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辦公經(jīng)費管理辦法規(guī)定篇一

第一條 為加強公司的財務(wù)工作,，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定,。

第二條 公司財務(wù)部門的職能是：

(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度,。

(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃,，加強經(jīng)營核算管理,，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況,，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律,。

(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益,。

(四)厲行節(jié)約,，合理使用資金,。

(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用,。

(六)對有關(guān)機構(gòu)及財政,、稅務(wù)、銀行部門了解,，檢查財務(wù)工作,，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況,。

(七)完成公司交給的其他工作,。

第三條 公司財務(wù)部由總會計師、會計,、出納和審計工作人員組成,。

在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔,。

第四條公司各部門和職員辦理財會事務(wù),，必須遵守本規(guī)定。

財務(wù)工作崗位職責

第五條 總會計師負責組織本公司的下列工作：

(一)編制和執(zhí)行預(yù)算,、財務(wù)收支計劃,、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案,，開辟財源,，有效地使用資金;

(二)進行成本費用預(yù)測、計劃,、控制,、核算、分析和考核,，督促本公司有關(guān)部門降低消耗,、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益;

(三)建立健全經(jīng)濟核算制度,，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析：

(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

第六條 會計的主要工作職責是：

(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記賬,、復(fù)賬,、報賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準確,，賬目清楚,，按期報賬。

(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查,，分析公司財務(wù),、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力,，考核資金使用效果,，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀,。

(三)妥善保管會計憑證,、會計賬簿、會計報表和其他會計資料,。

(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作,。

第七條 出納的主要工作職責是：

(一)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。

(二)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額,，超過部分必須及時送存銀行,，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金,。

(三)建立健全現(xiàn)金出納各種賬目,，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。

(四)嚴格支票管理制度,，編制支票使用手續(xù),，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效,。

(五)積極配合銀行做好對賬,、報賬工作。

(六)配合會計做好各種賬務(wù)處理,。

(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

第八條 審計的主要工作職責是：

(一)認真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度,。

(二)監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行,、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益,。

(三)詳細核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字,、金額、期限,、手續(xù)等是否準確無誤,。

(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料,，以便掌握情況,，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。

(五)糾正財務(wù)工作中的差錯弊端,，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為,。

(六)針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。

(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作,。

財務(wù)工作管理

第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止,。

第十條 會計憑證、會計賬簿,、會計報表和其他會計資料必須真實,、準確、完整,，并符合會計制度的規(guī)定,。

第十一條 財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證,。會計,、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字,。

第十二條 財務(wù)工作人員應(yīng)當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務(wù)清查,，保證賬簿記錄與實物、款項相符,。

第十三條 財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理,，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次,。會計報表須會計簽名或蓋章,。

第十四條 財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。

財務(wù)工作人員對不真實,、不合法的原始憑證,，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證,，予以退回,，要求更正、補充,。

第十五條 財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物,、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告,，并請求查明原因,，作出處理。

財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理,。

第十六條 財務(wù)工作應(yīng)當建立內(nèi)部稽核制度,，并做好內(nèi)部審計,。

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入,、費用,、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。

第十七條 財務(wù)審計每季一次,。審計人員根據(jù)審計事項實行審計,，并做出審計報告，報送總經(jīng)理,。

第十八條 財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職,，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù),，由總經(jīng)理辦公室主任,、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。

支票管理

第十九條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管,。支票使用時須有支票領(lǐng)用單,，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭,，加蓋印章,、填寫日期、用途,、登記號碼,，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。

第二十條支票 付款后憑支票存根,，發(fā)票由經(jīng)手人簽字,、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批,。填寫金額要無誤,，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號,，按規(guī)定登記銀行賬號,，原支票領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用單及登記簿上注銷。

第二十一條 財務(wù)人員月底清賬時憑支票領(lǐng)用單轉(zhuǎn)應(yīng)收款,，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足,，逐月延扣以后的工資,，領(lǐng)用人完善報賬手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。

第二十二條 對于報銷時短缺的金額,，財務(wù)人員要及時催辦,，到月底按第二十一條規(guī)定處理。

凡一周內(nèi)收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理,。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項,，不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。

第二十三條 凡1000元以上的款項進入銀行賬戶兩日內(nèi),，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理,。

第二十四條 公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字,?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補簽,。

現(xiàn)金管理

第二十五條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

(一)職員工資,、津貼、獎金;

(二)個人勞務(wù)報酬;

(三)出差人員必須攜帶的差旅費;

(四)結(jié)算起點以下的零星支出;

(五)總經(jīng)理批準的其他開支,。

前款結(jié)算起點定為100元,，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定,。

第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外,，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分,，應(yīng)當以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的,，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金,。

第二十七條 公司固定資產(chǎn),、辦公用品、勞保,、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式,，不得使用現(xiàn)金。

第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為20xx元,。超額部分應(yīng)存入銀行,。

第二十九條 財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取,，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支),。

因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)總經(jīng)理批準,。

第三十條 財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金,，應(yīng)當填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額,，由總經(jīng)理批準后提取,。

第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》,，經(jīng)會計審核;交總經(jīng)理批準簽字后方可借用,。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當月工資中扣還,。

第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的,，憑發(fā)票、工資單,、差旅費單及公司認可的有效報銷或領(lǐng)款憑證,，經(jīng)手人簽字,，會計審核，總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。

第三十三條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準后,，由會計審核,，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤,，填制記賬憑證,。

第三十四條 工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表,，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字,，財務(wù)人員按時提款,，當月發(fā)放工資,，填制記賬憑證,，進行賬務(wù)處理,。

第三十五條 差旅費及各種補助單(包括領(lǐng)款單)，由部主任簽字,，會計審核時間,、天數(shù)無誤并報主管副總經(jīng)理復(fù)核后,，送總經(jīng)理簽字，填制憑證,，交出納員付款,，辦理會計核算手續(xù)。

第三十六條 無論何種匯款,，財務(wù)人員都須審核《匯款通知單》,，分別由經(jīng)手人、部主任,、總經(jīng)理簽字,。會計審核有關(guān)憑證。

第三十七條 出納人員應(yīng)當建立健全現(xiàn)金賬目,，逐筆記載現(xiàn)金支付,。賬目應(yīng)當日清月結(jié)，每日結(jié)算,，賬款相符,。

會計檔案管理

第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計賬簿,、會計報表,、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔,。

第三十九條 會計憑證應(yīng)按月,、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份,、季度,、年起止、號數(shù),、單據(jù)張數(shù),，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單,、審核、記賬,、主管),，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂,。

第四十條 會計報表應(yīng)分月,、季、年報,、按時歸檔,，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄,。

第四十一條 會計檔案不得攜帶外出,，凡查閱、復(fù)制,、摘錄會計檔案,，須經(jīng)總經(jīng)理批準。

處罰辦法

第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的,，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：

(一)超出規(guī)定范圍,、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;

(二)用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;

(三)未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的;

(四)利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的;

(五)未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;

(六)保留賬外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的;

(七)違反本規(guī)定條款認定應(yīng)予處罰的,。

第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的,，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。

(一)違反財務(wù)制度,，造成財務(wù)工作嚴重混亂的;

(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證,、賬表、文件資料的;

(三)偽造,、變造,、謊報、毀滅,、隱匿會計憑證,、會計賬簿的;

(四)利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng),、騙取公司財物的;

(五)弄虛作假,、營私舞弊，非法謀私,，泄露秘密及貪污挪用公司款項的;

(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;

(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤,，應(yīng)當予以辭退的。

附則

第四十四條 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負責解釋。

第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效

辦公經(jīng)費管理辦法規(guī)定篇二

一,、辦公室財務(wù)管理的基本原則是：貫徹國家有關(guān)法律,、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，保障工作需要,，量人為出,，增收節(jié)支。實行"統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),、分級審批,、集中管理、加強監(jiān)督"的財務(wù)管理體制,。行政處作為辦公室的財務(wù)機構(gòu),，在辦公室領(lǐng)導(dǎo)下統(tǒng)一管理全室財務(wù)工作。

二,、辦公室全體人員要嚴格執(zhí)行國家《會計法》和省市有關(guān)財zd規(guī)、制度,，自覺遵守財經(jīng)紀律,，維護國家集體利益，抵制違紀行為,，厲行節(jié)約,，反對奢侈浪費。

三,、辦公室財務(wù)支出預(yù)算,，由行政處根據(jù)市財政局下達的年度預(yù)算和各處室編制的預(yù)算，提出年度支出預(yù)算建議方案,，報室分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核,，經(jīng)辦公室主任辦公會議審議通過后，由行政處執(zhí)行,。如支出預(yù)算在執(zhí)行過程中確需調(diào)整的,，須經(jīng)辦公室分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核，報辦公室主任批準執(zhí)行,。

四,、行政處要加強對支出的管理，各項支出要嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標準,。處內(nèi)設(shè)立內(nèi)部審計制度,，由分管財務(wù)的處長負責內(nèi)審。每月向辦公室主任,、分管副主任報送實際支出報表,，每季度向辦公室主任、副主任、紀檢組長報告經(jīng)費開支情況,，年終向辦公室黨組報告財務(wù)決算情況,。

五、經(jīng)費報銷審批辦法

凡辦公室范圍內(nèi)發(fā)生的各項經(jīng)費,，無論是行政經(jīng)費,、業(yè)務(wù)經(jīng)費、專項經(jīng)費,、基建經(jīng)費,、其他收入、支出經(jīng)費都屬于本辦法管理的范圍,。

1,、職工工資及政策性獎金。工資：每月由行政處按有關(guān)規(guī)定編制"職工工資"上報盤,，報財政審核,、銀行發(fā)放。政策性獎金：由行政處根據(jù)"獎勵政策"和當月職工人數(shù)編造發(fā)放獎金名冊,，報辦公室主任審簽后發(fā)放,，對政策性規(guī)定應(yīng)由職工個人上繳的工會會費、養(yǎng)老基金,、教育附加費,、住房公積金、醫(yī)療保險費,、個人收入所得稅等經(jīng)辦公室領(lǐng)導(dǎo)同意后由行政處代扣代交,。

2、醫(yī)療費：按省,、市的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。如因長期住院或個人負擔醫(yī)藥費太多確實造成家庭經(jīng)濟特別困難的，由職工本人提出"困難補助申請",，經(jīng)辦公室主任會議研究同意后可酌情補助,。

3、差旅費：應(yīng)嚴格按照市財政局出臺的差旅費標準執(zhí)行,。辦公室科級和科級以下干部,、職工需省外出差，事前須經(jīng)辦公室主任同意,。凡出差費用在3000元以上的,，報辦公室主任審批后報銷，500元至3000元以內(nèi)的報分管財務(wù)的副主任審批報銷,，500元以下的由行政處處長審批報銷,。

4,、會議費：市政府召開的全市性工作會議、辦公室各處室召開的業(yè)務(wù)會議,，由承辦單位根據(jù)會議通知,，按財政局會議費開支標準，事先編報經(jīng)費開支計劃,，報辦公室主任審定,，會議結(jié)束后，由承辦單位或處室負責人將各項因會議而產(chǎn)生的費用匯總填好報銷單,，經(jīng)辦公室分管財務(wù)的副主任審核后報辦公室主任審批報銷,。

5、汽車修理費：凡需維修的車輛,，實行派修單制度,，由駕駛員事先填好報修單，經(jīng)隊長審查后,，確定修理項目,，金額在1000元以下的由小車隊長審核、行政處處長審批報銷;1000元至10000元的報辦公室分管財務(wù)的副主任審批報銷;超過10000元的報辦公室主任審批報銷,。汽車大修必須編報大修專項報告,，待落實資金后才能維修。對車輛在家的故障必須在本單位修理班維修,，對修理用的各種材料和修理項目，不論金額大小,，駕駛員或隊長必須到修理現(xiàn)場審查簽字,，最后形成發(fā)票，一月結(jié)算一次,，先由行政處處長簽注意見后,，再報辦公室分管財務(wù)的副主任審批報銷;對車輛外出故障的修理，原則上拖回修理班進行維修,，如確實不能拖回的,，在外發(fā)生的修理費，先由乘車人員證明后,，500元以下的由小車隊隊長審核后,，行政處處長簽字報銷;500元至10000元的經(jīng)小車隊隊長和行政處處長審核后，報辦公室分管財務(wù)的副主任審批報銷;超過10000元的報辦公室主任審批報銷,。

6,、油料費：在本市內(nèi)，實行每車用加油本按車號到單位聯(lián)系好的加油站對車號加油,，月底加油站匯總報小車隊隊長和行政處處長簽注意見后,，報辦公室分管副主任審核后,，再報辦公室主任審批報銷。禁止用白條加油,，在市外確需加油的,，須由乘車人在發(fā)票上證明后隨差旅費一并報銷。

7,、駕駛?cè)藛T的補助：由小車隊隊長依據(jù)上級有關(guān)規(guī)定核定每月的起始公里登記造冊,，按月核算，報行政處復(fù)核后,，由行政處處長簽注意見,，報辦公室分管財務(wù)的副主任審批后發(fā)給。

8,、郵電費：辦公室公用電話費,、在職領(lǐng)導(dǎo)手機、住宅電話費由行政處指派專人統(tǒng)一結(jié)帳,，報辦公室分管財務(wù)的副主任審批后報銷,。其他人員的電話費、市級領(lǐng)導(dǎo)駕駛員手機費,，bp機使用費在規(guī)定報銷范圍內(nèi)的由行政處處長審核,，報辦公室分管財務(wù)的副主任審批報銷。

9,、辦公區(qū)水,、電、費,，由辦公室分管水,、電的人員經(jīng)辦，行政處處長審核,、報辦公室分管財務(wù)副主任審批報銷,。

10、接待經(jīng)費：如有需要接待的人員,，承辦處室應(yīng)事先征得辦公室主任或分管財務(wù)的副主任同意后接待,，由此產(chǎn)生的費用，由經(jīng)辦人員填好,，并注明接待對象,、事由，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽注意見,，800元以內(nèi)的報分管財務(wù)的副主任審批報銷;超過800元的報辦公室主任審批報銷,。

ll、基本建設(shè)支出,?；ㄙY金(包括土建,、裝修、修繕)納入基本建設(shè)財務(wù)管理,。10萬元以上的基建項目工程按有關(guān)規(guī)定實行招投標或議標,。經(jīng)費預(yù)算由辦公室黨組會議審定。5-10萬元的基建項目由辦公室主任會議審定,，5萬元以下的項目由行政處提出方案報辦公室分管副主任,、主任同意后實施，基建項目經(jīng)費必須?？顚Ｓ?。支出由基建項目負責人簽字，行政處長審核,，5萬元以下的項目由分管副主任審簽,，5萬元以上的項目由辦公室主任審簽。辦公室20xx元以下的一般小型維修由行政處長審簽,。

12,、不屬于以上11項的其他費用。先由經(jīng)辦人填好報銷單,，經(jīng)處室負責人簽注意見后,，金額在3000元以上的報單位辦公室主任審批;金額在3000元至300元以內(nèi)的報分管財務(wù)的副主任審批;金額在300元以下的由行政處處長審批。

13,、預(yù)借款：凡因公務(wù)需借款者,，金額在10000元以下的由辦公室分管財務(wù)的副主任審批，金額在10000元以上由秘書長,、辦公室主任審批,。

六、報銷上述費用由費用開支經(jīng)手人填報,，會計審核簽章,，審批人簽字報銷,。

七、現(xiàn)金管理按照人民銀行《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定辦理,。

辦公經(jīng)費管理辦法規(guī)定篇三

第一章總則

第一條為進一步規(guī)范機關(guān)財務(wù)管理,，提高資金使用效益,，創(chuàng)建節(jié)約型機關(guān)，確保工作正常有序運轉(zhuǎn),，根據(jù)有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定,，結(jié)合我局實際，特制定本制度,。

第二條機關(guān)財務(wù)管理的基本原則:

(一)統(tǒng)籌安排,，綜合管理;

(二)精打細算,，量入為出;

(三)一月一報，及時結(jié)算;

(四)保障重點,，兼顧一般;

(五)勤儉節(jié)約,，講求實效。

第三條機關(guān)財務(wù)管理的基本體制:由局辦公室按照會計制度規(guī)定對所有資金實行統(tǒng)一管理,、集中支付,、一支筆審批。

第四條機關(guān)財務(wù)管理的主要任務(wù):合理編制并嚴格執(zhí)行經(jīng)費收支預(yù)算,，如實反映財務(wù)收支情況,，開展財務(wù)活動分析，加強國有資產(chǎn)和資金管理,。財務(wù)人員要嚴格執(zhí)行會計制度,，對報銷單據(jù)要認真審核，坐到報賬手續(xù)完備,，賬目清楚,，日清月結(jié)，定期報表,。

第二章預(yù)算編制及執(zhí)行

第五條預(yù)算編制:由局辦公室按照“合法,、規(guī)范、公平,、節(jié)儉”的原則,，結(jié)合上年資金使用情況和本年度實際需要編制年度財務(wù)收支預(yù)算，報局黨組審定執(zhí)行,。

第六條財務(wù)預(yù)算收入主要是指本級財政預(yù)算安排的資金和上級安排的專項或業(yè)務(wù)經(jīng)費,。

第七條黨團活動經(jīng)費、老干活動經(jīng)費,、工會費按黨組會議核定的標準列入專項支出,。

第八條基本支出指用于滿足單位日常工作需要的各類支出，包括:(一)差旅費;(二)招待費;(三)會議費或旅游活動組織費;(四)購置費;(五)文印費;(六)車輛消耗費用;(七)其他費用,。

專項支出指具有專門用途的費用支出,，原則上按年初預(yù)算和上級下達的科目執(zhí)行。

第三章支出管理

第九條資金管理及審批遵循“誰經(jīng)手,，誰負責”的原則,，即由經(jīng)手人(證明人、驗收人),、和科室負責人對發(fā)票的真實性,、合法性負責。

第十條除工資,、醫(yī)保,、公積金外,，其他所有開支實行事前申報制度，即按規(guī)定填寫開支申報表,，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后,，方可開支。所有開支須兩人以上經(jīng)辦,，重大采購項目應(yīng)有紀檢,、監(jiān)察人員介入監(jiān)督。

第十一條資金審批一般程序和權(quán)限:由經(jīng)手人負責將票據(jù)進行分門別類整理,，并填寫經(jīng)費報銷審批單,，經(jīng)手人(證明人、驗收人)在票據(jù)上簽字,，會計和辦公室主任審核,，分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批。支出1000元以下的由分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批,，支出超過1000元(含)報jú長審批,，2萬元以上的支出經(jīng)局黨組研究決定。

第十二條原始憑證(即報銷憑證)必須真實,、合法,、有效、完整,，具備以下要素:(一)原始憑證名稱:(二)填制原始憑證的日期及編號;(三)填制和接受原始憑證的單位或個人簽章;(六)報銷原始憑證須有經(jīng)手人,、證明人、科室負責人(或分管領(lǐng)導(dǎo))簽字;(七)單筆金額500元以上(含500元)的須附憑證附件,。對要素不齊全的票據(jù),，會計和辦公室有權(quán)不予受理。

第十三條根據(jù)市財政局規(guī)定,，凡符合公務(wù)員卡消費條件的公務(wù)消費必須使用開戶行的公務(wù)卡,，用現(xiàn)金支付的費用財務(wù)有權(quán)拒絕報帳。

第十四條接待管理

(一)接待工作要本著熱情,、節(jié)儉的原則,，促進黨風廉政建設(shè)。

(二)接待統(tǒng)一歸口辦公室管理,。對口單位來人需接待的,，由有關(guān)科室填寫接待申請單先報辦公室主任或負責接待工作的副主任審核,，再按審批權(quán)限報局領(lǐng)導(dǎo)審批,，在指定地點消費。煙酒,、水果等接待用品由辦公室統(tǒng)一購買,。接待消費后,，一般情況下由辦公室主任或負責接待的副主任簽單，一律注明接待單位或開支用途,，計入單位經(jīng)費支出,。特殊情況下，經(jīng)報分管辦公室的局領(lǐng)導(dǎo)或辦公室主任同意,，可由負責接待的其他科室人員簽單,，由辦公室主任或副主任事后補簽。經(jīng)辦人事后應(yīng)及時補辦接待申請單,。

(三)接待標準:縣級來客人平60元/餐,，市級來客人平80元/餐，省直部門及其以上領(lǐng)導(dǎo)的接待標準由jú長確定,?？h市來客原則上不安排住宿。上級和外地來客由辦公室安排在協(xié)議單位接待,。

(四)接待費報賬程序:由辦公室結(jié)算接待經(jīng)費,，經(jīng)會計審核，辦公室主任簽字,，分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)或jú長審批,。所有接待開支必須附原始接待申請單，在非指定接待點經(jīng)費憑接待申請單和原始票據(jù)按規(guī)定審批程序報賬,。

第十五條出差管理

(一)機關(guān)干部職工差旅費開支,，嚴格執(zhí)行婁財行[20xx]374號<婁底市市直單位差旅費管理辦法>的規(guī)定執(zhí)行。

(二)會議出差須有文件或電話通知,，并嚴格按通知人數(shù)參會,。出差期間，因非工作需要的參觀游覽,、餐飲,、住宿和娛樂開支，均由個人自理,。

(三)出差須事先定好工作任務(wù),、地點、人數(shù)和路線,，填寫“出差申請單”報辦公室,，由辦公室統(tǒng)一進行登記，作為報銷依據(jù),。省,、市內(nèi)出差，科以下干部由分管局領(lǐng)導(dǎo)審批，科室負責人和副處以上領(lǐng)導(dǎo)出差由jú長審批;出省出差一律報分管辦公室的局領(lǐng)導(dǎo)和jú長審批,。

(四)出差原則上不乘坐飛機,，如特殊情況需乘坐飛機的，報分管副jú長和jú長批準,。

(五)預(yù)借差旅費須經(jīng)分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)和jú長批準,，出差回機關(guān)一個星期內(nèi)報賬結(jié)清。

(六)出差人員憑“出差申請單”和有效單據(jù),，每月25日前報賬,，不得集中在年底一次報銷差旅費。

第十六條專項工作支出

(一)承辦科室根據(jù)有關(guān)活動方案,，編制經(jīng)費預(yù)算,，一般應(yīng)提前報分管領(lǐng)導(dǎo)和jú長審批，如大額支出須經(jīng)局黨組會議研究決定,。

(二)專項工作結(jié)束后,，承辦科室應(yīng)在5個工作日內(nèi)匯總相關(guān)費用，按程序和規(guī)定報賬,。

第十七條借款管理

(一)辦公室借備用金限額2萬元以內(nèi),，于每年12月25日前結(jié)清。

(二)所有借款須注明事由及時結(jié)清,，不得跨年清還,。

第十八條對外付款超過1000元的，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬或使用公務(wù)員卡結(jié)算,，原則上不得付現(xiàn),。

第十九條市內(nèi)交通費局領(lǐng)導(dǎo)(含副處級干部)按每人每月300元，科以下干部職工按240元(不含司機),，憑票按月限額報銷,。

第二十條報賬時限

(一)為方便報賬和有利于財務(wù)人員整理賬務(wù)，實行集中報帳,，每周星期五為集中報賬時間,。

(二)各項開支應(yīng)在一個月內(nèi)報賬，除辦公室定點接待外,，機關(guān)干部職工每月24日,、25日(如遇節(jié)假日，依次往后順延時間)必須把一個月內(nèi)的開支(包括差旅費)按程序報批;定點接待由辦公室在每季度的20日前統(tǒng)一結(jié)算按程序報批,。

(三)嚴格監(jiān)督管理,。每月10日前出具上個月財務(wù)報表。

第四章固定資產(chǎn)管理

第二十一條固定資產(chǎn)管理

(一)本制度所稱物品特指:固定資產(chǎn),、低值易耗品,、辦公文具,、饋贈物品。物品管理是指對前述物品的申購,、購買、入庫,、保管,、使用、維護,、處理等全過程的管理,。

(二)固定資產(chǎn),。固定資產(chǎn)指房屋建筑及附屬物,、交通運輸設(shè)備、音像設(shè)備(照相機,、攝像機、投影儀,、音響,、電視機),、電子電器設(shè)備(計算機、復(fù)印機,、打印機,、傳真機)等價值比較高,，使用時間較長的物品。固定資產(chǎn)由會計分別建臺帳,，局辦公室管理,。

(三)低值易耗品。低值易耗品指辦公桌椅,、文件柜,、貨架、沙發(fā),、保險柜,、修理工具,、飲水機,、電話機、計算器等單價較低,，使用時間較短的易耗物品,。低值易耗品一次性攤銷計入成本,，分別建帳備查,，其實物由局辦公室管理。

(四)辦公文具,。辦公文具是指用于辦公的紙張、筆墨,、文件夾,、筆記本,、訂書機,、膠水等價值較小的辦公用品,。各科室辦公文具按需領(lǐng)取,。各科室需添置辦公用品的，需提前提出申請,，列出明細清單,，由辦公室匯總審核報分管jú長或jú長審批后由辦公室統(tǒng)一采購,，憑審批單報賬。金額達到政府采購標準的實行政府采購,。未經(jīng)批準自行購置辦公用品不予報銷,。

(五)物品申購,。各科室申購物品時,，填寫<物品申購單>,，注明單價,，報辦公室,，經(jīng)分管局領(lǐng)導(dǎo)批準,。500元以下的物品申購須報局辦公室審核,，報分管財務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)審批;超過500元以上的物品申購報局辦公室審核,，報jú長審批,。

(六)物品采購,。全局物品的采購均由辦公室專人負責(負責財務(wù)的人員不得擔任采購員)到定點商店采購。

(七)物品驗收入庫,。所購物品及配套資料都必須經(jīng)辦公室物品保管員驗收,，并分別建立物品臺帳,。貴重物品應(yīng)按照物品的存放要求妥善保管,。

(八)采購報帳,。采購人員持發(fā)票、物品申購單,、驗收入庫單，按規(guī)定程序及時報帳,。

(九)物品領(lǐng)用、使用與維護,。物品使用人必須辦理領(lǐng)用手續(xù),，實行以舊換新,，領(lǐng)用時應(yīng)核準物品的質(zhì)量、價格,、數(shù)量,。使用物品時必須按要求正確使用,。

(十)物品移交與歸還,。人員調(diào)動時應(yīng)將本人使用物品應(yīng)履行交接手續(xù),，辦公室主任和監(jiān)審員為監(jiān)交人,，移交人,，接交人和監(jiān)交人在移交清單上簽字,。

(十一)物品處置。物品的轉(zhuǎn)讓,、報廢由物品使用人申報，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批,，價值在1000元以上的物品須報局辦公室審核，報jú長批準,。

辦公經(jīng)費管理辦法規(guī)定篇四

為規(guī)范我校學生社團經(jīng)費管理,，使學生社團經(jīng)費能夠合理,、有效使用,，根據(jù)《北海職業(yè)學院學生社團管理辦法(試行)》，特制定本條例,。

第一條學生社團的活動經(jīng)費包括會員會費,、社會贊助,、捐贈,、社團創(chuàng)收和院團委、系部分團委提供的活動經(jīng)費,。

第二條會費的收繳在吸收會員時一并進行,，收費前,，必須報社團管理部門審批同意,，否則相關(guān)負責人須承擔責任,。收費按照學術(shù)科技型社團每學年會費不超過10元/人,，其他類型社團每學年會費不超過8元/人的標準執(zhí)行,。會費的收繳必須遵行自愿的原則,。

第三條學生社團如因某種原因另行收費的,，需事先將收費理由及收費標準報社團管理部門,，經(jīng)批準方可收費,。私自亂收費的,，追究當事人的責任。

第四條社團管理部門視社團活動開展情況可以給予一定的經(jīng)費支持,。

第五條學校鼓勵各學生社團通過勤工儉學獲取活動經(jīng)費,，但是禁止在校園內(nèi)一切以營利為目的純粹的商業(yè)銷售行為,。

第六條學生社團收取的會費以及社團在存續(xù)期間以社團名義取得的其他收入必須嚴格按照社團宗旨的要求使用,，任何個人及組織均不得非法使用社團的財產(chǎn),。

第七條學生社團經(jīng)費的使用堅持先審批,，后使用的原則,，每次經(jīng)費使用須經(jīng)社團負責人會簽,，數(shù)額較大的，須報送社團管理部門審批,。

第八條學院每年撥出的專項經(jīng)費,，主要用于每屆社團文化節(jié)的開展和院團委根據(jù)各社團工作計劃資助社團舉辦有全校影響或有重大意義的活動,。

第九條社團申請專項經(jīng)費時,，需先將詳細計劃和經(jīng)費預(yù)算報經(jīng)院團委審核批準,，各社團必須嚴格按照批復(fù)開支,。

第十條學生社團接受贊助,、捐贈,，必須符合國家法律和該社團章程的規(guī)定,，并報社團管理部門通過,。根據(jù)與贊助、捐贈的單位個人約定的期限,、方式,、用途來合理使用,，并在事后向社團管理部門提交經(jīng)費使用清單,。

第十一條學生社團經(jīng)費應(yīng)統(tǒng)一設(shè)帳,、專人管理,。學生社團每學期末須公布正式的財務(wù)收支使用總結(jié)報告,，以供管理部門及學生社團會員檢查,、監(jiān)督,。

第十二條向社團管理部門報銷活動經(jīng)費須使用國家正式發(fā)票,，發(fā)票須注明用途并由經(jīng)手人和該社團負責人簽名;社團內(nèi)部活動經(jīng)費收支正式發(fā)票與普通收據(jù)均可，并須注明用途,，由經(jīng)手人和該社團負責人簽名方可入帳。

第十三條院團委將定期對各社團財務(wù)負責人進行培訓(xùn),，加強帳冊管理,、發(fā)票管理,，監(jiān)督經(jīng)費使用,。

第十四條對社團活動使用經(jīng)費過程中,，謀取個人不正當利益的,，或因經(jīng)費管理混亂,，造成惡劣影響后果的,，一經(jīng)查實,，予以嚴肅處理,。

辦公經(jīng)費管理辦法規(guī)定篇五

一,、總則

第一條為進一步加強學生社團規(guī)范化管理,，增加學生社團財務(wù)管理制度化、透明化,，培養(yǎng)學生科學理財意識，保護學生權(quán)益,，使社團健康發(fā)展，特制定本規(guī)定;

第二條社團經(jīng)費為社團會員集體財產(chǎn),，社團一切正常收入均納入社團經(jīng)費,，并在本條例的規(guī)定范圍內(nèi)運行;社團會費全部用于社團活動,，而非社聯(lián)或個人;

第三條校級社團經(jīng)費由大學生社聯(lián)收取,，院級社團經(jīng)費由各學院社聯(lián)收取;院級社聯(lián)與社團的經(jīng)費管理制度請參照本經(jīng)費管理條例;

二,、經(jīng)費來源

第四條社團經(jīng)費以自籌為主,，并可接受有關(guān)單位或個人的贊助,，同時團委通過立項支持部分活動經(jīng)費,。即其來源主要為：

1,、會費(包括普通會費和特殊會費)

2,、社團贊助

3,、學校撥款;

第五條各社團會費收取實行年度收取制度,，在年度招新時由社聯(lián)財務(wù)部組織統(tǒng)一收取，整合統(tǒng)計后交由經(jīng)費管理機構(gòu)托管,。會費收取金額由各社團負責人視本社團活動情況向社聯(lián)申報,。各社團有關(guān)會費收取事宜，具體規(guī)定如下：

(1)會費收取后不再歸還。除收取會費外,，原則上不得收取其他費用;

(2)會費原則上不能超過20元/年，如確實有需要,，須向校團委提交書面申請,，經(jīng)批準后方可收取。

第六條各社團在收取會費時,，應(yīng)對每筆會費的收繳記錄記清楚，包括交納的人數(shù),、金額,、時間等,。所有會員均應(yīng)登記在冊，并將會費總額連同收繳記錄先在社聯(lián)備案,，再由社聯(lián)上交經(jīng)費管理機構(gòu),，并給各個社團建立單獨賬戶;

第七條鼓勵各學生社團通過向社會請求贊助等方式獲取經(jīng)費,，但是禁止一切在校園內(nèi)以營利為目的的純粹的商業(yè)銷售行為;各社團所獲商家贊助之經(jīng)費,，必須先在社聯(lián)財務(wù)部登記備案,，再將贊助款交至社聯(lián)財務(wù)部,，社聯(lián)財務(wù)部統(tǒng)一上交經(jīng)費管理機構(gòu)統(tǒng)一管理,，并累加入相關(guān)社團經(jīng)費;

第八條社團承擔的大型活動(時間較長,、所花費成本較高、影響較大),，經(jīng)社聯(lián)研究決定并報團委討論審批,，可酌情給予一定的撥款資助;

第九條學生社團負責人不能以任何理由,，任何形式利用社團名義進行營利性活動取得收入,，不得私自挪用社團經(jīng)費,、活動經(jīng)費;

辦公經(jīng)費管理辦法規(guī)定篇六

一,、總則

第一條為進一步加強學生社團規(guī)范化管理,，增加學生社團財務(wù)管理制度化,、透明化,，培養(yǎng)學生科學理財意識,，保護學生權(quán)益,，使社團健康發(fā)展，特制定本規(guī)定;

第二條社團經(jīng)費為社團會員集體財產(chǎn),，社團一切正常收入均納入社團經(jīng)費,，并在本條例的規(guī)定范圍內(nèi)運行;社團會費全部用于社團活動，而非社聯(lián)或個人;

第三條校級社團經(jīng)費由大學生社聯(lián)收取,，院級社團經(jīng)費由各學院社聯(lián)收取;院級社聯(lián)與社團的經(jīng)費管理制度請參照本經(jīng)費管理條例;

二,、經(jīng)費來源

第四條社團經(jīng)費以自籌為主,，并可接受有關(guān)單位或個人的贊助,，同時團委通過立項支持部分活動經(jīng)費,。即其來源主要為：

1,、會費(包括普通會費和特殊會費)

2,、社團贊助

3,、學校撥款;

第五條各社團會費收取實行年度收取制度，在年度招新時由社聯(lián)財務(wù)部組織統(tǒng)一收取,，整合統(tǒng)計后交由經(jīng)費管理機構(gòu)托管,。會費收取金額由各社團負責人視本社團活動情況向社聯(lián)申報。各社團有關(guān)會費收取事宜,，具體規(guī)定如下：

(1)會費收取后不再歸還,。除收取會費外，原則上不得收取其他費用;

(2)會費原則上不能超過20元/年,，如確實有需要,，須向校團委提交書面申請，經(jīng)批準后方可收取,。

第六條各社團在收取會費時,，應(yīng)對每筆會費的收繳記錄記清楚，包括交納的人數(shù),、金額,、時間等。所有會員均應(yīng)登記在冊,，并將會費總額連同收繳記錄先在社聯(lián)備案,，再由社聯(lián)上交經(jīng)費管理機構(gòu)，并給各個社團建立單獨賬戶;

第七條鼓勵各學生社團通過向社會請求贊助等方式獲取經(jīng)費,，但是禁止一切在校園內(nèi)以營利為目的的純粹的商業(yè)銷售行為;各社團所獲商家贊助之經(jīng)費,，必須先在社聯(lián)財務(wù)部登記備案，再將贊助款交至社聯(lián)財務(wù)部,，社聯(lián)財務(wù)部統(tǒng)一上交經(jīng)費管理機構(gòu)統(tǒng)一管理,，并累加入相關(guān)社團經(jīng)費;

第八條社團承擔的大型活動(時間較長、所花費成本較高,、影響較大),，經(jīng)社聯(lián)研究決定并報團委討論審批，可酌情給予一定的撥款資助;

第九條學生社團負責人不能以任何理由，任何形式利用社團名義進行營利性活動取得收入,，不得私自挪用社團經(jīng)費,、活動經(jīng)費;

三、經(jīng)費管理

第十條各學生社團至少設(shè)立財務(wù)專管人員(非社團負責人)一名,，進行社團財務(wù)活動以及賬務(wù)登記,，以便明確各項資金去向。所有財務(wù)都應(yīng)賬錢分開,，收支兩條線,。每月至少向社聯(lián)匯報一次，并隨時接受大學生社聯(lián)的檢查,。所有學生社團經(jīng)費統(tǒng)一管理,。采用預(yù)先申請借款使用、經(jīng)審批同意后,，事后憑票沖賬的方法使用經(jīng)費。各社團指派一名社團干部負責社團賬目的記錄,，社聯(lián)財務(wù)部記錄好各社團財務(wù)賬目,，以定期向社團和社聯(lián)對賬。各社團要形成以社團負責人為中心的財務(wù)小組,，開支合理透明節(jié)儉,、票據(jù)真實有效、相互監(jiān)督,。

第十一條活動經(jīng)費審批,，按月或按活動項目，在社團提交活動經(jīng)費申請交由大學生社聯(lián)財務(wù)部后,，由大學生社聯(lián)財務(wù)部向經(jīng)費管理機構(gòu)借支,，各社團必須以月或以活動項目為周期為單位持現(xiàn)金余額和有效發(fā)票到大學生社聯(lián)財務(wù)部沖賬，社聯(lián)再按發(fā)票到經(jīng)費管理機構(gòu)沖賬;

第十二條社聯(lián)財務(wù)部,、各社團相關(guān)負責人均要建立獨立的賬簿,，記錄社團經(jīng)費收支情況。賬簿記錄格式必須規(guī)范,，第一列記載本項經(jīng)手的日期,，精確到年月日。第二列記載發(fā)生本項收支的事由摘要,，第三列為收支金額,，最后為結(jié)余金額;第四列為經(jīng)手人簽名，有發(fā)票的需附上發(fā)票;

第十三條實行嚴格的票據(jù)管理制度,，票據(jù)原則上是發(fā)票,，且應(yīng)注明日期、摘要,。購買物品的型號數(shù)量和金額,，有審批人,，經(jīng)手人(至少2人以上經(jīng)辦)簽名。如遇特殊情況無發(fā)票,，對收據(jù)或自制憑證必須寫明情況,，并由經(jīng)手人，負責人和證明人簽字后方可入賬;

第十四條經(jīng)費使用情況定期(一般為每月月末)向廣大會員公布,，含收入,、支出金額，支出項目和事由,，原始憑證等,，接受會員監(jiān)督;

第十五條社團應(yīng)全力配合社聯(lián)財務(wù)部和策劃部對其經(jīng)費收繳、使用,、管理情況的審核(定期與不定期審計相結(jié)合),，審核完后向廣大會員公布審計結(jié)果;

第十六條經(jīng)費管理人員更換必須與接管人員辦理交接手續(xù)，必須將本所經(jīng)管的工作全部交給接管人員,，由負責人及部分會員代表監(jiān)督交接,。接管人員應(yīng)繼續(xù)使用原會計賬簿，以保持會計記錄的連續(xù)性,。新老負責人交替,，離任負責人應(yīng)接受離任審計。同時必須在大學生社聯(lián)處有交接職位的紀錄;

四,、經(jīng)費使用

第十七條社團經(jīng)費使用的原則是必要,、合理、節(jié)儉,，最大可能地服務(wù)于廣大會員,，任何人不得以個人名義或其他非法手段使用社團經(jīng)費;

第十八條經(jīng)費的主要用途包括社團宣傳費、組織各項活動的費用,，必要用品購置及表彰費等,。不得將社團經(jīng)費公款私用及用于社團成員小范圍等不必要開支;學生社團的支出主要包括：

(1)活動支出

(2)辦理會員證、會徽支出

(3)其他支出

第十九條社團經(jīng)費日常零星開支(尤指日常購買相關(guān)物品,、耗材等)50以下(含50元),，需社團負責人審批;50元以上200以內(nèi)(含200元)的，需經(jīng)社聯(lián)財務(wù)部審批,，并填好相關(guān)表格作好記錄,。200元以上需填好相關(guān)申請表格，經(jīng)由社聯(lián)財務(wù)部交予校團委審批;

第二十條經(jīng)費結(jié)余應(yīng)自動轉(zhuǎn)入下一會計年度;

第二十一條各學生社團會員如對所在社團的財務(wù)有疑問,，可向社聯(lián)財務(wù)部反映,，由社聯(lián)財務(wù)部統(tǒng)一核查給與明確答復(fù)。大學生社聯(lián)定期對學生社團財務(wù)的核查情況給予評分，評分結(jié)果將作為社團等級評比的重要依據(jù);

五,、附則

第二十二條社聯(lián)委托社聯(lián)策劃部和財務(wù)部對其經(jīng)費取得,、管理、使用情況進行審計,，審計結(jié)果進行通報,。審計結(jié)果進行與該社團及主要負責人的獎懲掛鉤，作為評選“十佳社團”,、“十佳社團活動”,、“優(yōu)秀社團干部”等榮譽的依據(jù)。在審計過程中發(fā)現(xiàn)的違紀違規(guī)行為,，社團部將對其進行批評并責令其限期改正,。情節(jié)嚴重的，撤消相關(guān)社團干部的職務(wù),，并通報到所在院系,，并按學校相關(guān)條例給予處分;

第二十二條本條例解釋權(quán)歸屬于大學生社聯(lián);

第二十三條本條例自公布之日起施行。

辦公經(jīng)費管理辦法規(guī)定篇七

為規(guī)范我校學生社團經(jīng)費管理,，使學生社團經(jīng)費能夠合理,、有效使用，根據(jù)《北海職業(yè)學院學生社團管理辦法(試行)》,，特制定本條例。

第一條學生社團的活動經(jīng)費包括會員會費,、社會贊助,、捐贈、社團創(chuàng)收和院團委,、系部分團委提供的活動經(jīng)費,。

第二條會費的收繳在吸收會員時一并進行，收費前,，必須報社團管理部門審批同意,，否則相關(guān)負責人須承擔責任。收費按照學術(shù)科技型社團每學年會費不超過10元/人,，其他類型社團每學年會費不超過8元/人的標準執(zhí)行,。會費的收繳必須遵行自愿的原則。

第三條學生社團如因某種原因另行收費的,，需事先將收費理由及收費標準報社團管理部門,，經(jīng)批準方可收費。私自亂收費的,，追究當事人的責任,。

第四條社團管理部門視社團活動開展情況可以給予一定的經(jīng)費支持。

第五條學校鼓勵各學生社團通過勤工儉學獲取活動經(jīng)費，但是禁止在校園內(nèi)一切以營利為目的純粹的商業(yè)銷售行為,。

第六條學生社團收取的會費以及社團在存續(xù)期間以社團名義取得的其他收入必須嚴格按照社團宗旨的要求使用,，任何個人及組織均不得非法使用社團的財產(chǎn)。

第七條學生社團經(jīng)費的使用堅持先審批,，后使用的原則,，每次經(jīng)費使用須經(jīng)社團負責人會簽，數(shù)額較大的,，須報送社團管理部門審批,。

第八條學院每年撥出的專項經(jīng)費，主要用于每屆社團文化節(jié)的開展和院團委根據(jù)各社團工作計劃資助社團舉辦有全校影響或有重大意義的活動,。

第九條社團申請專項經(jīng)費時,，需先將詳細計劃和經(jīng)費預(yù)算報經(jīng)院團委審核批準，各社團必須嚴格按照批復(fù)開支,。

辦公經(jīng)費管理辦法規(guī)定篇八

第一章總則

1,、為切實加強學生社團的監(jiān)督和管理，正確,、合理地管理社團的各項經(jīng)費，營造良好的財務(wù)環(huán)境,，規(guī)范財務(wù)工作,、明確財務(wù)流程，使會員的基本權(quán)利得到保障,、使學生社團聯(lián)合會的活動費用和日常支出得到規(guī)范統(tǒng)一的管理,，特制定本制度。

2、本制度針對于本校各社團,，是指我校學生自愿組成，為實現(xiàn)成員共同意愿,，按照其章程開展活動的學生組織。

3,、本制度所稱社團必須以遵守憲法、法律,、法規(guī)和國家政策,，以及學校的有關(guān)規(guī)定為前提,。

第二章經(jīng)費來源

1、會費收入：會費在會員入會時收繳我校所有社團屬于非營利性學生社團,。禁止向任何社員以任何形式收取不正當費用，違反此條者,，按情節(jié)嚴肅處理,。

2、各社團可自行根據(jù)活動的需要，經(jīng)社團聯(lián)合會批準對外拉贊助,。社團獲得的贊助費應(yīng)用于社團活動和社團發(fā)展,，社團獲得贊助應(yīng)提前向社團聯(lián)合會上交書面介紹及協(xié)議書，未經(jīng)校團委批準，各社團不得為贊助商進行宣傳或商業(yè)活動。

3,、各種獎勵：學生社團獲得的各種獎勵經(jīng)費不得用于任何的個人支出，需在公開公正的情況下對其進行管理使用。

4,、其他經(jīng)費：學校相關(guān)部門對學生社團活動支持的經(jīng)費。

第三章經(jīng)費的審批及報銷經(jīng)費的審批原則為：預(yù)算合理并且有益于學生社團活動的開展,。

社團在進行活動需要使用經(jīng)費時必須制定詳細的經(jīng)費預(yù)算、活動方案和指導(dǎo)老師意見,，交由社團聯(lián)合會審批,，經(jīng)批準后方能使用,。活動結(jié)束后,，社團必須填寫經(jīng)費使用結(jié)果,，包括經(jīng)費流向、所剩資金,、或虧空資金在社團經(jīng)費支出記錄本上詳細登記,。

第四章經(jīng)費的使用

1、社團所有固定資產(chǎn)和資金均歸該社團所有,。各社團擁有該社團財產(chǎn)的使用權(quán),。

的使用原則為：各社團在不違反本制度的前提下根據(jù)各社團的財務(wù)制度對經(jīng)費進行使用。社團經(jīng)費必須用于學生社團活動,，不得用于與社團無關(guān)的活動,，任何人不得侵占、私分或挪用學生社團的財產(chǎn),，亦不得在社團成員中分配,。

3、社團經(jīng)費應(yīng)由社團的有關(guān)人員負責專門管理,。有關(guān)費用收支應(yīng)向全體社團成員公開,。

4、社團經(jīng)費管理應(yīng)做到收支記帳，帳目清楚,，并保留原始憑證或復(fù)印件、經(jīng)費使用人和社團負責人的簽名,，每月25至30號上交社聯(lián)進行帳目審計,。

5、社團經(jīng)費接受社團聯(lián)合會的監(jiān)督和檢查,。社團干部換屆時,，應(yīng)負責做好財務(wù)交接工作。向本社團成員說明自己社團的經(jīng)費盈余情況,，透明自己社團的財務(wù),。同時社員可以向社團負責人提出疑問，如果社團負責人不能回答清楚則可以向社團部反映情況,，社團部根據(jù)具體情況給予社團負責人相應(yīng)的處罰,。

第五章會員上交會費詳細處理

1、參加社團的每個會員繳納會費15元作為社團經(jīng)費,，其余額外收取的培訓(xùn)費或材料費及其他費用必須提交申請上交團委批準,。

2、社團經(jīng)費收取過程中,，應(yīng)向收取了會費的成員出具相應(yīng)的票據(jù)憑證必須有社團聯(lián)合會印章方有效,，作為該社員的注冊證明，沒有票據(jù)的成員社團部不予注冊,。

3,、納新結(jié)束后，各社團必須將所收會費如數(shù)上交于社聯(lián),，經(jīng)校團委核實后,，由社聯(lián)負責按各社團上交人數(shù)及會費總額按每人次12元返還于所屬社團，其余每人次3元作為社團管理經(jīng)費,。

4,、各社團所收取會費必須公開化，要有專門的詳細開支記錄本,。每月25號至30號將賬目記錄本及發(fā)票上交至社團聯(lián)合會進行核對,，1號社聯(lián)帖出專欄公布相關(guān)經(jīng)費情況。(嚴格執(zhí)行無票據(jù),。且必須使用的單據(jù)必須為專用正式發(fā)票),。

5、社團納新結(jié)束,，必須將納新時所開收據(jù)副本經(jīng)費及所納會員詳細資料(社團聯(lián)合會將以海報形式在全校公布)一并上交,。會員上交經(jīng)費及所拉贊助經(jīng)費歸該社團公共財產(chǎn)，專款專用任何組織和個人不得非法侵占,。

6,、各社團可根據(jù)自己的具體情況舉行相關(guān)的授課活動，授課所需經(jīng)費按課時計算或按節(jié)數(shù)計算可以由社團自己商量,。授課經(jīng)費也可自行商定,。(說明：所請授課人必須是校內(nèi)或校外的老師或相關(guān)授課人員。社團內(nèi)部成員之間的講學等等屬于社團內(nèi)部的經(jīng)驗技術(shù)交流,，不應(yīng)涉及授課經(jīng)費的使用,。對此社聯(lián)工作者會隨機的抽查各社團的授課情況，屆時將對授課費用進行相應(yīng)的調(diào)整,。

第六章違反規(guī)定的處理方法

1)各社團上報人數(shù)少報1至5名在社團負責人會議上通報批評,。

2)社團上報人數(shù)少報6至15名在社團負責人會議上通報批評，并在學校張榜通告,。

3)社團上報人數(shù)少報16至30名取消其社團各種榮譽評選資格,，并公告全校。該社團負責人在全校通報批評,。

4)社團上報人數(shù)少報31至50名取消其會長職務(wù),，取消該社團各種榮譽評選資格，并公告全校,。

5)社團上報人數(shù)少報50以上者,，停止該社團活動，進行整頓,。取消該社團負責人職務(wù),，在全校通報批評。

6)各社團未按規(guī)定程序額外收取費用者,，社團負責人在社團會議上做通報批評,，情節(jié)嚴重者嚴肅處理。

7)各社團未每月未時上交詳細開支賬目者,，超過兩次及兩次者取消該社團各種榮譽評選資格,。

8)非法侵占社團財務(wù)者視情況嚴肅處理。

辦公經(jīng)費管理辦法規(guī)定篇九

第一章總則

1,、為切實加強學生社團的監(jiān)督和管理,，正確、合理地管理社團的各項經(jīng)費,，營造良好的財務(wù)環(huán)境,，規(guī)范財務(wù)工作、明確財務(wù)流程,，使會員的基本權(quán)利得到保障,、使學生社團聯(lián)合會的活動費用和日常支出得到規(guī)范統(tǒng)一的管理，特制定本制度。

2,、本制度針對于本校各社團,，是指我校學生自愿組成，為實現(xiàn)成員共同意愿,，按照其章程開展活動的學生組織,。

3、本制度所稱社團必須以遵守憲法,、法律、法規(guī)和國家政策,，以及學校的有關(guān)規(guī)定為前提,。

第二章經(jīng)費來源

1、會費收入：會費在會員入會時收繳我校所有社團屬于非營利性學生社團,。禁止向任何社員以任何形式收取不正當費用,，違反此條者，按情節(jié)嚴肅處理,。

2,、各社團可自行根據(jù)活動的需要，經(jīng)社團聯(lián)合會批準對外拉贊助,。社團獲得的贊助費應(yīng)用于社團活動和社團發(fā)展,，社團獲得贊助應(yīng)提前向社團聯(lián)合會上交書面介紹及協(xié)議書，未經(jīng)校團委批準,，各社團不得為贊助商進行宣傳或商業(yè)活動,。

3、各種獎勵：學生社團獲得的各種獎勵經(jīng)費不得用于任何的個人支出,，需在公開公正的情況下對其進行管理使用,。

4、其他經(jīng)費：學校相關(guān)部門對學生社團活動支持的經(jīng)費,。

第三章經(jīng)費的審批及報銷經(jīng)費的審批原則為：預(yù)算合理并且有益于學生社團活動的開展,。

社團在進行活動需要使用經(jīng)費時必須制定詳細的經(jīng)費預(yù)算、活動方案和指導(dǎo)老師意見,，交由社團聯(lián)合會審批,，經(jīng)批準后方能使用?；顒咏Y(jié)束后,，社團必須填寫經(jīng)費使用結(jié)果，包括經(jīng)費流向,、所剩資金,、或虧空資金在社團經(jīng)費支出記錄本上詳細登記。

第四章經(jīng)費的使用

1、社團所有固定資產(chǎn)和資金均歸該社團所有,。各社團擁有該社團財產(chǎn)的使用權(quán),。

的使用原則為：各社團在不違反本制度的前提下根據(jù)各社團的財務(wù)制度對經(jīng)費進行使用。社團經(jīng)費必須用于學生社團活動,，不得用于與社團無關(guān)的活動,，任何人不得侵占、私分或挪用學生社團的財產(chǎn),，亦不得在社團成員中分配,。

3、社團經(jīng)費應(yīng)由社團的有關(guān)人員負責專門管理,。有關(guān)費用收支應(yīng)向全體社團成員公開,。

4、社團經(jīng)費管理應(yīng)做到收支記帳,，帳目清楚,，并保留原始憑證或復(fù)印件、經(jīng)費使用人和社團負責人的簽名,，每月25至30號上交社聯(lián)進行帳目審計,。

5、社團經(jīng)費接受社團聯(lián)合會的監(jiān)督和檢查,。社團干部換屆時,，應(yīng)負責做好財務(wù)交接工作。向本社團成員說明自己社團的經(jīng)費盈余情況,，透明自己社團的財務(wù),。同時社員可以向社團負責人提出疑問，如果社團負責人不能回答清楚則可以向社團部反映情況,，社團部根據(jù)具體情況給予社團負責人相應(yīng)的處罰,。