時間就如同白駒過隙般的流逝,，我們的工作與生活又進入新的階段，為了今后更好的發(fā)展,，寫一份計劃,，為接下來的學(xué)習(xí)做準備吧！那關(guān)于計劃格式是怎樣的呢,？而個人計劃又該怎么寫呢,？以下是小編為大家收集的計劃范文，僅供參考,，大家一起來看看吧,。

財務(wù)周工作計劃審計財務(wù)周工作計劃表篇一

企業(yè)財務(wù)審計，是指審計機關(guān)按照《中華人民共和國審計法》及其實施條例和國家企業(yè)財務(wù)審計準則規(guī)定的程序和方法對國有企業(yè)(包括國有控股企業(yè))資產(chǎn),、負債,、損益的真實、合法,、效益進行審計監(jiān)督,，對被審計企業(yè)會計報表反映的會計信息依法作出客觀,、公正的評價，形成審計報告,，出具審計意見和決定,。其目的是揭露和反映企業(yè)資產(chǎn)、負債和盈虧的真實情況,，查處企業(yè)財務(wù)收支中各種違法違規(guī)問題,，維護國家所有者權(quán)益，促進廉政建設(shè),，防止國有資產(chǎn)流失,，為政府加強宏觀調(diào)控服務(wù)。

轉(zhuǎn)變工作思路,，從重視財務(wù)“結(jié)果審計”轉(zhuǎn)變?yōu)榧訌娯攧?wù)“過程審計”,，把審計監(jiān)督由過去的階段性和事后介入為主，逐步轉(zhuǎn)變?yōu)閺脑搭^和過程介入為主,，努力實現(xiàn)從“結(jié)果審計”到“過程審計”的轉(zhuǎn)變,。

二是注重過程，全程跟蹤,，增強審計的主動性,，突出一個“實”字。以規(guī)范工程建設(shè)管理水平和提高投資效益為重點,，對一些重要建設(shè)項目實行“一條龍”監(jiān)督,，著力查處基建工程中高估冒算等問題，為國家節(jié)約每一分建設(shè)資金,。

1,、工程設(shè)計是基建工程資金監(jiān)管的源頭，設(shè)計是否科學(xué)直接影響項目投資規(guī)模,，比如在結(jié)構(gòu)或設(shè)備配置設(shè)計上,，設(shè)計人員為保險起見，往往隨意加大保險系數(shù),，誠然會使工程更安全,，功能更完善，但也必然造成較大的損失浪費,。對初步設(shè)計,、施工圖設(shè)計及工程概預(yù)算編制的審計，要緊緊結(jié)合項目可行性研究報告進行,，重點審查：（3）是否對各種設(shè)計方案進行認真地經(jīng)濟技術(shù)比較以選取最佳方案,；（4）項目設(shè)計標(biāo)準是否符合立項文件批準的要求，有無擅自提高設(shè)計標(biāo)準,，擴大設(shè)計范圍,；（5）設(shè)計概預(yù)算是否真實,、完整，概算總額是否在批準的投資估算限額內(nèi),；（6）設(shè)計單位是否根據(jù)國家現(xiàn)行標(biāo)準,、定額等編制投資概預(yù)算，有無高估冒算,，漏項低算等,。

2、第三,，事后審計經(jīng)常發(fā)現(xiàn)設(shè)計變更,、合同變更、超標(biāo)準超計劃建設(shè)等未按規(guī)定審批造成嚴重資金缺口問題,，也經(jīng)常遇到有些工程項目特別是隱蔽工程無簽證手續(xù),、無圖紙資料為審計核實工程量帶來很大困難等問題，因此必須對施工過程的重點環(huán)節(jié)進行跟蹤審計調(diào)查：（1）有關(guān)工作日志,、施工資料是否記錄完整,，保存齊全；（2）主要設(shè)備和材料是否有合格證,、質(zhì)保書,，屬政府采購的項目是否按相應(yīng)的規(guī)定辦理,；（3）設(shè)計變更,、工程項目性質(zhì)改變、提高或降低建設(shè)標(biāo)準,、計劃外工程等是否按程序報請批準,；（4）隱蔽工程的有關(guān)圖片、文字資料是否齊全,，必要時深入施工現(xiàn)場進行測量,，對隱蔽工程各道工序的過程、材料使用情況等作好詳細記錄,；（5）有選擇,、有重點地對施工單位的階段性工作量和結(jié)算工作量進行現(xiàn)場測量與核實，重點審查比預(yù)算增加的工作量是否屬實,，有無必要,，有無多計工作量和重復(fù)計算工作量問題；（6）審查各項施工簽證是否齊全,，有無虛假簽證問題等,。

財務(wù)周工作計劃審計財務(wù)周工作計劃表篇二

對于國有企業(yè)財務(wù)檢查,不僅限于對被檢企業(yè)賬務(wù)、實物及財務(wù)活動現(xiàn)場進行實地查看,更重要的是對被檢單位財務(wù)活動進行監(jiān)督,、檢查和評價,。下面是愛匯網(wǎng)小編為大家整理的財務(wù)審計整改報告,供大家閱讀!

一,、加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織

財政所及時向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報,，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī),，制定規(guī)范了檢查程序,、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求,，組織開展自檢自查工作,，確保按期圓滿完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。

二,、基本情況及自查結(jié)論

(一)財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況

1,、xx鎮(zhèn)單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會計制度》,、《事業(yè)單位會計制度》,，有會計人員xx人，其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人,，高中學(xué)歷xx人,，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗,，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育,。

2、會計崗位設(shè)置情況,。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位,、內(nèi)部審計崗位、會計檔案管理崗位,、微機管理(核算)崗位,、出納崗位。

3,、會計核算和會計報告,。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算,，會計帳薄啟用登記,、會計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合規(guī)范,，不存在憑證造假行為,，帳帳、帳證、帳表,、帳實相符,，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全,，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計,，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。

(二)內(nèi)部控制制度建立情況

1,、崗位職責(zé),。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位,，定員定崗,，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個崗位及會計,、出納的職責(zé),，有所長崗位職責(zé);預(yù)算會計崗位職責(zé);行財會計崗位職責(zé);農(nóng)財會計崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會保障資金管理崗位職責(zé);基建財務(wù)管理崗位職責(zé);統(tǒng)計評價管理崗位職責(zé);票據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會計、出納崗位職責(zé);檔案管理職責(zé);財務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計崗位;微機管理崗位,。

2,、管理制度。管理制度有印章管理制度;會計檔案管理制度;賬戶和銀行對賬管理制度;資金收入,、支出管理;資金申請,、審批、核銷,、結(jié)賬管理;專項資金管理制度;政府采購管理;財務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)管理;教育經(jīng)費及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費使用管理;行政問責(zé)辦法實施細則,、首問首辦責(zé)任實施細則、限時辦結(jié)制實施細則,。

通過財務(wù)管理規(guī)定,、內(nèi)部控制會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動帳實時信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行，已做到會計,、出納分設(shè)，帳,、款分管,，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管,，并記有銀行存款日記賬,，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計,、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦,，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效,。

(三)財政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況

1,、地方財政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。

2011年,，全年完成一般預(yù)算收入xx萬元,，為年初預(yù)算數(shù)xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元,，增長xx%,。

2、地方財政一般預(yù)算支出情況

2011年,，地方一般預(yù)算支出xx萬元,，比上年增支xx萬元，增xx%,。其中上級?？钚纬傻闹С鰔x萬元，比上年xx萬元增支xx萬元,，增xx%,。

3、一般預(yù)算平衡情況

地方一般預(yù)算收入xx萬元,，加上級補助xx萬元,加上年結(jié)余xx萬元,，收入總計xx萬元;一般預(yù)算支出xx萬元，加上解支出xx萬元,，支出總計xx萬元;收支相抵,，全鎮(zhèn)財政年終滾存結(jié)余xx萬元(本年結(jié)余xx萬元)。

4,、基金收支及平衡情況

本年收入xx萬元(上級?？?，本年安排支出xx萬元,，年末無結(jié)余,。

(四)預(yù)算外資金收支情況

上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。2011年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元,，統(tǒng)籌資金收入xx元),，2011年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元),，年末累計預(yù)算外資金結(jié)余xx元,，其中：專項資金結(jié)余xx元，一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元,，統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元,。

(六)自查結(jié)論

1、無截留、隱瞞,、擠占,、挪用、滯壓,、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財政部門的財政收入,，以及虛增虛減財政收入問題。

2,、無擅自占用,、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。

3,、無擅自收費(包括仍執(zhí)行已明令取消,、暫停執(zhí)行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標(biāo)準等問題,。

4,、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實行政府采購的建筑物、商品等問題,。

5,、無虛報、冒領(lǐng),、貪污財政專項資金以及滯壓,、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項資金等問題,。

6,、無滯壓、截留,、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補,、良種補貼資金等問題,。

7,、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題,。

8,、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題,。

9,、無擅自開立、使用賬戶等問題,。

三,、存在的問題及處理意見

(一)會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：

1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象,。

2,、有記賬憑證摘要不清晰地情況,。

3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章,。

4、不注重業(yè)務(wù)處理的細節(jié),。

處理意見：從學(xué)習(xí),、制度,、檢查等方面進一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。

(二)單位往來款項中存在的問題

1,、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大,，性質(zhì)不清。 2,、長期掛賬,，大部分是統(tǒng)管以前形成的。 3,、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務(wù)移交不清，往來款不明,。

處理意見：對債權(quán)債務(wù)進行清理,，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手段清收,，防止國有資產(chǎn)流失,。

(三)工程管理中合同管理、招投標(biāo),、工作監(jiān)理管理薄弱,。 處理意見：加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳,、加強監(jiān)管力度,。 (四)會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊,，除總預(yù)算,、預(yù)算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。

處理意見：根據(jù)實際情況逐步全面推進會計電算化工作,，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。

(五)監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問題

1,、補助性資金和項目資金的管理中,，已按有關(guān)要求進行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集,、整理工作，缺少管理痕跡,。

2,、補助性資金和項目資金的監(jiān)管中,，按有關(guān)要求已采取不同形式對主要環(huán)節(jié)進行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的.表格材料。

處理意見：嚴格按照《財政部關(guān)于切實加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》和《財政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺賬和進行公開公示痕跡資料收集、整理工作。

一、財務(wù)收支情況

在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定,，依法設(shè)置會計賬簿,，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算,、填制會計憑證,、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告,，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算,，確保數(shù)據(jù)真實,、有效。在安排支出時,，分輕重緩急,，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要,，又考慮財力可能,，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下,，有保有壓,，確保重點，統(tǒng)籌安排,，合理支出,。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

1,、明確了記賬人員與審批人員,、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離,、相互制約,，以明確責(zé)任，防止舞弊,，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行,。

2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益,。

3,、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支,，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生,。

三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

為了加強固定資產(chǎn)管理和使用,，在固定資產(chǎn)購置時,，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,，建立了賬簿,、款項和實物核查制度，通過建立健全制度,，會計人員對各項財物,、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映,、核對等,。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,，原始憑證的核對,，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,，公物私用及其他違規(guī)問題,。

四、存在問題

通過自查,，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足,，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求,，預(yù)算管理制度,、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,，今后要進一步完善這方面的制度,，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好,。

區(qū)人民政府：

針對存在的具體問題逐一整改

一,、對于在預(yù)(決)算執(zhí)行存在的問題，我們做了認真細致的分析,，存在的問題堅決予以糾正,。虛列的財政收支、空轉(zhuǎn)稅收已經(jīng)調(diào)整了有關(guān)預(yù)算科目;擠占截留的村級轉(zhuǎn)移支付已列明計劃,，并逐步按計劃撥付到位;通過鎮(zhèn)經(jīng)委向納稅人支付的扶持款,，今后不在支付;對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經(jīng)費的不足;對農(nóng)業(yè)稅收的征繳,，今后按稅法規(guī)定的科目,，按時足額上繳。

二,、對于財務(wù)管理及內(nèi)部控制制度存在的問題,，也已作了全面的整改。已加強了現(xiàn)金和銀行存款的管理,，把以私人名義的存款已轉(zhuǎn)入單位的銀行存款帳戶;對庫存白條進行了清理清查,，公務(wù)借款，基本收回,，并以做了帳務(wù)處理,，個人借款以下了催款通知書,，限期收回;對業(yè)務(wù)費已建立了開支制度，今后業(yè)務(wù)費嚴格執(zhí)行開支制度,，特別是從嚴掌握業(yè)務(wù)招待費的開支;固定資產(chǎn)已按照《行政事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》健全了固定資產(chǎn)帳簿,，并把已有的固定資產(chǎn)登記入帳;加強完善了內(nèi)部控制制度，杜絕不合理開支;應(yīng)繳納的個人所得稅已足額補繳入庫,。

三,、對部門收費存在的問題，鎮(zhèn)民政辦已把違規(guī)收費所得全部上繳鎮(zhèn)財政,，并加強了對部門收費的管理,，堅決杜絕類似的情況再次發(fā)生。

四,、對停收租金的水泥廠,，我鎮(zhèn)經(jīng)過調(diào)查核實，經(jīng)黨委會研究決定,，制定了租金征收辦法,，保證了集體資產(chǎn)的增殖和收益，不斷增加鎮(zhèn)財力,。

一是加強財務(wù)隊伍建設(shè),。組織財會人員學(xué)習(xí)《財會基礎(chǔ)知識》，學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)技術(shù),，抓好業(yè)務(wù)技能培訓(xùn),，強化思想訓(xùn)練，提高財會人員的政策水平,，思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì),。

二是加強預(yù)(決)算執(zhí)行。嚴格按照《預(yù)算法》的規(guī)定編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算,，堅決杜絕虛列財政收入和支出,。對村級的轉(zhuǎn)移支付嚴格按照有關(guān)政策規(guī)定及時足額撥付到位，不擠占,、挪用，確?；蒉r(nóng)政策執(zhí)行不走樣,。

三是加強財務(wù)管理。嚴格按照《會計法》和會計制度的規(guī)定,，進一步加強會計工作的規(guī)范化,，建立健全財務(wù)內(nèi)部管理制度，按規(guī)定設(shè)置會計科目,，進行帳務(wù)處理,。1,、加強專項資金的管理。對專項資金,，注重資金使用效益,，實行財政專戶管理，確保?？顚Ｓ?，不擠占挪用;對村級的轉(zhuǎn)移支付確保按時足額撥付到位。2,、加強支出管理,。要建立和完善支出管理有關(guān)制度，深挖節(jié)支潛力,，緊縮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政支出,，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制,，從嚴控制購置費,、招待費、車輛費用,、獎金補貼等開支,，堅決制止鋪張浪費。對不真實,、不合理,、不合法的票據(jù)，不予報銷入帳,。3,、加強固定資產(chǎn)的管理。對鎮(zhèn)政府和鎮(zhèn)直部門的固定資產(chǎn)清查評估,，建立健全固定資產(chǎn)相關(guān)帳簿,，加強對固定資產(chǎn)的管理，防止國有資產(chǎn)流失,。4,、健全完善內(nèi)部控制制度。加強基礎(chǔ)管理和增強建立健全內(nèi)部控制制度的認識,，根據(jù)《會計法》規(guī)定,，結(jié)合本鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展的水平和現(xiàn)狀，,，建立內(nèi)部審計制度,、崗位責(zé)任制度;建立固定資產(chǎn)、債權(quán),、債務(wù)清理制度;審核,、制單,、復(fù)核、記賬等崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策,。

四是加強對鎮(zhèn)直部門預(yù)算外資金的管理,。鎮(zhèn)財政加強對預(yù)算外收費票證的管理，建立,、健全預(yù)算外收費票證領(lǐng),、銷、存和登記,、報告制度,。收取算外資金時，必須使用省級財政機關(guān)統(tǒng)一印制或監(jiān)制的票據(jù),，收取的算外資金,，必須依照法律、法規(guī)和有法律效力的規(guī)章制度所規(guī)定的項目,、范圍,、標(biāo)準和程序執(zhí)行，堅決禁止亂收費,，同時也避免了預(yù)算外資金的體外循環(huán),。

財務(wù)周工作計劃審計財務(wù)周工作計劃表篇三

洛南縣經(jīng)管站洪敏

農(nóng)村財務(wù)清理審計是對廣大村民最為敏感的集體經(jīng)濟運行情況和財務(wù)收支情況進行有效的監(jiān)督和評價。農(nóng)村審計工作的開展,，為保護農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的經(jīng)濟利益,，凈化農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，強化基層黨風(fēng)廉政建設(shè),，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定和諧,，發(fā)揮著應(yīng)有的作用。

近年來,，通過工作接觸了很多涉及村級財務(wù)清理審計的事項,，在處理過程中遵行并總結(jié)了一些心得，取得了一定的效果,。

1,、實事求是：堅持以事實為依據(jù)，做到合理合法合情,，在弄清事實和維護穩(wěn)定二者之間尋求平衡,。

2、心平氣和：要求村干部在面對審計時擺正心態(tài),。定期進行清理審計工作是農(nóng)經(jīng)工作的具體要求，審計工作對事不對人,。要理性對待對方提出的意見和問題,，認真做出解釋,，有則改之，無則加勉,。

3,、注意方法：要抓大放小，解決群眾最關(guān)心的主要問題,，沒必要在小問題和細枝末節(jié)上揪住不放,，特別事項可另案處理。要發(fā)揮村民主理財小組的作用,，因為其最了解本村的經(jīng)濟活動,，類似發(fā)票能否報賬這樣的問題，可以將最終裁定權(quán)交給村民主理財小組,。

4,、遵守紀律：要求村干部按時參加會議，不得無幫缺席,，或者中途退場,。要尊重對方，不要打斷別人的發(fā)言,。不允許吵鬧不休,，耽誤時間。不允許在審計現(xiàn)場蠻不講理,，故意擾亂秩序,。不準搞語言威脅和人身攻擊。在問題沒有弄清楚之前,，不要在外面到處散布不當(dāng)言論,。

5、積極配合：要求被審計單位配合上級組織搞好調(diào)查審計,，提供有關(guān)資料和必要的工作條件,，要服從審計組的工作安排和程序規(guī)定。村民主理財小組要抱著對集體資產(chǎn)負責(zé),，對全體村民認真負責(zé)的態(tài)度,，敢講真話并敢負責(zé)任。

財務(wù)周工作計劃審計財務(wù)周工作計劃表篇四

每一位職員在年末的時候都需要對自己的工作進行

總結(jié)

財務(wù)審計年終總結(jié)

一,、堅持民本審計,，維護百姓利益

近兩年來，××同志本著“民本審計”原則,，高度重視民生資金審計工作,，把民生資金審計看成審計機關(guān)推動金華和諧社會建設(shè),、維護廣大人民群眾切身利益的大事來抓。在擔(dān)任組長的民政,、社保,、教育、慈善,、住房公積金等民生項目的審計中,，大膽揭露和查處違規(guī)行為，維護百姓利益,，取得顯著成效,。

在民政系統(tǒng)項目審計中，透過審計促使市民政局及時出臺政策,，全面提高市區(qū)低保對象補助標(biāo)準,，促進市區(qū)民政部門及時組織力量對城鄉(xiāng)低保對象進行了全面核查，使239戶(423人)增補為低保對象,，實實在在維護困難群眾利益,；揭示市區(qū)殯葬業(yè)管墓的收費標(biāo)準，讓利百姓,。在醫(yī)院審計中查處違規(guī)收費320余萬元,，并按規(guī)定進行處在教育經(jīng)費審計中，促進市區(qū)財政將教育教育費附加5500萬元及時安排使用,，促使教育經(jīng)費足額投入,，并針對學(xué)校食堂管食堂財務(wù)管積金審計中，促進市政府出臺關(guān)于推進全市住房公積金制度擴面工作的實施意見,，進一步深化住房公積金征繳和管中督促和協(xié)助慈善總會收回信托慈善資金1900萬元,，保障資金安全。

二,、用心開展計算機輔助審計,，取得明顯成效

近兩年來，××同志在實施社?；?、住房公積金、學(xué)校及醫(yī)院等審計項目中,，大膽嘗試,，用心開展計算機輔助審計，提高審計績效,。如醫(yī)院審計中,，透過計算機輔助審計，查實醫(yī)院在藥品銷售、醫(yī)療收費等方面的違規(guī)問題金額320多萬元,；東陽市社?；鸬膶徲嬛校高^勞動部門和住房公積金管x少繳社會保險費700多萬元,；市區(qū)社保基金審計中,，透過失業(yè)和養(yǎng)老保險相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機輔助審計,，揭示xx151家單位428人在再就業(yè)的同期繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)金，涉嫌違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)金116,、13萬元,。

在開展醫(yī)院計算機輔助審計后，上報的金華市中醫(yī)院財務(wù)收支審計案例及醫(yī)院醫(yī)療檢查項目收費價格審計專家經(jīng)驗分別獲xx年審計署計算機現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)(庫目錄,，同時撰寫的醫(yī)院亂收費現(xiàn)象原因分析與推薦

論文

三、用心探索績效審計思路,，總結(jié)提升審計成果

近兩年,，××同志在審計項目實施中，不僅僅注重審查和揭示問題,，更關(guān)注政策,、制度制定的合方面，透過審計分析存在問題的根源,，并對如何完善政策,、健全制度、加強管現(xiàn)的問題及經(jīng)驗做法,，撰寫了多篇審計信息,，其中:被市長、副市長批示1篇,，市委辦及省廳采用5篇,，促使市、區(qū)政府完善規(guī)范性文件3件,，市民政局調(diào)步審計優(yōu)秀項目,，是當(dāng)年全市唯一獲獎的優(yōu)秀同步審計項目。在教育經(jīng)費投入審計中,，針對市區(qū)學(xué)校負債沉重,、城鄉(xiāng)部分校產(chǎn)閑置浪費、民辦學(xué)校投入不足等問題,，在審計內(nèi)參和每日要訊上予以反映,，兩篇信息分別被市委書記、市長、市委副書記批示,，并引起教育主管部門高度重視,，市教育局專門召開jú長辦公會議進行專題研究，審計意見和推薦得到很好落實,。在慈善資金審計中,，發(fā)現(xiàn)1500萬元對外投資慈善資金收回困難，存在較大投資風(fēng)險,，以審計內(nèi)參形式專題向市政府反映,，市長、分管副市長作了重要批示,，在審計的用心協(xié)助下,，最后收回本金及投資收益1900余萬元，化解了慈善資金投資風(fēng)險,，審計工作得到了慈善總會的充分肯定,。

財務(wù)審計年終總結(jié)

一、完成主要工作

2,、開展專項經(jīng)營考核審計

20局面,，重新任命總經(jīng)況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商,，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核,，最終確認xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、用心的經(jīng)營成果。

3,、完善投資企業(yè)審計,，帶給投資評估依據(jù)

為評價對外投資企業(yè)的管行審計，對20資產(chǎn)負債審計,，深入,、綜合評價投資公司的管段時間進行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策帶給依據(jù),。

4,、加強離任審計，帶給人事管

總經(jīng)任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成,、經(jīng)營,、資產(chǎn)管

5、完善基建工程審計

20xx年,，基建工程項目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁,、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督,、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,，做到實施事前項目審查,、事中監(jiān)督管年完成基建工程項目預(yù)算審計38項，預(yù)算金額843,。44萬元,，核減金額286。84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項,，結(jié)算報審金額1，392,。40萬元,，核減金額384。39萬元,。

根據(jù)集團公司要求,，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息,，公平,、公正進行工程結(jié)算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,，結(jié)算報審金額228,。13萬元，核減金額119,。93萬元,。為集團降低了工程造價，節(jié)省超多的資金,。

二,、主要工作體會

1、集團領(lǐng)導(dǎo)重視,，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵

20xx在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管審計工作順利完成,。

2、加強過程管控,，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命,。審計部從制度,、手段和成果管

在管管方案，詳細規(guī)定審計計劃制定,、方案設(shè)計,、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管部審計制度體系。

目,，合并審計目的,，注重審計存在問題

題

程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足,，流程不完善,、施工反復(fù)、超預(yù)算,、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象,。

2、今后打算

堅持學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力,。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱,，審計技巧,、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn),，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,，在實踐中用心探索，積累經(jīng)驗,。堅持不懈學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量,。

20xx年在集團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù),、工程審計,，管，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,，完善審計方法,，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。

財務(wù)周工作計劃審計財務(wù)周工作計劃表篇五

財務(wù)審計整改報告

岐山縣教體局：

一,、召開會議、高度重視

4月13日通報后,，我園立即召開園委會擴大會議,，通報了本次財務(wù)審計中的6項問題，分析了問題的根源,，以及后面在財務(wù)管理中建議,。進一步規(guī)范財務(wù)管理。

二,、加強財務(wù)管理,，提高辦園效益

1、完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)

建立由園長,、園委會,、教師代表等組成的財務(wù)理事會，負責(zé)研究和審批幼兒園發(fā) 展規(guī)劃,，財務(wù)預(yù)算和審核等,。

2、完善財務(wù)管理制度

為規(guī)幼兒園財務(wù)行為,，加強財務(wù)管理,，提高資金使用效益,，我園根據(jù)相關(guān)法律法規(guī),，結(jié)合自身情況,，制定了相應(yīng)的財務(wù)規(guī)章制度,。

3,、夯實財務(wù)管理基礎(chǔ)

嚴格按政府審批標(biāo)準收費,，合理預(yù)算,，加強核算,，提高資金使用效率,，定期進行財 務(wù)分析、公示,，對幼兒園經(jīng)濟活動進行財務(wù)監(jiān)督和控制,，堅決杜絕資金使用的隨意和浪費。

三,、落實財務(wù)監(jiān)管,、規(guī)范財務(wù)制度

1、針對財務(wù)管理中的問題,，監(jiān)管制度的落實是關(guān)鍵,，強化制度的透明化、制度化,，使每一分錢的使用教職工心中有數(shù),。

2,、資產(chǎn)的管理落實到人，從資產(chǎn)的購買,、管理,、使用層層落實到人，及時建卡入賬,。

3,、進一步規(guī)范審批制度，使財務(wù)審批制度化,、規(guī)范化,。杜絕差旅費中出現(xiàn)出租車費的現(xiàn)象。報賬員,、園長要嚴格票據(jù)報銷的審核,。落實責(zé)任追究制。

4、完善資產(chǎn)臺賬,，規(guī)范資金流水賬,。.四、加強財務(wù)學(xué)習(xí)提高業(yè)務(wù)水平

園長,、報賬員要加強財務(wù)知識學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平,。園長是本園財務(wù)負責(zé)人,，責(zé)任重大，作為園長要積極學(xué)習(xí)財務(wù)知識,，提高財務(wù)方面知識水平,，對黨、人民,、自己負責(zé),。報賬員是業(yè)務(wù)的具體操作者，更要加強財務(wù)知識學(xué)習(xí),。

以上是我園針對財務(wù)審計中出現(xiàn)的問題進行的整改情況,，懇請各位領(lǐng)導(dǎo)再次蒞臨我園進行檢查指導(dǎo)。

2017年4月17日

財務(wù)周工作計劃審計財務(wù)周工作計劃表篇六

按照國家局《五條紀律》要求,，針對20xx年財經(jīng)秩序?qū)ｍ?頓自查出來的薄弱環(huán)節(jié),，如扎賬時間不規(guī)范、原始憑證不合法,、資產(chǎn)管理不科學(xué),、財務(wù)收支不合規(guī)、核算不實,、手續(xù)不全等問題,，積極進行.改和自查自糾,，進一步深化會計基礎(chǔ)，完善財務(wù)管理體制,。明年的重點要放在區(qū)局和基層網(wǎng)點,，要規(guī)范會計核算、原始記錄,、財產(chǎn)清查的操作,、傳遞、交接手續(xù),，落實資金,、商品、資產(chǎn)的管理責(zé)任,，強化內(nèi)部控制,，使管錢管賬管物嚴格分工，相互核對,，相互監(jiān)督,，防止經(jīng)營活動中的失誤差錯，保障各財務(wù)環(huán)節(jié)安全運轉(zhuǎn),，全面推動財務(wù)管理規(guī)范運作,，通過專項.頓建立起規(guī)范、守法,、誠信的財經(jīng)秩序,，確保在明年二至五月的省局復(fù)查和五月以后的國家局重點檢查中全面過關(guān)。

全省“.中財務(wù),、資金中心、電子商務(wù)”三位一體的信息管理系統(tǒng)應(yīng)用軟件已由省局項目組完成,，明年一季度將正式運行,。該系統(tǒng)將統(tǒng)一會計科目與科目級次，統(tǒng)一固定資產(chǎn)折舊年限,、方法,，統(tǒng)一存貨分類與單據(jù)格式，實現(xiàn)省局對分,、縣公司會計業(yè)務(wù)的跨單位審核,、聯(lián)查，直接進行預(yù)算表單的審批,，為適應(yīng)省局新管理方法的要求,，我們將對目前的核算流程進行重組，資金每日上劃,，費用按預(yù)算按月核拔,，與省局,、網(wǎng)點上下聯(lián)網(wǎng)，會計報賬一天一報,，財務(wù),、資金數(shù)據(jù)及時上傳，讓資金流,、商品流,、信息流實現(xiàn)數(shù)據(jù)共亨，建立“.中財務(wù),、分級控制,、全面預(yù)算、責(zé)任會計”的財務(wù)管理體系,。

一是零資金運營,，零運營資金并非真的零資金，而是用盡可能少的流動資金推動企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營運作,。明年由于省局要搞全省資金中心,，企業(yè)資金帳戶開在省行，貨款按合同合同執(zhí)行劃帳,，留在企業(yè)周轉(zhuǎn)的錢將非常.本文.由方的少,，我們將盡量利用各種應(yīng)付款、應(yīng)交款,、預(yù)收款,、未交稅金、未交利潤等負債資金進行負債經(jīng)營,，實現(xiàn)零資金成本,。

二是零.存管理，對各單位實行.存定額,，超定額的`單位將按超出比例扣減其經(jīng)營得分,，反之則增加得分,讓.存定額與工資掛鉤，促進各單位勤進快銷,，加速資金周轉(zhuǎn),。

堅持費用管理“算、控,、降”三字訣,，算是全面預(yù)算，將費用按預(yù)算分解到各單位,、各科室,，按銷量制定單箱卷煙的費用定額標(biāo)準，銷多少煙給多少費用?？厥菄栏耦A(yù)算管理,，超過預(yù)算的一律從個人月獎中扣回，實行“定額包干,、責(zé)任到人,、超支自付、節(jié)約獎勵”的管理辦法,。降是按上年實際費用,，每年下浮一定比例確定費用總額，進一步完善財務(wù)公開制度,，逐項剖析費用成因,，將費用與同期、與定額,、與先進單位對比,，通過分工明確，層層把關(guān),，促使各單位挖潛節(jié)支,、堵塞漏洞。

一是摸清“家底”,，開展全系統(tǒng)的“清倉,、清產(chǎn)、清資,、清債”活動,，對現(xiàn)有資產(chǎn)存量進行認真細致的分析，找出潛在薄弱環(huán)節(jié),，組織..各單位歷年的會計檔案,，指導(dǎo)各網(wǎng)點會計基礎(chǔ)達標(biāo)，促進分公司的會計基礎(chǔ)工作更上一層樓,。

二是科學(xué).財,，學(xué)習(xí)聚財、生財,、用財之道,，在深度上從事后反映轉(zhuǎn)變到事前控制,、事后考核分析的管理會計上來,，在廣度上把會計核算和財務(wù)管理職能滲透到商品的進銷存諸環(huán)節(jié)，推進會計電算化甩帳驗收達標(biāo),，使會計信息更加具有時效性和真實性,。

結(jié)合財經(jīng)秩序?qū)ｍ?頓要求，加強審計監(jiān)督,，審查各單位的資金,、商品,、財產(chǎn)、損益,、收支是否真實合法,，計算國有資產(chǎn)管理是否保值增值，審定各單位負責(zé)人的任期和介中完成的主要財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營成果,，公正客觀的評價各單位經(jīng)營業(yè)績,，嚴格考核管理，嚴肅查處小金.,、賒銷挪用,、潛虧掛帳、虛開發(fā)票等違規(guī)違紀行為,，堅決抵制假憑證,、假規(guī)范、假審計弄虛作假的作法,，推動審計監(jiān)督進一步規(guī)范化,、制度化、透明化,。

在思想素質(zhì)上,，通過學(xué)習(xí)《會計法》、《審計法》,，強化會計人員實事求是,，如實反映的工作作風(fēng)，學(xué)習(xí)“兩個務(wù)必”,，加強會計人員艱苦奮斗,、勤儉節(jié)約的.財作風(fēng)；在業(yè)務(wù)素質(zhì)上,，學(xué)習(xí)財務(wù),、審計準則制度，稅收法律法規(guī),，保證知法,、懂法、用法,、護法,，學(xué)習(xí)行業(yè)、省局有關(guān)規(guī)定,，保證依法.財,、依法監(jiān)督、依法審計，學(xué)習(xí)新的財務(wù)會計管理方法,、微機操作技術(shù),，適應(yīng)企業(yè)管理新形勢發(fā)展要求，并定期對會計人員進行檢查,、考核,、評比，評“.財能手”,，全面提高會計人員素質(zhì),。