為有力保證事情或工作開展的水平質(zhì)量,，預(yù)先制定方案是必不可少的,，方案是有很強(qiáng)可操作性的書面計(jì)劃。方案書寫有哪些要求呢？我們?cè)鯓硬拍軐懞靡黄桨改?？接下來小編就給大家介紹一下方案應(yīng)該怎么去寫,，我們一起來了解一下吧,。

信貸資產(chǎn)質(zhì)量改善方案篇一

今年7月,，聯(lián)社資金部及稽核部組織了人員到我社開展了全面的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，檢查時(shí),，稽核人員對(duì)我社信貸方面存在的問題及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一一告知并羅列,，不檢查部知道,，一檢查嚇一跳，雖然沒有犯什么大錯(cuò),，但一些小問題還是不少,。根據(jù)聯(lián)社稽核部出具的檢查事實(shí)確認(rèn)書,我對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行了深入細(xì)致的學(xué)習(xí)，并就我工作中存在的相關(guān)問題進(jìn)行了整改,，具體整改情況如下：

一,、我加緊加大各項(xiàng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)力度，熟練掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程,，嚴(yán)格貫徹落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控制度,，加大制度執(zhí)行力度。我將嚴(yán)格聯(lián)社下發(fā)的各相關(guān)文件要求,、操作流程認(rèn)真管理和操作,。

二、針對(duì)大額貸款貸后檢查問題,，我將嚴(yán)格加強(qiáng)貸后管理力度,認(rèn)真做好貸前調(diào)查,、審查、審批及貸后資金使用情況,、跟蹤檢查等各項(xiàng)工作,，切實(shí)做好貸后檢查工作。

三,、針對(duì)存在個(gè)別漏簽名,，利率填寫錯(cuò)誤,、貸款檔案要素填寫不完整的問題,，我將加大各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的學(xué)習(xí)力度和貫徹落實(shí)力度，認(rèn)真做好經(jīng)辦和復(fù)核工作,，切實(shí)防范各種風(fēng)險(xiǎn),。

四、加大對(duì)信貸檔案的規(guī)范化管理,，統(tǒng)一資料與目錄形成一致,，擺放有序，形成統(tǒng)一的模式,。加大不良貸款的催收力度,，嚴(yán)格落實(shí)不良貸款的催收責(zé)任人。

五,、調(diào)查報(bào)告里面將切實(shí)反應(yīng)借款人的信用狀況,，而不是有選擇性的摘錄，刻意回避不反映借款人的不良信用記錄,。我將更加深入細(xì)致的開展貸前,、貸后調(diào)查,、并做好貸款核對(duì)工作，將相關(guān)情況盡可能在報(bào)告中反映出來,。

六,、我將優(yōu)化流程，與各個(gè)崗位之間以及和客戶之間積極協(xié)作和溝通,，提升工作效率,，縮短貸款發(fā)放時(shí)間。貸款發(fā)放后,，我將督促客戶其按計(jì)劃執(zhí)行,，并跟蹤落實(shí)其還款計(jì)劃。

七,、我必定增強(qiáng)責(zé)任心,，以負(fù)責(zé)的態(tài)度去組織整理好客戶的各項(xiàng)貸款材料。

八,、我將加大對(duì)貸款管理責(zé)任書的管理,，落實(shí)各項(xiàng)簽名及相應(yīng)的責(zé)任，杜絕各種涂改現(xiàn)象,。

今后,，我一定以飽滿的熱情、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖黠L(fēng),、責(zé)任重于泰山的態(tài)度對(duì)待我信貸員的工作,，盡量拒絕出現(xiàn)任何差錯(cuò)，避免給信用社帶來不良影響和損失,。xx信用社信貸員

二○一一年十一月四日篇二：貸款審計(jì)報(bào)告

貸款審計(jì)報(bào)告

根據(jù)《關(guān)于對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的通知》要求,，我們檢查組于2009年6月11日――－7月6日對(duì)所轄的支行機(jī)構(gòu)進(jìn)行了抽查，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：

（一）基本情況

某支行人民幣貸款547億元,，不良貸款總額上升明顯,，由2005年的525億元上升到2004年的644億元，升幅為23％,。

（二）存在的問題

1,、貸款制度執(zhí)行不嚴(yán)

（1）貸款三查制度執(zhí)行不嚴(yán)

如某支行對(duì)某開發(fā)公司2005年發(fā)放了500萬(wàn)元的貸款屬借新還舊，貸款實(shí)際上在2004年以前已發(fā)放,。

1,、“借新還舊”很普遍,這主要與考核硬指標(biāo)有關(guān)

2、信貸員的道德風(fēng)險(xiǎn)

3,、支行對(duì)于“借新還舊”貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足,、貸后管理不到位、考核機(jī)制不科學(xué)等因素,，導(dǎo)致“借新還舊”貸款頻繁出現(xiàn),。

4,、使用“借新還舊”貸款方式的政策約束較貸款“展期”寬松，“借新還舊”貸款也就成了信用社轉(zhuǎn)化不良貸款,、保全信貸資產(chǎn)的一個(gè)手段,，甚至作為鞏固和發(fā)展客戶的絕招。

（2）,、無(wú)效抵押和擔(dān)保無(wú)效

1,、該支行給10戶企業(yè)貸款，金額39000萬(wàn)元屬于無(wú)效抵押貸款,，貸給47戶,，金額199000萬(wàn)元的款項(xiàng)為無(wú)效擔(dān)保貸款

第一，共有財(cái)產(chǎn),，單方授權(quán)抵押,。

第二，抵押物不足,，抬價(jià)湊數(shù),。

第四，多頭（次）抵押,。

第五,，憑印、證件支取的存單（折）作抵押物,，處理時(shí)處于被動(dòng)

第六,，第三者所有的抵押物，無(wú)授權(quán)證明書,。

第七,，借款逾期，貸方處理抵押物不及時(shí),。

（3）保證貸款風(fēng)險(xiǎn)大

某支行對(duì)地產(chǎn)公司發(fā)放的億元的保證貸款風(fēng)險(xiǎn)較大,，一是借款人目前財(cái)務(wù)狀況差，處于虧損,，二是發(fā)放的貸款為短期貸款,，但實(shí)際上投入了回收期較長(zhǎng)的房地產(chǎn)項(xiàng)目。而且擔(dān)保人財(cái)務(wù)狀況不理想

2,、審貸分離制度未按要求執(zhí)行。

某分行貸款審查和發(fā)放未分設(shè)兩個(gè)部門,。一般來說貸款業(yè)務(wù)的流程是首先由客戶提交申請(qǐng)書及相關(guān)資料,，然后通過各項(xiàng)審查、提供各種擔(dān)保,，最后才簽訂貸款協(xié)議及借款合同，發(fā)放貸款,。在這其中審查和發(fā)放是相互制約、是抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)重要措施,。該支行的行為會(huì)導(dǎo)致支行在沒有充分審查時(shí)就發(fā)放貸款（人員風(fēng)險(xiǎn)）引起貸款貸款的還款風(fēng)險(xiǎn)增加。

3,、長(zhǎng)期貸款轉(zhuǎn)為短期貸款

某支行向某房地產(chǎn)有限公司發(fā)放短期貸款4000萬(wàn)元，期限1年,，但實(shí)際上，該筆貸款是對(duì)一個(gè)開發(fā)時(shí)間長(zhǎng)達(dá)8－10年的項(xiàng)目發(fā)放的首期貸款,。

將長(zhǎng)期貸款轉(zhuǎn)為短期貸款,，因?yàn)殚L(zhǎng)期貸款有于其期限長(zhǎng),，風(fēng)險(xiǎn)比短期貸款要大,，相應(yīng)地形成不良貸款的機(jī)會(huì)也會(huì)相應(yīng)地比短期貸款的大，這就成為了支行用以降低不良貸款的一個(gè)手段,。

（三）意見及建議

一、要加強(qiáng)信貸規(guī)范化管理,，建立健全信貸員崗位責(zé)任制度。對(duì)信貸員實(shí)行嚴(yán)格的工作質(zhì)量考核獎(jiǎng)優(yōu)懲劣,。對(duì)因主觀、人為違規(guī)造成的資金損失,，信貸員要按比例賠償

二、加強(qiáng)管理,，從切實(shí)防范信貸資金風(fēng)險(xiǎn)的角度減少“借新還舊”的貸款增量

三,、規(guī)范操作，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),。盡快分立貸款相關(guān)的審查和發(fā)放部門。

四,、完善抵押貸款手續(xù)制度，確保抵押貸款合法性

五,、盡快推行統(tǒng)一授信制度，建立起對(duì)風(fēng)險(xiǎn)決策的統(tǒng)一管理,，嚴(yán)格按照上級(jí)行授信管理的有關(guān)規(guī)定審批發(fā)放貸款,，堅(jiān)決杜絕超權(quán)限,、以貸收息等違規(guī)行為。 xx審計(jì)組 2010-6-20篇三：信用社信貸工作整改報(bào)告

信用社信貸工作整改報(bào)告

縣聯(lián)社稽核部：

我社根據(jù)你部2011年8月8日出具的??縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸款風(fēng)險(xiǎn)常規(guī)檢查事實(shí)確認(rèn)書,認(rèn)真組織信貸人員和保全人員對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行了深入細(xì)致的學(xué)習(xí),，并就信貸工作存在的相關(guān)問題進(jìn)行了整改，具體整改情況如下：

二,、針對(duì)貸后檢查缺少和流于形式的問題，我社將嚴(yán)格加強(qiáng)貸后管理力度,認(rèn)真做好貸前調(diào)查,、審查、審批及貸后資金使用情況,、跟蹤檢查等各項(xiàng)工作，切實(shí)做好貸后檢查工作,。

三、針對(duì)缺乏簽名,，利率填寫錯(cuò)誤、貸款檔案要素填寫不完整的問題,，我設(shè)將加大各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的學(xué)習(xí)力度和貫徹落實(shí)力度，認(rèn)真做好經(jīng)辦和復(fù)核工作,，切實(shí)防范各種風(fēng)險(xiǎn),。

四,、加大對(duì)信貸檔案的規(guī)范化管理，統(tǒng)一資料與目錄形成一致,，擺放有序，形成統(tǒng)一的模式,。加大不良貸款的催收力度，嚴(yán)格落實(shí)不良貸款的催收責(zé)任人,。

五、調(diào)查報(bào)告里面將切實(shí)反應(yīng)借款人的信用狀況,，而不是有選擇性的摘錄，刻意回避不反映借款人的不良信用記錄,。我社將更加深入細(xì)致的開展貸前、貸后調(diào)查,、并做好貸款核對(duì)工作,，將相關(guān)情況盡可

能在報(bào)告中反映出來,。

六,、針對(duì)出現(xiàn)拿公益設(shè)施作抵押物的，促使福田政府解決此問題,。針對(duì)抵押率不足的問題，督促借款人盡快還款或者再拿抵押物進(jìn)行足值抵押,。將督促信貸員認(rèn)真學(xué)習(xí)聯(lián)社信貸的規(guī)章制度，杜絕再出現(xiàn)類似違規(guī)操作,。

七、針對(duì)征信查詢和貸款最后發(fā)放的間隔過長(zhǎng)問題，我社將優(yōu)化流程,，促使各個(gè)崗位之間以及和客戶之間積極協(xié)作和溝通,，提升工作效率，縮短貸款發(fā)放時(shí)間,。

八、針對(duì)部分企業(yè)和個(gè)人沒有按計(jì)劃執(zhí)行還款計(jì)劃,，我社將督促其按計(jì)劃執(zhí)行，并指定專人去跟蹤落實(shí)其還款計(jì)劃,。

九,、針對(duì)部分材料是復(fù)印件之復(fù)印件的問題,，我社將加強(qiáng)貸款審核崗的工作,，同時(shí)督促信貸員增強(qiáng)責(zé)任心，以負(fù)責(zé)的態(tài)度去組織整理好客戶的各項(xiàng)貸款材料,。

十、加大對(duì)貸款管理責(zé)任書的管理,，落實(shí)各項(xiàng)簽名及相應(yīng)的責(zé)任，杜絕各種涂改現(xiàn)象,。 ??信用社

二○一一年九月二十日篇四：2012年8月信貸業(yè)務(wù)審計(jì)問題處罰情況通報(bào)-關(guān)于8月份授信調(diào)查報(bào)告審議情況的通報(bào)

各部、室： 8月9日,、23日、30日,，我行召開先后召開第15,、16,、17期貸審會(huì)，共審議貸款xxx筆,，貸款累計(jì)授信xxxx萬(wàn)元,，報(bào)告質(zhì)量均為一般,現(xiàn)將審議情況通報(bào)如下：

一、授信調(diào)查報(bào)告情況通報(bào)

（一）貸前調(diào)查不詳盡

1,、xxxx，在其他應(yīng)收款中,，xx借款120萬(wàn)元,，未仔細(xì)核實(shí)其相關(guān)憑證及真實(shí)性,，報(bào)告反映與實(shí)際不符,；

2、xxx年出欄量2000頭,，按照豬舍規(guī)模，理論上符合出欄量要求,，但未仔細(xì)核實(shí)相關(guān)出欄量情況，直接納入損益表計(jì)算銷售收入,；

3,、xxx資產(chǎn)負(fù)債表中小麥調(diào)查時(shí)封倉(cāng),，客戶經(jīng)理未仔細(xì)查驗(yàn)其95萬(wàn)斤小麥的庫(kù)存情況直接納入資產(chǎn)負(fù)債表,，未堅(jiān)持眼見為實(shí)、實(shí)事求是的調(diào)查原則，對(duì)關(guān)鍵性信息未能加以核實(shí)并向貸審會(huì)成員及同事展示,；

4、xxx,，其配偶與人合伙開辦幼兒園,，未經(jīng)核實(shí)幼兒園10萬(wàn)元的年收益真實(shí)性，直接納入損益表,；

（二）資產(chǎn)負(fù)債表科目擺放不規(guī)范 xxx，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收款項(xiàng)科目中,，其親戚與客戶無(wú)業(yè)務(wù)關(guān)系，應(yīng)擺放在其他應(yīng)收款項(xiàng)科目中,。

（三）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不透明，分析不透徹 xxx,，客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)為松脂加工生意，未分析客戶成本,，未能有效反映客戶整體經(jīng)營(yíng)情況。xxx,，調(diào)查時(shí)點(diǎn)7月12日，報(bào)告上會(huì)時(shí)間為8月23日,，相關(guān)數(shù)據(jù)未更新。

（四）交叉檢驗(yàn)科目數(shù)未達(dá)要求 xxx,，交叉檢驗(yàn)只有兩項(xiàng)，和交叉檢驗(yàn)至少三項(xiàng)的要求不符,。

二、整改情況 xxxxx的報(bào)告,，已督促經(jīng)辦客戶經(jīng)理，通過查看憑證,、拍照核實(shí)存貨等方式，繼續(xù)完善調(diào)查報(bào)告； xxxx的報(bào)告,，經(jīng)辦客戶經(jīng)理已分別調(diào)整會(huì)計(jì)科目、增加成本分析,、更新報(bào)告調(diào)查時(shí)間，補(bǔ)充授信調(diào)查報(bào)告,；

xxxx的報(bào)告，已增加交叉檢驗(yàn)的科目,，符合交叉檢驗(yàn)至少三項(xiàng)的要求。

三,、建議

客戶經(jīng)理要繼續(xù)堅(jiān)持“眼見為實(shí)，事實(shí)求是”的調(diào)查作風(fēng),，多渠道捕捉客戶信息，采取照相機(jī),、手機(jī)拍照、復(fù)印留存等方式,、想方設(shè)法核實(shí)客戶的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)情況,，準(zhǔn)確地向貸委辦反映客戶情況,。根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，合理擺放會(huì)計(jì)科目,；增強(qiáng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)透明度，透徹地分析相關(guān)情況,；適量增加交叉檢驗(yàn)的科目數(shù)，提高交叉檢驗(yàn)的有效性,。

四、要求

1,、調(diào)查報(bào)告中的事實(shí)和數(shù)字必須通過調(diào)查取得,，不能虛構(gòu),；

2,、重要事實(shí)和數(shù)字應(yīng)重點(diǎn)說明,，并說明出處,；

3、對(duì)調(diào)查報(bào)告要求未能回答的,，需要說明原因,；

4,、繼續(xù)堅(jiān)持“眼見為實(shí)、事實(shí)求是,、現(xiàn)金為王,、雙人同行,、現(xiàn)場(chǎng)拍照”的調(diào)查原則，授信調(diào)查報(bào)告全面反映客戶的財(cái)務(wù)狀況,、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況、貸款用途,、償還貸款能力以及貸款收益等項(xiàng)目。

5,、客戶經(jīng)理，在授信調(diào)查報(bào)告完成后,，應(yīng)在第一時(shí)間遞交各部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人查看報(bào)告無(wú)異議后風(fēng)險(xiǎn)部方可安排上會(huì),。 xxxx 銀行

二〇一二年九月十七日篇五：重點(diǎn)項(xiàng)目銀行貸款專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

泉州聯(lián)誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 quanzhou liancheng certified public accountants co..ltd.泉州市豐澤街毅都大廈14樓 電話：

1,、28076682 傳真： 重點(diǎn)項(xiàng)目銀行貸款專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

泉聯(lián)誠(chéng)會(huì)審字2010第z 號(hào) 經(jīng)審計(jì)，**公司***項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)銀行新增貸款總金額為 萬(wàn)元,，其中：

1、**銀行貸款 萬(wàn)元整,，貸款合同編號(hào)**,，合同簽訂時(shí)間為**年**月**日，貸款期限（起止年月）,；

2,、**銀行貸款 萬(wàn)元整，貸款合同編號(hào)**,，合同簽訂時(shí)間為**年**月**日，貸款期限（起止年月）,。

信貸資產(chǎn)質(zhì)量改善方案篇二

信貸管理整改措施

一、信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整,。目前我行貸款品種過于單一，貸款投向主要集中在一些大企業(yè)和上市公司,。為分散風(fēng)險(xiǎn)，我行將加大對(duì)中小企業(yè)的信貸投入,，增加消費(fèi)貸款品種,，加大對(duì)個(gè)體,、個(gè)人消費(fèi)貸款的投入,，爭(zhēng)取在兩年內(nèi)使各種小額貸款達(dá)到貸款總量的10%,。

二,、對(duì)十大貸款客戶及單戶貸款比例的調(diào)整,。5月末，我行十大貸款客戶貸款余額億元,，超過凈資本的50%,；單戶貸款余額超過凈資本的10%。對(duì)此,，我行除增加股本外，下半年將對(duì)大客戶的貸款采取授信制度,，在合理的額度內(nèi)發(fā)放貸款,，避免信用過度膨脹,。

三、對(duì)貸款期限的調(diào)整,。目前我行中長(zhǎng)期貸款占全部貸款的比例偏高，信貸資金回流速度慢,，缺少流動(dòng)性，因此我行在今后的信貸管理方面要加強(qiáng)對(duì)貸款期限的管理,，嚴(yán)格按照信貸制度加強(qiáng)對(duì)到、逾期貸款的催收管理,，對(duì)提出展期的貸款客戶嚴(yán)格把關(guān)，杜絕展期的隨意性,。

四、加強(qiáng)對(duì)不良貸款的管理,。1—5月,，我行不良貸款呈上升趨勢(shì)，下半年,，我行信貸工作的重心就是降低不良貸款。一方面全面控制不良貸款的新增,；另一方面對(duì)已發(fā)生的不良貸款進(jìn)行全面匯總,，逐筆分析,，通過清收、重組,、訴訟,、保全等手段予以化解,，力爭(zhēng)完成年初下達(dá)的不良貸款清收任務(wù),。

五,、存貸款比例控制。截止5月末,，我行各項(xiàng)貸款余額億元，其中票據(jù)融資億元,，人民銀行專項(xiàng)再貸款億元，各項(xiàng)存款余額億元,，根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)[236號(hào)），票據(jù)融資不再計(jì)入金融機(jī)構(gòu)的存貸比例考核,。除去票據(jù)融資和再貸款，我行存貸比例為,。

信貸資產(chǎn)質(zhì)量改善方案篇三

銀行某分行整改措施

銀行某分行整改措施 銀行某分行整改措施

根據(jù)分行“保持xxx員先進(jìn)性教育活動(dòng)”辦公室和分行直屬黨委《關(guān)于做好分行本部先進(jìn)性教育活動(dòng)整改提高階段工作的通知》（工銀直黨[20xx]××號(hào)）的統(tǒng)一部署和要求，我部統(tǒng)籌安排,，精心組織，狠抓落實(shí),，圓滿完成了分析評(píng)議階段的各項(xiàng)工作任務(wù)，達(dá)到了預(yù)期的目的,。前期我部認(rèn)真動(dòng)員黨員同志積極投身到先進(jìn)性教育活動(dòng)中，深入做好思想發(fā)動(dòng)工作,；并充分發(fā)揚(yáng)民主,，采取多種形式廣泛征求群眾意見；同時(shí)通過深入開展談心活動(dòng),，進(jìn)一步統(tǒng)xxx員同志思想認(rèn)識(shí)，深入剖析思想根源,，認(rèn)真撰寫黨性分析材料,，認(rèn)真開好專題組織生活會(huì)和民主生活會(huì)等活動(dòng)，取得了明顯成效,。

現(xiàn)階段我部已經(jīng)通過認(rèn)真做好廣泛征求意見、通報(bào)評(píng)議意見等工作工作,，共征集分行本部部室提出建議21條，各二級(jí)分行對(duì)我部工作建議39條,，群眾意見4條,。經(jīng)過歸納整理和認(rèn)真研究分析,，我部將這些建議意見歸納為5點(diǎn),，并逐一制定了切實(shí)可行的整改措施和整改方案。現(xiàn)提交分行本部黨委審議,，并在工作中按照整改方案和整改措施的各項(xiàng)要求，認(rèn)真做好各項(xiàng)工作,。具體方案如下：

一、將搞好整改提高階段的工作作為先進(jìn)性教育活動(dòng)的著眼點(diǎn)和落腳點(diǎn),，廣泛征求各方面意見建議。

在整改提高階段中,，我部本著強(qiáng)化我部基層黨組織建設(shè)，使我部個(gè)科室,、各行××部門緊緊圍繞建設(shè)現(xiàn)代商業(yè)銀行建設(shè)目標(biāo)，在增強(qiáng)發(fā)展意識(shí)、提高發(fā)展本領(lǐng),、促進(jìn)各項(xiàng)工作上有新變化；讓黨員面貌有新變化,，尤其是在作用發(fā)揮上有新變化；讓群眾滿意,，在服務(wù)群眾，提高群眾的滿意度,、信任度上有新變化的指導(dǎo)思想擬定了整改意見提綱。在整改提高的關(guān)鍵階段,，堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求,、高質(zhì)量地完成整個(gè)活動(dòng)任務(wù),。扎實(shí)搞好整改提高工作，使先進(jìn)性教育活動(dòng)真正成為群眾滿意工程,。通過歸納整理，共征求各方面意見5項(xiàng),，分別是：

（一）建議我部采取多種形式，組織各行客戶經(jīng)理和業(yè)務(wù)人員,，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù),、電子銀行業(yè)務(wù)知識(shí),、營(yíng)銷管理,、業(yè)務(wù)推廣,、產(chǎn)品宣傳、客戶溝通、客戶服務(wù)等方面知識(shí)的培訓(xùn)學(xué)習(xí),。

（二）建議我部能更多地深入基層行檢查指導(dǎo)工作，增強(qiáng)交流溝通,。對(duì)各行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)營(yíng)銷,、服務(wù)及發(fā)展思路給予指導(dǎo)，并結(jié)合各行的實(shí)際情況,，提出具體的發(fā)展指導(dǎo)意見。

（三）建議我部進(jìn)一步提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì),，增強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品的指導(dǎo)能力,。

（四）建議我部對(duì)部分信息共享的報(bào)表建議分行進(jìn)行整合,，減少基層行處統(tǒng)計(jì)、分析,、上報(bào)工作。

二,、整改措施和整改方案

（一）針對(duì)基層行建議我部采取多種形式，組織各行客戶經(jīng)理和業(yè)務(wù)人員,，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)知識(shí),、營(yíng)銷管理,、業(yè)務(wù)推廣、產(chǎn)品宣傳,、客戶溝通,、客戶服務(wù)等方面知識(shí)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)的建議,，我部作了認(rèn)真分析。目前機(jī)構(gòu)業(yè)

信貸資產(chǎn)質(zhì)量改善方案篇四

銀行信貸

周四7,，8

財(cái)政金融系金本3

100111313王姿權(quán)

商業(yè)銀行為什么要實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)

長(zhǎng)期以來，我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和利潤(rùn)增長(zhǎng),，很大程度上是依賴于信貸資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張,，外延粗放型增長(zhǎng)方式特征明顯，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),、收入結(jié)構(gòu)傳統(tǒng)單一。近來有不少銀行提出要加快實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型,，并且加大了發(fā)展資本節(jié)約型業(yè)務(wù)的力度，非利息收入的比重也有所提升,。

那種以信貸資產(chǎn)擴(kuò)張為基本特征的傳統(tǒng)發(fā)展模式已經(jīng)失去了生存的土壤,。加快實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略調(diào)整,，轉(zhuǎn)變片面追求規(guī)模擴(kuò)張的外延粗放型增長(zhǎng)方式，是商業(yè)銀行牢固樹立和認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的具體體現(xiàn),，也是形勢(shì)所迫。首先,，這是適應(yīng)國(guó)內(nèi)金融游戲規(guī)則的約束日趨剛性的現(xiàn)實(shí)需要。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,，以及對(duì)外開放的縱深推進(jìn)，推動(dòng)我國(guó)在金融監(jiān)管,、金融政策、資本運(yùn)作等方面日益與國(guó)際接軌,，金融游戲規(guī)則的國(guó)際化對(duì)商業(yè)銀行的約束越來越強(qiáng)。比如,，資本約束日益突出,，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨著前所未有的資本困境,。一方面，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管理念,、標(biāo)準(zhǔn)、手段和方法進(jìn)一步與國(guó)際接軌,，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管已經(jīng)進(jìn)入了一個(gè)以強(qiáng)化資本監(jiān)管為核心的審慎監(jiān)管的新階段，資本充足率成為商業(yè)銀行生存與發(fā)展的生命線,；另一方面，由于種種原因,，商業(yè)銀行尤其是股份制商業(yè)銀行補(bǔ)充資本遇到來自市場(chǎng)和各方面的巨大阻力，難以建立有效的資本補(bǔ)充機(jī)制,，商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展普遍面臨著資本充足率偏低的“瓶頸”約束。按照新的資本監(jiān)管口徑計(jì)算,，要使我國(guó)主要商業(yè)銀行整體資本充足率達(dá)到8%的最低要求,，資本缺口高達(dá)萬(wàn)億元左右,。面對(duì)資本約束和資本補(bǔ)充機(jī)制不暢的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，如何及時(shí)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式,，走一條較低資本消耗、較高經(jīng)營(yíng)效益的發(fā)展新路子,，是銀行經(jīng)營(yíng)管理者不能回避的一個(gè)現(xiàn)實(shí)而又嚴(yán)峻的課題。再比如,，利率市場(chǎng)化進(jìn)程加快，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行將面臨著巨大的利潤(rùn)壓力和風(fēng)險(xiǎn)壓力,。加快利率市場(chǎng)化步伐,，將導(dǎo)致銀行凈利差不同程度的收窄，進(jìn)而導(dǎo)致銀行利潤(rùn)的滑坡,；同時(shí)，商業(yè)銀行將面臨逆向選擇,、重定價(jià),、債券資產(chǎn)縮水等諸多風(fēng)險(xiǎn)。這就對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新提出了迫切要求,。

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中出現(xiàn)的新情況、新問題,，是否也對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)一步加大業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的力度提出了更為迫切的要求？今年年初以來,，經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行變數(shù)加大、日趨復(fù)雜,，出現(xiàn)了工業(yè)產(chǎn)值增長(zhǎng)和企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng),、內(nèi)需和外需,、m1增速與m 2增速、貨幣市場(chǎng)利率和信貸市場(chǎng)利率相背離的突出現(xiàn)象,。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融生活中的諸多變化，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)構(gòu)成了很大的壓力,。一是貸款有效需求增速放緩。目前銀行體系的貸款增長(zhǎng)與存款增長(zhǎng)幅度明顯拉大,，信貸緊縮趨勢(shì)有所顯現(xiàn)。今年1 ～7月,，我國(guó)人民幣各項(xiàng)存款增加25354億元，人民幣各項(xiàng)貸款卻只增加4770億元,，增量存差資金高達(dá)20584億元,，增量貸存比只有。二是直接融資步伐加速推進(jìn),。近來，央行大力推動(dòng)企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù),，同時(shí)進(jìn)一步向非金融機(jī)構(gòu)投資者開放債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)，這大大加快了企業(yè)直接融資步伐,。短期融資券等直接融資比銀行貸款具有明顯的成本優(yōu)勢(shì),，對(duì)普通貸款的替代作用十分明

顯,。三是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加速暴露,。當(dāng)前我國(guó)企業(yè)產(chǎn)能過剩、供求失衡的矛盾開始加劇,，部分行業(yè)經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)明顯滑坡，企業(yè)虧損面擴(kuò)大,。根據(jù)國(guó)家xxx提供的數(shù)據(jù)，今年1～7月,，全國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)利潤(rùn)同比增長(zhǎng)，工業(yè)經(jīng)濟(jì)效益綜合指數(shù)同比提高,，但是規(guī)模以上的工業(yè)虧損企業(yè)虧損額卻同比增長(zhǎng),，虧損面(虧損企業(yè)數(shù)/企業(yè)總數(shù))也由上年同期的上升到目前的,。預(yù)計(jì)下半年經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)將溫和減速,，宏觀調(diào)控將轉(zhuǎn)向結(jié)構(gòu)性調(diào)控，出口受全球貿(mào)易放緩,、人民幣升值和貿(mào)易摩擦加劇的影響將出現(xiàn)回落，企業(yè)產(chǎn)能過剩,、庫(kù)存上升的現(xiàn)象會(huì)更加突出,，這些因素必然導(dǎo)致企業(yè)虧損面進(jìn)一步擴(kuò)大,。這意味著銀行將面臨更大的信用風(fēng)險(xiǎn)。四是匯率風(fēng)險(xiǎn)開始顯現(xiàn),。由于匯率形成機(jī)制的改革，今后人民幣幣值的波動(dòng)將日趨頻繁,，波幅也將逐步增大；同時(shí),，盡管近期人民幣進(jìn)一步升值的可能性不大,，但仍保持升值壓力,，銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)將日益加大,。總之,，今年我國(guó)商業(yè)銀行面臨著很多過去未曾遇到的新問題、新矛盾,，正處于一個(gè)錯(cuò)綜復(fù)雜,、變幻莫測(cè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中，商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理,、風(fēng)險(xiǎn)控制能力和利潤(rùn)增長(zhǎng)存在著前所未有的壓力和挑戰(zhàn),。我認(rèn)為，我國(guó)商業(yè)銀行今后一段時(shí)間仍將面臨“貸款疲軟,、利差收窄、風(fēng)險(xiǎn)加大”的困難局面,。面對(duì)經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行態(tài)勢(shì)的新變化，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式已經(jīng)難以為繼,，只有加快實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，才能在變數(shù)日益加大的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中贏得生存與發(fā)展的空間,。

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型包括哪些方面的內(nèi)容？商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型是一項(xiàng)非常龐大的系統(tǒng)工程,，涉及到銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)層面，需要從多個(gè)維度全面進(jìn)行,。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)實(shí)，未來幾年應(yīng)當(dāng)著重從以下五個(gè)方面不懈努力：一是調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu),。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占比基本都在60%以上,，過高比例的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn),，既消耗了大量資本,，又積聚了較高的風(fēng)險(xiǎn)。為此,，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在總資產(chǎn)中，逐步降低信貸資產(chǎn)的比重,，適當(dāng)提高本外幣債券投資的比重；在信貸資產(chǎn)中,，逐步降低一般性貸款的比重,，不斷提高票據(jù)貼現(xiàn)的比重,；在一般性貸款中，適當(dāng)降低對(duì)公貸款比重,，逐步提高個(gè)人信貸比重；在對(duì)公貸款中,，逐步提高貿(mào)易融資比重。二是調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu),。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)主要是以存款為主，這種被動(dòng)的負(fù)債結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理和資產(chǎn)負(fù)債管理增加了壓力,。為此,，商業(yè)銀行應(yīng)積極發(fā)行一定量的金融債,，提高主動(dòng)負(fù)債的比重，以增強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)負(fù)債的整體調(diào)控能力,。三是調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行要努力實(shí)現(xiàn)從以大客戶為主的客戶結(jié)構(gòu)向大中小型客戶并重的客戶結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變,。四是調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),。在當(dāng)前發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的商業(yè)銀行中，零售銀行業(yè)務(wù)的比重通常都在50%以上,。截至2003年底，美國(guó)全部銀行住房按揭貸款,、信用卡及其他個(gè)人貸款的總余額達(dá)萬(wàn)億美元，占全部自營(yíng)貸款(不包括對(duì)政府和金融機(jī)構(gòu)的貸款)的52%,；在香港，多數(shù)銀行的個(gè)人貸款已經(jīng)占到其總信貸的一半以上,，恒生銀行的住房按揭貸款和信用卡授信業(yè)務(wù)占其總貸款的比重已經(jīng)接近60%,；在臺(tái)灣地區(qū),，1992年開業(yè)的16家中小銀行中，零售業(yè)務(wù)占比都已從1994年末的20%發(fā)展到2001年末的60%,。與此同時(shí)，零售業(yè)務(wù)已經(jīng)成為商業(yè)銀行利潤(rùn)的主要增長(zhǎng)點(diǎn),。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前國(guó)際性大銀行的零售業(yè)務(wù)收益占比一般在30%～ 70%之間,。2003年花旗銀行集團(tuán)、恒生銀行,、德意志銀行、匯豐控股的零售銀行業(yè)務(wù)利潤(rùn)貢獻(xiàn)分別占到總利潤(rùn)的69%,、、和46%,。近年來，國(guó)內(nèi)零售銀行業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)發(fā)展迅猛,，但比重仍然偏低，需要加快發(fā)展速度,。五是調(diào)整收入結(jié)構(gòu)。非利息收入在西方商業(yè)銀行中占有舉足輕重的地位,。2003年度美國(guó)銀行業(yè)的非利息收入占比為47%，其中紐約銀行更是以72%高居榜首,，歐盟成員國(guó)銀行業(yè)達(dá)到50%左右，香港和臺(tái)灣地區(qū)也接近30%,。反觀國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行,，利息收入占比高

達(dá)90%以上，非利息收入比重一直偏低,，這不利于銀行資本的節(jié)約和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋,。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該致力于銀行各種服務(wù)性收費(fèi)業(yè)務(wù),、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)以及資產(chǎn)管理、財(cái)富管理等中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與發(fā)展,，大力提高非利息收入比重作為一家以創(chuàng)新著稱的股份制商業(yè)銀行,，招商銀行在國(guó)內(nèi)業(yè)界中較早地作出加快實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略部署，請(qǐng)您簡(jiǎn)要介紹去年以來,，招商銀行在深入分析國(guó)內(nèi)外經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化的基礎(chǔ)上，作出了以加快發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為重點(diǎn),，積極推進(jìn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略部署,。18年來，招商銀行在金融品牌創(chuàng)建方面下了不少工夫,，積累了一些經(jīng)驗(yàn)，也得到了很好的回報(bào),。在世界品牌實(shí)驗(yàn)室評(píng)估的中國(guó)最具價(jià)值的500個(gè)品牌中，招商銀行位居第24位,，評(píng)估價(jià)值超過210億元,。我們所推出的一卡通被國(guó)內(nèi)有關(guān)權(quán)威媒體評(píng)為“2005年中國(guó)消費(fèi)者(用戶)十大滿意品牌”、“中國(guó)銀行卡服務(wù)市場(chǎng)消費(fèi)者(用戶)最喜愛最歡迎品牌”,。