提前把關(guān)審計(jì)

近年來(lái),，學(xué)校審計(jì)積極探索、大膽實(shí)踐,，在做好傳統(tǒng)審計(jì)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上,，開(kāi)展了外部檢查驗(yàn)收項(xiàng)目提前把關(guān)審計(jì)，收到了好的效果,。

1,、按照“211工程”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理要求，為做好“211工程”三期驗(yàn)收工作,，學(xué)校對(duì)“211工程”三期建設(shè)資金的使用管理情況進(jìn)行了審計(jì),。審計(jì)處和財(cái)務(wù)處一起，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題加以糾正,，保證了我?！?11工程”驗(yàn)收順利通過(guò),，并得到了教育部的獎(jiǎng)勵(lì)。

2,、中國(guó)文化海外傳播動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)庫(kù)項(xiàng)目是學(xué)校承擔(dān)的國(guó)家社科基金重點(diǎn)支持的大型社科項(xiàng)目,，20__年初即將進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收。在國(guó)家驗(yàn)收之前,，審計(jì)處提前對(duì)中國(guó)文化海外傳播數(shù)據(jù)庫(kù)項(xiàng)目進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),，指出了項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用、管理中存在的問(wèn)題,，并幫助糾正,，為該項(xiàng)目順利驗(yàn)收奠定了基礎(chǔ)。

3,、外研社是北外的校辦企業(yè),，搞好內(nèi)部控制非常重要，為了保證外研社安全,、高效運(yùn)行，審計(jì)處首次嘗試對(duì)外研社的內(nèi)部控制環(huán)境,、控制活動(dòng),、控制手段、內(nèi)部監(jiān)督等4大部分的45個(gè)具體控制部位,，采取量化標(biāo)準(zhǔn)打分方式進(jìn)行審計(jì),。通過(guò)內(nèi)控管理審計(jì)評(píng)價(jià)，幫助外研社找出了內(nèi)控方面的不足,，提出了改進(jìn)建議,。使外研社在接受__市教委組織的校辦企業(yè)內(nèi)部控制檢查中獲得了好名次，榮獲校辦企業(yè)內(nèi)部控制先進(jìn)單位,。

四,、加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范工程審計(jì)管理工作

1,、針對(duì)20__年我校財(cái)務(wù)收支審計(jì)招投標(biāo)管理方面的問(wèn)題,，審計(jì)處積極和基建處、資產(chǎn)處研究溝通,，協(xié)調(diào)解決存在的問(wèn)題,。和基建處一起，起草制定了《北京外國(guó)語(yǔ)大學(xué)基建項(xiàng)目招投標(biāo)管理辦法》;和資產(chǎn)處一起,，修改制定了《北京外國(guó)語(yǔ)大學(xué)物資設(shè)備采購(gòu)招投標(biāo)管理辦法》,。這些辦法的制定，為規(guī)范我校招投標(biāo)行為,，加強(qiáng)招投標(biāo)審計(jì)監(jiān)督奠定了基礎(chǔ),。

2,、根據(jù)《審計(jì)法》和教育部等相關(guān)文件規(guī)定，工程結(jié)算必須經(jīng)過(guò)審計(jì)部門(mén)審計(jì),，而《__市建設(shè)工程造價(jià)管理暫行規(guī)定》中又規(guī)定“發(fā)包人對(duì)單項(xiàng)工程的竣工結(jié)算原則上只審核一次,，不得以審計(jì)為由進(jìn)行重復(fù)審核及拖延工程價(jià)款支付”，“除法律法規(guī)和國(guó)家另有規(guī)定外,，任何單位都不得對(duì)經(jīng)發(fā)承包雙方簽字蓋章生效的工程竣工結(jié)算再進(jìn)行審核”,。面對(duì)這些相互矛盾的政策，以及我校與北國(guó)公司工程結(jié)算審計(jì)過(guò)程中產(chǎn)生的摩擦,，審計(jì)處起草了《北京外國(guó)語(yǔ)大學(xué)工程結(jié)算審計(jì)規(guī)程》,，規(guī)定學(xué)校的工程項(xiàng)目必須經(jīng)過(guò)審計(jì)處審計(jì)后才能進(jìn)行工程結(jié)算，明確了監(jiān)理,、基建處,、審計(jì)處等各方的工作職責(zé)，避免了施工單位拒絕審計(jì)處審計(jì)的情況發(fā)生,。

五,、其他方面所做的工作

1、為規(guī)范和加強(qiáng)東西院風(fēng)味餐廳的管理,，我們對(duì)飲食中心起草的《食堂風(fēng)味餐廳對(duì)外承包協(xié)議》進(jìn)行了認(rèn)真審查,，提出了修改建議，補(bǔ)充了相關(guān)內(nèi)容,，增加關(guān)鍵條款10余條;對(duì)飲食中心擬簽署的東西院燃?xì)庠畎惭b合同進(jìn)行了審查,，提出了修改意見(jiàn)，直接修改,、增加關(guān)鍵內(nèi)容6處,，從源頭上規(guī)避了可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，為飲食中心贏得了利益,。

2,、做好審計(jì)問(wèn)題的后續(xù)改進(jìn)工作。積極和學(xué)校財(cái)務(wù)處及其他被審計(jì)單位溝通,，通報(bào)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,。督促有關(guān)單位按照審計(jì)提出的建議，抓緊整改存在的問(wèn)題,。目前,，這些問(wèn)題全部得到解決。

六,、存在的問(wèn)題及努力方向

回顧20__年的工作,，學(xué)校內(nèi)審人員能夠堅(jiān)持審計(jì)原則，努力為學(xué)校審計(jì)工作貢獻(xiàn)力量。工作中,，能夠廉潔自律,，嚴(yán)格要求。當(dāng)然,，面對(duì)新形勢(shì)的要求,，學(xué)校的審計(jì)工作還存在著差距和不足。比如：受人員職數(shù)的限制,，財(cái)務(wù)收支審計(jì),、經(jīng)濟(jì)合同審查等覆蓋比例還不高，效益審計(jì)等業(yè)務(wù)還沒(méi)有很好的開(kāi)展,。同時(shí),，隨著審計(jì)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，審計(jì)人員的工作能力與業(yè)務(wù)水平也有待提高,。因此,，20__年學(xué)校審計(jì)將以中央“八項(xiàng)規(guī)定”和中紀(jì)委二次會(huì)議精神為指導(dǎo)，圍繞教育部提出的20__年高校重點(diǎn)做好預(yù)算執(zhí)行,、財(cái)務(wù)收支,、干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、專(zhuān)項(xiàng)資金等10個(gè)方面的審計(jì)工作,，積極探索審計(jì)工作轉(zhuǎn)型,，創(chuàng)新工作思路，提高業(yè)務(wù)能力,，從審計(jì)監(jiān)督角度為學(xué)校把好關(guān)。

審計(jì)單位工作情況總結(jié)篇二

對(duì)于目前的審計(jì)工作,，我覺(jué)得我們?nèi)匀煌Ａ粼诨榈碾A段,，還未真正做到內(nèi)審的需要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展,，我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,，同時(shí)我們面臨的挑戰(zhàn)也會(huì)愈來(lái)愈巨大，對(duì)我們自身素質(zhì)的要求也會(huì)越來(lái)越高,。在這半年我參加了多次關(guān)于審計(jì)工作的培訓(xùn),，同時(shí)審計(jì)條線上的審計(jì)系統(tǒng)也在不斷的出臺(tái)。電子稽查系統(tǒng),、信貸審計(jì)系統(tǒng),、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個(gè)全新的審計(jì)系統(tǒng),，工作方式在不斷的改變,，所學(xué)習(xí)的知識(shí)不只停留在制度上，對(duì)于新系統(tǒng)的運(yùn)用，新工作方法的實(shí)應(yīng)等等,，對(duì)于我們來(lái)說(shuō)都是一次全新的挑戰(zhàn),，唯一不斷的學(xué)習(xí)，才能適應(yīng)不斷升級(jí)的工作方法,，否則唯有被淘汰,。不驕傲不自滿，努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新,，不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計(jì)工作的新鮮與活力,。審計(jì)為我打開(kāi)了一扇挑戰(zhàn)的窗戶，是閉門(mén)造車(chē)還是勇敢的走出去,，這已經(jīng)沒(méi)有必要再做回答,。這半年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開(kāi)始。我明白自己還有許多的不足,，理論知識(shí)的不全面,，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解決的難題,，為此我專(zhuān)門(mén)為自己制定了一個(gè)學(xué)習(xí)計(jì)劃,，每天花2個(gè)小時(shí)來(lái)補(bǔ)充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁,，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心,。自己最大的敵人永遠(yuǎn)都是自己，我堅(jiān)信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己,。

半年的工作已經(jīng)結(jié)束,，新的工作才剛剛開(kāi)始，每一天都是一個(gè)全新的挑戰(zhàn),，我有信心在未來(lái)的審計(jì)工作中做得更好,。

根據(jù)中支內(nèi)審工作部署，20--年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開(kāi)展對(duì)內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)的分析評(píng)價(jià)活動(dòng),。依照內(nèi)控評(píng)價(jià)方案,，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估”,、“控制活動(dòng)”,、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評(píng)審”五個(gè)方面內(nèi)容對(duì)支行內(nèi)控制度進(jìn)行評(píng)審,，將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室,、每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和每一個(gè)崗位。我們將評(píng)價(jià)的監(jiān)督對(duì)象確定為一線營(yíng)業(yè)人員和各級(jí)管理人員;以重點(diǎn)股室,、關(guān)鍵崗位,、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主;有針對(duì)性地檢查監(jiān)督各職能部門(mén)建立的各項(xiàng)制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評(píng)價(jià)范圍,，提升了評(píng)價(jià)層次,。通過(guò)審計(jì)評(píng)價(jià)，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié),，一一列出,，分析存在問(wèn)題的原因，提出合理的防范措施和建議,，并書(shū)面報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo),，督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)。現(xiàn)將工作總結(jié)如下:

(一)積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作

我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作,、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng),。分別是《對(duì)瑞安支行集中采購(gòu)管理情況的調(diào)查》、《對(duì)瑞安支行外匯法規(guī),、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》,。

今年8月份對(duì)支行集中采購(gòu)管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,，提出了整改意見(jiàn)和建議,。

今年11月份對(duì)支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn),、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來(lái)看,，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),，及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確,。并能根據(jù)上級(jí)局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點(diǎn),，對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充，及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程,、外管股各崗位工作職責(zé),、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》,。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問(wèn)題,，根據(jù)問(wèn)題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí),。促進(jìn)了外匯管理部門(mén)更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

今年我們通過(guò)審計(jì)調(diào)查,，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng),，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實(shí),，分別撰寫(xiě)的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長(zhǎng)和中支內(nèi)審科,。

(二)積極開(kāi)展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題“回頭看”活動(dòng)

在行長(zhǎng)親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開(kāi)展了對(duì)20--年度以來(lái)審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的檢查,，做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作,，強(qiáng)化了整改落實(shí)，鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效,。

1,、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識(shí),。布置安排對(duì)20--年度以來(lái)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和整改情況進(jìn)行檢查事宜,。要求有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任，制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改改意識(shí),，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患,，堅(jiān)決杜絕同類(lèi)問(wèn)題的再次發(fā)生。

2,、精心組織,，確保整改實(shí)效。安排專(zhuān)人對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理,，認(rèn)真排查問(wèn)題整改情況;并要求各部門(mén)將自查情況,、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門(mén)。內(nèi)審在各部門(mén)自查的基礎(chǔ)上,，組織人員進(jìn)行了再檢查,。

3、強(qiáng)化責(zé)任,，落實(shí)整改措施,。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題經(jīng)過(guò)直接責(zé)任人,、部門(mén)負(fù)責(zé)人認(rèn)定后,，根據(jù)問(wèn)題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰,。

4,、嚴(yán)格督促，實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo),。針對(duì)個(gè)別未整改到位的問(wèn)題,，督促,制定下一步具體整改措施,。通過(guò)開(kāi)展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況的“回頭看”活動(dòng)，真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善,、整改促提高,、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。

(三)積極參加市中支內(nèi)審項(xiàng)目檢查

根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,，今年主要參加了對(duì)泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查,、對(duì)樂(lè)清支行行長(zhǎng)履職審計(jì)、對(duì)溫州中心支局外匯依法行政審計(jì),，對(duì)參與的每一個(gè)項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對(duì)待,，保質(zhì)保量完成任務(wù)。

審計(jì)單位工作情況總結(jié)篇三

審計(jì)部的工作總結(jié)與工作計(jì)劃

一,、制定內(nèi)審工作程序,，重新修改審計(jì)部崗位職責(zé)制

年初公司對(duì)審計(jì)部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計(jì)計(jì)劃的安排,，審計(jì)部制定了部門(mén)內(nèi)部審計(jì)工作程序,，并重新修改了審計(jì)部崗位職責(zé)制，對(duì)現(xiàn)有人員作了具體分工,，職責(zé)落實(shí)到人,，從下達(dá)審計(jì)通知、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),、草擬審計(jì)報(bào)告到審計(jì)資料的整理歸檔都由專(zhuān)人負(fù)責(zé),，做到了職責(zé)明確、工作效率有所提高,。

二,、下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)和合同審查

1、年初對(duì)下屬企業(yè)__年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了審核,，審核結(jié)果提交公司考核小組,，為公司對(duì)下屬企業(yè)的考核供給了依據(jù)。

2,、今年于4,、7、10月分別對(duì)下屬企業(yè)一,、二,、三季度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了審核，我們針對(duì)一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問(wèn)題,，以及公司經(jīng)營(yíng)預(yù)算與實(shí)際賬務(wù)處理口徑不一致等問(wèn)題，分別向公司企管部和計(jì)財(cái)部提出提議報(bào)告,，并提交給公司經(jīng)理辦公會(huì),，據(jù)此公司對(duì)各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知,，企管部和計(jì)財(cái)部也對(duì)經(jīng)營(yíng)預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整，計(jì)財(cái)部還及時(shí)出臺(tái)了《會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)》,，對(duì)下屬企業(yè)的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范,。

又于今年12月份對(duì)各下屬企業(yè)10-11月份的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了預(yù)審，待各企業(yè)年終財(cái)務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),，并匯總出具審核報(bào)告提交公司考核小組,。

3、合同簽訂與履行情景審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會(huì)的要求,，在對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核的同時(shí)還對(duì)下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情景進(jìn)行了審查,，異常對(duì)租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情景進(jìn)行了重點(diǎn)審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問(wèn)題以及公司合同主管部門(mén)在合同管理上存在的問(wèn)題,，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門(mén)提出了改善意見(jiàn)和提議共12條,，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實(shí)情景上報(bào)企管部,，企管部也根據(jù)審計(jì)部的提議,，草擬了《分公司合同管理辦法》，對(duì)分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范,。

三,、下屬企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人離任經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)

__年先后對(duì)津?yàn)I物業(yè)公司董事長(zhǎng)楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長(zhǎng)于景偉,，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘,，津?yàn)I投資公司董事長(zhǎng)江連國(guó)、總經(jīng)理朱賢方,，新材料公司董事長(zhǎng)房大海,，磁電分公司總經(jīng)理?xiàng)罟止究偨?jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì),，出具的8份審計(jì)報(bào)告中針對(duì)以上企業(yè)在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題,，提出提議27條，公司據(jù)此對(duì)相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知,，審計(jì)部已對(duì)此進(jìn)行了整改意見(jiàn)落實(shí)情景的后續(xù)審計(jì),。

四、工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

1,、金融街一期竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

經(jīng)過(guò)與外審長(zhǎng)達(dá)8個(gè)月的配合工作,，金融街一期的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)于__年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì)審議經(jīng)過(guò),。經(jīng)審計(jì),，金融街一期工程實(shí)際完成投資額36873萬(wàn)元，其中建筑安裝工程費(fèi)30595萬(wàn)元,，土地費(fèi)3312萬(wàn)元,，資本化利息1695萬(wàn)元,，開(kāi)發(fā)間接費(fèi)1271萬(wàn)元。在對(duì)建筑安裝工程費(fèi)的審核中審減工程造價(jià)103萬(wàn)元,，為公司節(jié)儉了工程成本,。

2、高科技園二期工程結(jié)算補(bǔ)充審計(jì)和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

__年初,，科技園二期工程結(jié)算審計(jì)完成,，結(jié)算造價(jià)4570.66萬(wàn)元，審減額68萬(wàn)元,。在對(duì)該工程進(jìn)行財(cái)務(wù)決算審計(jì)時(shí),，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬(wàn)元的工程直接費(fèi)用未報(bào)外審，經(jīng)過(guò)與分公司,、外審的三方協(xié)作,，于9月底完成此項(xiàng)工程的補(bǔ)充結(jié)算審計(jì)，至此,，科技園二期工程的結(jié)算造價(jià)為4596.81萬(wàn)元,。10月份正式開(kāi)始進(jìn)行科技園二期的財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作，目前決算審計(jì)報(bào)告的初稿已出具,，準(zhǔn)備征求一分公司意見(jiàn)后上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo),。

3、高科技園三期工程結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作

科技園三期工程的結(jié)算審計(jì)工作于__年11月完成,，結(jié)算總造價(jià)為8256.36萬(wàn)元,，審減額1.57萬(wàn)元。該工程土地合同剛剛落實(shí),，一分公司正在進(jìn)行財(cái)務(wù)決算,，審計(jì)部對(duì)該工程的財(cái)務(wù)決算審核工作也同時(shí)進(jìn)行。

4,、軟件大廈工程結(jié)算審計(jì)工作

軟件大廈工程結(jié)算審核,，一分公司除內(nèi)裝修工程(美圖裝飾有限公司施工)結(jié)算外，其他資料均已報(bào)外審審核完畢,。根據(jù)一分公司預(yù)算部供給的結(jié)算工作說(shuō)明,，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對(duì)完結(jié)算，但美圖公司不認(rèn)可最終結(jié)算價(jià),，所以一分公司至今未報(bào)外審該部分結(jié)算資料,，并影響了整體工程結(jié)算報(bào)告的出具。

五,、下屬企業(yè)改制審計(jì)

__年共進(jìn)行了5項(xiàng)改制審計(jì),，包括物業(yè)公司清算審計(jì)、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計(jì),、總包公司轉(zhuǎn)股審計(jì),、投資公司改制審計(jì)以及數(shù)字電子公司改制前審計(jì),，核實(shí)了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情景，為領(lǐng)導(dǎo)決策供給了準(zhǔn)確的數(shù)據(jù),，并針對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)及核算上的問(wèn)題提出了相關(guān)提議10條。

六,、調(diào)研審計(jì)

為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和管理活動(dòng)中存在的問(wèn)題,，挖掘內(nèi)部潛力，找出能夠提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié),，__年對(duì)磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計(jì)工作,，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平,，并為公司今后的戰(zhàn)略決策供給參考依據(jù),。在調(diào)研過(guò)程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對(duì)在產(chǎn)品核算不真實(shí)的問(wèn)題，及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo),，成立了財(cái)務(wù)整頓小組,，對(duì)其實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí)，并針對(duì)其在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題下發(fā)了整改通知,。

七,、負(fù)責(zé)對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理工作

遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，本年度1-10月我們負(fù)責(zé)對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作,。主要有：

1,、支持財(cái)務(wù)總監(jiān)開(kāi)展工作，發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn);

2,、提出帶有指導(dǎo)性的意見(jiàn),，建立一些可行的規(guī)定和辦法(財(cái)務(wù)總監(jiān)例會(huì)制度、報(bào)告制度);

3,、按月審閱總監(jiān)報(bào)告,，對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的報(bào)告在不改變觀點(diǎn)的前提下提出對(duì)資料和文字上的修正提議;

4、對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的月度報(bào)告,，摘錄要點(diǎn)匯總上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo),。

八、部門(mén)制度的修訂,、補(bǔ)充,、完善工作

根據(jù)公司要求，對(duì)我部門(mén)原有制度不貼合公司現(xiàn)行制度和實(shí)際審計(jì)工作操作流程的部分進(jìn)行了修改,，并將修改后的制度上報(bào)公司總經(jīng)辦以待上會(huì)經(jīng)過(guò);配合公司iso質(zhì)量認(rèn)證年檢工作,，于上半年修改了部門(mén)的工作手冊(cè)，對(duì)手冊(cè)中的崗位權(quán)限和工作程序進(jìn)行了全面的修改,，使之更貼合審計(jì)部現(xiàn)行的實(shí)際工作操作流程,。

九,、對(duì)公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津?yàn)I造紙公司、磁電分公司進(jìn)行了落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)工作,，幫忙下屬企業(yè)搞好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算和管理,，建立健全內(nèi)控制度。

十,、按照公司的嚴(yán)格要求,，完成了審計(jì)檔案整理和歸檔工作。

十一,、根據(jù)公司黨委的部署,，完成了數(shù)字電子公司專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查工作。

十二,、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示,，

對(duì)公司本部__年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金計(jì)提和繳納情景進(jìn)行了審計(jì),，并向公司計(jì)財(cái)部提出審計(jì)提議7條,，審計(jì)報(bào)告已在公司經(jīng)理辦公會(huì)通報(bào)。

十三,、對(duì)公司有關(guān)職能部門(mén)及下屬企業(yè)供給服務(wù)支持

審計(jì)部在對(duì)公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的同時(shí),，還供給了關(guān)于會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面的咨詢和服務(wù)，對(duì)公司有關(guān)職能部門(mén)或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定,，以及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)方面存在的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真的研究和討論,，提出我們的意見(jiàn)和提議，多條意見(jiàn)和提議被采納,。主要有：

1,、參與計(jì)財(cái)部“會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)1-3”的擬定和修改;

2、對(duì)計(jì)財(cái)部修改的“津?yàn)I公司財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度”的資料根據(jù)國(guó)家的財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī)提出了修改意見(jiàn);

3,、對(duì)一分、二分,、三分公司今年以來(lái)相對(duì)獨(dú)立后制定的各項(xiàng)制度,，異常是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面的制度，我們都認(rèn)真的審閱并提出修改意見(jiàn)和提議;

4,、在對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題向企管部通報(bào)情景及提出我們的提議;

5,、對(duì)“二分公司”會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的地方與公司計(jì)財(cái)部、二分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行多次交流,，針對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)廣泛性問(wèn)題,，計(jì)財(cái)部出臺(tái)了“會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)之3”;

6、針對(duì)下屬企業(yè)存在的問(wèn)題，我們多次書(shū)面向計(jì)財(cái)部,、企管部提出我們的提議,。

綜上所述，審計(jì)部較好地完成了__年全年的審計(jì)工作,。__年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為基礎(chǔ),，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),，提高審計(jì)工作質(zhì)量,，加強(qiáng)審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)，體現(xiàn)審計(jì)價(jià)值,。所以，要做好以下五個(gè)方面的工作：

一,、以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ),，促進(jìn)公司內(nèi)控制度健全和完善。

1,、先是要完善公司內(nèi)審制度,，__年已對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改，__年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依,，根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類(lèi)型,，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司合同管理審計(jì)辦法》,、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法》,、《委托社會(huì)審計(jì)管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度。

2,、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),，保障資產(chǎn)完整，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí),、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào),、組織、制約,、檢查的控制系統(tǒng),，包括對(duì)與會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng),。

__年內(nèi)審工作就應(yīng)當(dāng)建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,，對(duì)其執(zhí)行情景進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全,、有效,，可依靠程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依靠的前提下,，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等,，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的.薄弱環(huán)節(jié),，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率,，保證審計(jì)工作質(zhì)量,，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見(jiàn)，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行,。

二、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,，結(jié)合經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì),，嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。

內(nèi)審必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,，主要是對(duì)下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì),，經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并予以糾正,，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因,，抓住關(guān)鍵,，提出提議和意見(jiàn)，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,，提高經(jīng)濟(jì)效益,。

在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問(wèn)題是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)必須要與經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)以及其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合,，經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情景以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。不僅僅要搞離任審計(jì),，還應(yīng)搞任中審計(jì)，注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià),，以此作為津?yàn)I公司選擇,、任免下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。

在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上,，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),，即對(duì)決策程序是否完整并貼合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué),、依據(jù)是否可靠,、效果是否良好等實(shí)施審計(jì),。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過(guò)程和決策實(shí)施后的跟蹤。經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),，提高下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的決策水平和決策質(zhì)量，為津?yàn)I公司總體決策供給參考依據(jù),。

三,、在審計(jì)部?jī)?nèi)部實(shí)行審計(jì)項(xiàng)目組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，規(guī)范操作程序,，狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量,，精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類(lèi)審計(jì),。

在今后的審計(jì)中，從審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔,，都由專(zhuān)人負(fù)責(zé)，并且崗位定期輪換,，這樣既做到了職責(zé)明確,，又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)本事。為下屬企業(yè)供給好服務(wù),，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀,，應(yīng)精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類(lèi)審計(jì)。

1,、對(duì)各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核

在對(duì)各下屬企業(yè)__年1至11月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核的基礎(chǔ)上,，對(duì)12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核，并匯總出具審核報(bào)告,，提交公司考核小組,，作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

2,、對(duì)銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì),。

銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問(wèn)題線索，所以在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì),。審計(jì)時(shí)要結(jié)合銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì),，必要的話對(duì)原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對(duì)或跟蹤審計(jì)。

3,、對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的跟蹤審計(jì),。

往來(lái)款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要資料，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方,，所以我們?cè)趯徲?jì)中應(yīng)對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì),。對(duì)那些數(shù)額較大、賬齡較長(zhǎng)的應(yīng)收,、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個(gè)進(jìn)行跟蹤審計(jì),，異常是對(duì)已經(jīng)核銷(xiāo)的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)延伸到對(duì)方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì),，以對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和核銷(xiāo)手續(xù)的真實(shí),、合法進(jìn)行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整,。

4,、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。

津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營(yíng)職責(zé)書(shū),，將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績(jī)效的考核,。所以，對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計(jì),，也是我們審計(jì)的重點(diǎn)資料,。不僅僅要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查，還要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查,，并對(duì)大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計(jì),，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法,，為津?yàn)I公司制定整體考核職責(zé)目標(biāo)供給詳細(xì)資料,。

5、對(duì)合同簽訂及履行情景的審計(jì)

合同審查可采用事前,、事后兩種方式進(jìn)行,，事前審計(jì)是依據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門(mén)聯(lián)合審批的合同，審計(jì)部要嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督,，做好審計(jì)記錄;事后審計(jì)是審計(jì)部采取備案合同抽審辦法,，即每季度對(duì)下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審，可采取結(jié)合其他審計(jì)項(xiàng)目和單獨(dú)

抽審的辦法進(jìn)行,。

6,、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請(qǐng)具有甲級(jí)工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行,，工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成，特殊情景由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請(qǐng)外部審計(jì),。__年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng),。

(1)、津?yàn)I高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì),。

(2),、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。

(3),、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì),。

(4)、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì),。

7,、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作

對(duì)需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情景進(jìn)行審查,，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底,，加快企業(yè)改制進(jìn)程。

四,、依照“審而要究,、審而要改、審而要用”的原則,，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)情景的跟蹤，并定期組織開(kāi)展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情景的檢查,。

對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行回訪,，監(jiān)督審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí),，使企業(yè)存在的問(wèn)題逐漸減少，同樣的問(wèn)題不重復(fù)出現(xiàn),，從而到達(dá)查違糾偏,、防范未然、強(qiáng)化管理,、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的,。同時(shí)，與津?yàn)I公司各職能部門(mén)尤其是財(cái)務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào),，避免監(jiān)督、考核脫節(jié),。

五,、加大宣傳力度,，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量,。

我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報(bào)道一些經(jīng)過(guò)內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例,，或定期與公司各職能部門(mén)及下屬企業(yè)老總,、相關(guān)部門(mén)進(jìn)行座談，讓所有員工明白內(nèi)審在企業(yè)中的作用,，異常是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解,、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開(kāi)展打下更好的基礎(chǔ),。另外要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢(shì),、新任務(wù)的需要。

審計(jì)單位工作情況總結(jié)篇四

一年來(lái),，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃,，緊緊圍繞公司提出的"加大核查,、審核、監(jiān)管力度,，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo),，用心主動(dòng)地在公司內(nèi)部開(kāi)展了審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力,，取得了必須成績(jī)，主要表此刻：

1,、從公司內(nèi)審工作的開(kāi)展上實(shí)現(xiàn)了由原先的淺層次,、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變,，實(shí)現(xiàn)了從建立到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡,。

2、從個(gè)人的工作潛力發(fā)面,，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解,、不熟悉，工作過(guò)分謹(jǐn)慎留意,，甚至有些領(lǐng)域不敢介入,，到此刻能大膽的,、全面的開(kāi)展工作的轉(zhuǎn)變。能夠說(shuō)經(jīng)過(guò)一年的努力,，我此刻已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中,，但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距,。但是我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,，有在座的各位部門(mén)經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作,，公司的內(nèi)審工作必須能一年會(huì)比一年有起色,。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎,。下方我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：

一,、20xx年的主要工作

1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度

審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室,，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知職責(zé)重大,。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開(kāi)展,，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃,，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力,，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則,，進(jìn)行了內(nèi)部分工,。并從工作紀(jì)律,、工作作風(fēng),、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行,，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

2,、用心開(kāi)展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)

臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司,，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,，加上銷(xiāo)售總公司的肥料，xx年銷(xiāo)售收入已經(jīng)突破了一億元,，公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬(wàn)元,。但是由于種.種原因，該公司一向沒(méi)有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了必須的風(fēng)險(xiǎn)性,。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范,、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度,，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程,，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序,，建立嚴(yán)格的,、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段,，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度,，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，透過(guò)這一系列工作,，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí),，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的職責(zé)心,，起到了很好的效果,。

3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定,，嚴(yán)格費(fèi)用審核

今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)新規(guī)定出臺(tái)的第一年,，舊的報(bào)銷(xiāo)程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上,。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不貼合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外,，是我們審計(jì)人員的職責(zé),。我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車(chē)間工資的審核,、裝卸費(fèi)的審核,、車(chē)間修理費(fèi)的審核等,，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時(shí)間,，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自我的技能,，主動(dòng)請(qǐng)教老同志,，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ),。一年以來(lái),，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大,，但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核,，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作,。

4、利用一切可利用的機(jī)會(huì),，為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場(chǎng)監(jiān)管信息

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng),。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題,，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研,，這也是審計(jì)部20xx年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本資料,。核查中，我們晝夜兼程,，為了把問(wèn)題核查清楚,，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都用心地與客戶溝通,，多方收集市場(chǎng)信息資料,，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪,，構(gòu)成了近萬(wàn)字的報(bào)告,，把問(wèn)題找準(zhǔn)了，推薦提對(duì)了,，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶,、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。

5,、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計(jì)劃,，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作,。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng),、項(xiàng)目多、投資大,、施工單位多,、資料零散，我們透過(guò)努力一一克服了這些困難,，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束,。此項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)外形象,，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益,。

6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利

按照工作計(jì)劃,，組織了應(yīng)收賬款的回收工作,。為了使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效，在公司財(cái)務(wù)部的通力配合下,，首先對(duì)截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理,，并根據(jù)內(nèi)部的落實(shí)狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒(méi)有問(wèn)題的客戶這一原則,，組織實(shí)施了清查,、清收工作。截止到今年10月底,，共清收賬款xx元,，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。

二,、工作中存在的不足

1,、審計(jì)工作還存在盲點(diǎn)，如對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的審查

在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要資料,。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作,。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃，提出了要全程參與施工合同,、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定,、評(píng)審乃至簽訂的推薦和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室,、部門(mén)共同配合對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審,、會(huì)簽，以到達(dá)簽訂的所有合同都滿足可行性,、合法性,、效益性的要求，并對(duì)合同的執(zhí)行狀況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)督。但是由于種.種原因,，個(gè)性是我自身的努力不夠,，這項(xiàng)工作至今也沒(méi)有開(kāi)展起來(lái)，構(gòu)成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn),。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦)

2,、審計(jì)工作還不夠深入、細(xì)致

審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性,、專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的工作,。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部門(mén)用心主動(dòng),，也需要其他科室部門(mén)的合作,，更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行。但是一年來(lái)可能由于我對(duì)公司要求的理解方面還存在差距,，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大,、主動(dòng)性差和開(kāi)拓性不高的弱點(diǎn)。針對(duì)工作中反映出的三性,，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個(gè)問(wèn)題,。

3、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)

回顧一年來(lái)我們的審計(jì)工作,，往往理順性,、規(guī)范性的成分多，審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識(shí)有關(guān),，更與我開(kāi)拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我一向認(rèn)為這只是剛開(kāi)始,，一切還不規(guī)范,，審計(jì)工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開(kāi)展了,。正是這種思想的存在,，使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。

4,、本部門(mén)的人員對(duì)公司開(kāi)展的各項(xiàng)活動(dòng)參與不夠用心

審計(jì)部成立之初,，從對(duì)公司內(nèi)開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作項(xiàng)目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考，組架不大,?？蛇@樣一來(lái)，在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下,，再應(yīng)對(duì)其他活動(dòng)時(shí),，人員就顯得緊張了,。個(gè)性是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對(duì)工作開(kāi)展以來(lái)，審計(jì)部?jī)?nèi)每名成員的工作都無(wú)形中加重了,，再參加公司舉行的活動(dòng)時(shí)就顯得力不從心了,，所以對(duì)公司下半年個(gè)性是進(jìn)入三季度后組織的活動(dòng)，我表現(xiàn)得不是很用心,，或多或少的影響了整體的活動(dòng)效果。

三,、xx年的工作計(jì)劃

xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計(jì)工作在公司經(jīng)營(yíng)管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,，用心主動(dòng)地開(kāi)展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì),，評(píng)價(jià)其真實(shí)性,、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能,、評(píng)價(jià)職能和管理控制職能,。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路,，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移,，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重,，努力使審計(jì)的批判性,、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn),。

具體的工作有以下幾個(gè)方面：

1,、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核

這項(xiàng)工作做好了，就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用,。200x年由于我們十分注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通,，這項(xiàng)工作開(kāi)展得還是比較順利的。個(gè)性是對(duì)車(chē)間及裝卸隊(duì)工資的審核結(jié)果上墻制度,，既體現(xiàn)了審計(jì)的公正,、公開(kāi)、公平,，也從某種程度上對(duì)管理者起到了警示作用,。

2、重點(diǎn)對(duì)公司基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)

企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方,，也是一個(gè)容易出問(wèn)題給企業(yè)造成損失的地方,。參照200x三季度以來(lái)我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作,，雖然過(guò)程很順利,，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益,，但是這只是淺層次、簡(jiǎn)單的,、事后的審核,，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。xx年我們要保證不僅僅從形式上,，還要在資料上對(duì)基建項(xiàng)目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì),，用心爭(zhēng)取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng),、工程投標(biāo),、施工隊(duì)伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過(guò)程中項(xiàng)目的變更簽證,、建筑材料的選定和價(jià)格的確定,，直至竣工決算的全過(guò)程參與，為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開(kāi)展打下基礎(chǔ),，絕不只做最后收方工作的隨從者,。

審計(jì)單位工作情況總結(jié)篇五

20__年，我鎮(zhèn)內(nèi)審在鎮(zhèn)黨委,、政府的直接領(lǐng)導(dǎo)下,，在_審計(jì)局的關(guān)心指導(dǎo)下，堅(jiān)持以鄧小平理論,、三個(gè)代表重要思想為指導(dǎo),，牢固樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī),，堅(jiān)持“依法審計(jì),，服務(wù)大局，圍繞中心,，突出重點(diǎn),，求真務(wù)實(shí)”的工作方針，遵守內(nèi)審職業(yè)道德,，依法履行監(jiān)督職責(zé),，努力提高工作質(zhì)量，為維護(hù)我鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)秩序,、促進(jìn)廉政建設(shè),、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理等方面，起到了積極的作用,，為_(kāi)社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn),。

今年以來(lái)，鎮(zhèn)審計(jì)室共完成了_個(gè)項(xiàng)目審計(jì),，其中：財(cái)務(wù)收支審計(jì)_個(gè),、干部離任審計(jì)_個(gè),、基建、工程項(xiàng)目審計(jì)_個(gè),，工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查審計(jì)_個(gè),。回顧今年以來(lái)的工作,，主要做了以下幾個(gè)方面：

1,、按照年初工作計(jì)劃，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì),。

為及時(shí)了解掌握各單位財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況,，加強(qiáng)檢查督促，鎮(zhèn)審計(jì)室于今年1-2月,，對(duì)全鎮(zhèn)各村管理部門(mén),、鎮(zhèn)級(jí)公司,、事業(yè)單位20_年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了全面審計(jì),。這次審計(jì)，我們以財(cái)務(wù)制度和鎮(zhèn)政府有關(guān)文件為依據(jù),，一是檢查了各單位20_年度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性,、合法性和效益性等情況，二是檢查了各單位執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和政府有關(guān)規(guī)定的情況,。具體檢查了各單位有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)貼,、有無(wú)出借集體資金，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和原始憑證是否合規(guī),、合法,，會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范，年度收支有無(wú)虛估冒算,，應(yīng)收賬款是否及時(shí)收回,，有否存在損失浪費(fèi)等情況。對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,，及時(shí)與有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)溝通,，做到即知即改;對(duì)一些歷年遺留的問(wèn)題，要求單位制訂計(jì)劃逐項(xiàng)處理,。從今年一季度起,，財(cái)務(wù)審計(jì)由經(jīng)管辦組織進(jìn)行季度互審，鎮(zhèn)審計(jì)室積極配合并一起參與財(cái)務(wù)互審,。

2,、堅(jiān)持有離必審原則，做好干部離任審計(jì),。

離任審計(jì)是加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督的一個(gè)重要環(huán)節(jié),，是促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要制度,，也是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)單位資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)濟(jì)管理等情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià),。通過(guò)離任審計(jì),，進(jìn)一步明確干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，使離任者交得清楚,，繼任者接得明白,。在離任審計(jì)中，我們堅(jiān)持全面審計(jì),、重點(diǎn)突出,、規(guī)范操作，審計(jì)結(jié)論和審計(jì)評(píng)價(jià)做到客觀公正,。今年以來(lái),，鎮(zhèn)審計(jì)室先后對(duì)_鎮(zhèn)_居委會(huì)主任、_物業(yè)公司經(jīng)理,、_敬老院院長(zhǎng),、_村委會(huì)主任、_經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司經(jīng)理和_村委會(huì)主任進(jìn)行了離任審計(jì),。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,，實(shí)事求是地進(jìn)行披露，提出整改意見(jiàn),，并督促整改,。

3、加強(qiáng)項(xiàng)目結(jié)算監(jiān)督,，搞好基建工程審價(jià),。

開(kāi)展基建工程審價(jià)，加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資管理,，提高資金使用效率,，最大限度地節(jié)約建設(shè)資金，這是內(nèi)審工作的一項(xiàng)重要工作,。近幾年來(lái),，隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進(jìn)，我鎮(zhèn)在基礎(chǔ)設(shè)施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度,，鎮(zhèn)政府和集體投資項(xiàng)目不斷增加,。在基建工程審價(jià)中，鎮(zhèn)審計(jì)室堅(jiān)持工程審價(jià)規(guī)定,，踏勘現(xiàn)場(chǎng),、仔細(xì)測(cè)量，做好審價(jià)機(jī)構(gòu)與建設(shè)方,、施工方的協(xié)調(diào),。對(duì)_萬(wàn)元以上工程項(xiàng)目委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)直接審價(jià);對(duì)_萬(wàn)元以下項(xiàng)目,，鎮(zhèn)審計(jì)室借助審價(jià)機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)力量進(jìn)行審價(jià)，并要求審價(jià)機(jī)構(gòu)正確套用計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),，做好準(zhǔn)確定價(jià),，積極維護(hù)集體利益。今年以來(lái),，鎮(zhèn)審計(jì)室共完成基建工程項(xiàng)目審價(jià)_個(gè),，送審價(jià)為_(kāi)萬(wàn)元，審定價(jià)為_(kāi)萬(wàn)元,，核減工程造價(jià)_萬(wàn)元,，核減率為_(kāi)%。其中委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)外審項(xiàng)目_個(gè),，送審價(jià)為_(kāi)萬(wàn)元,，審定價(jià)為_(kāi)萬(wàn)元，核減金額_萬(wàn)元,，核減率_%;內(nèi)審項(xiàng)目_個(gè),，送審價(jià)為_(kāi)萬(wàn)元，審定價(jià)為_(kāi)萬(wàn)元,，核減金額_萬(wàn)元,，核減率為_(kāi)%,。

4,、認(rèn)真做好協(xié)調(diào)服務(wù)，落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)

20__年下半年,，_審計(jì)局對(duì)我鎮(zhèn)進(jìn)行黨政干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),。通過(guò)這次審計(jì)，發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)在20__和20__年兩年間,，財(cái)務(wù),、財(cái)政收支上存在著一定問(wèn)題，根據(jù)_審計(jì)局出具的《審計(jì)報(bào)告》中提出的有關(guān)整改事項(xiàng),，鎮(zhèn)黨委,、政府極為重視，于_年12月24日召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議,，研究部署審計(jì)整改,。為了全面落實(shí)整改任務(wù)，根據(jù)擬定的整改分工,，鎮(zhèn)審計(jì)室一方面及時(shí)了解,、掌握有關(guān)單位審計(jì)整改情況，及時(shí)向鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào);另一方面對(duì)有關(guān)問(wèn)題提出了整改建議,，供他們參考,，并督促這些單位按照要求逐條逐項(xiàng)地搞好整改,。在各方的配合支持下，鎮(zhèn)審計(jì)室按時(shí)起草了《_鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改情況報(bào)告》,，經(jīng)鎮(zhèn)黨委政府領(lǐng)導(dǎo)審核后,，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)上報(bào)了_審計(jì)局。今年3月18日,，經(jīng)_審計(jì)組再次回訪檢查驗(yàn)收一次通過(guò),。對(duì)今年內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在10月份也進(jìn)行了一次檢查,。

5,、依法履行經(jīng)審職責(zé)，加強(qiáng)工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì),。

工會(huì)經(jīng)費(fèi)的審查,、審計(jì)是工會(huì)工作的重要組成部分。根據(jù)上級(jí)工會(huì)的工作要求,，于今年2月,，對(duì)鎮(zhèn)工會(huì)20__年度經(jīng)費(fèi)決算和20__年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行了審查;5月，對(duì)鎮(zhèn)工會(huì)20__年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行同級(jí)審計(jì);7月,，對(duì)鎮(zhèn)工會(huì)200_年上半年經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審查;8月,，對(duì)5個(gè)基層工會(huì)20__年的經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行了審計(jì)。對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,，我們都出具了審計(jì)意見(jiàn)書(shū),。通過(guò)審計(jì)，進(jìn)一步規(guī)范工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用和管理,。

回顧今年以來(lái)的工作,，雖然取得了一定成績(jī)，但對(duì)照上級(jí)和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有不小的差距,。由于人力有限,，難以制訂詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，有些工作做得還不夠深入細(xì)致,。

由于缺乏基建工程項(xiàng)目的審價(jià)知識(shí),，新農(nóng)村建設(shè)中一些內(nèi)審項(xiàng)目沒(méi)有經(jīng)過(guò)審價(jià)，不能及時(shí)完成;審計(jì)工作水平和審計(jì)質(zhì)量還有待于進(jìn)一步提高,。在今后的工作中,，我們決心進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì);要堅(jiān)持邊干邊學(xué),，學(xué)用結(jié)合,，認(rèn)真總結(jié)，查找不足，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量和審計(jì)效率;要嚴(yán)格按照內(nèi)審工作要求,，進(jìn)一步規(guī)范操作程序,，堅(jiān)持依法審計(jì)，及時(shí)完成各項(xiàng)工作任務(wù),。

20__年審計(jì)工作總體思路：進(jìn)一步加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),，不斷提高審計(jì)人員綜合素質(zhì);緊緊圍繞黨委、政府的中心工作,，服從于,、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的“眼睛”,，不斷加強(qiáng)監(jiān)督力度;搞好部門(mén)間的溝通和協(xié)調(diào),，有效開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)工作要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),，堅(jiān)持“全面審計(jì),、突出重點(diǎn)”的工作方針，繼續(xù)做好財(cái)務(wù)收支審計(jì),、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),、基建工程審計(jì)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理,，努力提高審計(jì)工作質(zhì)量，著力抓好審計(jì)整改落實(shí),。20_年主要工作設(shè)想如下：

1,、繼續(xù)搞好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)各項(xiàng)指標(biāo)完成情況,、財(cái)務(wù)收支,、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況,，財(cái)務(wù)制度,、國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況，以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況,，客觀公正地進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià),。

2、繼續(xù)搞好財(cái)務(wù)審計(jì),。重點(diǎn)對(duì)各單位財(cái)務(wù)管理,、資金使用、會(huì)計(jì)核算,、支付手續(xù),、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)等情況的審核、監(jiān)督。通過(guò)審計(jì),，要進(jìn)一步促進(jìn)各單位自覺(jué)遵守財(cái)務(wù)制度,，建立健全內(nèi)控制度，倡導(dǎo)勤儉節(jié)約,，促進(jìn)增收節(jié)支,，防止損失浪費(fèi)。設(shè)想從20_年起,，對(duì)所有單位進(jìn)行一次排摸,，按照一定時(shí)間有計(jì)劃地進(jìn)行輪流審計(jì)。

3,、繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建工程項(xiàng)目審計(jì),。20_年，一要繼續(xù)做好每個(gè)工程項(xiàng)目的審計(jì),，協(xié)調(diào)好有關(guān)部門(mén),，實(shí)行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計(jì)方式。二要繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行審價(jià)原則,，上門(mén)實(shí)地測(cè)量,，積極維護(hù)集體利益。

4,、繼續(xù)做好審計(jì)整改,、回訪工作。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題和整改建議要及時(shí)通知到被審單位,，加強(qiáng)督促力度,，確保審計(jì)意見(jiàn)落到實(shí)處，務(wù)求取得審計(jì)實(shí)效,。

此外,，及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。