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財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇一

一、基本情況：

本次審計領(lǐng)導(dǎo)重視,，人員齊全，紀(jì)檢全程參與,，財務(wù)負(fù)責(zé)人任組長,，副組長：,對10個行政村為20天的審計。

二,、工作程序：

1,、辦事處審計組20xx年9月8日制定了《審計人員時間安排表》及審計通知書，并由辦事處下發(fā)給被審計單位,。

2,、相關(guān)單位接到通知后，財會人員在辦事處會計核算中心配合審計人員審計,。

3,、在審計過程中，對于有些有手續(xù)不合理的單據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場更正,、完善,。對于一些不符合財會制度的行為，現(xiàn)場指正,。把村級集體重大基建項目作為重點(diǎn)進(jìn)行審計,、調(diào)查。

三,、審計中發(fā)現(xiàn)的問題和存在的不足：

此次審計工作中我們發(fā)現(xiàn)全辦事處村(居)委會的五年來的財務(wù)管理工作已逐步引起鄉(xiāng)村兩級重視,，列入了重要議

事日程，促使步入制度化,、正規(guī)化,、專業(yè)化管理,。但還是存在諸多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

(一)入賬不及時,，坐支收入及白條抵庫現(xiàn)象普遍存在： 在審計中發(fā)現(xiàn),，村里報賬員因各種原因，收入不及時繳存到“三資管理”專戶中,，而直接用于費(fèi)用開支,，因此村里賬面現(xiàn)金余額很大。這種現(xiàn)象既違反了《現(xiàn)金管理條例》和“收支兩條線”管理的原則,，又逃避了鄉(xiāng)政府對村里收支的監(jiān)管,，使核算中心失去了應(yīng)有的監(jiān)管作用，僅成為村里的記賬員和會計憑證的保管員,。原因就是報賬員對現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行不嚴(yán)格,。這次審計對出賬面財務(wù)資金余額為 而且有的時間較長，對象內(nèi)容很復(fù)雜,。原因一,，少數(shù)村干部濫用職權(quán)包括歷任村干部任職期間走動挪用集體現(xiàn)金;原因二，少數(shù)村現(xiàn)金管理出擊多頭賬務(wù);原因三,，部分村墊交社會撫養(yǎng)費(fèi),。

(二)基建項目工程竣工結(jié)算未經(jīng)審計而報賬： 近年來，國家加大了對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施的投入,，我們的各個村委會抓緊時機(jī),，千方百計地向上級爭取到資金，用于自身的各項服務(wù);2,、有的預(yù)算,，會議記錄等材料也沒有。這樣逃避審計監(jiān)督,，為擠占挪用專項資金為支出提供了方便,。

(三)

四,、審計意見和建議：

(一)建議村級財務(wù)代理,，建立健全內(nèi)控制度。一是建

立會計,、報賬員考核制度,，保證會計資料及時、完整,、真實(shí);二是強(qiáng)化票據(jù)審核制度,，實(shí)現(xiàn)二級審核制，嚴(yán)格把關(guān),，做到不合規(guī)票據(jù)決不入賬;三是加強(qiáng)村級財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí),，提高業(yè)務(wù)能力,，及時報賬，按時報表;四是對級三大員工資待遇要有一個明確規(guī)定,，或制定一個幅度,，防止相互攀比，亂發(fā)錢物現(xiàn)象發(fā)生;五是加強(qiáng)內(nèi)部檢查,，提高會計質(zhì)量,。

(二)加強(qiáng)對專項資金的管理。做到專項資金?？顚Ｓ?。保證財務(wù)的真實(shí)性，防止擠占挪用,，套取專項資金現(xiàn)象再度發(fā)生,，杜絕貪污和損失浪費(fèi)國家資金，使黨的惠民政策真正落實(shí)到實(shí)處,。

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇二

對20_年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題,，市政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視。今年8月,，市政府召開了審計整改專題會議,，研究部署整改工作，要求各部門,、各單位建立整改工作責(zé)任制,，認(rèn)真研究審計反映的普遍性、傾向性問題,，及時修訂和完善制度,，不斷提高部門預(yù)算執(zhí)行和財務(wù)管理水平。市政府各分管領(lǐng)導(dǎo)對多項審計結(jié)果做出批示,，牽頭召開了由相關(guān)部門參加的整改工作協(xié)調(diào)會議,，要求各部門、各單位重視審計意見和建議,，強(qiáng)化落實(shí)整改,。

市審計局認(rèn)真貫徹市人大常委會審議意見，并按照市政府有關(guān)要求,，采取“跨前一步促整改,、跟蹤回訪促整改、公開結(jié)果促整改”等多種方式,，督促被審計單位認(rèn)真整改審計查出的問題,。同時，為了貫徹落實(shí)市政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作意見》,，切實(shí)加強(qiáng)本市審計整改工作,，加大跟蹤檢查工作力度,，市審計局制定了審計整改檢查辦法，規(guī)范了審計整改工作要求,、檢查內(nèi)容和方式等,。

有關(guān)部門和單位認(rèn)真執(zhí)行審計決定，積極研究審計意見和建議,，及時制訂整改方案,，切實(shí)采取各項有效措施，不斷加強(qiáng)審計整改工作,。一是注重加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),，明確整改責(zé)任。如市安全監(jiān)管局成立了審計整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，明確整改工作責(zé)任人,，并制訂審計整改工作方案，將各項整改內(nèi)容進(jìn)行分解,，確定責(zé)任部門,、責(zé)任人和整改時間,。二是注重加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成整改合力。如市政府召開節(jié)能減排工作專題會議,，研究節(jié)能減排審計整改方案,，落實(shí)各項整改措施,，市發(fā)展改革委,、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財政局等19個部門參加會議,。又如市政府召開吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治現(xiàn)場推進(jìn)會,，研究制定了吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治部分工作的協(xié)調(diào)意見，市發(fā)展改革委,、市經(jīng)濟(jì)信息化委,、閔行區(qū)政府、華誼集團(tuán)等13個部門和單位參加會議,。三是注重加強(qiáng)分析研究,，建立長效機(jī)制。相關(guān)部門在抓整改的同時,，全面,、深入地分析問題產(chǎn)生的原因，既加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè),，建立和完善了財務(wù)管理、資產(chǎn)管理,、采購管理等內(nèi)控制度,，也加強(qiáng)財經(jīng)法規(guī)政策宣傳,，通過組織培訓(xùn)、召開研討會等活動,，提高人員的業(yè)務(wù)素質(zhì),。如市衛(wèi)生局對報告中的各項問題逐條梳理剖析，在局屬系統(tǒng)內(nèi),，對所有的預(yù)算單位,，結(jié)合此次審計發(fā)現(xiàn)的問題，開展全面培訓(xùn),，對預(yù)算管理,、財務(wù)核算、政府采購政策進(jìn)行解讀,，在進(jìn)一步建立健全內(nèi)部控制制度等方面提出了嚴(yán)格要求,。此外，對審計發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違規(guī)問題,，有關(guān)部門進(jìn)行了嚴(yán)肅查處,，移送線索的3件案件中，法院已完成開庭審理1件,，正進(jìn)入判決階段,，有關(guān)部門對其余2件案件的2名責(zé)任人分別給予行政降級和行政記大過處分。

一,、市財政局組織執(zhí)行市級預(yù)算和市地稅局稅收征管審計整改情況

(一)對部分專項資金未充分發(fā)揮資金使用效率的問題,，市財政局已將0.97億元排污費(fèi)、水資源費(fèi)收入,，在第四輪環(huán)保三年行動計劃中予以統(tǒng)籌安排,，并將根據(jù)有關(guān)專項資金管理辦法和規(guī)定程序，督促相關(guān)部門做好項目落實(shí)工作,，加快項目實(shí)施進(jìn)度,，在確保財政資金使用規(guī)范、安全和有效的前提下,，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理,，及時撥付專項資金。

(二)對個別專項資金撥付方式不規(guī)范的問題,，市財政局要求市民政局將3000萬元剩余款項交還國庫,，待其支出時按照國庫集中支付管理規(guī)定，將資金直接支付至相關(guān)區(qū)(縣),。

(三)對部分園區(qū)管委會預(yù)算管理不規(guī)范的問題,，市財政局已要求臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會報送_年項目執(zhí)行情況，并進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算管理,，及時編制報送專項資金年度預(yù)算,。同時,，市財政局將根據(jù)虹橋商務(wù)區(qū)管委會、市規(guī)劃國土資源局的職能定位和虹橋商務(wù)區(qū)專項規(guī)劃編制工作要求,，對經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行嚴(yán)格審核把關(guān),。

(四)對部分專項資金投資形成的園區(qū)資產(chǎn)未制定管理辦法的問題，市財政局督促臨港產(chǎn)業(yè)區(qū)管委會制定專項資金核銷管理辦法,，建立已核銷基礎(chǔ)設(shè)施等資產(chǎn)的管理機(jī)制,，加快推進(jìn)竣工決算，辦理產(chǎn)權(quán)移交,。

(五)對部分稅款征收管理不規(guī)范的問題,，市地稅局已督促相關(guān)稅務(wù)分局予以糾正，有關(guān)稅款已如實(shí)申報,、足額征收入庫,。

(六)對未按上調(diào)后的稅額及時補(bǔ)征耕地占用稅的問題，崇明縣稅務(wù)分局已對8戶單位補(bǔ)征耕地占用稅,，目前已征收入庫,。

二、部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計整改情況

對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，市經(jīng)濟(jì)信息化委,、市公安局、市民政局,、市水務(wù)局,、市衛(wèi)生局、市質(zhì)量技監(jiān)局,、市體育局,、市住房保障房屋管理局、市安全監(jiān)管局,、市政府機(jī)管局,、市口岸辦、市食品藥品監(jiān)管局,、市現(xiàn)代管理研究中心,、市社聯(lián)、市文化市場行政執(zhí)法總隊,、市科協(xié),、市檢測中心等17個主管預(yù)算部門及其下屬單位高度重視，積極進(jìn)行整改,。截至20_年10月末,，有關(guān)部門及其下屬單位已整改問題涉及金額3、82億元，已整改問題涉及金額占審計查出問題總金額的70,、2%;其余問題已由相關(guān)部門承諾整改,，主要是預(yù)算編制,、政府采購等方面的問題,。由于當(dāng)年預(yù)算已經(jīng)執(zhí)行，采購資金已經(jīng)支出,，相關(guān)部門承諾將制定并完善相關(guān)辦法,，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序,，在今后編報預(yù)算和執(zhí)行政府采購程序中不再發(fā)生此類問題,。具體整改情況如下：

(一)預(yù)算編制和執(zhí)行中存在的問題整改情況

1、對9個部門預(yù)算單位多申報預(yù)算或預(yù)算編報不完整的問題,，有關(guān)部門已結(jié)合編報_年部門預(yù)算進(jìn)行落實(shí)整改,，通過建章立制進(jìn)一步加強(qiáng)財政財務(wù)管理，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性,。市安全監(jiān)管局已對市安全生產(chǎn)科學(xué)研究所負(fù)責(zé)人進(jìn)行責(zé)任追究,，分別給予行政降級、行政記大過處分,，118萬元違規(guī)資金已歸還市財政局,。市經(jīng)濟(jì)信息化委加強(qiáng)預(yù)算編制工作的監(jiān)督管理，督促下屬單位將有關(guān)收支納入_年部門預(yù)算申報,。

2,、對9個部門預(yù)算單位無預(yù)算、超預(yù)算支出的問題,，有關(guān)部門通過進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制,，加強(qiáng)預(yù)算管理，杜絕類似問題再次發(fā)生,。市體育局認(rèn)真分析無預(yù)算支出的原因,，撤銷了后勤服務(wù)中心，從源頭上解決無預(yù)算支出的問題,。市民政局下屬市第三精神衛(wèi)生中心承諾今后將根據(jù)用工的實(shí)際情況申請預(yù)算經(jīng)費(fèi),。

3、對10個部門預(yù)算單位改變預(yù)算支出用途的問題,，有關(guān)部門積極追回資金,，完善相關(guān)制度，承諾今后嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金,。市衛(wèi)生局責(zé)成市健康教育所將在“健康教育基礎(chǔ)和規(guī)范化建設(shè)”專項列支的50周年所慶活動經(jīng)費(fèi)全部追回,，對該筆資金作為專項結(jié)余資金管理。市現(xiàn)代管理研究中心按照規(guī)定編制租賃費(fèi)預(yù)算，根據(jù)預(yù)算批準(zhǔn)的范圍和內(nèi)容列支專項經(jīng)費(fèi),。

4,、對3個部門預(yù)算單位違規(guī)將未執(zhí)行完畢的專項資金轉(zhuǎn)入其他賬戶的問題，有關(guān)部門已在今年將未實(shí)施的項目預(yù)算執(zhí)行完畢,，并進(jìn)一步完善國庫集中支付改革下的財務(wù)制度,，規(guī)范財政性資金的使用和管理。市社聯(lián)經(jīng)與財政部門溝通,，已將轉(zhuǎn)入其他賬戶的資金納入預(yù)算管理,。

(二)財經(jīng)制度執(zhí)行中存在的問題整改情況

1、對6個部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度的問題,，有關(guān)部門對各類收費(fèi)項目進(jìn)行清理,，進(jìn)一步規(guī)范收費(fèi)行為，并積極上繳延遲繳納的行政事業(yè)性收費(fèi),。市水務(wù)局下屬供水調(diào)度中心已停止收取水質(zhì)檢測費(fèi),，已收取的181萬元擬納入部門預(yù)算管理。對4個部門收費(fèi)未及時繳納的問題,，涉及問題資金已全額上繳,。市質(zhì)量技監(jiān)局下屬崇明縣特種設(shè)備監(jiān)督檢驗(yàn)所和崇明縣計量質(zhì)量檢測所及時進(jìn)行整改，已將207萬元行政事業(yè)性收費(fèi)全額上繳縣財政局,。

2,、對4個部門預(yù)算單位部分收入未納入規(guī)定賬戶管理的問題，有關(guān)部門督促相關(guān)單位建立完善國有資產(chǎn)管理制度,，將各項收入納入單位預(yù)算,，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范管理。市住房保障房屋管理局督促市房地產(chǎn)學(xué)校撤消1家下屬單位,、變更其余4家民營機(jī)構(gòu)的投資主體和單位性質(zhì)為國有,，并將收入全部納入該校總收入管理范圍,。

3,、對9個部門預(yù)算單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度的問題，有關(guān)部門積極完善相關(guān)制度,，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，強(qiáng)化對政府采購的審核和監(jiān)管。市科協(xié)聘請市政府采購辦公室專家對所屬單位財務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員進(jìn)行專題培訓(xùn),，并組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)政府采購有關(guān)規(guī)定,，規(guī)范政府采購行為，提高政府采購工作管理水平,。市政府機(jī)管局承諾在今后的采購工作中,，將按照有關(guān)規(guī)定完善報批手續(xù),。

(三)資產(chǎn)資金管理機(jī)制中存在的問題整改情況

1、對行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機(jī)制尚不健全的問題,，20_年9月末,，市財政局?jǐn)M定了《上海市市級行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》，經(jīng)市政府常務(wù)會議審議通過,，已印發(fā)實(shí)施,。市財政局還制訂印發(fā)了事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的相關(guān)辦法，完善事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制,，明確財政部門,、事業(yè)單位主管部門和事業(yè)單位對國有資產(chǎn)的管理職能,，規(guī)范資產(chǎn)配置,、使用、處置,、產(chǎn)權(quán)登記等事項的審批程序,。同時，明確對利用國有資產(chǎn)對外投資收益,、出租,、出借和處置收入按照政府非稅收入管理規(guī)定，實(shí)行“收支兩條線”管理,。

2,、對機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理不完善的問題，隨著本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制的逐步健全,，有關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)市級機(jī)關(guān)辦公用房管理意見的實(shí)施細(xì)則》和《上海市本級項目支出預(yù)算管理暫行辦法》的規(guī)定,，規(guī)范辦公用房維修項目實(shí)施程序。市政府機(jī)管局,、市財政局等部門將進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理制度,，加強(qiáng)立項審批、支出標(biāo)準(zhǔn),、維修費(fèi)用的監(jiān)督管理,。

3、對公務(wù)卡管理制度改革執(zhí)行不到位的問題,，目前,，2個部門已啟用公務(wù)卡報銷系統(tǒng)，4個部門修訂相關(guān)管理辦法,，將公務(wù)活動中零星購買支出全部納入公務(wù)卡報銷范圍,，加強(qiáng)公務(wù)支出現(xiàn)金報銷管理。

三,、投資建設(shè)項目審計整改情況

(一)對10個項目基本建設(shè)程序不規(guī)范的問題,，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改,。如上海第二醫(yī)科大學(xué)附屬第九人民醫(yī)院針對口腔、整復(fù),、組織工程綜合樓工程項目,，未就概算調(diào)整申請報批及未辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)等問題，已上報有關(guān)主管部門申請補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù),，目前正在批復(fù)過程中,。

(二)對24個項目成本列支不規(guī)范的問題，有關(guān)單位對其中5.51億元已整改到位,。其余0.4億元已上報有關(guān)主管部門申請調(diào)整概算,，待批復(fù)后予以糾正。如上海機(jī)場快速公交系統(tǒng)工程項目多計項目動遷成本4844萬元和上海軌道交通6號線工程項目將帶征地費(fèi)用9374萬元列入工程成本的問題,，已沖減工程成本,。

(三)對21個項目招投標(biāo)和承發(fā)包管理不到位的問題，有關(guān)單位積極組織相關(guān)人員開展培訓(xùn)學(xué)習(xí),，表示將在今后的項目建設(shè)中加強(qiáng)管理,，嚴(yán)格執(zhí)行工程招投標(biāo)及承發(fā)包等有關(guān)法律法規(guī)，杜絕類似問題再次發(fā)生,。

(四)對6個項目的部分設(shè)備或設(shè)施閑置的問題,，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海自來水市北有限公司針對楊樹浦水廠7x生產(chǎn)系統(tǒng)改造工程項目中污泥處置系統(tǒng)未使用的問題,，積極會同市環(huán)保局等有關(guān)部門就啟用污泥脫水設(shè)備,、達(dá)到環(huán)保和初步設(shè)計中的要求等事項召開了專題會議，并于20_年6月起正常運(yùn)行污泥脫水設(shè)備,，每日出水的水質(zhì)通過實(shí)時監(jiān)控設(shè)備傳輸至市環(huán)保局,，待設(shè)備正常運(yùn)行一段時間后，市環(huán)保局將對該設(shè)備進(jìn)行環(huán)保驗(yàn)收,。

四,、專項資金審計和審計調(diào)查整改情況

(一)住房公積金歸集使用管理審計整改情況

1、對部分住房公積金個人貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題,，市公積金管理中心將嚴(yán)格執(zhí)行個人貸款發(fā)放政策,，加強(qiáng)個人貸款發(fā)放審核，加強(qiáng)對受托銀行和受托單位的管理,、考核,，提高貸款發(fā)放管理水平。

2,、對部分裝修貸款發(fā)放不符合規(guī)定的問題,，市公積金管理中心目前已停止發(fā)放住房公積金裝修貸款。

3,、對部分住房公積金形成的資產(chǎn)未進(jìn)行處置的問題,，市公積金管理中心將對330平方米安居房和1057平方米工業(yè)用廠房進(jìn)行評估后出售,，出售款納入住房公積金管理。

(二)商品住宅維修資金歸集使用管理審計整改情況

1,、對部分房產(chǎn)開發(fā)企業(yè)長期欠繳商品住宅維修資金的問題,，市住房保障房屋管理局承諾將通過調(diào)研形成方案，提請市,、區(qū)相關(guān)部門討論研究,，逐步解決資金欠繳問題。

2,、對部分商品住宅維修資金持股未予以處置的問題,，市住房保障房屋管理局承諾將妥善做好剩余股票變現(xiàn)等后續(xù)工作，確保資金安全,。截至20_年10月21日,，已減持股票數(shù)占原持有股票總數(shù)的53.54%，變現(xiàn)資金4.01億元,。

(三)吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治專項資金使用管理及環(huán)境整治效果審計整改情況

1,、對部分治理項目未達(dá)到預(yù)期整治目標(biāo)的問題，市建設(shè)交通委,、市水務(wù)局、市吳涇辦等部門和單位已明確和落實(shí)了整改措施,，抓緊組織推進(jìn)合流污水南線東段過江管等工程項目,，計劃將已具備納管條件的企業(yè)污水全部納管。此外,，閔行區(qū)環(huán)保局組織開展了對碼頭,、堆場整治揚(yáng)塵污染防治聯(lián)合執(zhí)法行動，確保整治項目達(dá)到預(yù)期目標(biāo),。

2,、對部分整治措施未按計劃進(jìn)度實(shí)施的問題，其中集中供熱工程擴(kuò)初方案已獲批,，正在抓緊編制設(shè)計施工圖,，并同時做好施工招投標(biāo)等相關(guān)工作;未按計劃關(guān)停的污染企業(yè)年內(nèi)堅決關(guān)停，閔行區(qū)已發(fā)文要求企業(yè)停止生產(chǎn);2條未按計劃完成的河道整治項目中,，閔行區(qū)對其中1條河道的整治工作已完成施工招投標(biāo),，計劃20_年末完工，對另一條河道將重點(diǎn)做好河道保潔和養(yǎng)護(hù),，解決入河污染源問題,。

3、對部分專項資金被使用單位出借的問題,，目前出借資金均已歸還,。市財政局和市吳涇辦承諾將進(jìn)一步加強(qiáng)對下?lián)苜Y金的監(jiān)管,，對資金使用情況適時進(jìn)行抽查。

(四)貸款道路建設(shè)車輛通行費(fèi)征收使用審計調(diào)查整改情況

1,、對部分支出超規(guī)定范圍的問題,，相關(guān)部門表示，在今后的車輛通行費(fèi)使用管理中,，將嚴(yán)格按照規(guī)定用途支出,。

2、對車輛通行費(fèi)使用單位未對資金實(shí)行專戶管理的問題,，市城市建設(shè)投資開發(fā)總公司將從明年起對車輛通行費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行專戶管理,、單獨(dú)核算;市建設(shè)交通委也將進(jìn)一步加強(qiáng)對車輛通行費(fèi)的專賬管理、專賬核算,。

(五)市級彩票公益金籌集使用管理審計調(diào)查整改情況

1,、對部分福利彩票公益金項目進(jìn)展緩慢、資金沉淀較多的問題,，市民政局將進(jìn)一步加強(qiáng)項目的立項調(diào)研工作,，科學(xué)合理地安排項目，提高項目的可操作性;對未按計劃執(zhí)行的項目,，市民政局要求組織項目實(shí)施的單位加快項目的執(zhí)行進(jìn)度,，項目若未執(zhí)行完畢，不得另行申請新的項目,。

2,、對部分福利彩票公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目基礎(chǔ)管理工作不完善的問題，市民政局已草擬了《20_年度公益項目分類立項和招標(biāo)辦法》等五個管理辦法和操作細(xì)則,，并正研究制定《項目預(yù)算及執(zhí)行財務(wù)管理辦法》和《項目績效評估標(biāo)準(zhǔn)》,，以進(jìn)一步夯實(shí)公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目的基礎(chǔ)工作。同時,，為進(jìn)一步完善公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目的跟蹤和監(jiān)管,，市民政局正引入注冊會計師審計制度，對招投標(biāo)項目和創(chuàng)投項目進(jìn)行逐項審計和績效評估,，目前正擬對_年186個公益招投標(biāo)和創(chuàng)投項目實(shí)施審計,。

3、對部分體育彩票公益金項目供應(yīng)商入選程序不規(guī)范的問題,，市體育局表示將在今后的項目采購中嚴(yán)格執(zhí)行政府采購和公開招投標(biāo)規(guī)定,。

4、對部分體育彩票公益金支出超范圍的問題,，市體育局將在今后安排體育彩票公益金預(yù)算時,，嚴(yán)格執(zhí)行公益金使用范圍的規(guī)定，杜絕將彩票公益金用于體育項目外的修繕支出,。

(六)節(jié)能減排專項資金使用管理審計調(diào)查整改情況

1,、對專項補(bǔ)貼政策執(zhí)行不夠規(guī)范的問題,，市經(jīng)濟(jì)信息化委等相關(guān)部門通過現(xiàn)場調(diào)研等方式逐項深入研究分析，分別制定了整改措施,。對33個項目的專項補(bǔ)貼與政策規(guī)定不相符和18個項目節(jié)能量上報不規(guī)范的問題,，有關(guān)部門和單位有針對性地進(jìn)行了梳理分析，并根據(jù)實(shí)際情況,，對有缺陷的政策予以修訂和完善;對撥付不規(guī)范的補(bǔ)貼資金退還市財政,，上述措施正在落實(shí)之中。同時,，加緊制訂《節(jié)能技術(shù)改造及合同能源管理項目節(jié)能量審核通則》等9個相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),，進(jìn)一步規(guī)范合同能源管理項目的節(jié)能量審核工作。

2,、對節(jié)能減排機(jī)制不夠健全的問題,，市發(fā)展改革委會同市經(jīng)濟(jì)信息化委、市財政局抓緊研究相關(guān)政策,，加大了合同能源管理工作推進(jìn)力度,。一是加快制定本市相關(guān)鼓勵政策。今年本市先后出臺了《關(guān)于本市貫徹國務(wù)院辦公廳通知精神加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施意見的通知》,、《上海市節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)管理辦法》,、《上海市節(jié)能服務(wù)機(jī)構(gòu)備案管理辦法》等政策文件，還將發(fā)布《上海市合同能源管理財政獎勵辦法》等一批配套政策和辦法,。二是建立合同能源管理信息發(fā)布平臺,。市經(jīng)濟(jì)信息化委已于6月末通過上海節(jié)能網(wǎng)等相關(guān)網(wǎng)站公布了兩批共50個合同能源管理項目的需求信息。三是加大節(jié)能服務(wù)公司的培育力度,。市經(jīng)濟(jì)信息化委今年分別向國家工業(yè)和信息化部、國家發(fā)展改革委推薦了一批節(jié)能服務(wù)公司,，目前上海注冊資金在100萬元以上的節(jié)能服務(wù)公司擴(kuò)大到近百家,。此外，對能源審計工作開展不平衡的問題,，市發(fā)展改革委會同市財政局,、市建設(shè)交通委、市政府機(jī)管局,、市衛(wèi)生局,、市旅游局、市商務(wù)委等部門,，多次研究推進(jìn)非工業(yè)領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位能源審計工作,，在20_年資金預(yù)算中安排了能源審計的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，并通過公開招標(biāo)方式確定提供能源審計服務(wù)的實(shí)施單位,，目前已分批啟動機(jī)關(guān)辦公建筑,、醫(yī)療衛(wèi)生,、旅游飯店、商場等領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位的能源審計招標(biāo)工作,。

3,、對節(jié)能減排相關(guān)政策不夠完善的問題，市發(fā)展改革委,、市財政局已修訂出臺《上海市循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源綜合利用專項扶持辦法(修訂)》,，對申請扶持項目的申報條件進(jìn)行了調(diào)整完善，如不再要求申報項目必須在獲批后1年內(nèi)竣工驗(yàn)收才能獲得專項資金補(bǔ)貼,。

(七)農(nóng)村水利專項資金使用管理及效益審計調(diào)查整改情況

1,、對河道黑臭整治立項審核機(jī)制不完善的問題，市水務(wù)局與市財政局于20_年7月聯(lián)合印發(fā)了《上海市小型農(nóng)田水利工程項目和資金管理暫行辦法》和《上海市小型農(nóng)田水利重點(diǎn)項目建設(shè)管理暫行辦法》等規(guī)定,，通過建立本市小型農(nóng)田水利工程項目市級項目儲備庫,，按程序從項目庫中選擇項目，進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)田水利工程立項行為,，健全農(nóng)田水利工程的審核機(jī)制,。同時，市水務(wù)局將加強(qiáng)對項目建設(shè)的監(jiān)管和對區(qū)(縣)項目決算審批的監(jiān)管,，并建立項目重大變更的備案制度及對擅自變更項目影響建設(shè)效果的問責(zé)制度,，強(qiáng)化審核監(jiān)管機(jī)制。

2,、對河道黑臭整治缺乏協(xié)同推進(jìn)機(jī)制,，相關(guān)措施不到位，影響河道整治效果的問題,，市水務(wù)局已會同市農(nóng)委,、市環(huán)保局和區(qū)(縣)相關(guān)部門共同研究，以環(huán)保三年行動計劃聯(lián)席會議制度為平臺,，建立農(nóng)村水環(huán)境治理協(xié)同推進(jìn)機(jī)制,，在編制規(guī)劃時充分聽取相關(guān)部門意見。同時,，加強(qiáng)日常工作溝通,，定期研究合力推進(jìn)，力求整治重點(diǎn),、整治進(jìn)程相同步,，提高河道整治綜合效果。對18條未達(dá)到預(yù)期整治效果的河道,，有關(guān)單位采取了水系溝通,、截污納管等措施，積極進(jìn)行整治。

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇三

時間如梭,，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個年度之坎,，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果,，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪,。20xx年初，置業(yè)公司經(jīng)營管理模式調(diào)整,，財務(wù)工作并入財務(wù)部;新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn),，會計核算、財務(wù)管理工作納入財務(wù)部,。**年*月份集團(tuán)公司推出財務(wù)合同管理月,，財務(wù)部被推向了陣地最前沿;**年*月份集團(tuán)公司實(shí)際預(yù)算管理，財務(wù)部是沖鋒陷陣的先鋒隊,。公司內(nèi)部,，要求管理水平的不斷地提升，外部,，稅務(wù)機(jī)關(guān)對房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查,、稅收政策調(diào)整、國家金融政策的宏觀調(diào)控,，在這不平凡的一年里全體財務(wù)人員任勞任怨,、齊心協(xié)力把各項工作都扛下來了，下面總結(jié)一年來的工作,。

一,、職能發(fā)展

過去的一年，財務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步,。

1,、建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使成本費(fèi)用核算,、預(yù)算合同管理,，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。

2,、對會計報表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整,，制訂了會計報表管理辦法,。使會計報表更趨于管理的需要。

3,、修改完善了會計結(jié)算單,，推出了會計憑證管理辦法，為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。

4,、設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法,，為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營績效,、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金,，鋪下了良好的基礎(chǔ)。

財務(wù)合同管理月總結(jié)

公司推出“財務(wù),、合同管理月活動”,，說明公司領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)、合同管理工作的重視,，同時也說明目前財務(wù)管理工作還達(dá)不到公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,。

為了使財務(wù)人員能充分地認(rèn)識“財務(wù)、合同管理月活動”的重要性,，財務(wù)總監(jiān)*總親自給財務(wù)部員工作動員,，會上針對財務(wù)人員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識和危機(jī)感,，看問題,、做事情缺少前瞻性，進(jìn)行了一一剖析,，同時提出財務(wù)部不是核算部,，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去,，核算的再細(xì)也沒用,，核算是基礎(chǔ)，管理是目的,，所以,，做好基礎(chǔ)工作的同*時要提高管理意識，要求財務(wù)人員在思想上要高度重視財務(wù)管理,。如對每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算，在考慮核算要求的同時,，還要考慮該項業(yè)務(wù)對公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題,，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補(bǔ),。針對“財務(wù),、合同管理月活動”進(jìn)行了工作布置。

1,、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對開發(fā)成本,、期間費(fèi)用的會計二級、三級明細(xì)科目進(jìn)行梳理，并對明細(xì)科目作簡要說明,，目的,，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對比前后的一致性;二是為了便利各責(zé)任單元責(zé)任人了解財務(wù)各數(shù)據(jù)的內(nèi)容,。這項工作本月已完成,，并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施階段,。

2,、配合目標(biāo)責(zé)任制，對財務(wù)內(nèi)部管理報表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行再調(diào)整,，目的,，一是要符合財務(wù)管理的要求;二是要滿足責(zé)任單元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財務(wù)內(nèi)部管理報表已經(jīng)多次調(diào)整修改,，建議集團(tuán)公司對新調(diào)整的財務(wù)內(nèi)部管理報表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行一次認(rèn)證,，并于明確，作為一定時期內(nèi)相對穩(wěn)定的表式,。

3,、針對外地公司遠(yuǎn)離集團(tuán)公司，財務(wù)又獨(dú)立設(shè)立核算機(jī)構(gòu),，為加強(qiáng)集團(tuán)公司對外地公司的管理,，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時性,，提出了與駐外地公司財務(wù)工作聯(lián)系要求,。**月份與寧波公司財務(wù)進(jìn)行交流，將財務(wù)核算要求,、信息傳遞,、對外報表的審批程序、上報集團(tuán)公司的報表都進(jìn)行了明確。

4、對各公司進(jìn)行一次內(nèi)部審計,，目的，是對各公司經(jīng)營狀況進(jìn)行一次全面地了解,，為今后財務(wù)管理做好基礎(chǔ)工作。

5,、根據(jù)公司的要求對部門職責(zé)進(jìn)行了修改,，并制訂了部門考核標(biāo)準(zhǔn)。為了使會計核算工作規(guī)范化,，重新提出《財務(wù)工作要求》，要求從基礎(chǔ)工作、會計核算,、日常管理三方面提出,，目的是打好基礎(chǔ)。內(nèi)部開展規(guī)范化工作,，從會計核算到檔案管理,，從小處著手，全面開展,，逐步完善財務(wù)的管理工作,。

6、會計知識的培訓(xùn),，我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容,，一是《會計法》，要了解會計知識,，首先要了解這方面的法律知識;二是會計基礎(chǔ)知識,，非專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識的目的要明確，目的是為了看懂會計報表,，為了能看懂報表,，就要了解一些基礎(chǔ)的東西;三是如何看報表，這是會計知識培訓(xùn)的重點(diǎn),。

經(jīng)過調(diào)研,、溝通、設(shè)計,，于*年**月推出《成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄及說明》;于*年**月**日推出《會計報表管理試行辦法》;*年*月**日推出《會計憑證管理試行辦法》,。

會計報表推出執(zhí)行

個月后，從會計報表格式設(shè)置上看,，報表格式設(shè)置還是比較科學(xué),，能比較清晰地反映會計的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性,，銷售收入與結(jié)算利潤有一個時間上的差異,，這樣“損益明細(xì)及異動情況表”就無法全面反映出損益情況，需要增添一個表補(bǔ)充;另外需要增添反映“財務(wù)費(fèi)用”的報表,。這樣對一個公司的財務(wù)狀況能較全面地反映,。已設(shè)計好“會計報表(內(nèi))ⅳ《經(jīng)營情況表》”和“會計報表(內(nèi))ⅴ《融資及融資成本情況表》”。

會計憑證使用涉及到每個公司和部門,，下文后財務(wù)部進(jìn)行電話通知,，*月份實(shí)行逐步換新的辦法，*月份要求全面試行,。試行一個月時間來看,，主要暴露出來的問題是單子如何填寫與審批程序怎么走,。針對這些問題，我們組織各公司綜合管理人員進(jìn)行交流,，明確有關(guān)事項,，解決設(shè)計上的不足。*年*月份,，針對會計憑證管理試行情況,，再一次征求各公司對報銷單據(jù)意見，根據(jù)大家的建議,，對會計結(jié)算單據(jù)作進(jìn)一步完善,，并于*年*月**日下發(fā)了有關(guān)規(guī)定。經(jīng)過財務(wù)合同管理月活動,，財務(wù)部的管理意識加強(qiáng)了,，管理能力也得以提高，財務(wù)部從會計核算向財務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的一步,，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距,，需要我們不斷地完善和提高。

二,、自身建設(shè)

本年財務(wù)部工作負(fù)荷相當(dāng)大,，年初@#￥置業(yè)公司經(jīng)營管理模式調(diào)整，財務(wù)工作并入財務(wù)部;客旅分公司人員分流,，財務(wù)工作又并入財務(wù)部;新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn);財務(wù)合同管理月的開展;預(yù)算管理工作的落實(shí);房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)大檢查等工作,，為了各項工作順利地開展和有序地進(jìn)行，部門進(jìn)行多次的工作調(diào)整,，調(diào)動大家的工作熱情,，這里特別要表楊的是楊肖華，在原來工作量就很大的情況下,，還擔(dān)任起客旅分公司的財務(wù)工作,，為了按時完成各項工作經(jīng)常加班加點(diǎn)。但也有個別員工存在本位主義思想,，對部門的其他工作不夠主動,，

公司為加強(qiáng)財務(wù)工作將財務(wù)部人員編制從*人調(diào)整到**人。從置業(yè)部調(diào)入專業(yè)人才加強(qiáng)銷售管理方面的工作,。多次組織招聘,，由于財務(wù)部門是公司的重要部門，對人員要求比較高,，沒有招到合適的人選,。公司今年公司招聘大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè)，實(shí)行新生力量*的培養(yǎng),，分配到財務(wù)部*名,，經(jīng)過*個月的實(shí)習(xí)培訓(xùn),，現(xiàn)已獨(dú)立操作基礎(chǔ)的會計核算工作。目前,，財務(wù)部人員結(jié)構(gòu)不能滿足公司向管理型發(fā)展的需要,，財務(wù)管理人才缺少，在新年度一是加強(qiáng)自身培訓(xùn)提高管理能力,，二是對外招聘，充實(shí)新生力量,。

公司對財務(wù)管理采取集中管理的模式,，財務(wù)工作具有相對的獨(dú)立性，與各事業(yè)公司(除寧波公司外)又沒有業(yè)務(wù)對口部門,，所以財務(wù)部與事業(yè)公司的銜接工作應(yīng)在財務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo),，在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理。隨著公司發(fā)展,，管理模式也發(fā)生多樣化,，財務(wù)部的管理也隨之發(fā)展多元化管理，由項目公司的集中管理,、外地公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)管理,、專業(yè)公司利潤考核的稽查管理、聯(lián)營企業(yè)的委派管理等,，財務(wù)部僅僅做好核算管理工作是不夠的,，要向更深層、更廣泛管理要求發(fā)展,。

總之,，本年度全體財務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然做了很多工作,，還有很多事情等待著我們,，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作，共同期待20xx年更精彩!

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇四

時間從指間不經(jīng)意的滑過,，轉(zhuǎn)眼間20xx已到了尾聲,。20xx年我們收獲了太多的感動，南方冰雪災(zāi)害觸目驚心,，汶川大地震全球震動,，金融危機(jī)至今仍在蔓延，北京奧運(yùn)又讓全球華人歡欣鼓舞,。而我們公司的經(jīng)營發(fā)展也可謂經(jīng)歷了冰與火的考驗(yàn),。

而做為職能部門之一的財務(wù)審計部，在總公司領(lǐng)導(dǎo)下,，仰仗各部門通力配合,，大家團(tuán)結(jié)一心,，共同努力，較好地履行了部門職責(zé),但還是留下了些許遺憾,。下面我代表財務(wù)審計部從以下五個方面將二oo八的工作做一簡要匯報,，請大家批評指正。

一.責(zé)任書完成情況,。

1.管理目標(biāo)方面,，做到了嚴(yán)格執(zhí)行各類規(guī)章制度，及時籌措經(jīng)營營資金,，做好業(yè)務(wù)結(jié)算,、資金收付及各類費(fèi)用審核及會計核算，加強(qiáng)了駐外分公司及業(yè)務(wù)部門的審計,，按時報送各類會計,、統(tǒng)計報表，做好稅款,、“五費(fèi)一金”的申報及繳納工作,，做好培訓(xùn)工作。較好地完成了管理目標(biāo)責(zé)任,。

2.精神文明建設(shè)任務(wù)目標(biāo)方面,，做到了班子團(tuán)結(jié)，干群關(guān)系融洽,，積極組織參加各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)及集體活動,，努力實(shí)施管理創(chuàng)新，認(rèn)真貫徹執(zhí)行總公司的各類決議,、決定,，優(yōu)質(zhì)服務(wù)用戶等，精神文明建設(shè)上了一個新臺階,。

3.安全生產(chǎn)目標(biāo)方面,，利用每月的例會及16日的安全教育日，做好宣傳教育,，明確崗位職責(zé),，做到了安全收付款，然而保險柜被撬事件影響了安全目標(biāo)的圓滿完成,。

二.08年的主要做法,。

1.明確思路，統(tǒng)一思想,，分步實(shí)施總公司確定我們?yōu)楣芾韯?chuàng)新示范單位,，是對財務(wù)審計部每位員工的信賴，更是對我們工作的鞭策和激勵,，為我們的管理工作指明了更高的方向,。經(jīng)過研究,，我們將管理創(chuàng)新的要求和部門“效率、創(chuàng)新,、和諧”的工作思路做了進(jìn)一步的融合,，那就是服務(wù)上力求效率，思路上力求創(chuàng)新,，實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊和諧,，這為實(shí)際工作奠定了良好的基礎(chǔ)，思想統(tǒng)一了,，分步實(shí)施也就有了保障,。

2.責(zé)任到人，權(quán)責(zé)分明,。

網(wǎng)點(diǎn)，結(jié)算,，核算及日常工作幾位主任各負(fù)其責(zé),，隨時溝通，相互補(bǔ)臺,，和諧相處,。凡部門工作，諸如分配工資,、崗位調(diào)整,、學(xué)習(xí)培訓(xùn)等，努力做到了遇事有商有量,，民主決策,。領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)結(jié)了，為員工樹立了榜樣,，每位員工都做到了各司其責(zé),，默契配合。年初對一起原始票據(jù)傳遞不及時造成核算受影響的事件,，部門內(nèi)部進(jìn)行了通報批評,、當(dāng)事人做檢查，按制度進(jìn)行了處罰,。目前,，尤其財務(wù)結(jié)算和業(yè)務(wù)核算基本做到了無縫對接，從根本上理順了會計核算工作,。

3.工作突出重點(diǎn),，彌補(bǔ)“短板”。

六七月份,，我們明確提出了制度落實(shí)月,，到了*月份,，根據(jù)落實(shí)制度過程中出現(xiàn)的理解偏差，又提出了制度學(xué)習(xí)月,，每人根據(jù)《會計人員管理制度講解》,，結(jié)合自身崗位，寫了一篇題為“如何做好本職工作”的學(xué)習(xí)體會,，收到了很好的效果,。為落實(shí)管理創(chuàng)新，進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)結(jié)算這一窗口的服務(wù)質(zhì)量,，安排鞏新虎主任專職負(fù)責(zé)結(jié)算崗位,，收效顯著。對于會計核算,，我們又進(jìn)一步明確了主辦會計,、業(yè)務(wù)會計及記賬會計的職責(zé)，劃分了二個核算小組,，由汪桂生主任進(jìn)行督導(dǎo),，加之會計電算化的實(shí)施為核算工作起到了很好的促進(jìn)作用。

4.進(jìn)一步強(qiáng)化財務(wù)管理,，加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)審計工作,。

通過努力，在去年初建行1000萬銀行貸款的基礎(chǔ)上,，又爭取到了20xx萬元的銀行貸款,，承兌匯票授信額度由3000萬調(diào)增為2億元。

8月份,，公司被評為天水首批“銀行信貸誠信企業(yè)”,。對資金網(wǎng)絡(luò)信息化管理，pos機(jī)刷卡結(jié)算,，做到了隨時監(jiān)控,，確保收付款安全。

今年對駐外分公司增加了三張內(nèi)控報表,，每季度進(jìn)行財務(wù)及經(jīng)營效益的審計,，對出現(xiàn)的資金管理不到位、會計資料不完整,、存在較大的應(yīng)收賬款等問題進(jìn)行了及時披露和整改,。

并及時和分公司經(jīng)營人員通過業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會等形式進(jìn)行溝通。

5.繼續(xù)推行輪崗制度,，業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作常抓不懈,。

實(shí)踐證明，輪崗制度的推行，推進(jìn)了員工掌握新知識,、提高業(yè)務(wù)技能的信心和決心,，實(shí)現(xiàn)了“要我學(xué)到我要學(xué)”的轉(zhuǎn)變，尤其增強(qiáng)了員工之間的相互理解和對部門崗位的全面了解,，知道了自己欠缺什么,，還不會干什么。少了許多傲氣和浮躁,，多了幾分謙虛和成熟,。業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)方面，分為集中培訓(xùn),、資料培訓(xùn),、自學(xué)等。一年來,，先后組織員工學(xué)習(xí)了《企業(yè)會計準(zhǔn)則》,，《企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例等，部分員工參加了本地,、異地納稅人俱樂部的會計稅法培訓(xùn),，累計四十三人次近二百三十小時。6.思想教育工作常抓不懈,、貫穿始終。

通過個別談話,，文字交流,，會議交流等形式使員工思想教育工作不放松。半年時我們就安排員工寫了半年工作總結(jié)（均自行打?。?，并結(jié)合總結(jié)逐個進(jìn)行了談話溝通，這對及時了解員工思想動態(tài),，貫徹管理理念是非常行之有效的,。年末，依照公司安排,，每個人都寫了工作總結(jié),，部門開了總結(jié)會，每個人逐個發(fā)言,，逐個點(diǎn)評,。較去年同期員工思想狀態(tài)等方面都有了一定的提高。

三.存在的問題,。

全年盡管工作也推到了年底,，但也暴露出了不少的問題。

1.“4.15”保險柜被撬事件給我們以警醒和很大的教訓(xùn)。為了減少現(xiàn)金流,，包括分公司在內(nèi),，出臺了下午四點(diǎn)半以后再不受理現(xiàn)金結(jié)算的制度，從一定程度上影響了經(jīng)營結(jié)算工作,。

2.鋼材銷售市場的發(fā)票相對混亂使企業(yè)承擔(dān)著越來越大的稅務(wù)風(fēng)險,。尤其象鄭州市場，由于利益驅(qū)動,，對增值稅發(fā)票隨意開據(jù)和銷售不開票達(dá)到了瘋狂的程度,。這對我們堅持正規(guī)經(jīng)營的國企來說，存在著很大的經(jīng)營價格被動和稅務(wù)風(fēng)險的問題,。

一不小心就可能造成虛開發(fā)票,。而在天水本部，鋼材銷售過程中倒發(fā)票,、買發(fā)票也是一個不爭的事實(shí),。

3.隨著公司辦公自動化的推行和逐步實(shí)施，員工運(yùn)用電腦及網(wǎng)絡(luò)技能缺陷暴露的更加明顯,。

4.業(yè)務(wù)部門及后勤物業(yè)部門的內(nèi)部核算不夠系統(tǒng),、完善。缺乏內(nèi)控機(jī)制,。5.會計準(zhǔn)則的變化,，稅法不斷更新對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)要求會越來越高，這一方面更是我們的軟肋,。

6.對業(yè)務(wù)部門的審計工作開展不夠,。

四.部門新一年的打算及建議1.持之以恒的堅持管理創(chuàng)新工作，逐步增強(qiáng)完善部門職能,。

2.在加強(qiáng)會計核算,、財務(wù)管理的同時，強(qiáng)化稅法的學(xué)習(xí),、研究,，程度地防范、規(guī)避企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險,。

3.逐步加強(qiáng)對業(yè)務(wù)部門及網(wǎng)點(diǎn)的內(nèi)部核算及審計力度,。

4.配合購銷部門加強(qiáng)資金的籌集、管理,、運(yùn)作,，提高資金利用率。

5.建議公司建立員工及干部考核培訓(xùn)機(jī)制,，加強(qiáng)人事勞資勞動紀(jì)律等方面的管理,，進(jìn)一步強(qiáng)化服務(wù)質(zhì)量,，提升并逐步推進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)。

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇五

根據(jù)《##市農(nóng)業(yè)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計規(guī)定的通知》精神以及8月14日##縣紀(jì)委召開的《20xx年農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會》會議精神要求,，我們對全縣2個街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織今年以來的財務(wù)情況進(jìn)行了全面的審計,，現(xiàn)總結(jié)如下：

一、農(nóng)村財務(wù)審計的主要作法

1,、搞好宣傳,，提高認(rèn)識。在開展審計工作前,，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關(guān)于認(rèn)真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔215〕12號),。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計，能夠更好地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,，促進(jìn)黨的各項惠農(nóng)政策落實(shí)到位;能夠促進(jìn)村級財務(wù)公開和民主制度建設(shè),，進(jìn)一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制;加強(qiáng)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求,，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求,，是推進(jìn)農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街(鎮(zhèn))要充分認(rèn)識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計工作的重要意義,。

2,、成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長,，農(nóng)經(jīng)干部,、財政干部、駐村干部,、代理會計為成員的農(nóng)村財務(wù)審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，具體負(fù)責(zé)農(nóng)村財務(wù)審計工作。

3,、明確審計工作的范圍和重點(diǎn)。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計的范圍,，是街(鎮(zhèn)),、村兩級20xx年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實(shí)到位的情況和日常財務(wù)工作。審計的重點(diǎn)是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策落實(shí)情況,、日常財務(wù)審計,。

二、農(nóng)村財務(wù)審計的結(jié)果及存在的問題

全縣314個行政村,、2629個村民小組中,，已審計249個村、246個村民小組,。接受審計的村,、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi)、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi)、農(nóng)民建房收費(fèi),、農(nóng)民集資收費(fèi),、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用、自立項目,、違規(guī)收費(fèi),、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計,，主要反映出以下問題：

1,、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個別村組干部由于思想素質(zhì)不高,，財經(jīng)紀(jì)律意識不強(qiáng),，挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計中查出:挪用集體資金8人,，金額535.54元,，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金2859.54元,，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;其他違規(guī)行為23人,，主要是在集體報銷旅游費(fèi)、伙食費(fèi),、重報支出等費(fèi)用,，涉及金額15418.5元。到目前為止,，已有21人作了退賠,，退出集體資金6243.5元，占應(yīng)退賠金額的9.92%,。

2,、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。我縣農(nóng)村財務(wù)實(shí)行委托代理和電算化管理以來,，財務(wù)管理制度比較健全,。但是，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高,，遵章守紀(jì)意識不強(qiáng),，因而在農(nóng)村財務(wù)管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴(yán)格。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元,，少支多報1筆5元,，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務(wù)3筆1817元,。

3,、財務(wù)管理監(jiān)督仍需加強(qiáng),。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數(shù)開支單據(jù)或無事由,，或無經(jīng)辦人簽字,，或無審批人審批，或無民主理財小組審核蓋章,。二是部分票據(jù)不規(guī)范,。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況，一些本應(yīng)取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),，卻以非正規(guī)票據(jù)代替,。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能。全縣共有民主理財小組2214個,，其中村314人,，社19個，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強(qiáng),，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財務(wù)監(jiān)督管理工作,。全縣共有161個村、組民主理財小組違反財務(wù)制度規(guī)定由村,、組干部兼任民主理財小組組長,，有名無實(shí)，形同虛設(shè),。四是公款私存情況仍然存在,。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶,，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社,，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金2631從1999年3月至20xx年1月期間,，該村向9戶私人發(fā)放借貸款,，到目前為止，經(jīng)清理小組督促追收,，累計至今尚有6元未還,，原村會計將計劃生育管理費(fèi)、農(nóng)稅,、基本水費(fèi)等集體資金24578.7元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳,，存入樂興村集體資金賬戶,。

4、村干部違規(guī)經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),。按照制度規(guī)定,，村組集體的經(jīng)濟(jì)收支業(yè)務(wù)只能由財務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理,，但少數(shù)村的支書或主任不放手，強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),。

三,、整改措施

1、加強(qiáng)督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行各項制度,。農(nóng)村財務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作，乃至整個農(nóng)村工作的重要組成部分,，也是農(nóng)民群眾比較關(guān)注的熱點(diǎn)問題,。搞好農(nóng)村財務(wù)管理，對于加強(qiáng)農(nóng)村基層組織建設(shè),，密切黨群,、干群關(guān)系，構(gòu)建農(nóng)村和諧社會具有十分重要的意義,。因此,，今后要作為一項經(jīng)常性工作，抓好農(nóng)村財務(wù)管理工作的督促檢查,，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村財務(wù)各項制度,。各鎮(zhèn)必須針對本地農(nóng)村財務(wù)管理工作中存在的各種問題，積極采取有效措施,，及時糾正和完善,，使之盡快達(dá)到規(guī)范化、制度化,。

2,、強(qiáng)化審計監(jiān)督，查處違規(guī)違紀(jì)行為,。搞好農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督,，是加強(qiáng)農(nóng)村財務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)和手段。因此,，要把農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督作為一項經(jīng)常性的工作,，針對農(nóng)村財務(wù)管理工作中存在的各種問題，定期或不定期地開展審計監(jiān)督,。按照我縣農(nóng)村財務(wù)管理制度要求,，每年要審計三分之一的村組，原則上三年內(nèi)對所有的村組要輪流審計一遍,。對審計中查出的一般經(jīng)濟(jì)問題,，要按照財務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅處理;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任,。

3,、強(qiáng)化農(nóng)村財務(wù)人員的素質(zhì)教育,。農(nóng)村財務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)技術(shù)水平,、職業(yè)道德和敬業(yè)精神,，在很大程度上決定著農(nóng)村財務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞。因此,，在開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時,，要進(jìn)一步加大對村組財務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會計的財經(jīng)紀(jì)律、思想素質(zhì)教育,，提高遵紀(jì)守法意識,，增強(qiáng)責(zé)任感、使命感,。

4,、保持農(nóng)村財務(wù)人員的相對穩(wěn)定。嚴(yán)格按照農(nóng)村財務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會計和村財務(wù)人員,，并保持相對穩(wěn)定,，確因工作需要調(diào)換的，必須經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核,、鎮(zhèn)人民政府批準(zhǔn),，并報縣農(nóng)業(yè)行政主管部門備案

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇六

20_年馬上就要結(jié)束了，在過去的20_年中,，我們公司做的一直很好,，很好的頂住了金融危機(jī)的壓力，在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里,，我們公司還是取得了業(yè)績不小的進(jìn)步,，這就尤為可貴了，所以我們公司必須要好好的總結(jié)一下,，總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗(yàn),，以便在來年中取得更好的進(jìn)步。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項財務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了_集團(tuán)的財務(wù)制度,。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，更好的完成20_年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一,、審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,，對財務(wù)審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,，加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用,。在全面實(shí)施信息化管理的同時,，要求我們財務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20_年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核,。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求,。

2,、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點(diǎn),，我部門對12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn),、重點(diǎn),、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3,、財務(wù)的審計,、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,，經(jīng)驗(yàn)豐富的財務(wù)人員,，充實(shí)加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實(shí)的基礎(chǔ),。

4,、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考,，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。

二、財務(wù)方面的工作

1,、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識,，20_年，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益,，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

2,、切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理,、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理,。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督,、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用,。

3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容,。根據(jù)各分,、子公司明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計,，為各分、子公司的20_年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解,，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,，對申請調(diào)整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行,。一年以來,，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分,、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),，為做好20_年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

4,、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路,，以“摸清家底、揭示隱患,、促進(jìn)規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作,。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”,、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類,，從中查找找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查,，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇七

20xx年，是黨的勝利召開和無錫高新區(qū)開發(fā)建設(shè)20周年華誕之年,。新區(qū)審計局高舉承接與創(chuàng)新大旗,，進(jìn)一步樹立圍繞中心、服務(wù)大局意識,，依法履行審計職責(zé),，努力提高審計質(zhì)量和工作水平，在創(chuàng)新發(fā)展,、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破,。

20xx年，我局財務(wù)審計共開展項目21項,，查出不規(guī)范資金39.7億元,，提出審計建議45條;工程審計方面截至11月底已對786個單項工程進(jìn)行了竣工結(jié)算審計，送審結(jié)算總額66.98億元,，核減工程款13.85億元,，預(yù)計全年核減金額超過15億元;被上級審計機(jī)關(guān)錄用信息36篇，被專業(yè)雜志錄用論文3篇,，1篇ao案例獲得審計署應(yīng)用獎,。我局是無錫唯一獲得省審計廳表彰項目的縣區(qū)審計機(jī)關(guān)，并榮獲“20xx-201x年度無錫市審計機(jī)關(guān)先進(jìn)集體”,、“無錫市審計機(jī)關(guān)綜合考核優(yōu)秀”,、“無錫市審計公文質(zhì)量先進(jìn)單位”、“無錫市審計項目質(zhì)量先進(jìn)單位”等多項殊榮,。

一,、強(qiáng)化財政財務(wù)收支審計，保障經(jīng)濟(jì)社會科學(xué)發(fā)展

(一)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計,，促進(jìn)財政資金安全運(yùn)行

今年以來我們以“大格局,、全覆蓋、深挖掘,、整改實(shí)”為同級審計目標(biāo),，繼續(xù)推進(jìn)“大財政”審計。構(gòu)建以全部財政資金為審計內(nèi)容,，以財政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計為核心,，統(tǒng)籌審計資源，將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,、財務(wù)收支審計,、專項資金績效審計有效整合到同級審中,，對政府財政資金收支的運(yùn)行軌跡實(shí)施全方位的審計監(jiān)督。重點(diǎn)對區(qū)本級預(yù)算管理,、部門預(yù)算執(zhí)行,、產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、撥付各功能園街道的專項資金等進(jìn)行了審計,。審計結(jié)果在黨政聯(lián)席會議上作了專題匯報,，并得到黨政主要領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定。

(二)不斷拓展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部全面履行職責(zé)

我局開展了對13個單位的15位主要領(lǐng)導(dǎo)同志進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán),、經(jīng)濟(jì)政策執(zhí)行權(quán)履行情況,。重點(diǎn)對領(lǐng)導(dǎo)干部在征土拆遷、建設(shè)上等方面經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計,，效果明顯，發(fā)現(xiàn)了大量違紀(jì),、違規(guī)甚至違法行為,。5月召開經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議第一次全體會議，各成員單位對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作提出了意見和建議,，推動經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作不斷深化發(fā)展,。

(三)強(qiáng)化財政收支及專項資金審計，促進(jìn)提高財政資金使用效益

我局開展了對開發(fā)區(qū)法院,、新區(qū)公安分局以及新區(qū)科技職業(yè)學(xué)院的財政財務(wù)收支審計,。根據(jù)省廳和市局的安排，積極配合全國社保專項資金審計調(diào)查,，與財政、社事以及各街道溝通協(xié)調(diào)，認(rèn)真做好數(shù)據(jù)采集,、整理工作并對領(lǐng)取低保的人員進(jìn)行延伸審計調(diào)查,，另外積極探索政府投資績效審計，完成了鴻山遺址博物館建設(shè)和運(yùn)營績效審計,。

(四)加強(qiáng)審計整改力度,，促進(jìn)審計成果的轉(zhuǎn)化

審計工作的最終目的是促進(jìn)規(guī)范、完善制度,。我局通過強(qiáng)化整改責(zé)任,、加強(qiáng)督查督辦、完善相關(guān)制度等有力措施,，審計整改工作取得顯著效果,。梅村街道補(bǔ)交稅款800萬元;法院,、檢察院停止在辦案經(jīng)費(fèi)中列支獎金補(bǔ)貼;科技職業(yè)技術(shù)學(xué)院已足額補(bǔ)繳財政收入603.63萬元;今年上半年，經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會議成員單位聯(lián)合對新發(fā)集團(tuán)公司,、吳博園,、新安街道、鴻山街道等4個單位的審計整改情況進(jìn)行了督查,，四個單位都高度重視,，切實(shí)加強(qiáng)了制度建設(shè)。

二,、強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資審計,，促進(jìn)建設(shè)規(guī)范管理

(一)規(guī)范投資行為、實(shí)現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋

在投資審計工作過程中,，我局堅持從源頭著手,，始終嚴(yán)把工程投資審計“六道關(guān)”。一是嚴(yán)把工程概(預(yù))算審計關(guān),。我局對32個項目的概算進(jìn)行了審計,，累計概算送審金額11.6億元，調(diào)整不合理概算3.96億元,。二是嚴(yán)把招標(biāo)審核關(guān),。我局對290個單項工程的招標(biāo)文件、最高限價的審核及招標(biāo)過程進(jìn)行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督,。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關(guān),。我局先后對69項區(qū)重點(diǎn)工程委托跟蹤審計，委托跟蹤項目總造價達(dá)48.47億元,。四是嚴(yán)把工程竣工結(jié)(決)算審計關(guān),。我局1至10月份已對786個單項工程進(jìn)行了竣工結(jié)算審計，送審結(jié)算總額66.98億元,，核減工程款13.85億元,，平均核減率為20.68%，預(yù)計全年核減金額超過15億元,。我局還對75個項目的竣工決算審計,，決算送審總金額為33.55億元，核減金額為5.23億元,。五是嚴(yán)把建設(shè)項目合同審核關(guān),。我局共對區(qū)級財政直接投資的189份工程建設(shè)合同進(jìn)行了審核會簽。六是嚴(yán)把建設(shè)項目征地拆遷審計關(guān),。我局對43個非住宅拆遷項目的拆遷評估結(jié)果進(jìn)行了復(fù)核,，總拆遷面積11.95萬平方米，累計送審評估金額為2.39億元,，核減金額達(dá)5398萬元,。

(二)積極完成上級審計機(jī)關(guān)交辦的“一條鞭”項目和管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦事項,。

根據(jù)上級審計機(jī)關(guān)的“一條鞭”項目安排，我局積極開展了中小學(xué)校舍安全工程專項審計,、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理等專項審計,，完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調(diào)查。根據(jù)管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦,，我局還先后完成了以下事項：一是為配合經(jīng)發(fā)置業(yè)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓工作,，按時完成單項工程的結(jié)算審計和竣工財務(wù)決算審計工作。二是對新區(qū)農(nóng)居房拆遷安置成本進(jìn)行重新測算,。三是積極配合省廳對國家重點(diǎn)工程走馬塘的跟蹤審計,。四是積極配合新區(qū)市容環(huán)境綜合整治工作。五是積極配合財政局(國資辦)開展對綠化資產(chǎn)注資的清核工作,。

(三)規(guī)范協(xié)審行為,，加強(qiáng)對協(xié)審機(jī)構(gòu)的管理和質(zhì)量控制。

規(guī)范和強(qiáng)化對中介機(jī)構(gòu)的管理是提高政府投資審計質(zhì)量,、保證工程建設(shè)廉潔審計的重要內(nèi)容,。我局重點(diǎn)做了以下幾項工作：一是建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入機(jī)制。二是加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn),。三是加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)審計業(yè)務(wù)的指導(dǎo),。四是加強(qiáng)事務(wù)所審計結(jié)果的復(fù)核。五是加強(qiáng)工程結(jié)算審計質(zhì)量的考核,。三,、爭先創(chuàng)優(yōu),，全力推動審計機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)

今年以來,，我局以“作風(fēng)建設(shè)年”、“三解三促”活動為契機(jī),，全面動員,、多措并舉，進(jìn)一步激發(fā)審計人員的工作積極性,、創(chuàng)造性,，在全局掀起轉(zhuǎn)變作風(fēng)，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮,，力求在全市各項審計工作中打頭陣,、爭先鋒。

一是統(tǒng)籌兼顧,，強(qiáng)化管理,。根據(jù)黨工委、管委會批準(zhǔn)的全年工作計劃,，年初各科室按照各自的職能分工,，制定了全年工作計劃安排表,，做到了審計任務(wù)、審計內(nèi)容,、審計人員,、實(shí)施時間四個明確。我局出臺了《新區(qū)審計局關(guān)于開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動的實(shí)施意見》,，成立了由局領(lǐng)導(dǎo)組成的開展作風(fēng)建設(shè)年活動,、創(chuàng)先爭優(yōu)領(lǐng)導(dǎo)小組和考評小組。形成了局長負(fù)全責(zé),，主管領(lǐng)導(dǎo)分戰(zhàn)線負(fù)責(zé)的有效運(yùn)轉(zhuǎn)格局,。

二是完善制度，強(qiáng)化規(guī)范,。我局出臺了《無錫新區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議制度》和《無錫新區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計對象分類管理辦法》兩個文件,。出臺了《無錫市新區(qū)審計局審計項目審理工作辦法》及《無錫新區(qū)國家建設(shè)項目委托中介機(jī)構(gòu)審計操作規(guī)程》。制定了《新區(qū)20xx年道路工程結(jié)算指導(dǎo)單價》等價格管理文件,，對《政府投資項目竣工結(jié)算送審管理辦法》,、《中介結(jié)構(gòu)審計質(zhì)量考核辦法》等文件進(jìn)行修訂。

三是深入基層,，強(qiáng)化服務(wù),。為深入推進(jìn)新區(qū)“作風(fēng)與基層組織建設(shè)年”活動，我局主動深入基層,，寓審計監(jiān)督與服務(wù)中,。我局先后赴梅村、旺莊街道對接工程審計工作,，積極開展“三解三促”活動,，局領(lǐng)導(dǎo)帶頭走訪結(jié)對社區(qū)和企業(yè)。

四是學(xué)習(xí)交流,，強(qiáng)化創(chuàng)新,。為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)，我局堅持每月召開一次全體工作人員學(xué)習(xí)交流會,，每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人工作交流會,，我局還聯(lián)合紀(jì)委、組織部赴宜興審計局,、浙江諸暨審計局學(xué)習(xí)考察經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計及“財審聯(lián)網(wǎng)”工作,。

在肯定成績的同時，我們也清醒地看到存在的問題和不足,。審計力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要,，績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善，審計成果轉(zhuǎn)化工作有待加強(qiáng),。

四,、服務(wù)新區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展,，科學(xué)謀劃x年審計工作

(一)x年審計工作思路：

x年審計工作的指導(dǎo)思想和總體思路是：堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),，深入貫徹黨的會議精神,，牢固樹立科學(xué)審計理念，緊緊圍繞主題主線,，全力服務(wù)國家治理,，依法履行審計職責(zé)，不斷創(chuàng)新,，奮發(fā)進(jìn)取,，努力在更高層次、更廣領(lǐng)域發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能和公共財政“衛(wèi)士”作用,。

x年審計工作力爭在三個方面實(shí)現(xiàn)新突破,。一是在規(guī)范管理和制度建設(shè)上實(shí)現(xiàn)新的突破。積極探索制定新區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任評價體系,，進(jìn)一步規(guī)范審計實(shí)施行為,，堅持重要審計事項的審前調(diào)查，審計定性集體復(fù)議,，審計處理依法,、依規(guī)。二是在發(fā)揮審計建設(shè)性作用上實(shí)現(xiàn)新突破,。要針對領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心,、群眾關(guān)注、社會影響大的領(lǐng)域開展審計工作,，在注重經(jīng)濟(jì)活動合法性,、合規(guī)性監(jiān)督的同時，更加注重對效益性的審計,，更加注重主要領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運(yùn)行和責(zé)任落實(shí)兩個重點(diǎn),，更加注重從體制,、機(jī)制,、制度層面揭示、分析和反映問題,，更加注重整改建議的針對性及整改措施的到位性,，制定審計整改督查制度。三是在審計手段的創(chuàng)新上實(shí)現(xiàn)新突破,。貫徹“以技術(shù)引領(lǐng)審計手段創(chuàng)新,，以應(yīng)用促進(jìn)審計管理方式創(chuàng)新”的理念，積極探索信息化環(huán)境下新的審計方式,，制定符合新區(qū)實(shí)際的審計信息化三年發(fā)展規(guī)劃,，加大信息化建設(shè)的工作力度,，在資金、技術(shù)和人才方面加大投入,，積極推進(jìn)財審聯(lián)網(wǎng),，強(qiáng)化財審間協(xié)調(diào)，為實(shí)現(xiàn)財政審計資源共享奠定基礎(chǔ),。

(二)主要工作舉措

1,、圍繞推進(jìn)公共財政體制改革，進(jìn)一步深化財政審計,。按照報告“加強(qiáng)全口徑預(yù)算決算的審計和督查”的要求,，進(jìn)一步探索財政審計的新思路，著力構(gòu)建財政審計大格局,，努力實(shí)現(xiàn)對財政資金的“全口徑,、全過程、全方位”監(jiān)督,。加強(qiáng)對財政管理情況的審計,，關(guān)注財政收入、支出和分配情況,，促進(jìn)加大對民生領(lǐng)域的投入,，推動結(jié)構(gòu)性減稅等積極財政政策落實(shí)到位。強(qiáng)化財政資金績效審計,，促進(jìn)節(jié)約公共資金和提高資金使用效益,。要注意揭示財政運(yùn)行中的不安全因素，防范財政風(fēng)險,。

2,、圍繞建立健全權(quán)力運(yùn)行制約和監(jiān)督體系，進(jìn)一步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。繼續(xù)深入貫徹落實(shí)“兩辦”規(guī)定,，深化審計內(nèi)容，改進(jìn)方式方法,，力爭在審計質(zhì)量和規(guī)范上有新的突破,。要把握權(quán)力運(yùn)行和責(zé)任落實(shí)兩個重點(diǎn)，把守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)放在更加突出的位置,，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法行使權(quán)力,。要逐步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與其他專項審計的統(tǒng)籌結(jié)合。要探索建立審計評價體系,，推動建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計問責(zé)制度,。要加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的計劃管理和規(guī)范化建設(shè)，完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會議工作機(jī)制。

3,、圍繞保障和改善民生,，進(jìn)一步強(qiáng)化專項資金審計。選擇項目貫徹以人為本,、民生優(yōu)先的理念,，加大對保障性住房、社會事業(yè)等涉及民生的專項資金審計力度,，促使公共資源配置更多地向民生領(lǐng)域傾斜,，切實(shí)維護(hù)人民群眾的利益。根據(jù)上級統(tǒng)一部署對保障性住房建設(shè)進(jìn)行跟蹤審計,，跟蹤建設(shè)資金的管理和使用,、工程設(shè)計和質(zhì)量、住房分配和后續(xù)管理以及退出機(jī)制的建立等情況,，保證上級政策落實(shí)到位,。

4、圍繞優(yōu)化結(jié)構(gòu)和提高效益,，進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資項目審計,。圍繞“規(guī)范投資行為，促進(jìn)投資效益”,，堅持以促進(jìn)和完善建設(shè)項目管理,、提高政府資金使用效率、預(yù)防工程建設(shè)領(lǐng)域腐敗,、遏制違法違規(guī)現(xiàn)象為目標(biāo),，把握審計重點(diǎn)，完善預(yù)防監(jiān)督,，不斷促進(jìn)政府投資項目建設(shè)健康有序進(jìn)行,。政府投資審計將繼續(xù)深化“四個結(jié)合”：一是全面審計與突出重點(diǎn)相結(jié)合，二是工程審計與財務(wù)決算審計相結(jié)合,，三是真實(shí)性,、合規(guī)性、效益性審計相結(jié)合,，四是工程審計與財政預(yù)算執(zhí)行情況審計,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計相結(jié)合。繼續(xù)抓好全區(qū)工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理工作,，促進(jìn)規(guī)范建設(shè)市場秩序,。

5,、圍繞審計轉(zhuǎn)型和人才興審,，進(jìn)一步加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)。深入貫徹精神,，加快審計從傳統(tǒng)向現(xiàn)代轉(zhuǎn)型的步伐,。統(tǒng)籌抓好審計領(lǐng)導(dǎo)人才,、審計專業(yè)人才和審計管理人才三支隊伍建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)審計干部思想和能力建設(shè),，樹立終身學(xué)習(xí)理念,，創(chuàng)建學(xué)習(xí)型審計機(jī)關(guān)。努力健全審計干部培養(yǎng)和選用機(jī)制,。注重引進(jìn)審計信息化專業(yè)人才,，完善審計人才機(jī)構(gòu)。加大對審計協(xié)作單位和內(nèi)部審計人員的培訓(xùn)與考核力度,，著力提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)和水平,，完善內(nèi)審制度，出臺內(nèi)審操作指南,。不斷強(qiáng)化審計隊伍的作風(fēng)和廉政建設(shè),，讓審計權(quán)力在陽光下運(yùn)行，為審計干部筑牢反腐倡廉防線,。

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇八

今年以來,，我們財務(wù)審計科在上級各部門的關(guān)心支持和經(jīng)信委黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù),，堅持團(tuán)結(jié)協(xié)作,，任勞任怨，努力工作,，盡力完成了上級部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù),。具體表現(xiàn)在以下各方面：

1、認(rèn)真學(xué)習(xí),，提高綜合素質(zhì),。工業(yè)系統(tǒng)財務(wù)工作涉及面廣，工作任務(wù)重,，服務(wù)對象多,，但我們財務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)，而是嚴(yán)格要求自己,，積極參加上級部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項政治活動,。并能結(jié)合自身的工作崗位特點(diǎn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《會計法》和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī),，依法履行會計核算和會計監(jiān)督的職責(zé),。遵紀(jì)守法，熱愛本職工作,，維護(hù)國家利益,，保證財產(chǎn)資金安全，平時能結(jié)合形勢，加強(qiáng)財務(wù)知識及新會計制度,、新會計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí),，提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

2,、認(rèn)真審核匯總報表,，提高會計信息質(zhì)量。能認(rèn)真細(xì)致,、及時地做好近40家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作,，為了確保報表的全面、準(zhǔn)確,、及時,、清晰，對所有的基層報表一一進(jìn)行認(rèn)真審核,。發(fā)現(xiàn)問題及時與企業(yè)聯(lián)系,，指出差錯，耐心指導(dǎo),，對個別報送不及時的單位,，總是不厭其煩的催報，力求資料的完整性,，為領(lǐng)導(dǎo)和上級決策提供了依據(jù),。

3、合理編制收支預(yù)算,，及時報送財務(wù)收支信息,。為了合理編制經(jīng)信委各部門(全額行政、參照公務(wù)員管理的行政,、全額事業(yè),、自收自支事業(yè)、企業(yè)性質(zhì)人員等等)的收支預(yù)算,，我們按照上級財政部門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對會計預(yù)決算的要求,，既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素,，又要客觀分析本年度有關(guān)政策(調(diào)資,、工改等情況)及本系統(tǒng)收取管理費(fèi)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對預(yù)算的影響，使預(yù)算更加切合實(shí)際,，領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù),，利于操作，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用,，平時月,、季,、年及時做好機(jī)關(guān)的財務(wù)結(jié)算工作，按時報送財務(wù)收支信息,。

4,、積極籌措資金,，確保機(jī)關(guān)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn),。從經(jīng)信委的整體情況看，人員性質(zhì)多樣化(公務(wù)員,、行政,、全額事業(yè)、自收自支事業(yè),、企業(yè)等性質(zhì))，資金渠道也多樣化,，有財政撥款,、有補(bǔ)助收入、有管理費(fèi)收入等,，我們根據(jù)委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導(dǎo)要求,，積極籌措資金，特別是總公司的收入來源,，主要是收取企業(yè)的管理費(fèi),，隨著改制的不斷深入，本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營,，加上部分企業(yè)受市場行情影響,，資金困難，面臨倒閉,、破產(chǎn),，從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大,，使許多外地大型企業(yè)參與控股,，也使我們的管理費(fèi)收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求,，針對企業(yè)的實(shí)際情況,，與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，采取溝通,，了解,、多跑、多講,、多磨等辦法,，在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，以及各科室部門的關(guān)心和幫助,，今年較好地完成了收取任務(wù),，確保了機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

5,、認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)制度,，做好科內(nèi)日常工作,。聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮，服從領(lǐng)導(dǎo)安排,，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度,，認(rèn)真、細(xì)致,、準(zhǔn)確地做好會計核算工作，按規(guī)定分類(經(jīng)信委行政,、三電辦,、總公司、中小企業(yè)服務(wù)中心,、節(jié)能中心等幾塊)報銷支付各項費(fèi)用,，加強(qiáng)現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全,。定期做好與各銀行的對帳工作,，每月按時上繳各項基金(養(yǎng)老金、公積金,、醫(yī)保,、稅金)，定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資,，定期寄付遺孀生活費(fèi),，定期對固定資產(chǎn)及往來帳進(jìn)行清理、核查,、登記,，(今年配合辦公室對裝修后的固定資產(chǎn)，包括辦公桌椅進(jìn)行一一進(jìn)行登記,，分類入帳)并按會計部門要求進(jìn)行帳務(wù)處理,。平時科內(nèi)工作從大局出發(fā),，做到分工不分家，互相合作,，齊心協(xié)力,，在認(rèn)真完成本科工作的同時，能盡力配合其他部門做好藍(lán)天海公司的破產(chǎn)清算,、金源公司的改制,、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費(fèi)的收付,、國有資產(chǎn)的清查,、設(shè)備的處置,、解困資金的撥付,、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集,、信訪等工作,，積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門交辦的各項任務(wù)。

6,、配合做好融資擔(dān)?？频墓ぷ鳌０凑帐￠_行的要求,，每個季度提前籌集資金,，認(rèn)真細(xì)致地做好幾千萬資金的結(jié)息、付息工作,，每個季度按時做好財務(wù)核算及年終的審計工作,，及時提供季度會計信息。今年上半年配合融資中心辦理了省行幾千萬資金的貸款手續(xù),，并將資金委放到相關(guān)企業(yè),，最近又協(xié)助擔(dān)保公司準(zhǔn)備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗(yàn)資等材料,。

7,、抓好困難企業(yè)的內(nèi)審工作。內(nèi)部審計工作也是財務(wù)工作的一項重要內(nèi)容,，這一工作時間緊,、要求高、政策性強(qiáng),、也容易得罪人,，但我們財務(wù)審計科在領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門的支持下，每次都圓滿地完成了任務(wù),。今年我們按照審計部門的內(nèi)審要求和規(guī)定,，對印染廠,、塑料廠，等企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)收支內(nèi)審,，通過內(nèi)審我們根據(jù)審計事實(shí),，一是對企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評價。二是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,，及時調(diào)整帳務(wù),，提出整改措施。三是指導(dǎo)他們按財務(wù)制度設(shè)置帳戶,，合法合理使用資金,，認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳。四是出具了詳細(xì)的書面報告,，為領(lǐng)導(dǎo)了解情況,、正確決策提供了依據(jù)，真正發(fā)揮了財務(wù)監(jiān)督的職能,。

8,、做好會計培訓(xùn)工作及財務(wù)管理工作。今年三季度我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進(jìn)年”活動的宣傳發(fā)動,，對列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)管理工作的抽查,，并針對抽查情況提出了建議和要求。今年我們還配合財政局會計科舉辦了多期培訓(xùn)班,，上崗培訓(xùn)達(dá)20人次,，繼續(xù)教育達(dá)266人次，揚(yáng)州財政專題講座達(dá)30人次,。我們還利用年報會等時間讓企業(yè)財務(wù)科長互相交流,、取長補(bǔ)短，學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn),，使企業(yè)財會人員既增長了業(yè)務(wù)知識,，也為做好財務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。

綜上所述,，今年我們雖然做了一些工作,，但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距，主要表現(xiàn)在：一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;二是對困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠;三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動性;四是報刋信息方面僅滿足于完成任務(wù),，沒有做到超額完成很多,。

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇九

一、20_年度完成主要工作內(nèi)容

1,、公司初建配合完成相關(guān)登記工作

配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料,，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊,。完成公司基本帳戶,、一般銀行帳戶開立工作,。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報道等相關(guān)工作。

2,、公司財務(wù)會計核算管理方面工作

(1)按集團(tuán)等相關(guān)規(guī)定,，財務(wù)審計部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容，從公司會計核算,、資金,、資產(chǎn)、財務(wù)管理,、融資,、法律風(fēng)險管理方面著手，草擬財務(wù)管理相關(guān)制度等14個財務(wù)會計,、融資等相關(guān)制度,。公司財務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過,。

(2)按集團(tuán)及公司實(shí)際情況完成對新入職財務(wù)人員進(jìn)行崗前培訓(xùn),。并按國家及集團(tuán)要求組織完成相關(guān)財務(wù)以及融資報表的對內(nèi)對外及時準(zhǔn)確報送,。并按集團(tuán)財務(wù)管理部要求,，配合成都華強(qiáng)事務(wù)所完成20_年年度審計工作，并出具20_年年終審計報告,。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20_年財務(wù)決算工作,。

(3)財務(wù)審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下，聯(lián)合公司各部門本著實(shí)事求是,、積極穩(wěn)妥,、短期和長期利益相結(jié)合的原則，對20_年的業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真梳理,、分析和討論,，以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算,、資金預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算為基礎(chǔ),，以利潤預(yù)算為目標(biāo)，編制了20_年財務(wù)預(yù)算預(yù)案,，并提交公司辦公會審議通過后提交集團(tuán),。

3、公司融資方面工作

(1)___x公司啟動項目專項債券_億元融資工作,。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委,、市財政提交資料，目前已通過評審并入庫,。集團(tuán)統(tǒng)一的項目方案調(diào)整,，依據(jù)集團(tuán)財務(wù)融資要求,，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息,，為公司工程項目推進(jìn)提供資金保證,。

(2)目前與四家銀行進(jìn)行20_年項目貸等融資業(yè)務(wù)接觸，收集相關(guān)融資信息,。并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資金管理,，為下一步工程項目及投資做好融資準(zhǔn)備。

4,、法務(wù),、審計方面工作

(1)依據(jù)集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)定，接合公司實(shí)際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度,、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度,。

(2)按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺帳,，加強(qiáng)公司各部門與法律工作聯(lián)系,，保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作。

(3)依據(jù)公司目前實(shí)際情況,，建立合同履約臺帳,，定期與公司各部門就合同履約情況進(jìn)行跟蹤檢查。

二,、20_年計劃開展主要工作內(nèi)容

___x公司新成立,，財務(wù)審計部部門新成員團(tuán)結(jié)合作，快速熟悉和適應(yīng)集團(tuán)財務(wù)管理方面的各項規(guī)定及要求,，按時保質(zhì)完成各項報表報送工作,。財務(wù)審計部成員將進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)技能,，將知識更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù),，發(fā)揮財務(wù)審計部的職能，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持,。202年計劃從以下方面更好地開展工作：

1,、公司財務(wù)會計核算管理方面工作

(1)繼續(xù)完善財務(wù)核算工作，按要求及時準(zhǔn)確完成財務(wù)核算稅收報表對內(nèi)對外市財政,、國資的報送工作,。加強(qiáng)財務(wù)管理工作，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù),，保證公司資產(chǎn)保值增值,。

(2)及時準(zhǔn)確完成公司納稅工作，按照稅務(wù)相關(guān)制度，依據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)情況,，進(jìn)行科學(xué)納稅,。

(3)加強(qiáng)公司財務(wù)檔案管理工作，按照會計檔案管理辦法,，接合公司實(shí)際情況規(guī)范科學(xué)進(jìn)行會計檔案歸案管理,，保證財務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法、依據(jù)充分,。

2,、加強(qiáng)財務(wù)預(yù)算管理工作，

(1)嚴(yán)格履行公司預(yù)算管理要求,，及時跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況,，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報,，提出建議意見并落實(shí)公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議,。

(2)按照相關(guān)制度要求及時報表更新預(yù)算執(zhí)行報表，做好分析總結(jié)工作,，保證資金按預(yù)算計劃指標(biāo)運(yùn)行,，保證資金使用的高效。

3,、保證公司融資與項目進(jìn)度科學(xué)匹配

(1)與公司工程技術(shù),、合約部配合，按時保質(zhì)地完成相關(guān)報送融資方面報表工作,。

(2)多維度的開展公司融資工作,，完成銀行的預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接洽,，做好流動貸款、項目貸款的準(zhǔn)備,。

(3)據(jù)公司實(shí)際情況,，與投資運(yùn)營部配合，及時與各方股東溝通,，合理安排股東注冊資本的實(shí)繳金額及期限;保證項目工程資金合理使用,。

4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作

(1)落實(shí)公司內(nèi)審風(fēng)控管理,，依據(jù)相關(guān)制度,，落實(shí)內(nèi)審的自查自糾工作，防范公司風(fēng)險,。

(2)配合集團(tuán)等各部門單位的審計工作,，并按照審計后建議意見，進(jìn)一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進(jìn)方案，保證公司運(yùn)營工作高效健康,。

(3)針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作,，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點(diǎn)，就預(yù)算,、內(nèi)控管理,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等有針對性開展工作，重點(diǎn)問題重點(diǎn)突破,。依照“審后要分析,、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則,，建立審計結(jié)果落實(shí)反饋制度,，加強(qiáng)對審計意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查,。加強(qiáng)審計人員培訓(xùn),，進(jìn)一步提高審計工作質(zhì)量。

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇十

今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律,、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計管求和審計計劃,，內(nèi)部審計工作以集團(tuán)公司企業(yè)管履行職責(zé),，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下:

20xx年共完成審計項目97項,，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計12項,，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計2項,，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項,，基建工程項目預(yù)算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項,，為完善集團(tuán)經(jīng)營管

計與財務(wù)收支審計并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管審核時,，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題,，提出相關(guān)推薦,，指導(dǎo)審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項,，提出推薦36項,。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的針對。透過審計，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財務(wù)管

2,、開展專項經(jīng)營考核審計

20局面,，重新任命總經(jīng)況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商,，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核,，最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮,、用心的經(jīng)營成果。

3,、完善投資企業(yè)審計,，帶給投資評估依據(jù)

為評價對外投資企業(yè)的管行審計，對20資產(chǎn)負(fù)債審計,，深入,、綜合評價投資公司的管段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策帶給依據(jù),。

4,、加強(qiáng)離任審計，帶給人事管

總經(jīng)任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成,、經(jīng)營,、資產(chǎn)管

5、完善基建工程審計

20xx年,，基建工程項目多,，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重,。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,，做到實(shí)施事前項目審查、事中監(jiān)督管年完成基建工程項目預(yù)算審計38項,，預(yù)算金額843。44萬元,，核減金額286,。84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1,，392,。40萬元，核減金額384。39萬元,。

根據(jù)集團(tuán)公司要求,，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場信息,，公平,、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價審核1項,，結(jié)算報審金額228,。13萬元，核減金額119,。93萬元,。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)省超多的資金,。

1,、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵

20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,，克服審計部自有人手不足等困難,，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管年度審計工作順利完成,。

2,、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命,。審計部從制度,、手段和成果管

在管管方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設(shè)計,、證據(jù)收集、底稿日志編寫,、報告質(zhì)量控制,、檔案管部審計制度體系。

在信息化方面,，隨著企業(yè)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作,。審計人員用心學(xué)習(xí)展

目，合并審計目的,，注重審計存在問題

將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管審核時,，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管檢查,，發(fā)現(xiàn)各種問題,，及時與各單位溝通,，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)

題

疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及超多基建項目施工預(yù),、結(jié)算審計,，審計力量難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計,、內(nèi)控評審等中去,，對集團(tuán)管

程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足,，流程不完善,、施工反復(fù)、超預(yù)算,、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象,。

2、今后打算

堅持學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力,。針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱,，審計技巧,、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn),，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗(yàn),。堅持不懈學(xué)習(xí),，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量,。

20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù),、工程審計,，管，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,，完善審計方法,，豐富審計手段，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制,、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇十一

xx年至xx年，共參與了20余項審計項目,，其中主審?fù)瓿傻膶徲嬳椖?1項,，審計涉及到民政資金，社會保險基金,，教育經(jīng)費(fèi),，慈善資金，低保資金,，福利彩票公益金,，住房公積金，醫(yī)院審計和醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費(fèi)等關(guān)系老百姓切身利益的民生資金,。兩年中主審和參與審計項目共查處違紀(jì)金額1950萬元,，應(yīng)上繳財政資金190萬元。審計中勇挑重?fù)?dān),，大膽創(chuàng)新,，講求實(shí)效，切實(shí)起到審計標(biāo)兵的作用,，主要工作成效和特色總結(jié)如下:

近兩年來,，本著“民本審計”原則，高度重視民生資金審計工作,，把民生資金審計看成審計機(jī)關(guān)推動金華和諧社會建設(shè),、維護(hù)廣大人民群眾切身利益的大事來抓。在擔(dān)任組長的民政,、社保,、教育、慈善,、住房公積金等民生項目的審計中,，大膽揭露和查處違規(guī)行為，維護(hù)百姓利益,，取得顯著成效,。

在民政系統(tǒng)項目審計中，透過審計促使市民政局及時出臺政策,，全面提高市區(qū)低保對象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),，促進(jìn)市區(qū)民政部門及時組織力量對城鄉(xiāng)低保對象進(jìn)行了全面核查，使239戶(423人)增補(bǔ)為低保對象,，實(shí)實(shí)在在維護(hù)困難群眾利益,；揭示市區(qū)殯葬業(yè)管墓的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，讓利百姓,。在醫(yī)院審計中查處違規(guī)收費(fèi)320余萬元,，并按規(guī)定進(jìn)行處在教育經(jīng)費(fèi)審計中，促進(jìn)市區(qū)財政將教育教育費(fèi)附加5500萬元及時安排使用,，促使教育經(jīng)費(fèi)足額投入,，并針對學(xué)校食堂管食堂財務(wù)管積金審計中,，促進(jìn)市政府出臺<關(guān)于推進(jìn)全市住房公積金制度擴(kuò)面工作的實(shí)施意見>，進(jìn)一步深化住房公積金征繳和管中督促和協(xié)助慈善總會收回信托慈善資金1900萬元,，保障資金安全,。

近兩年來，在實(shí)施社?；?、住房公積金、學(xué)校及醫(yī)院等審計項目中,，大膽嘗試,，用心開展計算機(jī)輔助審計，提高審計績效,。如醫(yī)院審計中,，透過計算機(jī)輔助審計，查實(shí)醫(yī)院在藥品銷售,、醫(yī)療收費(fèi)等方面的違規(guī)問題金額320多萬元,；東陽市社保基金的審計中,，透過勞動部門和住房公積金管x年度少繳社會保險費(fèi)700多萬元,；市區(qū)社保基金審計中,，透過失業(yè)和養(yǎng)老保險相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機(jī)輔助審計,，揭示xx年度151家單位428人在再就業(yè)的同期繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)金，涉嫌違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)金116,、13萬元,。

在開展醫(yī)院計算機(jī)輔助審計后，上報的<金華市中醫(yī)院財務(wù)收支審計>案例及<醫(yī)院醫(yī)療檢查項目收費(fèi)價格審計>專家經(jīng)驗(yàn)分別獲xx年審計署計算機(jī)現(xiàn)場審計實(shí)施系統(tǒng)(庫目錄,，同時撰寫的<醫(yī)院亂收費(fèi)現(xiàn)象原因分析與推薦>論文在<浙江審計>上發(fā)表,。

近兩年，在審計項目實(shí)施中,，不僅僅注重審查和揭示問題,，更關(guān)注政策、制度制定的合方面,，透過審計分析存在問題的根源,，并對如何完善政策、健全制度,、加強(qiáng)管現(xiàn)的問題及經(jīng)驗(yàn)做法,，撰寫了多篇審計信息，其中:被市長,、副市長批示1篇,，市委辦及省廳采用5篇,，促使市、區(qū)政府完善規(guī)范性文件3件,，市民政局調(diào)步審計優(yōu)秀項目,，是當(dāng)年全市唯一獲獎的優(yōu)秀同步審計項目。在教育經(jīng)費(fèi)投入審計中,，針對市區(qū)學(xué)校負(fù)債沉重、城鄉(xiāng)部分校產(chǎn)閑置浪費(fèi),、民辦學(xué)校投入不足等問題,，在<審計內(nèi)參>和<每日要訊>上予以反映，兩篇信息分別被市委書記,、市長,、市委副書記批示，并引起教育主管部門高度重視,，市教育局專門召開jú長辦公會議進(jìn)行專題研究,，審計意見和推薦得到很好落實(shí)。在慈善資金審計中,，發(fā)現(xiàn)1500萬元對外投資慈善資金收回困難,，存在較大投資風(fēng)險，以<審計內(nèi)參>形式專題向市政府反映,，市長,、分管副市長作了重要批示，在審計的用心協(xié)助下,，最后收回本金及投資收益1900余萬元,，化解了慈善資金投資風(fēng)險，審計工作得到了慈善總會的充分肯定,。

財務(wù)審計個人工作總結(jié)報告篇十二

時光過的飛快,，xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說,，在xx年的工作中,，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,，高效的完成了公司安排給我們的公司,，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,，相信我們一定能夠做好!

xx年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革,、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路,，規(guī)范管理的一年,。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn),，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干,，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),，更好的完成xx年的各項工作任務(wù),，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一,、xx年財務(wù)審計工作的簡要回顧

(一)財務(wù)方面的工作

1,、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識

xx年，我們一如既往地按“科學(xué),、嚴(yán)格,、規(guī)范、透明,、效益”的原則,，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置,，提高資金使用效益,，把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,，財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項財務(wù)規(guī)章制度,。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善,。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度,。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,，我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量,，保證會計信息的真實(shí),、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測,、分析及籌資功能,，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持,。

2,、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分,、子公司xx年及xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入,、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計,，為各分,、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分,、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后,，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性,。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,，對申請調(diào)整的事項,，需經(jīng)過專門的論證分析后,，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn),。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,，我部積極辦理了××物流公司,、××運(yùn)輸公司的稅收減、免,、緩工作,，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予××物流公司、××運(yùn)輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元,、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度××物流公司,、××運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益,。

4,、切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理,。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督,、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用,。

5、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,，以“摸清家底,、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范,、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作,。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì),，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費(fèi)用,、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查,，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則,，將查出來的問題根據(jù)時間,、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,，并有針對性地指定整改措施,，限期整改到位。通過此次的自查,，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,。

6、加強(qiáng)資金管理的作用

為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,，加強(qiáng)各分,、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,，提高資金使用效率,，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展,。集團(tuán)公司從xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利,、及時進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分,、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算,、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編,。與此同時,，為確保各項工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分,、子公司要加大催收貨款力度,，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

(二)審計方面的工作

1,、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,，對財務(wù)審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用,。在全面實(shí)施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動性,，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,，這一要求作為xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,，增強(qiáng)危機(jī)感,、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí),，努力提高自身素質(zhì),，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度,，發(fā)揮專項審計工作的作用,，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要,。作為會計不能只抓核算,，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用,，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式,、集約化發(fā)展,。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查,，根據(jù)市局(公司)審計重點(diǎn),，我部門xx年12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn),、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作,，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置,。

3,、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,，經(jīng)驗(yàn)豐富的財務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財務(wù)的審計,、審核及財務(wù)管理工作崗位,。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實(shí)的基礎(chǔ),。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財務(wù)管理和稽核檢查力度,，規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé),。

二,、存在的問題

xx年,，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍然存在著較為突出的問題,，主要表現(xiàn)在：

1,、是需要加大制度建設(shè)的力度;

2、是加強(qiáng)對分,、子公司的財務(wù)管理;

3,、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;

4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn),。

在這即將過去的一年中,，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益,，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善,，財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改進(jìn)，財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強(qiáng),。面對這些挑戰(zhàn),，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,，結(jié)合公司實(shí)際，開創(chuàng)性工作,，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階,。

xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整,，在成本管理、資金預(yù)算,、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際,，開創(chuàng)工作,，為公司財務(wù)管理服好務(wù)。