當工作或學習進行到一定階段或告一段落時,，需要回過頭來對所做的工作認真地分析研究一下，肯定成績,，找出問題,，歸納出經(jīng)驗教訓，提高認識,，明確方向,，以便進一步做好工作，并把這些用文字表述出來,，就叫做總結。寫總結的時候需要注意什么呢,？有哪些格式需要注意呢？下面是我給大家整理的總結范文,，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對大家能夠有所幫助,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇一

xx審計室在xx社xx（xx）黨工委、辦事處的正確領導下,，在xx審計局的指導幫助下,，圍繞審計工作二十字方針，結合xx實際,，強化職能,，服務經(jīng)濟，扎實開展內(nèi)審工作,。

一,、強化職能，規(guī)范審計程序,，提高財政財務審計質量,。

根據(jù)xx實際情況，去年我們對本xx所屬公司,、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實施了財務收支審計和專項審計,，并積極探索嘗試了同級財政審計。在總結過去審計工作的基礎上,，揚長避短,，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性,，規(guī)范了操作程序,，不斷提高審計質量。

1,、規(guī)范審計程序,。

審計前，深入了解被審計單位的基本情況,，掌握重點,，有針對性地編制審計工作方案，使審計項目有計劃,、有步驟地開展,。在審計過程中，對照審計方案,，檢查所審計的內(nèi)容和項目進展的時間節(jié)點,，并對審計結果進行跟蹤回訪，檢查被審單位落實審計建議的執(zhí)行情況,，提高了工作效率和質量,。

2、把握審計重點,。

根據(jù)被審單位的不同情況,，我們有的放矢地開展工作,。一是選擇重點單位。主要是選擇資金進出額大,、業(yè)務頻繁以及會計基礎工作相對薄弱的單位作為審計重點單位,；二是選擇重點內(nèi)容。注重被審單位的特點,，選擇重點審計內(nèi)容,。如：在審計xx文化中心時，針對“文化中心”開展專項活動多的特點,，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況,。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，專題出臺了《xx專項活動（工作）資金管理辦法》,。

3,、監(jiān)督與服務并舉。

審計的目標不僅是查錯糾弊,，更重要的是在指出不足的同時,，幫助被審計單位完善制度，改進管理,，實現(xiàn)財務和審計“共贏”,。在開展審計時，我們采取積極溝通,，主動交流,，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題,，采取靈活多樣的整改形式,，注重看效果。有的口頭提出,，有的寫進正式審計報告,；有的邊審邊糾，有的限期整改,；還有的與被審單位共同商討改進辦法及措施,。

通過實施項目審計，使我們在實踐中得到了知識的積累,，審計制度的完善,，審計質量的提高。通過審計工作的不斷開展,，也使我們有機會幫助會計人員規(guī)范會計核算，加強會計監(jiān)督,，起到了完善和改進各單位,、各部門內(nèi)部管理的作用,。

二、服務經(jīng)濟,，落實整改措施,，促進經(jīng)濟管理規(guī)范有序。

在以往的審計工作中,，我們xx也客觀存在著重查輕改,、前查后犯和以前年度審計整改不到位的現(xiàn)象，為了切實解決這些問題,，經(jīng)請示xx后,，由審計室統(tǒng)一負責內(nèi)外審計查出問題的全面整改工作。

1,、落實國家審計結果整改措施,。

xx根據(jù)xx審計局對本xx經(jīng)濟責任審計報告中提出的需要糾正和改進的事項及審計建議，及時組織相關職能部門,，積極研究制定整改措施,。辦事處主要領導先后二次召開由xx財政、審計,、經(jīng)管,、會計所等部門及各大公司負責人參加的“落實審計整改措施”專題會，逐條討論,，制定糾正和改進措施,。

根據(jù)整改會議精神，我們認真落實整改措施,，每條整改措施指定專人負責落實,，跟蹤督促各大公司及部門相關責任人員限期完成整改事項，并要求各單位將應整改事項落實情況逐條以書面回復,。整改工作在我們的幫助和督促下,，各單位在二個月內(nèi)完成了整改事項。

我們還根據(jù)審計建議和領導的要求,，結合本xx在經(jīng)濟發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié),，經(jīng)過班子成員和相關部門反復研究討論，于20xx年初建立和完善“xx財務管理制度”等八項制度,。為使出臺的制度真正落到實處,，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，使xx經(jīng)濟更加健康有序發(fā)展,。

2,、落實內(nèi)審審計結果整改意見。

去年我們對實施審計單位的審計結果,，尤其是對機關,、事業(yè)單位,、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關內(nèi)容開展的財務會計檢查結果，根據(jù)辦事處領導的要求,，認真落實整改意見,。我們的做法是：

一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報xx主要領導及紀檢部門,；二是召開相關職能部門負責人會議,。對查出的問題，認真加以分析,，共同討論改進辦法,，提出整改意見；四是會同經(jīng)管站,、監(jiān)察對全xx會計人員召開會議,，下發(fā)整改意見書；五是對各單位落實整改情況進行再檢查,。通過落實整改意見,，各公司根據(jù)各自實際情況都建立了內(nèi)控制度，而且裝訂成冊,；還建立了各種臺帳,，如：租賃收入、工程付款,、各種票據(jù),；加強了合同管理，合同協(xié)議編號登記,，專人保管,；為加強事前監(jiān)督，建立重大事項報告制度,，并列入會計考核內(nèi)容,。

從我們對各單位、各部門的審計回訪中發(fā)現(xiàn),，通過審計整改措施的落實,，一是各級領導更加重視財務和審計工作，二是財務人員工作責任心有了提高,，會計人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn),；三是全xx財務管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化,。一系列審計工作的開展,，取得了較好的審計成果，為完善xx經(jīng)濟管理起到了理順,、推動,、促進作用,。從而增強了我們從事審計工作的信心。

三,、增強責任意識，努力做好基建項目審計,，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用,。

隨著xx對實事工程及工業(yè)園xx基礎設施等項目投入的增加，工程項目數(shù)量和結算金額近年來成倍增長,，而我們審計室現(xiàn)有的二位內(nèi)審人員都是來自于會計崗位,，都是審計戰(zhàn)線上的新兵，對基建審計來說更是門外漢,。要把好基建項目審計關,，我們感到難度大，責任重,。為做好工程審價工作,，在工作中，我們牢記職責,，努力學習,，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風，規(guī)范操作,，從嚴審計,。

1、及時掌握情況,。

針對科室人手少,，項目多的狀況，年初我們主動到各建設單位了解全年工程項目開工建設情況,，掌握項目具體實施時間,，從而有計劃安排好審計項目，做到心中有底,，忙而不亂,。

2、嚴格規(guī)范操作,。

嚴格按xx“基建工程項目審計流程”及“建設工程項目八項管理制度”操作,。對x萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標工作，提前介入工程項目的管理監(jiān)督,，保證了集體投資建設工程項目規(guī)范,、有序、有效管理,。

3,、工作嚴謹細致,。

為確保審計項目質量，不管是寒冬酷暑,，做到不論項目大小,，內(nèi)審還是外審，每個項目參與現(xiàn)場拉尺丈量,，獲取第一手資料,。在確定價格上，對內(nèi)審項目,，金額雖小,，我們也認真對待。每一項目通過市場詢價,、比價,，確定相對比較合理的價格，再請中價機構專業(yè)人員把關,；對外審項目,，經(jīng)常主動與審價機構聯(lián)系，及時掌握項目進展等情況,，認真核對“征求意見稿”,，監(jiān)督外審項目審價質量。

4,、注重關口前移,。

一是審計人員參與項目評估評標，二是實行跟蹤審計制度,，去年我們對x萬元以上項目全部實行跟蹤審計,，x萬元以下項目根據(jù)項目必要性確定審計方式。

5,、敢于勤于學習,。

在實踐中我們體會到，要勝任審計工作,，不僅要有高度責任感和廉潔從審思想,，還要不斷提高和更新業(yè)務知識。為此,，我們勤思多問,，經(jīng)常總結成功之處和不足,，想方設法通過各種途徑增長知識,。一是向書本學。二是在實踐中學。三是向同行學,。通過學習,，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業(yè)務技能,。

20xx年,，經(jīng)過內(nèi)審和外審共同努力，共完成工程項目審計x項,，其中：內(nèi)審x項,。送審金額x萬元，審定金額x萬元,，核減x萬元，核減率x%,。為xx增收節(jié)支x萬元,，充分發(fā)揮了內(nèi)審的“經(jīng)濟衛(wèi)士”作用。

過去的一年,，我們xx的內(nèi)審工作在各級領導關心支持下,，取得了一些成績，但對照內(nèi)審工作的要求,，以及形勢發(fā)展的需要,，還存在差距。

在今后的工作中,，我們要以高度的責任感和良好的精神狀態(tài),，不斷探索審計工作新途徑，創(chuàng)新工作方法,，進一步加強監(jiān)督,，強化服務，在實踐中完善工作,，在規(guī)范中發(fā)展工作,，在發(fā)展中提高工作，努力為xx經(jīng)濟健康發(fā)展貢獻力量,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇二

xxxx公司內(nèi)部審計工作,，在公司紀委的正確領導下結合自身實際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃,。年內(nèi)黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督,，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則，在促進內(nèi)部管理,、規(guī)范資金使用,、加強黨風廉政建設等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效,，現(xiàn)就一年的工作總結如下：

1.年內(nèi)公司分別對xx年四季度和xx一,、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計,，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情況的真實性,、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性,、規(guī)范性,，經(jīng)過審計，做出審計評價,，出具審計報告,。

2.存貨項目審計：

(2)xx8月審計xx度上半年存貨項目;。

(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務運作內(nèi)部控制系統(tǒng),，檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價,，審查公司存貨的真實存在性、財務存貨記賬的規(guī)范性,，檢查倉管部門存貨保管,、記錄的正確性、實時性,，并作出評價,，經(jīng)過審計，提出5條審計建議,，督促被審計部門按要求進行整改反饋,，對相關存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,，加強了被審計部門對原材料,、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性,、準確性意識,，加快了半成品硫酸,、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符,，資產(chǎn)安全完整,。

3.工會經(jīng)費審計：

(2)2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,，審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性,、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性,、庫存結余情況,。經(jīng)過審計，提出審計建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍,，加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性,、及時性，規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程,。

4.專項審計：

(3)二級單位自有資金審計,，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經(jīng)查,，無小金庫存在,。

5.公司內(nèi)部審計年終工作總結工程項目審計：根據(jù)公司領導關于《關于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的'請示》的批復意見，開展礦漿分級濃密項目,、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造,、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造,、渣壩h段支管調(diào)水改造,、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作,，主要對項目預、決算編制工程依據(jù)充分性,，工程結算的規(guī)范性;工程費用歸屬準確性,、預備費用計算正確性，技改資金結余及支出等財務情況,，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,，技改相關招投標及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項目涉及設備,、公司內(nèi)部審計年終工作總結器材的采購及盤虧盤盈情況,，技改收回的設備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期,、價格,、質量情況，工程尾項情況等進行審核,，促進了公司工程內(nèi)控管理,。

6.配合xxxx審計：

(2)干部離任審計，配合xxxx完成一名公司領導離任任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計,。

二,、招投標監(jiān)督情況，物資采購,、工程項目,、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況,。

1.特重大工程項目的招投標工作,，委托云南省招投標公司進行。

2.一個實習學生的內(nèi)部審計工作總結對特殊廢舊物資銷售,，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督,，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關部門參與監(jiān)督管理。

3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行,。年內(nèi),，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批，其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價,，招開評標會嚴格評標,，按綜合報價最高的定標，黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督,。

年11月15日至xx11月10日間,，共參與公司物資采購,、工程項目,、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項,，除了談定單價按實際量結算,，但尚未結算項目外，共涉及金額49,，644,，429.86公司內(nèi)部審計年終工作總結元，其中物資采購項目25,、項目建設109以及31項其他項目監(jiān)督。

三,、工作經(jīng)驗,。

1.通過內(nèi)部審計,，加強內(nèi)部管理。全年公司共開展審計項目16個,，提出審計意見28條,，均得到了有效的整改和反饋,，促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。

2.通過內(nèi)部審計,，規(guī)范資金使用。全年公司開展4個貨幣資金審計項目,，進一步規(guī)范了公司資金的使用,，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務部,、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務制度,、財經(jīng)紀律及xx集團內(nèi)部財務管理的要求開展工作。

3.通過內(nèi)部審計,，加強黨風廉政建設,。通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計查出的問題,，相關單位均按要求及時進行整改,，公司內(nèi)部的會計核算質量得到了提高，內(nèi)部財務管理工作更加規(guī)范,，公司領導人員廉潔從業(yè),。

四、不足之處,。

1.審計人員的專業(yè)素質還不能滿足工作需要,，需待進一步提高。

2.對過程審計的力度還不夠,。需要加強過程審計的力度。

3.還需要再加強審計調(diào)查的力度,，保證審計的公正性和客觀性,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇三

按照省國資委《報送20xx年度省屬企業(yè)內(nèi)部審計情況統(tǒng)計報表及總結的通知》要求，在各有關子公司的通力配合下,，由法規(guī)審計部牽頭,，圓滿完成了20xx年度內(nèi)審工作總結的上報工作。

20xx年,，在公司領導和審計監(jiān)督委員會的關心,、指導下，集團公司內(nèi)審人員以“熱情,、高效,、負責”為理念，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的增值職能和服務職能,，在完善內(nèi)部控制和防范經(jīng)營風險等方面做了一定工作,，較好的完成了內(nèi)審工作任務,，集團公司也被評選為20xx年度全省內(nèi)部審計先進單位。目前,，集團公司總部及各級子公司已組建內(nèi)審機構6個,，內(nèi)審人員18人，其中專職人員10人,。

20xx年,，集團公司共開展內(nèi)部審計項目42個，總審計金額達190億元,。其中,，重點對所屬9家子公司、13家三級企業(yè)xxxx年至20xx年財務狀況,、內(nèi)部控制情況和投資項目情況進行了全面審計,。同時，繼續(xù)做好天下錦城,、水岸星城等工程項目跟蹤審計工作,，組織開展了工會經(jīng)費收支專項審查，起草,、修訂了內(nèi)部審計相關制度,，并積極配合省國資委第七監(jiān)事會對集團公司xxxx年以來的投資項目開展駐點專項監(jiān)督檢查。

20xx年,，集團公司內(nèi)審工作的重點內(nèi)容包括,，全面完成20xx年子公司審計的后續(xù)工作，并結合國資委監(jiān)事會監(jiān)督檢查意見,，及時制定整改方案;認真做好工程決算審計和工程項目跟蹤審計工作,，提高資金使用效益;開展有關子公司法定代表人離任經(jīng)濟責任審計工作;加強內(nèi)審制度建設和對子公司內(nèi)審工作的指導，完善內(nèi)部審計工作報告制度;加強對相關從業(yè)人員的業(yè)務知識培訓,。

20xx年,，內(nèi)審工作將緊緊圍繞公司改革發(fā)展這一中心任務，重點對企業(yè)的經(jīng)營目標,、決策手段,、管理程序、投資過程及結果進行評價,，檢查公司的風險管理,、內(nèi)部控制和治理架構是否科學、有效,，從而進一步提高企業(yè)經(jīng)營管理水平,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇四

2018年，xx市審計局在市委市政府和xx市審計局的領導下,，深入貫徹黨的十九大精神,，在習近平新時代中國特色社會主義思想精神下,，認真落實《審計署關于內(nèi)部審計的規(guī)定》緊緊圍繞市委,、市政府中心工作和本單位的重點工作，加強對全市內(nèi)審工作的管理,，進取探索新形勢下內(nèi)審工作新路子,，切實發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督、預防作用,，對本單位及所屬單位財政財務收支,、經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制,、風險管理實施獨立,、客觀的監(jiān)督、評價和提議,，以促進單位完善治理、實現(xiàn)目標,。

一、突出重點,，提高內(nèi)審的質量和效率,。

2018年，根據(jù)《xx市內(nèi)部審計協(xié)會2018年工作要點》更加關注內(nèi)管干部經(jīng)濟職責審計,，推進經(jīng)濟職責審計全覆蓋,；進取探索、推進以風險管理和安全生產(chǎn)為導向的管理審計,。我局繼續(xù)把內(nèi)部審計作為審計工作的重要組成部分,，抓好內(nèi)審工作，以促進審計工作整體水平,、審計的地位和形象的提高，尤其是在當前審計對象多,、審計任務重的情景下,，經(jīng)過服務內(nèi)審機構，交流內(nèi)審情景,，宣傳內(nèi)審經(jīng)驗,，指導內(nèi)審工作，對于促進全市經(jīng)濟快速健康發(fā)展有著十分重要的戰(zhàn)略意義,。突出重點,，確保質量,，加強對內(nèi)審工作的組織領導，目前已基本完成全年任務,。（統(tǒng)計數(shù)據(jù)根據(jù)xx要求15日前報送）截至2018年11月,，我市內(nèi)審機構已完成項目508個，其中：財務收支審計131個,，經(jīng)濟職責審計45個,，效益審計7個，內(nèi)部控制4個,，基本建設審計121個,，其他231個。審計總金額40.29億元,，增收節(jié)支3012.61萬元,，被采納的審計提議意見805，審計移送案件線索54起,，受到黨紀政紀處理的人數(shù)45人,。

二、加強和完善制度,，促進內(nèi)審管理規(guī)范化,。

我局制定了《xx市2018年內(nèi)部審計工作計劃》，修訂了《鎮(zhèn)區(qū)街道審計工作考核細則》交由兩辦統(tǒng)一下發(fā),，在對鎮(zhèn)區(qū)考核中占有2分,，由對全市的內(nèi)審工作進行制度化管理。結合各單位實際情景,，對各單位內(nèi)審機構下達了項目指導性意見,，每個鎮(zhèn)不少于4個項目，并將對鎮(zhèn)區(qū)審計整改情景列入考核資料,。實行季度例會制度,，及時聽取內(nèi)審工作情景匯報，指導內(nèi)審工作開展,。

三,、明確審計重點，政府審計與內(nèi)審統(tǒng)籌協(xié)調(diào),。

今年年初安排農(nóng)業(yè)支持補貼及村級債務專項審計由市局和鎮(zhèn)區(qū)共同開展,，之后市領導交辦的畜禽專項整治效益審計也準備由鎮(zhèn)審計助理參加。鎮(zhèn)級審計在自身安排的審計項目上也要把農(nóng)業(yè)支持補貼作為重點,。之后操作方式上作了調(diào)整,，審計局也能利用鎮(zhèn)審計的成果。

四,、做好季度例會,、內(nèi)審培訓,、理論研討、項目評比等日常工作,。

1.每季末召開內(nèi)審機構例會,。

每季度召開一次全市內(nèi)審機構負責人會議，各單位交流匯報工作開展情景,、特色亮點及存在的問題,，工作中遇到的困難，我局通報相關情景,，局領導提出工作要求,，工作做到有布置、有落實,，有檢查,、有監(jiān)督。

2.進取組織內(nèi)審培訓,，提高內(nèi)審人員素質和技能,。

今年組織的內(nèi)審培訓有：在浙江大學舉行的內(nèi)審骨干培訓、鎮(zhèn)審計助理與局機關人員一齊參加革命傳統(tǒng)教育,。

3.認真組織理論研討,、信息宣傳，提高理論水平,、擴大審計影響,。

審計信息方面：如城街道審計辦報送了《xx工業(yè)園區(qū)審計室泵改工程專項審計》（賀愛萍、繆穎供稿）和繆穎的《浙江大學內(nèi)審培訓心得體會》,，市公安局在xx市公安局審計信息網(wǎng)錄用信息10篇,。審計局顧寧華也撰寫了與內(nèi)審有關的信息：《xx召開內(nèi)審交流促進會》和《不忘初心、牢記使命》,。

4.進取開展項目評比,，促進爭先創(chuàng)優(yōu)。

xx內(nèi)審根據(jù)xx市局要求,，選送2個項目參加xx市內(nèi)審協(xié)會組織的項目質量評比,。進取輔導內(nèi)審人員參加優(yōu)秀內(nèi)審項目評比。今年有如城街道,、經(jīng)濟開發(fā)區(qū),、公安局、教育局,、人保局、白蒲鎮(zhèn),、交通局選送的項目參加了評比,，根據(jù)市局要求,，我們擇優(yōu)選了教育局《關于鄔繼軍同志任期經(jīng)濟職責審計》和如城街道的《蔡建明同志任期經(jīng)濟職責審計》參加了xx的評比。

五,、2018年完成市局和我市專項活動情景,。

今年主要完成了鎮(zhèn)內(nèi)審調(diào)研等活動、內(nèi)審知識競賽,，內(nèi)管干部經(jīng)濟職責審計調(diào)查等工作,。

六、加強業(yè)務考核,，促進內(nèi)審發(fā)展,。

今年xx市委、市政府繼續(xù)把內(nèi)部審計工作列入全年表彰工作資料,，從制度建設,、目標任務、審計質量,、審計成果和基礎工作等5個方面確定了具體考核評比細則,，年終由審計局擔任“裁判”，組織評比,。

根據(jù)市兩辦的要求,，今年對鎮(zhèn)區(qū)審計考核辦法進行了修訂，分值提高到2分,。

當然,，我市的內(nèi)審工作還存在審計素質和本事、審計的項目質量和效果等方面還需要進一步提升,，各單位還存在不平衡的情景,，內(nèi)審管理方法還需要創(chuàng)新，進一步服務全市內(nèi)審,。今年在內(nèi)審管理中存在的不足,，主要是沒有大規(guī)模的培訓，年初安排的市,、鎮(zhèn)兩級審計聯(lián)動的項目在具體實施中方式發(fā)生了變化,，以審代訓沒有能實施。內(nèi)審稽核科本身項目任務較重,，還負責全局的法制工作,，精力有限。

為此,，2019年主要抓好如下工作：

一,、推動內(nèi)審工作，促進平衡。

針對部分單位人員少,，內(nèi)審工作開展得較少,，缺乏基礎和進取性的情景，深入到具體單位多與相關領導及內(nèi)審機構溝通,，幫忙建立健全內(nèi)審機構,，建立內(nèi)審規(guī)范程序及制度，指導具體項目的開展,。

二,、繼續(xù)加強項目質量管理。

根據(jù)內(nèi)審機構審計項目質量管理要求從基礎工作入手,，規(guī)范審計操作,，防范審計風險。經(jīng)過檢查,、互查和評比等活動,，提高審計監(jiān)督的針對性和有效性，促進內(nèi)審機構審計項目質量的提高,。

三,、繼續(xù)加強內(nèi)審人員業(yè)務培訓。

當前內(nèi)審人員業(yè)務素質參差不齊,，能適應日益發(fā)展的審計工作要求,。經(jīng)過組織人員培訓、觀摩學習,、同步參加審計項目和深入一線進行業(yè)務指導等多種措施,，提高內(nèi)審人員的業(yè)務素質。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇五

在省局xxx的指導下,，在局黨組的直接領導下,，積極貫徹黨的十六大及十六屆四中全會精神，認真學習和執(zhí)行《審計署關于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準則》規(guī)定要求,，按照省局有關內(nèi)部審計工作會議精神,，遵循查錯糾弊，維護法紀,，促進管理的宗旨,，積極引導本局內(nèi)部審計機構在加強單位經(jīng)濟管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標等方面發(fā)揮積極的作用。

實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標而服務的思想理念,，嚴格執(zhí)行會計制度,，建立健全崗位責任制和內(nèi)部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審,，全面加強領導人任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計,、堅持“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟責任審計方針,，通過經(jīng)濟責任審計，不僅達到了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績,，確保國有資產(chǎn)和資金不流失,，也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據(jù)。重視專項審計和審計調(diào)查,，加強大宗資產(chǎn)采購比價審計、加強內(nèi)控制度評審,，取得了較好成績,。

按照年初制定的工作目標，在20xx帶領內(nèi)審工作組,，利用兩個多月的時間對本系統(tǒng)縣區(qū)分局,、局機關、培訓中心,、農(nóng)場等1xxxx單位進行了內(nèi)部審計工作,。在內(nèi)部審計工作中，重點注意了嚴把審計程序關,。

在對縣區(qū)局進行內(nèi)部審計時,，注意審計項目的立項，審前調(diào)查,，制定實施方案,，印發(fā)審計通知書，實施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范,。嚴把審計實施關,。實施審計工作嚴格按照審計方案確定的范圍、審計內(nèi)容,、審計目標進行,，審計工作符合審計法律、法規(guī)和相關的審計準則,。

嚴把審計報告關,。對檢查結束后形成的審查審計報告規(guī)范撰寫，注意與審計事項有關的事實,，包括被審計單位的財政財務收支真實,、合法、效益的全面事實和違反規(guī)定和財政財務收支的事實清楚,，審計報告中的.收支數(shù)額與違紀資金與審計工作底稿中的有關數(shù)字相符,。嚴把審計處理關。注意重點審查審計揭露問題清楚,，數(shù)字確鑿,，定性準確,，適用法律、法規(guī),、規(guī)章正確,、具體、有效,，處理處罰意見適當,。嚴把審計評價及建議關。

審計評價是內(nèi)部審計機關對被審計單位及被審計人員的審計意見,，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際,，關系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領導干部任期經(jīng)濟責任審計評價要更加謹慎,。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議,，避免大而化之，方便被審計單位采納整改,。

通過上述一系列做法,，我局的內(nèi)部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監(jiān)督效果,，杜塞漏洞,，防患未然，對大慶地稅系統(tǒng)的財務管理工作起到了有效的監(jiān)督管理,，內(nèi)部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價,。

在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計、圍繞中心,、突出重點,、不斷創(chuàng)新”的工作方針，不斷改進工作方法,，提高內(nèi)部審計工作質量,，爭取更好成績。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇六

按照省國資委《關于報送20xx年度省屬企業(yè)內(nèi)部審計情況統(tǒng)計報表及總結的通知》要求,，在各有關子公司的通力配合下,，由法規(guī)審計部牽頭，圓滿完成了20xx年度內(nèi)審工作總結的上報工作,。

20xx年,，在公司領導和審計監(jiān)督委員會的關心、指導下,，集團公司內(nèi)審人員以“熱情,、高效、負責”為理念,，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的增值職能和服務職能,，在完善內(nèi)部控制和防范經(jīng)營風險等方面做了一定工作,，較好的完成了內(nèi)審工作任務，集團公司也被評選為20xx年度全省內(nèi)部審計先進單位,。目前,，集團公司總部及各級子公司已組建內(nèi)審機構6個，內(nèi)審人員18人,，其中專職人員10人,。

20xx年，集團公司共開展內(nèi)部審計項目42個,，總審計金額達190億元,。其中，重點對所屬9家子公司,、13家三級企業(yè)xxxx年至20xx年財務狀況、內(nèi)部控制情況和投資項目情況進行了全面審計,。同時,，繼續(xù)做好天下錦城、水岸星城等工程項目跟蹤審計工作,，組織開展了工會經(jīng)費收支專項審查,，起草、修訂了內(nèi)部審計相關制度,，并積極配合省國資委第七監(jiān)事會對集團公司xxxx年以來的投資項目開展駐點專項監(jiān)督檢查,。

20xx年，集團公司內(nèi)審工作的重點內(nèi)容包括,，全面完成20xx年子公司審計的后續(xù)工作,，并結合國資委監(jiān)事會監(jiān)督檢查意見，及時制定整改方案;認真做好工程決算審計和工程項目跟蹤審計工作,，提高資金使用效益;開展有關子公司法定代表人離任經(jīng)濟責任審計工作;加強內(nèi)審制度建設和對子公司內(nèi)審工作的指導,，完善內(nèi)部審計工作報告制度;加強對相關從業(yè)人員的業(yè)務知識培訓。

20xx年,，內(nèi)審工作將緊緊圍繞公司改革發(fā)展這一中心任務,，重點對企業(yè)的經(jīng)營目標、決策手段,、管理程序,、投資過程及結果進行評價，檢查公司的風險管理,、內(nèi)部控制和治理架構是否科學,、有效，從而進一步提高企業(yè)經(jīng)營管理水平,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇七

認真貫徹落實"三個代表"重要思想,，進一步搞好內(nèi)審工作,，按照審計署提出的"積極穩(wěn)妥、量力而行,、提高質量,、防范風險"的原則，穩(wěn)步推進審計工作深入的開展,。

1.開展決算審計2項,，通過對200*年度學校財務決算和工會經(jīng)費決算情況進行審計，提出了相關意見和建議,，進一步規(guī)范了學校預決算的編制和管理工作,。

2.開展財務收支審計和專項審計調(diào)查4項，提出合理化建議20余條,，查處應交未交學校資金共計162萬元(其中家電公司107.6萬元;機械廠29.92萬元;印刷廠16.21萬元;文體用品公司8.23萬元),，現(xiàn)基本已全部追回。

3.經(jīng)濟責任審計是為了加強對領導干部的管理和監(jiān)督,，正確評價其經(jīng)濟責任,、促進黨風廉政建設、保障國有資產(chǎn)增值而實行的一種監(jiān)督管理制度,。一年來我們開展經(jīng)濟責任審計4項,，既澄清了廠長(經(jīng)理)任期內(nèi)的各項經(jīng)濟責任，同時又為企業(yè)和學校提出了一系列建議和措施,，促進了企業(yè)的經(jīng)營管理,，為校領導提供了決策依據(jù)。

4.基建審計:隨著我校辦學規(guī)模的進一步擴大,，基礎建設項目資金的投入繼續(xù)增加,，全處同志克服人員少，任務重,，審計事項跨度長的困難,，以我校自身的利益為出發(fā)點，緊抓工程項目審計,，從工程的招標,、施工到竣工驗收結算的每個環(huán)節(jié)，實行全面審計,，從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項目,，多計工程量，高套定額和多結算工程款諸多問題,，對查出的問題進行糾正,、整改。全年共審計基建,、維修,、裝飾工程項目340多項,，審計金額5000多萬元，審減金額160多萬元,。為學校挽回了經(jīng)濟損失,，維護了學校合法權益，有效地規(guī)范了工程項目的管理,。

5.科研工作是高校發(fā)展的一項至關重要的工作,，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益,。一年來我們開展科研經(jīng)費審簽11項,，促進了科研工作的發(fā)展。

6.全面開展審計工作,，對全校教職工關心的熱點,、重點問題進行審計監(jiān)督。開展住宅樓工程財務決算審計25項,，糾正不合理費用支出2萬多元,，并在《后勤通訊》上加以公告，切實維護了廣大教職工的利益,，開展專案審計1項，糾正違紀資金12余萬元,，建議并給予責任人行政處分和經(jīng)濟處罰,。嚴肅了黨紀國法，受到了全校教職工的好評,。

7.積極開展對外聯(lián)系,，經(jīng)常性的和省內(nèi)外高校合作，繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來,，共與兄弟院校合作開展審計項目2項,，既查清了問題，又達到了相互學習,，相互交流的目的,。樹立了我校形象，提高了我校知名度,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇八

本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作,，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真,，緊緊圍繞各項工作目標,，堅持“依法審計、服務局,、圍繞中心,、突出重點,、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責,，在領導的關心和同事們的助支持下,，較好地完成了各項工作任務，現(xiàn)將在分公司一年的工作情況總結如下：

為了進一步提高自身綜合素質,，更好地做好本職工作,，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學習,，加強自身的思想道德建設,，在實際工作中端正思想，進一步堅定信念,，自覺抑制不正之風和xx現(xiàn)象的侵襲,，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質和能力，做一個合格的審計人員,。

在日常工作中,，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作,，隨著經(jīng)濟結構及審計環(huán)境的飛速變化,，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法,，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務技能,，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率,。

在此從事審計工作以來,，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計,、電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督,、電廠熱值差專項審計及、電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計,，得到分公司領導及同事的肯定,。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了電廠的任中審計,、股份公司借調(diào)的電力檢修公司離任審計和電廠績效審計,，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計,，不僅學到了不少知識,，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。

通過審計工作,，使我認識到審計工作的重要性,，進一步提高了思想素質，開闊了視野,，拓寬了工作思路,，增強了全局意識，在總結成績的同時,，也認識到自己存在的不足,，如還不能充分運用審計平臺、電子商務平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計,、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,，造成審計工作的局限性，在今后的工作中,，將進一步加強學習,，努力拓展業(yè)務范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合能力,，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要,，更好地為審計工作發(fā)揮作用。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇九

xx集團公司審計部自20xx年8月成立以來,，在集團公司的正確領導下,，堅持以黨的十九大精神為指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,，堅持“全面審計,，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領導的要求,，緊緊圍繞集團公司中心工作,，以維護集團公司財經(jīng)秩序,、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為,、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點,，以促進集團公司健康,、持續(xù)發(fā)展為目標，積極履行審計職能,，開展各項審計工作,，較好地完成了各項任務，取得了一定成績?，F(xiàn)將20xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結如下：

為確保內(nèi)部審計工作順利開展,，審計部明確了工作目標：

一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，規(guī)范審計行為,，提高審計工作效率;要結合集團公司實際加強制度建設,，建立,、健全、完善各項制度,，構筑防腐反腐屏障,，促進黨風廉政建設發(fā)展。

二是要圍繞集團公司中心工作,，積極開展內(nèi)部審計,，堅持以財務收支審計為基礎，以物資采購,、基建項目,、中期債、大額資金使用等審計為重點,，不斷拓寬審計領域,，加大審計監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平,，提升集團公司經(jīng)濟效益,。

三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針,，抓好對重點部門,、重點資金、重大問題審計的同時,，逐步擴大審計覆蓋面,，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務功能，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,，及時提出建議意見,，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,，從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作,，通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,，完成了內(nèi)部審計工作任務,，取得良好成績。

(一)開展財務大檢查,，提高財務管理水平

審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查,，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊,。在財務大檢查過程中,，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據(jù)可依,，切實做到以制度管理財務,，促進財務管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務監(jiān)督,，保證賬賬相符,、賬款相符、賬實相符,、賬表相符,、賬證相符，防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生,。

對老公司財務大檢查中,，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點，應收賬款未對賬的問題,，要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴格固定資產(chǎn)日常核算,、管理和處置,，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬,，確保賬證,、賬賬、賬實相符,。要定期對固定資產(chǎn)進行清查,，年終進行全面清查盤點，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,，確保固定資產(chǎn)完整和不流失,。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作,，防范應收賬款流失,，降低公司經(jīng)濟效益。

(二)開展小金庫整治工作,，規(guī)范財務管理秩序

審計部20xx年11月開展小金庫整治工作,，要求各單位領導：

一是深刻認識到“小金庫”的存在,，擾亂了集團公司財務管理秩序,，影響集團公司財務資金的安全，誘發(fā),、滋生xx行為,，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。

二是要按照集團公司的要求，健全和加強制度建設,，進一步完善各項管理制度,，嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理規(guī)章制度，加強部門經(jīng)費使用與管理,，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生,。通過開展小金庫整治工作，規(guī)范了財務管理秩序,，對促進黨風廉政建設,，防范產(chǎn)生xx行為起到積極作用。

(三)積極開展專項審計,，推進集團公司整體工作發(fā)展

審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作,，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查，配合水務一體化小組對審計,、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發(fā)行中期債進行審計,。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目,、中期債等工作的發(fā)展,，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,，取得實際成效,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇十

201x年在校黨委和行政的領導下，在上級主管部門的指導幫助下,，我們審計處全體同志認真學習,、領會"三個代表"重要思想和"xx大"會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》,、《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關法律法規(guī),。以學校教育工作為中心，結合內(nèi)審工作實際,，緊緊圍繞我校的熱點,、重點、難點問題開展審計工作,，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務職能,，為學校領導及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項審計400余項,，為學校節(jié)約了大量資金,。在深化學校改革，促進廉政建設,，加強財務管理,，提高經(jīng)濟效益等方面,，真正起到了"經(jīng)濟衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績突出,，我校審計處被評為200*年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進單位,，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進個人。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇十一

xx縣電力局始建于xx年九月,，于xx年八月被供電（原地區(qū)電力局）協(xié)議代管,，屬自收自支企業(yè)化管理的事業(yè)單位。下轄11個供電所,、3個專業(yè)所,、3個多經(jīng)企業(yè)，機關本部設有14個職能股室,，黨政工團婦機構健全,、運作正常。

近年來,，我局內(nèi)部審計工作在供電公司審計部的正確領導下,，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作,，突出重點,，統(tǒng)籌安排，以加強資產(chǎn),、資金管理為主線,，著力抓好常規(guī)審計項目，深入開展中層領導干部經(jīng)濟責任審計,，電費管理審計,，物資采購、供應,、管理審計,，年度財務預決算報告審計，電力營銷審計,，經(jīng)濟合同審計等重點經(jīng)濟領域的審計監(jiān)督,。在各受檢單位的積極配合下，審計工作得以順利進行,，較好地完成了各年度制定的各項工作任務,，在完善內(nèi)部管理，促進廉政建設,，改善經(jīng)營工作,，提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮了有效的審計監(jiān)督作用。現(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：

我局內(nèi)審股成立于4月,，內(nèi)部審計工作由局長直接管理,，紀委書記分管。崗位設置為股長1名,，審計專責1名,，先后制定了內(nèi)部審計管理標準（含10項審計實施細則）和內(nèi)審股工作標準（含內(nèi)審股股長崗位工作標準，審計員崗位工作標準）,。

工作目標：全面貫徹落實“管理,、創(chuàng)新、發(fā)展”的工作方針,。樹立“防范重于糾正,、制度促進管理、監(jiān)督寓于服務”的審計理念,。以專項審計調(diào)查為主要方式,，以揭示損失浪費問題為主要內(nèi)容，以促進提高資金使用效益,、減少損失浪費,、節(jié)省資源為主要目標。

審計工作堅持以財務收支審計為基礎,，以經(jīng)濟責任審計,、工程管理審計、營銷審計為重點,，不斷拓寬審計領域,，加大內(nèi)部審計力度。三年來共完成的審計項目如下：

1,、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟責任審計,，對被審計人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價，并出具了審計報告,。

2,、完成了基層供電所的財務收支、經(jīng)費撥付,、各種獎金發(fā)放等情況的審計,，共計22項。

3,、完成營銷審計12項,，通過審計發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費賬、表,、卡,、冊不對口以及對收取的有償服務費、電費違約金等不記賬,、不報賬的問題,。供電所資料管理不規(guī)范,，不及時裝訂、不歸檔,，甚至有丟失的現(xiàn)象,，個別供電所對預收電費管理不到位，對存在的問題進行了限期整改,。

4,、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計3項，重點對多經(jīng)企業(yè)財務管理,，經(jīng)營管理等審計,，通過審計發(fā)現(xiàn)帳務處理不規(guī)范，總賬和分類賬不相符,，生產(chǎn)費用（材料領用）管理混亂,，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序、資金核對,，建議由物資公司會同相關股室協(xié)調(diào)解決,。

5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量,，配套的電器材料等審計,，共計9項。配合工程股,、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程,、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進行了驗收審計。審計發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符,，并對以上工程的材料進行了核對,。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。

6,、完成了維修房屋裝飾,、裝潢工程審計4項，對在裝飾,、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的合同進行竣工決算和支付工程款,，并扣留質保金。

7,、完成了線路施工費用的專項審計2項,。

8、完成了局財務費用預決算審計2項,。

1,、加大監(jiān)督了電力工程項目審計力度，提高了專項資金使用率,。

2,、跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況,。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)問題。

3,、整體推進,，組織好其他常規(guī)性審計項目，在常規(guī)性的審計中,，各供電所對年初核定的經(jīng)費能夠做到按計劃支出,，費用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財經(jīng)紀律和局制定的管理辦法,。

4,、在對多經(jīng)企業(yè)的審計中發(fā)現(xiàn)對債權債務的'清理力度不夠，應該加強財務管理,，加大對各財務制度的剛性執(zhí)行力,。重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查,，從而提高企業(yè)經(jīng)濟效益,。

我局審計工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足,，主要表現(xiàn)在：

1,、進一步跟蹤監(jiān)督檢查局財務的預決算執(zhí)行情況，加強多經(jīng)企業(yè)財務管理和經(jīng)營管理,。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標管理工作,，監(jiān)督招標過程的合法性和合規(guī)性，做到公正,、公平,、公開。

2,、內(nèi)部控制制度還不健全,，不夠完善，需要進一步梳理和完善,。堅決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟損失和經(jīng)濟犯罪,。

3、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟效益專項審計工作,，電力營銷是我局實現(xiàn)經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié),，要促進供電單位增強依法經(jīng)營觀念。

4,、建議狠抓審計基礎建設,，不斷提高審計工作質量。為確保企業(yè)審計工作健康有序地發(fā)展,，結合電力企業(yè)改革發(fā)展的實際情況和建立企業(yè)制度要求,，制定審計戰(zhàn)略計劃,，為電力企業(yè)審計工作的長遠發(fā)展奠定基礎。

5,、建議狠抓審計重點,，全面履行審計職能。在電力企業(yè)制度建設方面,，從建立健全內(nèi)部控制制度著手,，開展對企業(yè)內(nèi)部控制制度的測試與評價，在此基礎上確定審計工作的重點,，確定合理的審計方式,、方法，以提高審計工作的效率,。

6,、建議大力開展專項審計調(diào)查，審計部門要圍繞領導關注的重點和職工關心的熱點,，積極開展各項審計調(diào)查,。

7、建議審計部門應加強制度建設,，強化人員培訓,。重點開展審計制度體系的研究和相關制度的建設，對電力企業(yè)內(nèi)部審計的方式,、方法,、標準和規(guī)范等進行研究，促進審計工作法制化,、制度化和規(guī)范化,。審計人員必須提高審計技能、積極參加各種業(yè)務培訓,，通過培訓和學習,，更新審計人員的審計理念，拓寬審計人員的視野,，提高審計人員的業(yè)務素質,。

隨著電力企業(yè)改革的不斷深化，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴大,，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大,，使得電力企業(yè)領導層的審計意識大大增強，審計觀念不斷更新,，加強內(nèi)部審計成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要,，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段。

隨著各種所有制經(jīng)濟的發(fā)展，投資主體多元化,，混合型經(jīng)濟日益增多,，為保障各方投資利益，對內(nèi)部審計的要求越來越高,，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計制度的要求,，從而推動內(nèi)部審計工作的發(fā)展。面對激烈的市場競爭,，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟效益,，實現(xiàn)價值化并防范經(jīng)營風險，特別是全球經(jīng)濟競爭帶來的壓力,，更需要加強內(nèi)部審計,。

隨著科技的發(fā)展，計算機的應用和審計軟件的開發(fā),，為內(nèi)部審計提高工作效率和工作質量創(chuàng)造了有利的條件,。

內(nèi)部審計扎根于單位內(nèi)部,，熟悉所在單位的生產(chǎn),、經(jīng)營管理情況，內(nèi)部審計在堵塞漏洞,、查處舞弊,、促進管理、提高效益等方面是任何外部審計機構都難以做到的,。

面對有利的發(fā)展形勢,，內(nèi)部審計人員必須增強使命感，堅定信心,，開拓進去,，通過工作成果，把內(nèi)部審計事業(yè)推向一個新的高度,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇十二

20xx年6月30日,，我?guī)е厴I(yè)證、學位證和報道證等走進了我夢想起飛的地方——天業(yè)集團,。

此刻才發(fā)現(xiàn),，不知不覺中已經(jīng)來天業(yè)工作將近5個月了，回過頭來看走過的這一段路,，其中有苦也有樂,，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟，總結一下過去也是為了能走好未來的路,。

20xx年7月2日,，報道的第三天，就進入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習。剛開始參加工作,，那里的一切似乎都是全新而又刺激的,，應對現(xiàn)實的工作,，才發(fā)現(xiàn)理論與實踐的巨大差距，顯得自我又是那么的無知，那時候再加上朝夕相處的同學們相繼離開,，心境也是很郁悶?？墒锹卦诮酉聛淼囊粋€星期就好多了,，因為也沒多少自我能干的活，所以就開始翻閱很多的會計憑證,，一個個看似空洞的會計分錄在現(xiàn)實當中運用的都是那么的巧妙,，激發(fā)了自我強烈的求知欲望，同時也驅散了剛來時候的那些不快,。慢慢地,，科長也讓我接觸到了實際的工作，比如訂憑證,、開收據(jù),、做材料入庫的會計憑證等等，看似簡單其實操作起來也不易,。在日常的工作當中,，科長對我的要求也是很嚴格的，并對我說在天業(yè)要發(fā)展,，首先要能吃得苦中苦,。這一句話可能要一向影響我在天業(yè)的生活了，也在無形中鼓勵著我,。

20xx年7月28日,，實習期滿，對我們今年新進的大學生進行了重新分配,，我被分到了審計部,。在審計部的這四個月里，我參與了青松水泥,、鄯善礦業(yè),，恒瑞達房產(chǎn)、天辰水泥四個單位的審計項目,。在青松水泥的審計過程中,，由于我剛到審計部能干的工作也不是很多，所以也沒給我分配具體的任務,，但還是在同事們的指導下學到了不少東西,，主要是涉及到合同管理、庫存物資的盤點、銷售未開票數(shù)的審定以及付款計劃的制定,。在鄯善礦業(yè)的審計過程中,，抽查了業(yè)務招待費和差旅費的報銷審批，最主要的是在核定銷售未開票數(shù)時才發(fā)現(xiàn)了原始磅單的重要性,，也明白了磅單是最原始的東西,，核對過程是枯燥的，可是獲得最終結果那一刻是歡樂的,。在天辰水泥的審計過程中,，我們重點關注了應付帳款，深刻地理解了暫估,、開發(fā)票,、沖暫估以及支付款項之間的關系，同時我們也核定了合同已付款以及合同余款以便了解是否存在多付款的現(xiàn)象,，雖然這些都很簡單,，可是對于我來說每一次都有不一樣的收獲。此外就是專業(yè)之外的東西,，顯得更為重要,，那就是作為內(nèi)部審計人員對人要有客觀公正，對事要認真負責,，這都是在老同事們身上發(fā)現(xiàn)的并值得我學習的優(yōu)點,，就連我們一起來天業(yè)并一起分配到審計部的甘青青同學那種凡事細心的工作作風同樣值得我學習,。

展望未來的路,，作為一名內(nèi)部審計人員同樣應當發(fā)揚天業(yè)非常能吃苦非常能戰(zhàn)斗的奉獻精神，恪盡職守,、愛崗敬業(yè),、耐住寂寞、以苦為樂,。把自我的奮斗目標與企業(yè)的發(fā)展結合起來,，經(jīng)過自我實實在在的付出，實現(xiàn)人生價值,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇十三

20xx年公司將根據(jù)政府的工作部署,，按區(qū)區(qū)政府要求，圍繞“強基礎,、重服務,、促發(fā)展”工作目標，深化落實《審計法實施條例》,、《國家審計準則》,、《北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《關于加強內(nèi)部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化,、規(guī)范化,、現(xiàn)代化。同時,，加對內(nèi)部審計工作指導,，提高內(nèi)審人員素質，探索內(nèi)部審計新技術,，拓展內(nèi)部審計新領域,，促進內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進內(nèi)審信息化建設,，使其成為內(nèi)審轉型工作的重要推動力,。

首先，繼續(xù)動員財政收支,、財務收支金額較,，所屬項目較多或有財政預算二次分配權的國家機關、事業(yè)組織,。

其次,，加強內(nèi)審知識宣傳普及工作，提高有關領導對內(nèi)審工作重要性的認識,，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機制,。再次，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準上市企業(yè),，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切,，我們將努力做好工作，積極助其建立內(nèi)審機構,，為其按期成功上市打好基礎,。

審計技術方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化、現(xiàn)代化的重要技術手段,，探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審的發(fā)展方向,。20xx年，公司將組織有關內(nèi)審會員單位和人員積極探索“以分析風險入手確定審計目標,、范圍和程序,，以財務會計和業(yè)務運行、管理流程為審計路徑,，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計核心,，以監(jiān)督和評價財務表現(xiàn)、業(yè)務成果和內(nèi)部控制能力為審計成果,，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內(nèi)部審計方式,，促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四}轉洌即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉變,、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉變、由“傳統(tǒng)審計”向“風險導向審計”的轉變,，使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探索的先行者,。

宣傳工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責，加強宣傳力度,，從不同角度,、同不方式對新時期內(nèi)部審計、內(nèi)審指導工作等進行全面宣傳,，通過宣傳,，使廣內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的方向、任務和重點,，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心,。今后要加強對單位、企業(yè)負責人的宣傳,，在召開各種會議時,，邀請有關單位、企業(yè)負責人參加會議,，讓企業(yè)負責人從自身角度談對內(nèi)審工作的認識和體會,，擴內(nèi)部審計的社會影響，20xx年集團公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺,，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站,，投送、發(fā)布內(nèi)部審計工作在實踐中的最新成果,、理論中的最新探索,，從而提升集團內(nèi)審的社會知名度。

首先,，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡國家審計機關,、社會審計機構及各內(nèi)審會員單位的媒介作用，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系,，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗的基礎上，今后要強化內(nèi)審聯(lián)系工作力度,，逐步形成工作制度化,。

其次，以內(nèi)審分會的名義,，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會,、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內(nèi)審工作理論,、實踐經(jīng)驗的交流,，促進各單位內(nèi)審工作在加強內(nèi)部管理,、提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮作用。

除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)常性培訓外,，明年我們以不定期各種培訓,，以邀請專家、教授來我公司講學,，組織考察內(nèi)部審計先進典型等方式,，培訓我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的素質,、業(yè)務素質和操作水平,，使我集團公司內(nèi)部審計上一個新的臺階。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇十四

200*年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年,，教學,、科研、管理工作有條不紊的開展,，為我們搞好工作提供了有力保證,。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神,，結合我校實際,，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展,。堅持"完善自我,，提高認識"的原則，努力完善審計制度,，健全審計機構,，調(diào)整人員結構。

1.參與制定了學校物資采購,、設備管理及相關規(guī)章制度若干項,。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化,、制度化和規(guī)范化,。

2.在學校機構改革后,，進一步明確了審計工作人員的職責和權限,。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領導提供決策依據(jù),。

3.調(diào)整人員的知識和年齡結構,，新增專業(yè)審計人員2名(均為應屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設,，一名同志獲高級會計師資格,。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習,、以老帶新,、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇十五

我縣衛(wèi)生系統(tǒng)20xx年內(nèi)部審計工作在縣政領導的重視,、關懷和支持下,，在市衛(wèi)生局相領導的指導下，以鄧小平理論,、“三個代表”重要思想及科學發(fā)展觀為工作方針,，堅持“全面審計,、突出重點”工作思路,，全面開展內(nèi)審工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督與服務職能,，為我縣衛(wèi)生事業(yè)的健康發(fā)展做出了積極貢獻?，F(xiàn)就全年的工作情況總結如下：

1、內(nèi)部審計組織建設

由于以前年度全縣的第一任務是恢復重建工作,，內(nèi)部審計組織建設及人員的配置工作開展的極少,。今年開年以來，我系統(tǒng)對內(nèi)部審計組織建設工作極度重視,，現(xiàn)目前為止,，全縣衛(wèi)生系統(tǒng)各單位均建立有以單位紀委檢查員領頭，財務人員參與的內(nèi)部審計組織,，專門對本單位的財務活動進行內(nèi)審和監(jiān)督,。

2、內(nèi)部審計制度建設

全縣醫(yī)療衛(wèi)生單位根據(jù)《醫(yī)院財務制度》,、《醫(yī)院會計制度》《xxx縣衛(wèi)生系統(tǒng)財務管理辦法》的要求,，均建立了內(nèi)部控制制度，實行目標考核管理,，并突出單位內(nèi)部審計工作的重要性，推進內(nèi)部審計工作的開展,，強化了單位的內(nèi)部管理,。

3,、內(nèi)部審計情況

今年以來，我縣開展了一次全面的財務收支內(nèi)審工作,，從審計的結果來看,，全縣對內(nèi)部管理制度的建設還有待于進一步完善，制度的執(zhí)行也不是很到位,。通過審計我們發(fā)現(xiàn)有些醫(yī)療單位支出有白條抵庫,、審批報銷單無報銷人、無原始單據(jù)附件張數(shù),、審批金額的范圍無具體規(guī)定以及收支入賬不急時的現(xiàn)象,；現(xiàn)金收支方面，沒有專門的管理辦法,，庫存現(xiàn)金普遍存在金額過大,。另外對于專項資金的管理，我們抽查了少數(shù)單位,，發(fā)現(xiàn)未做到專賬專管,。另外，對三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的離任院長進行了經(jīng)濟責任審計,，通過審計發(fā)現(xiàn),，有一個單位的院長存在小范圍內(nèi)失職現(xiàn)象，根據(jù)審計結果我們對其進行了相應的處理,。

1,、不斷提高審計質量。努力打造項目審計質量是審計的生命線,，審計人員在實施審計的過程中要加強質量意識,、風險意識和責任意識，對發(fā)現(xiàn)的問題要查深查通查實,。

2,、提高宏觀監(jiān)督和服務意識。內(nèi)部審計機關的服務是通過監(jiān)督來實現(xiàn)的,，因此要自覺地把衛(wèi)生內(nèi)部審計工作置于全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局之中,，主動地為發(fā)展大局服務，為維護群眾利益服務,，為反腐倡廉服務,，為被審計單位服務，要把審計服務貫穿于審計的全過程,，要整合審計資源,，統(tǒng)籌項目安排，做到一審多用,，成果共享,。要著從客觀著眼,，微觀入手，為被審計單位從管理和制度上提出有針對性的意見和建議,，著力幫助被審計單位針對發(fā)現(xiàn)的問題建章立制,、規(guī)范管理。牢固樹立服務第一,、整改為先的意識,，切實為被審計單位服好務。

3,、抓好機關管理和干部隊伍建設,。建設一支廉潔高效的審計隊伍，是完成審計任務,、服務全縣發(fā)展大局的保障,。繼續(xù)實施目標管理考核，促進各項工作圓滿完成,。要繼續(xù)充實和完善現(xiàn)在執(zhí)行的目標管理考核辦法,。立足任務目標、抓住重點環(huán)節(jié),、突出質量提高,、注重決定落實。要把每位局領導和各自分管的工作掛起鉤來,，把每個工作人員的責任利益緊密結合起來,。做到層層有責任，個個有壓力,，形成多干多得,，干好有獎，不干不得,，干不好受罰的良好工作氛圍,，充分調(diào)動各方面的工作積極性，圓滿完成各項工作任務,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇十六

一年來,，審計部按照董事會的要求,嚴格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準則》和集團《內(nèi)部審計暫行辦法》，積極探索和改進內(nèi)部審計工作,，較好地完成了各項審計任務,，現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計工作總結如下：

一、領導重視,，內(nèi)部審計監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強,。

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務、查錯糾弊,、促進管理”,，并要求各受審單位（部門）要以高度負責的精神,，正視問題,，積極整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系,，促進公司各項制度的落實,，進一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用,，今年下半年,，集團公司進一步明確了審計部部門職責，配備了相應的專業(yè)人員,。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃,，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍,，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引,，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化,，監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強,。

結合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來,，在董事會的正確指導下,，審計部結合各子公司的具體情況，有重點,、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計,，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成,，全年共完成審計事項146項,。其中，對各子公司進行半年度審計1項,，共查問題213個,；半年度后續(xù)審計1項，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進行了整改情況復查,，各子公司加權平均匯總落實率為81%,，整改情況較好；后續(xù)整改跟進1項,，重點對未整改落實情況進行了跟蹤,，除6個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢；進行采購審計85項,，工程項目審計57項,。所有審計事項均及時出具了審閱意見（或審計報告），充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督,、服務職能,。

1、工程項目審計,。

根據(jù)《內(nèi)部審計實務指南》及《集團基建審計制度》,，審計部分別對xx項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序,、造價控制,、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容,、工程量計算是否準確重點進行了審查和抽查,；必要時，審計人員與相關工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研,，盡量以最佳性價比提出審計意見,。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全,、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善,，很難滿足全面審計的要求；大部分申報項目難于進行現(xiàn)場審計,、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行,；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當?shù)囟~基價,，同時隱蔽工程的實際情況也無法進行核實,，給審計工作帶來了一定的難度,。

2,、采購審計,。

采購審計按照集團公司的制度要求,，單位價值xxxx元以上的物資采購前須申報審計部審計,。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進行申報,，審計部按照《內(nèi)部審計實務指南》及《xx集團采購審計制度》的要求,，嚴格執(zhí)行詢、比價制度,，大部分單位（部門）基本能夠按照采購審批程序進行，對未按照程序進行的單位,，審計部客觀地提出審計意見,。為確保審計意見的客觀,、公正,、準確,，審計人員視采購情況的不同,，分別采取網(wǎng)上查詢,、市場調(diào)查,、參考各子公司同類物資價格等方法,，共對xx項日常采購進行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合,。

為檢查和驗證各子公司在財務內(nèi)控,、基建工程、采購物流,、制度執(zhí)行,、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下,，審計部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組,、制定了審計方案并經(jīng)批準后，于20xx年x月x日至x月x日,，對集團內(nèi)xxxx進行了xx審計,。審計工作組共發(fā)現(xiàn)x個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責任單位,，責任單位均進行了自糾自查并書面回復,。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理,、提升集團管理水平起到了一定的促進作用,。

4、年度后續(xù)審,。

5,、后續(xù)審計跟蹤。

xx月xx日至xx月xx日,，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實,，除xx公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計,，本次落實整改率為xx%,；至本期止，整個半年度審計匯總加權平均落實率為xx%,。因特殊情況而未落實的事項,，各子公司均對未落實的原因進行了情況說明,，審計部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計,、后續(xù)審計,、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開始漸漸適應了集團審計,，從對審計工作的不認同到認同,、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn),。

6,、日常監(jiān)控。

1）車輛費用監(jiān)控,。

2）財務費用,、銷售費用、管理費用的監(jiān)控xx月份開始,，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》收集,、整理、分析三項費用工作,，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應階段,，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段,。

1,、審計人員崗位職責的建立。

根據(jù)集團領導要求和部門職責的重新調(diào)整,，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責,，在此基礎上，確定了相關的工作流程和工作要求,，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證,。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越,，相關的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善。

2,、已建立的審計基本制度,。

檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點,。認真做好審計資料收集和及時歸檔工作,，既是審計工作的基本要求，也是集團公司發(fā)展的歷史見證,。審計檔案資料包括審計計劃,、審計方案,、審計工作底稿、審計證據(jù),、審閱意見,、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔案的基礎性工作,，促使審計工作程序化,、標準化，今年下半年,，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范,。在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關資料外,，對與審計工作相關的電話記錄,、文件收發(fā)等詳細記載，做到有據(jù)可查,。

4,、審計人員專業(yè)技能培訓。

內(nèi)部審計質量好壞,，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質,。為進一步提高審計人員的業(yè)務素質和管理能力，xx月份開始,，我們組織召開xx會,，明確和部署工作重點，探討審計方法,，組織審計人員進行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享及內(nèi)審知識的學習,；xx月份，審計部組織了xx的專題講座,。通過這些系統(tǒng)的學習,，審計人員開拓了視野，找到了差距,，明確了目標,，對審計工作、審計質量,、審計成果利用都有了更高層次的認識,。

5、審計人員自律情況,。

xx制度的建立健全與有效運行,、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度,、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定,，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務標準》中關于對審計人員的道德規(guī)范要求。

在過去的一年中,，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績,，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部畢竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門,，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒,，不利于審計部全面、準確地掌握相關情況,；二是審計部xx專業(yè)人員,，對xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特別是在xx方面,，無法做到全過程監(jiān)管,；三是在xx方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入，審計工作略顯滯后,，未能很好地做到防患于未然,。

醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結篇十七

20xx年我單位內(nèi)部審計工作在集團公司的指導下，認真學習和執(zhí)行《審計署關于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準則》規(guī)定要求,，按照集團公司有關內(nèi)部審計工作會議精神,，遵循查錯糾弊，維護法紀,，促進管理的宗旨,，積極引導我單位內(nèi)部審計機構在加強單位財務管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標等方面發(fā)揮積極的作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標而服務的思想理念,，嚴格執(zhí)行會計制度,，建立健全崗位責任制和內(nèi)部檢查制度。

一,、審計工作的開展與完成情況,。

1、加強審計人員對內(nèi)部審計審職能和作用的認識,。我單位每周組織財務人員及審計人員就集團下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進行學習討論,，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財務人員加深了對內(nèi)部審計的認識,，能更好的配合審計人員完成審計任務,，建立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。

2,、加強對具體項目的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各個項目進行檢查，每月抽選出幾個3-5個工程項目進行檢查,，每半年對全部工程項目都要檢查一次,，針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進行實地審查,，采取事前審計與事中,、事后審計相結合的方法，將審計監(jiān)督的關口前移,，及時發(fā)現(xiàn)存在的弊端,，把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。

二,、項目上普遍存在的問題及整改措施,。

（一）審計中發(fā)現(xiàn)的問題。

1,、由于有的nc帳套核算2個及以上工程項目,，造成會計憑證編號與裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主,，要求所有單位nc帳套,、會計憑證統(tǒng)一編號，分工程項目裝訂以便查賬,、審計,，同時要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計工作總結2、會計憑證存在手續(xù)不完整,，白條入賬現(xiàn)象,。

3、會計憑證摘要有的過于簡單,，敘述不清,；有的項目經(jīng)濟業(yè)務會計分錄處理不當。

4,、有的項目建造合同總金額,，預計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分,，甚至流于形式,。

5、有的項目債權,、債務沒有按月及時對賬,，甚至沒有進行對賬，有的對了帳但沒有簽對賬單,。

6,、工程進度款,、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象，有的甚至多付,；有的沒有合同而付預付款,。

7、應收賬款和其他應收款的定期催回和清理工作力度不足,，有的項目雖簽定了清欠責任書,，但流于形式。

8,、甲方代扣代繳稅金的,，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。

9,、有的項目銀行承兌匯票沒有進行歸集,，有的項目甲方為私營企業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金,，項目部就不進行歸集,，直接支付，存在坐支現(xiàn)象,。

10,、有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進行處理隨意掛賬,，形成潛虧隱患,。

（二）提出的整改措施。

1,、應進一步加強資金收,、支預算管理，注重過程監(jiān)控與結果考核,，提高資金使用效率,。嚴格執(zhí)行《全面預算管理辦法》，建立健全資金預算審批流程,。

2,、結算工作關系到項目部經(jīng)營的成果，清欠工作關系著經(jīng)營成果的回收,，兩者都關系到項目部資金的滾動,，應組織專人進行負責，對結算與清欠工作同時進行,，采取有效措施,，縮短結算期限，同甲方高層領導協(xié)商,，從源頭上開辟新的途徑,，選擇有力有效的清欠方式,，確保工程款的及時和足額回收。

3,、各項目的項目經(jīng)理應加強對各工程的管理,，協(xié)調(diào)各部門，使預算人員,，財務人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通,，嚴格按照合同約定的付款比例及預算部門提供的預結算資料進行付款,，避免多付超付，造成資金分配不合理,，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象,。

4、財務人員銀改嚴格按照《企業(yè)會計準則》的要求,，每項業(yè)務的處理要做到有據(jù)可依,，并且單據(jù)完整有效；出納人員要注意收支分開核算,，不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象,。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的審計部門存在的缺陷,。

1,、應加大對內(nèi)部審計的宣傳力度，提高單位領導,、職工,、財務人員、具體從事內(nèi)部審計的工作者對搞好內(nèi)部審計工作的認識,，只有認識提高了,，才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計的路子，才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計保駕護航,，服務本部門,、本單位中心任務的作用。

2,、應正確定位內(nèi)部審計工作的落腳點,，進一步明確內(nèi)部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規(guī)問題和多少違紀違規(guī)金額,。單位內(nèi)部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門,、本單位的領導提出決策依據(jù)和可行性建議，為領導的決策服務,，把服務寓于監(jiān)督之中,，促進加強部門和單位內(nèi)部管理,。

3、應加強審計隊伍建設,，不斷提高內(nèi)部審計人員的綜合素質,。內(nèi)審工作是一項專業(yè)性、技術性很強的工作,，要求內(nèi)部審計人員具有較高的政治素質和較好的專業(yè)知識,，即當前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計、財務知識,，更要掌握經(jīng)濟學及其它方面的知識,。但目前，從數(shù)量和質量上看,，內(nèi)審人員還不能適應我單位內(nèi)部審計的要求,。所以要抓好單位內(nèi)部審計人員培訓工作，與財務人員一樣實行持證上崗制度和后續(xù)教育培訓制度,，加強崗位培訓,，不斷更新內(nèi)部審計人員的知識內(nèi)容，增強業(yè)務技能,，以切實提高他們的綜合業(yè)務素質,，明確審計人員職責，嚴肅審計紀律,。審計部門是監(jiān)督部門,，這決定了審計隊伍的素質應該更高、審計紀律更嚴,。