在日常學(xué)習(xí),、工作或生活中,，大家總少不了接觸作文或者范文吧，通過(guò)文章可以把我們那些零零散散的思想,，聚集在一塊,。寫(xiě)范文的時(shí)候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀范文,，希望能夠幫助到大家,，我們一起來(lái)看一看吧。

幼兒園賬目管理制度及流程篇一

（二）會(huì)計(jì)人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí),，努力鉆研業(yè)務(wù),，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要為財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)提高提供有利條件,。

（三）會(huì)計(jì)人員要堅(jiān)持原則,，遵紀(jì)守法，忠于職守,、廉潔奉公,，嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)審批手續(xù)。

（四）會(huì)計(jì)憑證,，會(huì)計(jì)帳簿,，會(huì)計(jì)報(bào)表等資料必須符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,。

（五）任何部門和個(gè)人不得偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)帳簿及其它會(huì)計(jì)資料,，不得提供虛假的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

（六）會(huì)計(jì)人員必須按規(guī)定使用,、登記會(huì)計(jì)憑證,、帳簿，帳目要做到日清月結(jié),，要及時(shí),，準(zhǔn)確、完整上報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表,，定期向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告財(cái)務(wù)收支情況。

（七）對(duì)于不合理的票據(jù)和不合法的支出,，會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒付,。

（八）財(cái)務(wù)印章和領(lǐng)導(dǎo)印鑒不得由財(cái)務(wù)一人保管，印鑒必須分開(kāi)管理,。

（九）學(xué)校的固定資產(chǎn)要定期盤點(diǎn),，新購(gòu)入和調(diào)配的要及時(shí)入帳，報(bào)廢的要及時(shí)上報(bào)申請(qǐng)報(bào)損,，固定資產(chǎn)必須作到帳帳,、帳物相符。

（十）開(kāi)展增收節(jié)支工作,，各項(xiàng)開(kāi)支要有計(jì)劃,，不得盲目支出、占用,、挪用專項(xiàng)資金,，收入要入財(cái)政專戶。

（十一）會(huì)計(jì)檔案要及時(shí)歸檔,，不得丟失,、損壞。

（十二）會(huì)計(jì)人員變動(dòng)時(shí)必須經(jīng)上級(jí)主管部門同意,，必須辦理交接手續(xù),，出納員交接可由本校會(huì)計(jì)或領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交，會(huì)計(jì)交接由教育局主管人員參加監(jiān)交,。

幼兒園賬目管理制度及流程篇二

幼兒園收入是保證全園工作順利進(jìn)展的保證,，全園教職工應(yīng)齊心協(xié)力創(chuàng)收節(jié)支，努力為幼兒園經(jīng)費(fèi)收入出謀獻(xiàn)策,，尤其是各班的老師,，應(yīng)密切配合幼兒園收費(fèi)工作,，使幼兒園的一切經(jīng)費(fèi)收入足額、及時(shí)的收取,。

1．每學(xué)年初,，根據(jù)本園自籌經(jīng)費(fèi)和上撥經(jīng)費(fèi)的實(shí)際財(cái)力，必須周密考慮,、詳細(xì)分析,、合理安排，認(rèn)真編好切實(shí)可行的年度財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃,，經(jīng)園務(wù)會(huì)議通過(guò)后生效,。

2．年終會(huì)計(jì)根據(jù)全年經(jīng)費(fèi)開(kāi)支情況，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)決算工作編制財(cái)務(wù)決算表會(huì)計(jì)人員對(duì)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支情況要認(rèn)真做好記錄,，及時(shí)掌握經(jīng)費(fèi)使用情況,，定期向園領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以便領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)調(diào)劑控制,。

幼兒園一切經(jīng)費(fèi)收入應(yīng)交行政出納員開(kāi)具收據(jù),，屬幼兒園統(tǒng)一收入，集中管理,，全部存入規(guī)定的銀行,，不能公款私存。現(xiàn)金使用必須按照國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定辦理,，除職工工資,、獎(jiǎng)金、勞保,、福利,、出差及起算點(diǎn)（1000元）以下零星支出外，其他一律通過(guò)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算,。出納員庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行規(guī)定限額?，F(xiàn)金收付應(yīng)逐日記清，不準(zhǔn)坐支,。支付現(xiàn)金時(shí),，嚴(yán)格按現(xiàn)金規(guī)定范圍辦理。領(lǐng)用現(xiàn)金和繳付現(xiàn)金,，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清,，事后出現(xiàn)差錯(cuò)概由收款人負(fù)責(zé)。

1．經(jīng)費(fèi)使用嚴(yán)格按預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行,，對(duì)事先無(wú)計(jì)劃或超計(jì)劃的項(xiàng)目一般不予支付,，確實(shí)需要，根據(jù)所需款項(xiàng)大小,，經(jīng)有關(guān)會(huì)議研究同意后,，方能支付,。凡自制原始憑證（包括外來(lái)原始憑證）必須有經(jīng)手或制表人、驗(yàn)收人及有關(guān)合同,、協(xié)議書(shū),，經(jīng)園領(lǐng)導(dǎo)審批后，才能支付,。

2,、報(bào)銷的發(fā)票一般是正式發(fā)票，超月份的發(fā)票一般不報(bào)銷,，超年度的發(fā)票作廢,。

3、教職工因公出差或辦公事借款,，應(yīng)填寫(xiě)借款單,，經(jīng)園長(zhǎng)簽字后方可領(lǐng)取。借用公款出差,，必須在返校后的一周內(nèi)辦好報(bào)銷結(jié)帳手續(xù),，否則所借的公款自下個(gè)月開(kāi)始從工資中扣回，直至扣清為止,。

4,、出差報(bào)銷：教職工參加各種會(huì)議和函授（函授住宿費(fèi)實(shí)行包干）應(yīng)憑本單位介紹信和通知書(shū)（無(wú)通知書(shū)者由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽署會(huì)議時(shí)間,、地點(diǎn)）,，按會(huì)議規(guī)定時(shí)間、地點(diǎn)填寫(xiě)報(bào)銷單,，經(jīng)會(huì)計(jì)審核,，園長(zhǎng)簽字后給予報(bào)銷。

5,、幼兒園需購(gòu)置固定資產(chǎn)和材料,，首先要填寫(xiě)購(gòu)物清單，由園長(zhǎng)批準(zhǔn)后,，方能購(gòu)買,。購(gòu)物報(bào)銷時(shí)，應(yīng)有正式商家發(fā)票,，反面應(yīng)有經(jīng)辦人,、驗(yàn)收人、用途說(shuō)明,，由園長(zhǎng)簽字方能報(bào)銷,。

6、訂購(gòu)教學(xué)資料,、學(xué)生學(xué)習(xí)資料以及外出打印資料,，須經(jīng)園領(lǐng)導(dǎo)審批,，方能辦理。

1,、會(huì)計(jì)憑證按期裝訂成冊(cè),，歸檔保管；對(duì)于各種帳簿,、報(bào)表,、年度終了歸檔保管。

2,、借閱會(huì)計(jì)檔案須經(jīng)園長(zhǎng)批準(zhǔn),，并要辦理一定手續(xù)方能出借。

3,、年度會(huì)計(jì)報(bào)表永久保存,，各種帳簿和會(huì)計(jì)憑證至少保存五年。

4,、財(cái)務(wù)印鑒及現(xiàn)金支票管理分開(kāi)存取,，現(xiàn)金支票、園長(zhǎng)印鑒由出納管理,，財(cái)務(wù)章由會(huì)計(jì)或后勤主任管理,。

1、按收費(fèi)許可證,、上級(jí)有關(guān)部門文件或上級(jí)批準(zhǔn)項(xiàng)目收費(fèi),。

2、收費(fèi)前向家長(zhǎng)發(fā)出收費(fèi)通知,。

3,、交費(fèi)人員每學(xué)期一次性交費(fèi)。

4,、缺席的幼兒學(xué)期末由各班班主任填寫(xiě)幼兒伙食費(fèi),、代管費(fèi)找補(bǔ)清單，再到財(cái)務(wù)室退還伙食,、代管等費(fèi),。

5、每學(xué)期公布代管費(fèi)費(fèi)用,，多還少補(bǔ),。

6、每月公布伙食費(fèi)費(fèi)用,。

7,、收費(fèi)人員在辦理收費(fèi)過(guò)程中，如遇差錯(cuò),，由個(gè)人承擔(dān)責(zé)任,。

8,、請(qǐng)家長(zhǎng)妥善保管好交費(fèi)發(fā)票。

幼兒園賬目管理制度及流程篇三

為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作管理,，提高工作效益,，確保資金運(yùn)用，結(jié)合本單位實(shí)際情況,，特制訂以下制度：

一,、購(gòu)買教育材料，必須由教師制訂計(jì)劃,、由年級(jí)組長(zhǎng)填好購(gòu)物清單交園辦,。凡購(gòu)買辦公用品和日常用品及低值易耗品等，先報(bào)總務(wù),，由總務(wù)統(tǒng)一填寫(xiě)購(gòu)貨清單,，經(jīng)園領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購(gòu)買，必須由專人驗(yàn)收,，統(tǒng)一保管并建帳,，辦理領(lǐng)用手續(xù)。

二,、各種原始憑證的報(bào)銷,，必須由經(jīng)辦人簽字，然后由園長(zhǎng),、財(cái)務(wù)審核或驗(yàn)證人簽字后,，方可報(bào)銷。

三,、對(duì)于報(bào)銷的原始憑證,，財(cái)務(wù)人員必須認(rèn)真審核,，發(fā)票是否合法,，內(nèi)容是否真實(shí)，大寫(xiě)與小寫(xiě)金額是否一致,。

四,、100元以下使用現(xiàn)金，超過(guò)100元必須使用轉(zhuǎn)帳支票,，使用前由經(jīng)辦人填寫(xiě)付款申請(qǐng)單,，寫(xiě)明對(duì)方單位全稱，購(gòu)物名稱,，金額數(shù),，經(jīng)園長(zhǎng)同意后才可領(lǐng)取轉(zhuǎn)帳支票或匯票。

五,、教職工因公出差的差旅費(fèi),，按有關(guān)規(guī)定限額,。出差人員填制好報(bào)銷單憑證，由財(cái)務(wù)人員審核,，經(jīng)園長(zhǎng)審批后方可報(bào)銷,。

六、經(jīng)常核對(duì)現(xiàn)金日記帳,、銀行日記帳,、帳簿記錄，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生需要,，不定期地進(jìn)行核對(duì),，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，查明原因及時(shí)糾正,。

七,、印簽章分人保管，下班前認(rèn)真仔細(xì)檢查箱門是否關(guān)好,，必須上鎖加密碼,。

八、現(xiàn)金收入必須及時(shí)送存銀行,，做到不坐支,，不得設(shè)立“小金庫(kù)”。

九,、?？匚锲罚蠄?bào)主管部門,，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后方可采購(gòu),。

幼兒園賬目管理制度及流程篇四

一、幼兒園財(cái)產(chǎn)必須具備有效的適用性,，計(jì)劃添置調(diào)撥財(cái)產(chǎn)必須適用于幼兒園的發(fā)展需要,。對(duì)具有復(fù)、長(zhǎng)期使用的財(cái)產(chǎn),，應(yīng)當(dāng)注意保養(yǎng)維修,，延長(zhǎng)使用期。

二,、向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議,，有計(jì)劃地充實(shí)與更新教學(xué)設(shè)備，根據(jù)需要與可能不斷添置各類財(cái)產(chǎn),。

三,、養(yǎng)成幼兒愛(ài)護(hù)公物的的良好習(xí)慣，抵制各種侵犯公共財(cái)產(chǎn)的行為，減少和避免財(cái)產(chǎn)的損失,，維護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全,，損壞公物要賠償。

四,、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理,，貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工管理,，層層負(fù)責(zé),，合理調(diào)配，管理結(jié)合,，物盡其用”的原則,。遵守制度，責(zé)任到人,，對(duì)低值易耗品,，幼兒園也要加強(qiáng)管理。嚴(yán)格按照《貴州省中小學(xué)物資管理暫行辦法》管理幼兒園各類財(cái)產(chǎn),。

五,、每年按時(shí)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，做到,、帳實(shí)相符,，對(duì)盤盈虧的，查明原因,，按規(guī)定入帳,。對(duì)損壞的財(cái)產(chǎn)應(yīng)查明原因分清責(zé)任，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),。貴重的應(yīng)由主管部門批準(zhǔn)后,，再做妥善處理。

六,、財(cái)產(chǎn)管理人員,，調(diào)動(dòng)或調(diào)離，要將經(jīng)管的財(cái)產(chǎn)逐一清點(diǎn)造冊(cè),。帳實(shí)相符后,，向接辦人員逐一交待清楚,，雙方在清查表上簽字,，并由財(cái)產(chǎn)主管負(fù)責(zé)人監(jiān)交。

幼兒園賬目管理制度及流程篇五

1,、設(shè)兼職會(huì)計(jì)管理幼兒園收支事務(wù),，嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，幼兒園所有的收費(fèi)項(xiàng)目，所有收費(fèi)均開(kāi)具幼兒園收據(jù),。

2,、報(bào)銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱,、填制日期,、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量,、單價(jià)和金額,，大小寫(xiě)必須相符，開(kāi)票人簽字,。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細(xì)情況的,，需附件說(shuō)明。報(bào)銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗(yàn)收人簽署,，方可由會(huì)計(jì)審核,，園長(zhǎng)簽字同意后報(bào)支。

1,、所有收費(fèi)票據(jù)和內(nèi)部結(jié)算憑證全部由會(huì)計(jì)保管,。

2、各種票據(jù)使用前必須實(shí)行登記備案,，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章,。

3、票據(jù)開(kāi)票人開(kāi)票收費(fèi)時(shí),，相關(guān)項(xiàng)目?jī)?nèi)容必須填寫(xiě)完整,，字跡清楚，大小寫(xiě)金額必須一致,，收款人應(yīng)簽字或蓋章,。記帳聯(lián)應(yīng)定期向會(huì)計(jì)繳銷，票據(jù)使用完畢后,，存根聯(lián)繳交會(huì)計(jì),，并領(lǐng)取新的票據(jù)。

4,、建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案資料保管制度,，有關(guān)業(yè)務(wù)歸檔后須編制清冊(cè)，專人保管,。

1,、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生以后必須立即記賬，做到記載及時(shí),、賬目清楚,、賬實(shí)相符。園內(nèi)各種財(cái)產(chǎn)都要登記造冊(cè)，貴重物品要有專人負(fù)責(zé)保管,，對(duì)自然損壞的物品做到定期維修或者核銷,，對(duì)人為的不合理?yè)p壞物品應(yīng)追究責(zé)任，并按制度賠償,；

2,、隨時(shí)反映財(cái)產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結(jié)存情況,，財(cái)產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全,，購(gòu)買實(shí)物的原始憑證有接收人驗(yàn)證證明。

3,、建立定期和不定期的財(cái)產(chǎn)清點(diǎn)制度,，對(duì)財(cái)產(chǎn)物資的管理實(shí)行永續(xù)盤存的方法。

4,、管理人員要定期,、不定期地到各班檢查掌握物資使用情況，避免積壓與浪費(fèi),，原則上每月按班級(jí)發(fā)放一次日用品,、學(xué)習(xí)用品，在節(jié)約的基礎(chǔ)上保證各項(xiàng)供應(yīng)工作,；

5,、幼兒園的一切財(cái)產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長(zhǎng)同意后方可借取,。借用必須登記,。如有損壞或遺失，借用人員負(fù)責(zé)修理或照價(jià)賠償,。

1,、會(huì)計(jì)員職責(zé)

（1）、貫徹執(zhí)行會(huì)計(jì)法和財(cái)務(wù)工作方針政策,，為教育教學(xué)服務(wù),。

（2）、工作認(rèn)真細(xì)致,，帳目清楚,，手續(xù)完備，日清月結(jié),，按時(shí)完善報(bào)帳手續(xù),。

（4）、認(rèn)真做好往來(lái)帳目登記,，做好現(xiàn)金收支工作,。

（5）,、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,，做到日清月結(jié),，手續(xù)齊備。

（6）,、每月及時(shí)統(tǒng)計(jì)幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù),。及時(shí)收結(jié)幼兒各項(xiàng)費(fèi)用，

（7）,、堅(jiān)持原則,，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人,、領(lǐng)導(dǎo)簽名方能報(bào)銷,。

（3）、認(rèn)真履行監(jiān)督職能,，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映,，堅(jiān)持勤儉辦園的方針，精打細(xì)算,，協(xié)助園長(zhǎng)搞好學(xué)期和年度預(yù)算,，合理安排經(jīng)費(fèi)，計(jì)劃開(kāi)支,。

2.采購(gòu)員職責(zé)

（1）,、按食譜要求有計(jì)劃地配合食堂，及時(shí)采購(gòu)好所需物品,，做到價(jià)廉物美,。

（2）、關(guān)心集體利益,、盡量做少花錢,、多辦事，節(jié)約開(kāi)支,，減少浪費(fèi),，執(zhí)行物品驗(yàn)收制度，嚴(yán)禁利用工作

（3）,、配合制訂好食譜,。

（4）、負(fù)責(zé)采購(gòu)幼兒園日常所需一切用品,。

幼兒園賬目管理制度及流程篇六

(一),、認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)政部、國(guó)家檔案局聯(lián)合下發(fā)的《會(huì)計(jì)擋案管理辦法》的文件精神,努力提高學(xué)校會(huì)計(jì)室檔案業(yè)務(wù)水平,力求把會(huì)計(jì)檔案工作做細(xì)做好,。

(二),、會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)告等會(huì)計(jì)核算專業(yè)材料。具體包括:會(huì)計(jì)憑證類:原始憑證,、記賬憑證,、匯總憑證、其他會(huì)計(jì)憑證;會(huì)計(jì)賬簿類:總賬,、明細(xì)賬,、日記賬、固定資產(chǎn)卡片,、輔助賬簿,、其他會(huì)計(jì)賬簿。財(cái)務(wù)報(bào)告類:月度,、季度,、年度財(cái)務(wù)報(bào)告,包括會(huì)計(jì)報(bào)表、附表,、附注及文字說(shuō)明,其他財(cái)務(wù)報(bào)告;其他類:銀行存款余額調(diào)節(jié)表,、銀行對(duì)賬單、其他應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料,、會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè),、會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)、會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè),。

(三),、計(jì)財(cái)科會(huì)計(jì)每年初按照歸檔要求,負(fù)責(zé)將上年度形成的會(huì)計(jì)檔案整理立卷,裝訂成冊(cè),編制會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)。

(四),、上年度的會(huì)計(jì)檔案,由財(cái)務(wù)室保管一年,期滿之后,原則上由財(cái)務(wù)室編制移交清冊(cè),移交本單位檔案機(jī)構(gòu)統(tǒng)一保管,。

(五)、保存的會(huì)計(jì)檔案不得借出,。如有特殊需要,須經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),才能提供查閱或者復(fù)印,并辦理登記手續(xù),。查閱或者復(fù)印會(huì)計(jì)檔案時(shí),至少應(yīng)有一名本單位會(huì)計(jì)人員在場(chǎng),查閱人不得在會(huì)計(jì)檔案上涂畫(huà)、拆封和抽換,。

(六),、會(huì)計(jì)檔案的保管期限分為永久、定期兩種,。會(huì)計(jì)檔案的保管期限,從會(huì)計(jì)年度終了后的第一天算起,。

(七)、保管期滿的會(huì)計(jì)檔案,需要銷毀時(shí),按照以下程序銷毀:

1,、由本單位檔案機(jī)構(gòu)會(huì)同計(jì)財(cái)科提出銷毀意見(jiàn),編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè),列明銷毀會(huì)計(jì)檔案的名稱,、卷號(hào)、冊(cè)數(shù),、起止年度和檔案編號(hào),、應(yīng)保管期限,、已保管期限、銷毀時(shí)間等內(nèi)容,。

2,、單位負(fù)責(zé)人在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見(jiàn)。

3,、銷毀會(huì)計(jì)檔案時(shí),由檔案機(jī)構(gòu)和計(jì)財(cái)科共同派員監(jiān)銷,。

(八),、單位撤銷時(shí),在終止和辦理注銷登記手續(xù)之前形成的會(huì)計(jì)檔案,移交本單位的業(yè)務(wù)主管部門或移交有關(guān)檔案館代管,。單位之間交接會(huì)計(jì)檔案,交接雙方按有關(guān)規(guī)定辦理交接手續(xù)。

幼兒園賬目管理制度及流程篇七

1,、學(xué)?？値?huì)計(jì)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的定期收集、審查核對(duì),、整理立卷,、編制目錄、裝訂成冊(cè),、妥善保管等具體工作,，同時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)檔案的全面性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。

2,、會(huì)計(jì)憑證每月按規(guī)定整理,、裝訂、立卷,、歸檔,。會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表每年一次按規(guī)定整理裝訂,、立卷,、歸檔。

3,、各種記賬憑證,，應(yīng)當(dāng)連同所附的原始憑證或原始憑證匯總表，按照編號(hào)順序,，折疊整齊,，按期裝訂成冊(cè)，并加具封面,，注明單位名稱,、年度、月份和起訖日期,、憑證種類,、起訖號(hào)碼,，由裝訂人在封簽處簽名或蓋章。對(duì)于數(shù)量過(guò)多的原始憑證,，可以單獨(dú)裝訂保管,，在封面上注明該記賬憑證日期、編號(hào),、種類,，同時(shí)在記賬憑證上注明“附件另訂”和原始憑證名稱及編號(hào)。各種經(jīng)濟(jì)合同,、存出保證金收據(jù)以及涉外文件等重要原始憑證,，應(yīng)當(dāng)另編目錄，單獨(dú)登記保管,，并在有關(guān)的記賬憑證和原始憑證上相互注明日期和編號(hào),。

4、會(huì)計(jì)檔案必須專人專室保管,。當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案,，在會(huì)計(jì)年度終了后，可暫由財(cái)務(wù)科保管一年,，期滿后,，原則上編造清冊(cè)交檔案室保管。

5,、檔案室接收的會(huì)計(jì)檔案,，原則上應(yīng)當(dāng)保持原卷冊(cè)的封裝，需要拆封的應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)科經(jīng)辦人共同參加,。

6,、檔案原件原則上不得借出。如有特殊需要,，須報(bào)經(jīng)上級(jí)主管部門批準(zhǔn),，但不得拆散原卷冊(cè)，并限期歸還,。

7,、本校人員調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案要經(jīng)財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)或單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)，并詳細(xì)登記調(diào)閱的名稱,、日期,、調(diào)閱人姓名、調(diào)閱理由,、歸還日期,。

8、調(diào)閱人員不得將會(huì)計(jì)檔案攜帶外出,，需復(fù)制的,，要經(jīng)主管校長(zhǎng)同意并由提供人員和收取人員共同簽名,。

9、各種會(huì)計(jì)檔案的保管期限,，從會(huì)計(jì)年度終了的第一天算起,，根據(jù)其特點(diǎn)，分為永久,、定期二類,。各種原始憑證和記賬憑證（包括傳票和匯總表）、總賬,、明細(xì)賬,、會(huì)計(jì)移交清冊(cè)應(yīng)保存15年，現(xiàn)金,、銀行日記賬,、會(huì)計(jì)檔案的保管清冊(cè)和銷毀清冊(cè)要保存25年,，涉及外事的會(huì)計(jì)憑證和決算作永久保存,，固定資產(chǎn)卡片在固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后保存5年，單位的會(huì)計(jì)月,、季度報(bào)表保存5年,。

10、銷毀會(huì)計(jì)檔案必須編制銷毀清冊(cè),，由財(cái)務(wù)科和檔案室共同鑒定,，提出申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)校長(zhǎng)室批準(zhǔn)后,，由財(cái)務(wù)科和檔案室共同派人監(jiān)銷,，監(jiān)銷人同時(shí)在銷毀清冊(cè)上簽字。未清債權(quán)債務(wù)的原始憑證和永久保存的資料,，在銷毀時(shí)應(yīng)當(dāng)抽出,，另行立卷。

11,、加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案科學(xué)管理,。會(huì)計(jì)檔案應(yīng)當(dāng)妥善保管，存放有序,，查找方便,，同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，不得隨意堆放,，嚴(yán)防毀損,、散失、泄密,。同時(shí)要努力做好防火,、防盜,、防潮、防蟲(chóng),、防霉,、防爛。

幼兒園賬目管理制度及流程篇八

全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度,，敬業(yè)愛(ài)崗,，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度做好自己的本職工作,。對(duì)待工作認(rèn)真踏實(shí),，樹(shù)立為客戶服務(wù)意識(shí)。

1,、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī),，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。

2,、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度,，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。

3,、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全,，維護(hù)公司的合法權(quán)益。

4,、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,，督促有關(guān)部門加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng),。

5,、進(jìn)行成本、費(fèi)用核算,、考核和控制,，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用,，提高經(jīng)濟(jì)效益,。

6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目,，編制財(cái)務(wù)報(bào)表,。

7、參與公司工程承包合同和采購(gòu)合同的評(píng)審工作,。

8,、及時(shí)核算和上繳各種稅金。

9、參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目結(jié)算,，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算,。

10、會(huì)計(jì)檔案資料的收集,、整理,，確保檔案資料的完整、安全,、有效,。

11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作,，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù),。

12、加強(qiáng)本部門人員的培訓(xùn),，提高本部門工作人員素質(zhì),。

借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：

1、出差借款： 出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取 “借款單”,，詳細(xì)填寫(xiě)借款日期,、資金性質(zhì)、部門,、出差地,、出差事由、預(yù)計(jì)出差天數(shù)及金額,，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批;持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)5天無(wú)故未報(bào)銷者,，不得再借款,。

2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款,，先請(qǐng)一代理人到財(cái)務(wù)部部領(lǐng)取 “借款單”,，詳細(xì)填寫(xiě)借款日期、資金性質(zhì),、部門,、出差地、出差事由,、預(yù)計(jì)出差天數(shù)及金額,，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批;持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。

3,、日常費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款,，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫(xiě)好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門,、借款事由,，所借金額，審批程序同第1條,。

4,、其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi),、周轉(zhuǎn)金等,，審批程序同第1條。

5,、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳,，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的,，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回,。

6、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則,。

7,、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級(jí)別人員批準(zhǔn)后方可借支,。

1,、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則,。

2,、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原始發(fā)票的情況,，需由對(duì)方出具收款證明,。

3、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由,，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷;

4,、所有日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)銷時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單,，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷;

5,、補(bǔ)充說(shuō)明

如報(bào)銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人,，交財(cái)務(wù)部備案,，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力;或者由財(cái)務(wù)人員與審批人進(jìn)行電話聯(lián)系，先行借款或報(bào)銷,，待審批人回公司后再進(jìn)行補(bǔ)簽,。

幼兒園賬目管理制度及流程篇九

一,、 為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的科學(xué)管理，根據(jù)財(cái)政部,、國(guó)家檔案局發(fā)布的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》,，結(jié)合我院實(shí)際情況，制定本制度,。

二,、 學(xué)校會(huì)計(jì)檔案由校檔案室和財(cái)務(wù)處共同管理。檔案室負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)檔案工作進(jìn)行指導(dǎo),、監(jiān)督,、檢查和移交檔案室的會(huì)計(jì)檔案的存放、查閱和保管以及期滿會(huì)計(jì)檔案的銷毀等工作,。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的立卷,、歸檔、保管(移交檔案館前),、查閱等項(xiàng)工作,。

三、 財(cái)務(wù)處內(nèi)部指定專人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的日常管理,，明確會(huì)計(jì)檔案管理崗位的職責(zé),，建立健計(jì)檔案的立卷、歸檔,、保管,、查閱和銷毀等管理制度，保證會(huì)計(jì)檔案妥善保管,、有序存放,、方便查閱，嚴(yán)防毀損,、散失和泄密,。

一、 會(huì)計(jì)檔案是指財(cái)務(wù)計(jì)劃,、單位預(yù)算、經(jīng)濟(jì)合同,，以及會(huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)核算資料,。

1,、原始憑證是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員直接取得或者填制,，用以表明某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生或其完成情況并明確有關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種憑證,。原始憑證是填制記帳憑證或登記帳簿的原始依據(jù)，是重要的會(huì)計(jì)核算資料。原始憑證包括外來(lái)原始憑證和自制原始憑證兩種,。

2,、記帳憑證是對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按其性質(zhì)加以歸類，確定會(huì)計(jì)分錄,，并據(jù)以登記會(huì)計(jì)帳簿的憑證,。學(xué)校根據(jù)會(huì)計(jì)核算的一般要求和學(xué)校的實(shí)際情況設(shè)置統(tǒng)一、通用的記帳憑證,。

3,、 會(huì)計(jì)賬簿是指以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)，全面,、連續(xù)地記錄一個(gè)單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),，對(duì)量分散的數(shù)據(jù)或資料進(jìn)行分類歸集整理，逐步加工成有用的`會(huì)計(jì)信息的工具,。會(huì)計(jì)帳簿由具有一定格式的帳頁(yè)組成,。會(huì)計(jì)帳簿包括：

(一) 總分類帳

(二) 收入明細(xì)帳(教育經(jīng)費(fèi)撥款、科研經(jīng)費(fèi)撥款,、上級(jí)補(bǔ)助收入,、教育事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入,、其他收入)

(三) 支出明細(xì)帳(事業(yè)支出,、經(jīng)營(yíng)支出)

(四) 往來(lái)明細(xì)帳(應(yīng)收及暫付款、應(yīng)付及暫存款,、應(yīng)付票據(jù),、應(yīng)繳稅金、代管款項(xiàng))

(五) 現(xiàn)金日記帳

(六) 銀行存款日記帳

(七) 固定資產(chǎn)明細(xì)帳

(八) 材料明細(xì)帳

(九) 事業(yè)基金明細(xì)帳

(十) 專用基金明細(xì)帳

(十一) 固定基金明細(xì)帳

(十二) 事業(yè)結(jié)余明細(xì)帳

(十三) 其他對(duì)外投資明細(xì)帳

4,、 財(cái)務(wù)報(bào)告指用來(lái)映會(huì)計(jì)實(shí)體財(cái)務(wù)狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結(jié)性書(shū)面文件,，包括會(huì)計(jì)報(bào)表、附表以及財(cái)務(wù)情況文字說(shuō)明等,。

5,、 其他類會(huì)計(jì)檔案包括銀行存款余額調(diào)節(jié)表，銀行對(duì)賬單,，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)軟件使用說(shuō)明,，會(huì)計(jì)科目和項(xiàng)目編碼及使用說(shuō)明，會(huì)計(jì)電算化處理授權(quán)登記或使用權(quán)限備案表,，其他應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料,，會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè)，會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè),，會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)等,。

6,、其他應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料是指與會(huì)計(jì)核算有關(guān)的重要資料，包括：

(一)學(xué)生名冊(cè);

(二)學(xué)生繳費(fèi)及欠費(fèi)情況;

(三)工資薪金發(fā)放清冊(cè);

(四)住房公積金備查簿;

(五)其他會(huì)計(jì)核算資料,。

7,、 學(xué)校財(cái)務(wù)采用電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的,，應(yīng)當(dāng)保存打印出的紙質(zhì)會(huì)計(jì)檔案,，應(yīng)同時(shí)將光盤,、磁盤,、磁帶等作為會(huì)計(jì)檔案保存,。

8,、 以下與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算相關(guān)的文件材料,，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行文書(shū)檔案管理規(guī)定,，：

(一)學(xué)校年度財(cái)務(wù)預(yù)算;

(二)學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況;

(三)學(xué)校對(duì)外投資的文件及相關(guān)投資證明;

(四)學(xué)校年度收入分配的相關(guān)文件及資料;

(五)各類審計(jì)決定,、報(bào)告及意見(jiàn);

(六)國(guó)家及學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度,。

1、每年形成的會(huì)計(jì)檔案,，按照歸檔的要求,，進(jìn)行分類整理、裝訂成冊(cè),。在下一年度一個(gè)月之內(nèi)交到財(cái)務(wù)處檔案室自行保管,，以便隨時(shí)查閱，保管時(shí)間一般一至二年,，期滿后,，編造清冊(cè)上繳學(xué)院檔案室保管。會(huì)計(jì)檔案要設(shè)專人負(fù)責(zé)保管,，保管人員工作變動(dòng)時(shí)應(yīng)按規(guī)定要求辦理移交手續(xù),，并由單位負(fù)責(zé)人監(jiān)交。

2,、建立健計(jì)檔案的查閱,、復(fù)印登記制度，既要方便查閱會(huì)計(jì)檔案,，又要保證會(huì)計(jì)檔案的安全,。設(shè)立會(huì)計(jì)檔案查閱登記簿，記載查閱的時(shí)間,、目的,、查閱的內(nèi)容及查閱人。外單位查閱財(cái)務(wù)處的會(huì)計(jì)檔案時(shí)須經(jīng)財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可查閱,。調(diào)閱查賬時(shí)，檔案原件一般不予借出,，如因工作需要必須借出時(shí)須經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),，但不得拆散原卷冊(cè),，并應(yīng)按期歸還。需保密的原始材料,，按規(guī)定不得泄密,。財(cái)務(wù)處內(nèi)部人員因工作需要查閱原始憑證，查后須將資料放回原處,。

3,、會(huì)計(jì)檔案保管期限，根據(jù)國(guó)家檔案局,、財(cái)政部發(fā)布的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定：各種原始憑證和記賬憑證保管期限為十五年,，總賬十五年，明細(xì)賬及登記簿十五年,，月,、季報(bào)表保管五年，年終決算報(bào)表永久性保管,。

4,、會(huì)計(jì)檔案保管期滿，需要銷毀時(shí),，由院檔案室提出銷毀意見(jiàn),，會(huì)同財(cái)務(wù)處及有關(guān)單位共同鑒定，嚴(yán)格審查,，編造會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè),，報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行銷毀。對(duì)于其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證,，應(yīng)單抽出,，另行立卷，由檔案室保管至結(jié)清債權(quán)債務(wù)時(shí)為止,。

5,、學(xué)校財(cái)務(wù)處、檔案室應(yīng)提供合適的會(huì)計(jì)檔案保管條件,，做好防火,、防盜、防霉,、防潮,、防鼠、防蛀等工作,，對(duì)電算化檔案的磁盤,、光盤，還要防磁,、防折,。

1,、學(xué)校財(cái)會(huì)人員之間交接會(huì)計(jì)檔案，交接雙方應(yīng)當(dāng)辦理會(huì)計(jì)檔案交接手續(xù),。

2,、移交會(huì)計(jì)檔案的部門，應(yīng)當(dāng)編制會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè),，列明應(yīng)當(dāng)移交的會(huì)計(jì)檔案的名稱,、卷號(hào)、冊(cè)數(shù),、起止年度和檔案編號(hào),、應(yīng)保管的期限、已保管的期限等內(nèi)容,。

3,、財(cái)務(wù)處和檔案室之間移交會(huì)計(jì)檔案由財(cái)務(wù)處和檔案室指派人員處理;交接會(huì)計(jì)檔案時(shí)，交接雙方應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè)所列的內(nèi)容逐項(xiàng)交接,。交接完畢后,，交接雙方經(jīng)辦人和監(jiān)交人應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè)上簽名或者蓋章。

1,、 學(xué)校財(cái)務(wù)處,、檔案室應(yīng)當(dāng)建立健全校內(nèi)各級(jí)會(huì)計(jì)檔案管理責(zé)任制，明確各單位負(fù)責(zé)人,、專兼職會(huì)計(jì)檔案管理人員對(duì)會(huì)計(jì)檔案的管理責(zé)任,。

2、 會(huì)計(jì)檔案的立卷人要對(duì)會(huì)計(jì)檔案的完整性,、立卷的及時(shí)性負(fù)責(zé),。

3、會(huì)計(jì)檔案保管人員要妥善保管好會(huì)計(jì)檔案,，要做好防盜,、防霉、防潮,、防鼠,、防蛀等工作，對(duì)電算化檔案的磁盤,、光盤,，還要防磁、防折,，對(duì)由于以上原因而造成會(huì)計(jì)檔案毀損的,，要追究保管人員的責(zé)任。

4、 各會(huì)計(jì)檔案使用人和查閱人應(yīng)遵守檔案查閱登記制度,。不得擅自涂改,、拆封、抽換會(huì)計(jì)檔案 ,。

幼兒園賬目管理制度及流程篇十

現(xiàn)金管理制度是管理貨幣流通的重要措施，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金管理,，也是管好用好教育經(jīng)費(fèi)的一個(gè)重要環(huán)節(jié),。為切實(shí)加強(qiáng)管理，特制定本制度,。

一,、在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：支付教職工個(gè)人工資、津貼,、福利費(fèi),、退休金等；支付各種撫恤金,、喪葬補(bǔ)助費(fèi)等,；個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬；出差人員差旅費(fèi),；本市單位之間在轉(zhuǎn)帳限額以下的小額支付等,。

二、庫(kù)存現(xiàn)金在銀行核定的數(shù)字以內(nèi),，一般不超過(guò)三天零星開(kāi)支所需的現(xiàn)金,。不得以條抵庫(kù)。

三,、將收入的現(xiàn)金及時(shí)送存銀行,，支用現(xiàn)金時(shí)從銀行支取，不得坐支現(xiàn)金,。

四,、建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收支,，做到日清月結(jié),，帳款相符。

五,、堅(jiān)持杜絕用轉(zhuǎn)帳憑證套換現(xiàn)金,，利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金，將單位的現(xiàn)金,，按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行等各種違法行為,。

六、采取必要措施,，確保安全,。

幼兒園賬目管理制度及流程篇十一

1,、幼兒園會(huì)計(jì)檔案的管理應(yīng)接受衛(wèi)生主管部門的指導(dǎo)和檢查。

2,、幼兒園每月,、每年形成的會(huì)計(jì)核算資料必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審核、整理,按程序編號(hào)訂裝成冊(cè),、歸檔管理,。

3、各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案保管期限屆滿需要銷毀時(shí),應(yīng)按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行,。銷毀時(shí)由本單位檔案部門會(huì)同財(cái)務(wù)科共同鑒定,、編制造冊(cè),并報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)方可進(jìn)行。

4,、財(cái)務(wù)人員調(diào)離和離職必須辦理移交手續(xù),。

5、借閱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案必須履行審批,、登記,、注銷手續(xù)。

6,、對(duì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的重要核算資料要設(shè)專柜嚴(yán)密管理,。其他會(huì)計(jì)檔案管理事項(xiàng)按會(huì)計(jì)制度規(guī)定執(zhí)行。

幼兒園賬目管理制度及流程篇十二

1,、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),，嚴(yán)格按照我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金,，不坐支現(xiàn)金,，不以白條抵庫(kù);

2、順序,、及時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確,，做到日清月結(jié),，要及時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，每周一填寫(xiě)貨幣資金周報(bào)表;

3,、保管好庫(kù)存現(xiàn)金,，確保其安全無(wú)缺，如有短缺要賠償損失;

4,、保管好印章,，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章;

5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù),，按規(guī)定簽發(fā)支票;

6,、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類帳,、總帳;

7,、全面了解、掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度,、政策,、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行;

8,、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳,、分類帳的核對(duì)工作,，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會(huì)計(jì)憑證,，登記總帳;

9,、對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理;按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫(kù)存材料等資產(chǎn)的盤點(diǎn);

10,、每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表,，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確,，鉤稽關(guān)系清楚;

11,、負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案;

12,、清楚工程整體概況,，包括規(guī)模、合同額,、所需主要材料,、開(kāi)竣工時(shí)間及項(xiàng)目;

13、理解并清晰工程承包合同,、明確回款條款,、總包方代扣費(fèi)用項(xiàng)目及稅金繳納方式、保函期限等,，并結(jié)合合同督促項(xiàng)目部回款;

14,、按照各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的控制;

15、每月末及時(shí)督促各項(xiàng)目部報(bào)帳;

16,、及時(shí),、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳;

17、準(zhǔn)確把握各項(xiàng)材料采購(gòu),、分包勞務(wù)合同,，按合同執(zhí)行付款;

18、工程付款依據(jù)合同,、財(cái)務(wù)帳,、工程預(yù)算進(jìn)行審核;

19、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,，擬訂資金籌措和使用方案;

20,、進(jìn)行成本費(fèi)用控制、核算,、考核,，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用,，提高經(jīng)濟(jì)效益;

21,、參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目、采購(gòu)部與材料供應(yīng)商的結(jié)算;

22,、認(rèn)真貫徹國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針政策,，執(zhí)行會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)議;

23,、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作,。