“報(bào)告”使用范圍很廣，按照上級(jí)部署或工作計(jì)劃,，每完成一項(xiàng)任務(wù),，一般都要向上級(jí)寫(xiě)報(bào)告,，反映工作中的基本情況,、工作中取得的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),、存在的問(wèn)題以及今后工作設(shè)想等,，以取得上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)的指導(dǎo),。怎樣寫(xiě)報(bào)告才更能起到其作用呢,？報(bào)告應(yīng)該怎么制定呢,？下面是小編給大家?guī)?lái)的報(bào)告的范文模板，希望能夠幫到你喲!

印刷企業(yè)自查報(bào)告 醫(yī)療器械企業(yè)自查報(bào)告篇一

我公司系私營(yíng)企業(yè),，經(jīng)營(yíng)地址：主營(yíng)：注冊(cè)資金： 人,。法人代表： ，在冊(cè)職工工資總額 ,。20xx年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 20xx年度經(jīng)營(yíng)性虧損元 ,。

1．主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：我司20xx年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元。

其中：

2．營(yíng)業(yè)稅：我司20xx年上繳納營(yíng)業(yè)稅元,。

其中：

3,、城市維護(hù)建設(shè)稅：我司20xx年上繳城市維護(hù)建設(shè)稅元。

其中：

4,、教育費(fèi)附加：我司20xx年上繳教育費(fèi)附加元,。

其中：

5、 堤防費(fèi)：我司20xx年應(yīng)繳堤防費(fèi)元,。

6,、 平抑食品價(jià)格基金：我司20xx年應(yīng)繳平抑食品價(jià)格基金元。

7,、 教育發(fā)展費(fèi)：我司20xx年應(yīng)繳教育發(fā)展費(fèi)元,。

其中：

1.個(gè)人所得稅：我公司法人代表 20xx年工資收入元，我司20xx年個(gè)人工資收入未達(dá)到個(gè)人所得稅納稅標(biāo)準(zhǔn),，無(wú)個(gè)人所得稅,。

2. 土地使用稅：無(wú)

3. 房產(chǎn)稅：我司20xx年度無(wú)房產(chǎn)稅

4. 車船使用稅：我司擁有小車 輛，應(yīng)繳納車船使用稅 元,，已繳納,。

5. 印花稅：我公司20xx年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入元，按0.03%稅率應(yīng)繳納印花稅元,。帳本4本,，每本5元貼花，共計(jì)元,。合計(jì)應(yīng)繳納印花稅元,。

1,、 我司20xx年度為職工4人繳納了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)，其他人員未在我司繳納,，原因系這批職工的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)仍由以前的工作單位代繳,，關(guān)系未轉(zhuǎn)入我公司。

2,、 我公司20xx年交繳殘疾人就業(yè)保障金元,。

印刷企業(yè)自查報(bào)告 醫(yī)療器械企業(yè)自查報(bào)告篇二

根據(jù)集團(tuán)公司工會(huì)轉(zhuǎn)發(fā)的《中華全國(guó)總工會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理的通知》精神和要求，材料公司工會(huì)認(rèn)真開(kāi)展了工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理自查工作?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下,。

材料公司工會(huì)自20xx年9月22日開(kāi)展工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理自查工作。工會(huì)辦公室組織工會(huì)財(cái)務(wù)管理人員,，認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳和貫徹落實(shí)工會(huì)財(cái)務(wù)管理工作的新規(guī)定,，不斷提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力和管理水平，確保工作不走形式,，不走過(guò)場(chǎng),。

1、材料公司工會(huì)成立以來(lái),，結(jié)合《工會(huì)法》和企業(yè)實(shí)際,，制定了相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，并不斷完善,。通過(guò)建立健全《材料公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)工作條例》、《材料公司工會(huì)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》,、《材料公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定》,、《材料公司工會(huì)會(huì)費(fèi)管理規(guī)定》、《材料公司幫扶救助專項(xiàng)資金使用管理規(guī)定》等各項(xiàng)規(guī)章制度,，進(jìn)一步規(guī)范了工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理工作,。

2、材料公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每年都按照規(guī)定對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行年度審計(jì),，監(jiān)督工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理工作,。材料公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)認(rèn)為公司工會(huì)在財(cái)務(wù)管理及會(huì)員繳納會(huì)費(fèi)等方面，能夠認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律,，工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支明細(xì)賬及記錄,，各項(xiàng)支出均符合《工會(huì)法》和工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理等相關(guān)規(guī)定;會(huì)計(jì)工作規(guī)范，賬目清楚,，憑證齊全,、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，開(kāi)支手續(xù)完備,，經(jīng)費(fèi)使用合理;做到了量入為出,，收支平衡,。

經(jīng)本次自查，材料公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用都能夠在規(guī)定支出范圍之內(nèi),，每筆業(yè)務(wù)開(kāi)支屬實(shí),，審批程序符合規(guī)定。沒(méi)有違反工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用規(guī)定,。

通過(guò)這次工會(huì)財(cái)務(wù)自查,，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)務(wù)紀(jì)律，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理,，確保了工會(huì)經(jīng)費(fèi)的正確合理使用,。

印刷企業(yè)自查報(bào)告 醫(yī)療器械企業(yè)自查報(bào)告篇三

元謀縣醫(yī)藥有限責(zé)任公司第八門(mén)市部，根據(jù)元謀縣醫(yī)保中心要求 ,，結(jié)合年初《定點(diǎn)零售藥店服務(wù)協(xié)議》認(rèn)真對(duì)照量化考核標(biāo)準(zhǔn),，組織本店員工對(duì)上半年來(lái)履行《服務(wù)協(xié)議》工作開(kāi)展情況做了逐項(xiàng)的自檢自查，現(xiàn)將自檢自查情況匯報(bào)如下：

基本情況：我店經(jīng)營(yíng)面積80平方米,，實(shí)現(xiàn)銷售任務(wù) 9.80 萬(wàn)元,，其中醫(yī)保刷卡 2.7 萬(wàn)元，目前經(jīng)營(yíng)品種3000多種,，經(jīng)營(yíng)醫(yī)療器材 10 多種,，保健品 20 多種，藥店共有店員2人,，其中,，從業(yè)藥師1人，藥師協(xié)理1人20xx年零售藥店自查報(bào)告匯總工作報(bào)告,。

自檢自查中發(fā)現(xiàn)有做得好的一面,，也有做得不足之處。優(yōu)點(diǎn)：(1)嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)藥品管理法》及《楚雄州城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療和療保險(xiǎn)暫行規(guī)定》;(2)認(rèn)真組織和學(xué)習(xí)醫(yī)保政策,，正確給參保人員宣傳醫(yī)保政策,，沒(méi)有出售任何其它不符合醫(yī)保基金支付范圍的物品;(3)店員積極熱情為參保人員服務(wù),，沒(méi)有出售假劣藥品,，至今無(wú)任何投訴發(fā)生;(4)藥品擺放有序，清潔衛(wèi)生,，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的藥品價(jià)格政策,，做到一價(jià)一簽，明碼標(biāo)價(jià),。

存在問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)：(1)電腦技術(shù)使用掌握不夠熟練,，特別是店內(nèi)近期新調(diào)入藥品品種目錄沒(méi)能及時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤維護(hù)進(jìn)電腦系統(tǒng);(2)在政策執(zhí)行方面，店員對(duì)相關(guān)配套政策領(lǐng)會(huì)不全面,，理解不到位,，學(xué)習(xí)不夠深入具體,，致使實(shí)際上機(jī)操作沒(méi)有很好落實(shí)到實(shí)外;(3)服務(wù)質(zhì)量有待提高，尤其對(duì)剛進(jìn)店不久的新特藥品,，保健品性能功效了解和推廣宣傳力度不夠;(4)對(duì)店內(nèi)設(shè)置的醫(yī)保宣傳欄,，更換內(nèi)容不及時(shí)。

針對(duì)以上存在問(wèn)題,，我們店的整改措施是：(1)加強(qiáng)學(xué)習(xí)醫(yī)保政策,，經(jīng)常組織好店員學(xué)習(xí)相關(guān)的法律法規(guī)知識(shí)、知法,、守法;(2)提高服務(wù)質(zhì)量,，熟悉藥品的性能，正確向顧客介紹醫(yī)保藥品的用法,、用量及注意事項(xiàng),，更好地發(fā)揮參謀顧問(wèn)作用;(3)電腦操作員要加快對(duì)電腦軟件的使用熟練操作訓(xùn)練。(4)及時(shí)并正確向參保人員宣傳醫(yī)保政策,，全心全意為參保人員服務(wù),。

最后希望上級(jí)主管部門(mén)對(duì)我們藥店日常工作給予進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，多提寶貴意見(jiàn)和建議,。謝謝!

印刷企業(yè)自查報(bào)告 醫(yī)療器械企業(yè)自查報(bào)告篇四

根據(jù)深圳證監(jiān)局深證局發(fā)[20xx年4 月14 日制定了《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的工作方案》為指導(dǎo),，本公司于20xx年4 月14 日至20xx年5 月18 日對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)情況進(jìn)行了全面自查，發(fā)現(xiàn)了公司存在的問(wèn)題,，并對(duì)問(wèn)題提出整改措施,，同時(shí)設(shè)定了整改時(shí)間和整改責(zé)任人。

本次專項(xiàng)活動(dòng)是根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)版股票上市規(guī)則》,、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》,、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》,、

《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定,，整個(gè)自查的內(nèi)容主要包括崗位設(shè)置,、科目設(shè)置、單位相關(guān)財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì),、外來(lái)發(fā)票的規(guī)范,、自制憑證的規(guī)范、會(huì)計(jì)摘要的規(guī)范,、會(huì)計(jì)憑證的填制,、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范、各項(xiàng)資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn),、應(yīng)收賬款的核對(duì),、賬齡分析,、憑證的裝訂、賬表的處理等,。自查的方法包括實(shí)地檢查和穿行測(cè)試相結(jié)合等方法,。

通過(guò)對(duì)照《深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問(wèn)卷》和《深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作存在的常見(jiàn)問(wèn)題》經(jīng)過(guò)全面自查，現(xiàn)將自查情況逐項(xiàng)列示如下：

1,、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

1.1 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司總經(jīng)理兼任主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人的工作,，因總經(jīng)理 負(fù)責(zé)整個(gè)公司的全面經(jīng)營(yíng)管理，時(shí)間精力有限,，且受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)技能限制,，公司擬變更主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，變更后總經(jīng)理不再兼任主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人,，由原會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人變更為主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人,，由財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理?yè)?dān)任會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。因財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理目前還在試用階段,，待試用期結(jié)束后由財(cái)務(wù)部與人事行政部門(mén)進(jìn)行綜合考核符合任職條件后,，由財(cái)務(wù)部提交申請(qǐng)，公司總經(jīng)理批復(fù)報(bào)董事會(huì)審議通過(guò),。此事項(xiàng)在整改期結(jié)束之前 （20xx年10 月31 日）變更完成,。

1.2 會(huì)計(jì)人員崗位設(shè)置情況

自查中發(fā)現(xiàn)，公司財(cái)務(wù)部共計(jì)設(shè)置六名財(cái)務(wù)人員,，設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名,，財(cái)務(wù)經(jīng)理一名，會(huì)計(jì)三名,，出納一名,，所有財(cái)務(wù)人員均有《會(huì)計(jì)從業(yè)資格證》，并具備相應(yīng)的必要的專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能,。公司于20xx年10 月制定會(huì)計(jì)人員的工作崗位定期輪換制度,，未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項(xiàng)。

1.3 會(huì)計(jì)人員專業(yè)培訓(xùn)情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司會(huì)計(jì)人員有定期和不定期參加新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,、所得稅匯算清繳,、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策,、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除等外部和內(nèi)部的相關(guān)專題的培訓(xùn)和講座,；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓(xùn)，外培3 小時(shí),，

稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加,；20xx年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓(xùn)，外培2.5 小時(shí),，稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加,；20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項(xiàng)培訓(xùn),，外培3 小時(shí)，總賬會(huì)計(jì)黃楊梅參加,；20xx年深圳市扶持企

業(yè)優(yōu)惠政策講座,，外培 3 小時(shí)，總賬會(huì)計(jì)黃楊梅和財(cái)務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加,；20xx年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除事項(xiàng)專項(xiàng)培訓(xùn),，外培2.5 小時(shí)，稅務(wù)會(huì)計(jì)梁秀妮參加,；20xx年4 月公司全體財(cái)務(wù)人員黎燕紅,、梁秀妮、黃楊梅,、朱丹平,、徐卓峙、劉飛華參加財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn),，內(nèi)培4 小時(shí),；公司制定《員工培訓(xùn)管理辦法》，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員遵照?qǐng)?zhí)行,，公司對(duì)會(huì)計(jì)人員年審費(fèi)用予以報(bào)銷,。未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項(xiàng)。

2,、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

2.1 會(huì)計(jì)憑證編制及管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全,，會(huì)計(jì)憑證單獨(dú)按月裝訂，采購(gòu)業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單,，合同,，發(fā)票，采購(gòu)訂單,，入庫(kù)單,，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全,。銷售業(yè)務(wù)記賬憑證后附發(fā)票和銷售匯總表,，公司非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)事項(xiàng)記賬憑證后附付款申請(qǐng)單和銀行付款單，非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)基本都是與全資子公司發(fā)生,，全資子公司的資金賬戶和賬務(wù)處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員,，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,，出納（收款和付款憑證），復(fù)核人簽名,。原始憑證一個(gè)月裝訂一次,，按年按月順序排列放到柜子里,，由會(huì)計(jì)專人保管?？傎~和明細(xì)賬一年打印一次,，由總賬會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無(wú)不規(guī)范事項(xiàng),。

2.2 記賬基礎(chǔ)工作情況

自查中發(fā)現(xiàn),，公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記、銷售收入是在每個(gè)月系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)并確認(rèn)后進(jìn)行集中入賬,、采購(gòu)應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬,，會(huì)計(jì)憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，除部分重分類調(diào)整分錄外,，會(huì)計(jì)師要求的審計(jì)調(diào)整均全部入賬,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

2.3 合并報(bào)表的編制及相關(guān)工作情況

自查中發(fā)現(xiàn)由公司總賬會(huì)計(jì)專人負(fù)責(zé)并用手工編制合并報(bào)表和附注,，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核,。按月編制合并報(bào)表，并在每個(gè)月結(jié)束后8 個(gè)工作日內(nèi)完成,。不存在由年審會(huì)計(jì)師代為編制合并報(bào)表和附注的情況,。對(duì)合并范圍主體之間的往來(lái)由總賬會(huì)計(jì)每個(gè)月定期對(duì)賬，并由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)賬結(jié)果簽字確認(rèn),。因公司存貨較小,，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r(jià)值量均較小,，財(cái)務(wù)部門(mén)與倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)每半年定期對(duì)賬一次,，并形成有對(duì)賬相關(guān)人員簽名的.對(duì)賬記錄。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng),。

3,、資金管理和控制情況

3.1 管理制度和崗位設(shè)置情況

自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關(guān)制度，公司財(cái)務(wù)部是貨幣資金管理部門(mén),，公司所有付款均經(jīng)過(guò)由經(jīng)辦人申請(qǐng),、經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核,、財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核,、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批,、出納付款的程序進(jìn)行,。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)總監(jiān)是資金管理負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)確保資金安全有效,、確保資金運(yùn)作合法合規(guī),、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開(kāi)戶申請(qǐng),、審核支付手續(xù)和方式等,。資金管理負(fù)責(zé)人及出納與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事,、監(jiān)事,、高管不構(gòu)成親屬關(guān)系；資金的支付審批,、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離,，資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離,，出納沒(méi)有兼任稽核,、會(huì)計(jì)檔案保管、收入,、支出,、費(fèi)用,、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項(xiàng)。

3.2 付款審批控制情況

自查中發(fā)現(xiàn)資金支付尚未建立分級(jí)審批制度,，執(zhí)行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理,、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批才能支付,；付款申請(qǐng)單注明了款項(xiàng)用途，并附合同,、發(fā)票,、入庫(kù)單或出庫(kù)單、以及其他相關(guān)資料說(shuō)明,。公司對(duì)全資子公司借款,，除履行一般付款申請(qǐng)程序外，還簽訂借款協(xié)議,，公司暫未向其他非子公司借款,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

3.3 銀行賬戶管理情況

自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開(kāi)立銀行賬戶的情況,，由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單,，同時(shí)公司指定總賬會(huì)計(jì)專人每月核對(duì)并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并由財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核簽名并留底,。單位付款基本使用銀行支付,，出納根據(jù)簽批的付款申請(qǐng)單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

公司為加強(qiáng)對(duì)銀行對(duì)賬單的稽核和管理,，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制指引有關(guān)資金的相關(guān)要求公司擬對(duì)“由出納赴銀行獲取銀行對(duì)賬單”進(jìn)行整改，改由其他財(cái)務(wù)人員赴銀行獲取對(duì)賬單,。

3.4 現(xiàn)金和票據(jù)的管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)已經(jīng)建立定期的現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度,；制度規(guī)定公司的庫(kù)存現(xiàn)金限額為

5 萬(wàn)元。日常使用的票據(jù)種類為支票,，并設(shè)置票據(jù)登記薄,，對(duì)票據(jù)購(gòu)買、領(lǐng)用,、注銷進(jìn)行記錄,，作廢票據(jù)沒(méi)有銷毀，不存在加蓋公司公章或財(cái)務(wù)專用章的空白票據(jù),。不存在現(xiàn)金坐支現(xiàn)象,，出納每日對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，總賬會(huì)計(jì)不定期抽盤(pán)和每月末盤(pán)點(diǎn),，并出具盤(pán)點(diǎn)表,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

3.5 財(cái)務(wù)印鑒保管情況

自查中發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)專用章由出納保管,，法定代表人私章由財(cái)務(wù)總監(jiān)保管,，發(fā)票專用章由稅務(wù)會(huì)計(jì)保管。自查中發(fā)現(xiàn)使用財(cái)務(wù)印鑒未形成登記記錄,。

公司擬增加使用印鑒登記薄臺(tái)賬加強(qiáng)印鑒管理,。

4、企業(yè)會(huì)計(jì)政策相關(guān)情況

4.1 財(cái)務(wù)管理制度體系基本情況

自查中發(fā)現(xiàn),，在公司財(cái)務(wù)管理制度下,，公司建立了如下財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度：費(fèi)用報(bào)銷制度、點(diǎn)卡管理制度,、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,、采購(gòu)庫(kù)存管理流程、研發(fā)支出核算管理規(guī)定,、固定資產(chǎn)管理辦法,、對(duì)外擔(dān)保管理制度、對(duì)外投資管理制度,、關(guān)聯(lián)交易決策制度,、募集資金管理辦法、信息披露制度,、現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度,、預(yù)算管理制度等，最后一次修訂時(shí)間在20xx年6 月。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng),。

4.2 企業(yè)會(huì)計(jì)政策相關(guān)情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司會(huì)計(jì)政策按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》（20xx年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審批,。下屬子公司的會(huì)計(jì)政策由母公司統(tǒng)一制定，并要求合并范圍內(nèi)各主體均采用與母公司一致的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì),。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng),。

4.3 企業(yè)會(huì)計(jì)估計(jì)相關(guān)情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理制度中已經(jīng)對(duì)會(huì)計(jì)估計(jì)的變更做出了相關(guān)規(guī)定，會(huì)計(jì)估計(jì)變更事項(xiàng)需要履行公司董事會(huì)審批程序,，財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定需對(duì)公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查,，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對(duì)公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查的項(xiàng)目,。財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定需對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行檢查,，但未做出具體的確認(rèn)流程和審批程序。

為加強(qiáng)和完善對(duì)財(cái)務(wù)管理制度的建設(shè),，公司對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn),、審批等相關(guān)的流程和審批程序作為整改事項(xiàng)，在整改期限結(jié)束之前（20xx年10 月31 日）制定出相關(guān)制度,。

4.4 重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司制定《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》,，當(dāng)財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)時(shí)，公司審計(jì)部應(yīng)收集,、匯總相關(guān)資料,，調(diào)查責(zé)任原因，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定,，并擬定處罰意見(jiàn)和整改措施,。審計(jì)部形成書(shū)面材料詳細(xì)說(shuō)明會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容、會(huì)計(jì)差錯(cuò)的性質(zhì)及產(chǎn)生原因,、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響及更正后的財(cái)務(wù)指標(biāo),、會(huì)計(jì)師事務(wù)所重新審計(jì)的情況、重大差錯(cuò)責(zé)任認(rèn)定的初步意見(jiàn),，之后提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議,，并抄報(bào)監(jiān)事會(huì)。公司董事會(huì)對(duì)審計(jì)委員會(huì)的提議做出專門(mén)決議,，獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn),；公司監(jiān)事會(huì)切實(shí)履行監(jiān)督職能，對(duì)董事會(huì)的決議提出專門(mén)意見(jiàn)并形成決議,。公司最近三年未發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng),。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

4.5 資產(chǎn)減值測(cè)試管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理制度對(duì)資產(chǎn)減值做了具體的檢查要求,，對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行減值測(cè)試的方法是根據(jù)應(yīng)收款客戶合作現(xiàn)狀,、造成欠款原因,、催款情況以及欠款時(shí)間進(jìn)行測(cè)試，測(cè)試的頻率為每個(gè)年度,，因公司存貨較少,，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r(jià)值量均較小,、購(gòu)買時(shí)間短,，基本未做存貨減值測(cè)試。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng),。

5、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

5.1 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)基本情況

自查中發(fā)現(xiàn)公司于20xx年4 月制定《財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)管理制度》,，財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)由計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備,、財(cái)務(wù)軟件、數(shù)據(jù)保存及備份,、操作規(guī)程和使用人員組成的一個(gè)綜合會(huì)計(jì)信息系統(tǒng),，并由it 部門(mén)專設(shè)人員負(fù)責(zé)軟硬件及數(shù)據(jù)維護(hù)。財(cái)務(wù)軟

件的服務(wù)器端及客戶端的計(jì)算機(jī)均采用的是windows 平臺(tái)操作系統(tǒng),，財(cái)務(wù)軟件的操作是建立在windows 平臺(tái)之上,，并且生成的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表均由office 軟件支撐。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng),。

5.2 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)用情況

自查中發(fā)現(xiàn)當(dāng)月會(huì)計(jì)憑證生成后,，實(shí)行交叉審核，即制單人不能審核由自己所錄入的會(huì)計(jì)憑證,，需由不同的人員進(jìn)行審核,、記賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng),。

5.3 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限的控制

自查中發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)人員根據(jù)職位類別及其他部門(mén)使用人,，填寫(xiě)《財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)權(quán)限申請(qǐng)單》，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后向it 系統(tǒng)申請(qǐng)對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)權(quán)限,，除公司財(cái)務(wù)人員外,，公司其他部門(mén)人員非經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批許可不得使用財(cái)務(wù)軟件。關(guān)聯(lián)公司人員不得操作使用本公司的財(cái)務(wù)軟件并進(jìn)入查詢本公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng),。

6、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況

6.1 全面預(yù)算管理的執(zhí)行情況

自查中發(fā)現(xiàn)母公司對(duì)子公司實(shí)行全面預(yù)算管理,，原因是子公司為新設(shè)公司,，公司的預(yù)算由運(yùn)營(yíng)中心負(fù)責(zé)編制，公司由總經(jīng)理,、運(yùn)營(yíng)中心,、技術(shù)中心,、研發(fā)中心、財(cái)務(wù)部組成預(yù)算管理委員會(huì),，但此小組不是正式機(jī)構(gòu),，在制定預(yù)算或者修訂預(yù)算時(shí)進(jìn)行小組審核，公司運(yùn)營(yíng)中心負(fù)責(zé)參與預(yù)算的編制,，具體編制程序?yàn)橛蛇\(yùn)營(yíng)中心產(chǎn)品部制定各產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)預(yù)算,，經(jīng)與預(yù)算管理委員會(huì)討論后交財(cái)務(wù)部匯總編制總體預(yù)算，審批程序?yàn)楫a(chǎn)品部經(jīng)理提交,、運(yùn)營(yíng)中心總監(jiān)審核,、研發(fā)中心總監(jiān)確認(rèn)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核,、總經(jīng)理簽批,。在預(yù)算執(zhí)行中涉及到調(diào)整預(yù)算的，需要同樣的審批,，審批流程與預(yù)算編制的審批流程一致,。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)下屬子公司預(yù)算完成情況進(jìn)行考核。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng),。

6.2 母公司對(duì)子公司的資金管理

自查中發(fā)現(xiàn)公司目前有三家全資子公司,，其中一家深圳網(wǎng)頁(yè)游戲子公司有少量業(yè)務(wù)，其余兩家為蘇州子公司,，還未正式運(yùn)營(yíng),，全部子公司的賬務(wù)及資金賬戶均由母公司財(cái)務(wù)部兼職管理。子公司開(kāi)立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批,，從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以外的資金往來(lái),，子公司日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的支出，均需要母公司審批,，子公司向外提供借款,、向外擔(dān)保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批,。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng),。

6.3 母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的管理情況

自查中發(fā)現(xiàn)子公司目前沒(méi)有全職財(cái)務(wù)人員，財(cái)務(wù)人員全部由母公司財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員兼任,，由母公司進(jìn)行統(tǒng)一管理,。隨著公司未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，公司會(huì)加強(qiáng)對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的配置,，并實(shí)行有效監(jiān)管,，此事項(xiàng)作為公司的長(zhǎng)效整改項(xiàng)目。

本次整改的最后期限為20xx年10 月31 日,，本次整改的責(zé)任人為公司總經(jīng)理張?jiān)葡肌?/p>