報告，漢語詞語,，公文的一種格式，是指對上級有所陳請或匯報時所作的口頭或書面的陳述,。那么,，報告到底怎么寫才合適呢？下面是小編幫大家整理的最新報告范文,，僅供參考,，希望能夠幫助到大家。

內(nèi)控合規(guī)風險報告篇一

一,、個人學習《內(nèi)控達標年學習手冊》的情況

自“內(nèi)控達標年”在xx郵政金融全面開展以來,，xx郵政一直在積極落實“內(nèi)控達標年”活動安排，積極下學習內(nèi)控達標年學習手冊,，通過空閑時間不斷學習內(nèi)控方面的知識,，貫徹落實該方案。

為了更好地傳達學習手冊里面的情況,，局里開了幾次學習

總結(jié)

心得體會

學習手冊的內(nèi)容主要分為五個部分，分別是領導內(nèi)控要求摘要、三個對標,、內(nèi)控管理通報,、法律與合規(guī)風險匯總、重要內(nèi)控規(guī)章制度，每個部分都是學習的重點對象，尤其是內(nèi)控監(jiān)管制度、內(nèi)部制度要求,、內(nèi)部合規(guī)理論與實務等。從領導手中接過內(nèi)控達標年學習手冊以來,，通過利用空閑時閱讀學習手冊,，更加了解內(nèi)控合規(guī)的重要性和嚴謹性,，并通過對比日常工作中個人的行為表現(xiàn)，及時糾正了一些錯誤,，業(yè)務流程更規(guī)范,。

二、個人自身業(yè)務和三個對標自查情況

因本人的職務是普柜,，屬于金融方面得業(yè)務,，在三項對標表及三項請單中，我主要對比以及查看個人金融部的部分,。通過一一對比總結(jié)發(fā)現(xiàn),，主要在精細化管理方面存在不足，不夠細心,，業(yè)務環(huán)節(jié)不夠規(guī)范,，如在為客戶辦理活期存折存取一萬元以上的業(yè)務時，有時會漏掉對憑證進行查驗真?zhèn)?，此外,，一個較迫切需要解決的問題是在理財業(yè)務管理方面，未取得從業(yè)資格的情況下,，辦理理財方面的業(yè)務,。

三、

存在的問題有：一是代理保險,、理財業(yè)務管理方面,，銷售人員未取得從業(yè)資格；二是在辦理個人柜面業(yè)務時未對憑證進行真?zhèn)悟炓暋?/p>

整改落實情況：一是閱讀理財業(yè)務方面所需考取的從業(yè)資格方面的教材,，增加理財業(yè)務知識，加深對理財?shù)恼J識,，今早通過相關的從業(yè)資格考試,；二是辦理業(yè)務時，根據(jù)有關規(guī)章制度對客戶的憑證進行真?zhèn)悟炓?，為客戶辦理業(yè)務時,，先核實客戶憑證的真?zhèn)卧贋榭蛻艮k理業(yè)務。

四,、下一步工作措施

繼續(xù)學習內(nèi)部達標年學習手冊以及各項各項業(yè)務規(guī)章制度的流程,，熟悉內(nèi)控合規(guī)的理論與實務，盡早通過基金從業(yè)資格,、銀行從業(yè)資格等專業(yè)資格考試,，不斷提高自身業(yè)務知識，規(guī)范流程,，以及時刻關注團隊內(nèi)控方面的表現(xiàn),，和團隊一起進步,。

內(nèi)控合規(guī)風險報告篇二

內(nèi)控合規(guī)自查報告

【篇1：內(nèi)控與合規(guī)自查報告】

內(nèi)控與合規(guī)自查報告

根據(jù)省聯(lián)社x信聯(lián)發(fā)〔2014〕91號文件的要求，我認真學習了《x信聯(lián)發(fā)2014年91號文件》,、附件以及相關規(guī)章制度的內(nèi)網(wǎng)文件和書刊資料,，現(xiàn)結(jié)合自身實際，將自查情況報告如下：

一,、自身行為

本人愛崗敬業(yè),，未曾參與民間借貸，未充當資金掮客,，不存在消費異常,、交友謹慎，無不良嗜好,，未參與經(jīng)商辦企業(yè),，不存在工商企業(yè)兼職。

二,、內(nèi)控操作

針對內(nèi)控和案防,，每月的例會分理處主任傳達精神，我們認真學習,，把各項規(guī)章制度都貫徹落實,，我們時常學習《50個嚴禁》等文件資料，分理處無費用賬務,，不存在財務管理風險,。無未經(jīng)批準，擅自違規(guī)開辦中間業(yè)務,，不存在中間業(yè)務收入不入賬,，挪作他用問題。不存在占用客戶資金,，給客戶造成經(jīng)濟損失等問題,。不存在未通過規(guī)定系統(tǒng)辦理中間業(yè)務等問題。能夠按照規(guī)定對銀行卡業(yè)務進行有效的管理,，對于銀行卡的發(fā)行,，我們嚴把風險關，做到開戶申請書要素填寫完整,，利用聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對申請人進行聯(lián)網(wǎng)核實,。

三、安全工作

我們認真學習了各種案防文件及預案,，并進行了安全演習和消防演習,，做到一旦情況發(fā)生，能夠臨危不懼,，處亂不驚,。對進出營業(yè)室的人員嚴格按照規(guī)定流程進行審查和登記,，正確開啟防

尾隨門。值班守庫時,，值班人員和住社人員各司其職,，認真檢查周邊環(huán)境后，防暴系統(tǒng)和心理防線雙重設防,，保持極高的警醒度,，晚上不允許任何人進入金庫，從內(nèi)到外根治各類案件的發(fā)生,，絕不弄虛作假,。

車x分理處 xx

二零一四年六月二十二日

【篇2：銀行合規(guī)風險自查報告】

合規(guī)風險自查報告

為規(guī)范業(yè)務經(jīng)營，強化風險管理,，增強全員合規(guī)經(jīng)營意

識,，降低案件風險隱患，確保安全,、穩(wěn)健運行,。我行進行了 嚴格規(guī)范的自查行動。

第一,，按照制度要求,，重塑制度流程

按照最新文件規(guī)定、相關崗位操作流程和有關制度辦

法,，認真梳理農(nóng)村信用社工作崗位中“應知,、應會、應做,、應遵”制度,、知識、技能以及職業(yè)操守,，組織學習了本崗位

和基層營業(yè)網(wǎng)點學習的文件材料,。

第二，做好自查和整改工作

自查柜面業(yè)務操作,。對柜面業(yè)務操作流程及各個環(huán)節(jié)進

行了風險隱患排查。對庫存現(xiàn)金情況,，重要空白憑證,、印章、有價單證使用管理,，股金管理,，反洗錢等進行自查；對內(nèi)外

賬務核對,、開戶業(yè)務,、大額資金業(yè)務,、掛失及提前支取等業(yè)

務操作的合規(guī)性進行自查，找出了存在問題的原因,，糾錯整

改,，使我們每個柜員嚴格按照各項業(yè)務操作流程規(guī)定辦理業(yè)

務，提高工作質(zhì)量,，防控操作風險,，消除了風險隱患。同時,，在此基礎上,，我們都作出了承諾。承諾真實,、全面地對工作

崗位中的各個細節(jié)進行自查,，按時上報自查報告，準確,、及

時地反映自查發(fā)現(xiàn)問題,，并積極配合檢查組檢查，保證不再

出現(xiàn)類似問題,。

自查服務形象,。按照縣農(nóng)信聯(lián)社“優(yōu)質(zhì)文明服務”的要

求，對各柜員“統(tǒng)一著裝,，微笑服務”執(zhí)崗情況進行自查,，同時在營業(yè)廳顯著位置公示了縣聯(lián)社及本社主任的舉報電

話，促使員工改變服務態(tài)度,，提升服務形象,，切實提高業(yè)務

素質(zhì)和服務水平，真正實現(xiàn)“合規(guī)管理,，風險共防,，和諧共

贏”。

通過全面清查,，找準問題,，統(tǒng)籌兼顧，綜合施治,，形成相互制約,、權(quán)責明確的監(jiān)督約束機制，保障皮革城分社規(guī)范

健康可持續(xù)發(fā)展,。

第三,，加強學習，提高風險防控能力

為使活動不走過場，使每個柜員以良好的精神狀態(tài)積極

參與到活動中來,，對各種文件制度進行集中學習,，并做好學習筆記，提高對風險防控工作的認識,。同時,，把提高員工素

質(zhì)作為工作中的一個基本點，學習內(nèi)容包含現(xiàn)代化支付業(yè)務

操作規(guī)程,、反洗錢操作規(guī)程等等,，大大提高了我們作為一線

柜員的實際操作能力。

全員行動,，按照“合規(guī)創(chuàng)造價值,、合規(guī)防控風險、合規(guī) 保障發(fā)展”的整體目標,，多措并舉,，從全員著裝、工作作風,、考勤會風,、優(yōu)質(zhì)服務、工作效率等方面樹立信用社新形象,，為“推進案件風險防控工作,，逐步建立案件防控工作長效機

制，加快構(gòu)建系統(tǒng)全面,、精細嚴密,、運行有效的風險管理體 系”做足準備。

四．整改措施及今后工作思路

今后,，我將繼續(xù)加強自己的政治思想教育,，深入持續(xù)開

展合規(guī)文化建設年活動，將合規(guī)文化建設工作貫穿于整個業(yè)

務經(jīng)營過程中,，加大對違規(guī)責任人的懲處力度,，嚴肅查處違

規(guī)人員，營造清正廉潔,、文明健康的學習工作與生活環(huán)境,，進一步防范操作風險。

（一）加強學習,，繼續(xù)深入合規(guī)文化建設,，使全社員工更

加明確合規(guī)文化建設年活動的工作目標、具體內(nèi)容和要求,，定期集中學習，通過學習sc6000系統(tǒng)業(yè)務風險要點、業(yè)務

流程合規(guī)操作手冊,、信貸管理文件等各項規(guī)章制度及業(yè)務技

能,。確保自己更加熟悉各項業(yè)務操作流程、確保合規(guī)文化建

設年活動工作落實到人,、落實到崗,，落到實處，確保自己在思想上牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念,，從而有效防范

我社內(nèi)部操作風險,。

（二）加強對自己的金融政策、法律制度,，財經(jīng)紀律,、職

業(yè)道德教育，規(guī)范員工言行,，加強對“九種人”實行不定期

排查,，同時對重要崗位人員及“九種人”定期實行交心談心，樹立正確的世界觀,、人生觀,、價值觀，提高員工對防范操作

風險的認識,，提高合規(guī)操作意識,，消除麻痹思想，使大家真

正認識到“合規(guī)創(chuàng)造價值,、合規(guī)保障發(fā)展”的重要性,。

（三）積極參加全社員工以操作風險防控為主題進行討論，就操作風險防控問題發(fā)表各自意見,，通過討論進一步提高員

工風險防范意識和防范能力,。

（四）以科學的發(fā)展觀為指導，樹立正確的經(jīng)營指導思想,，嚴格按照聯(lián)社的有關規(guī)定,，組織好本社的內(nèi)控制度、財務帳

務,、綜合業(yè)務,、信貸管理和安全保衛(wèi)等方面的檢查工作。

【篇3：內(nèi)控制度自查報告】

2012年內(nèi)部控制自查報告 我公司按照總公司相關要求,，結(jié)合自身工作特點,，精心組織，妥善布置,，對照《內(nèi)控管

理手冊》進行了認真核對,，現(xiàn)將自查情況報告如下： 一、自查基本情況

我公司高度重視內(nèi)控工作，結(jié)合本單位工作實際,組織內(nèi)控工作小組開展自查工作,，下發(fā)

內(nèi)控自查通知,，通過訪談內(nèi)控相關崗位、上報內(nèi)控自查材料等形式進行了重點自查,。上半年共修改流程5個,，包括：工程質(zhì)量事故處理流程、外委工程審批流程,、內(nèi)部工程

施工管理流程,、固定資產(chǎn)報廢管理流程、車輛修理管理流程,；增加流程2個,，包括：內(nèi)部工

程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程,。

二,、自查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析

（一）反舞弊程序與控制方面通過自查發(fā)現(xiàn)部分員工對反舞弊問題的認知度不夠；目前僅采用辦公電話和普通電子郵

箱作為信訪舉報電話和郵箱的問題,。

（二）財務管理方面

1,、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。 2,、項目轉(zhuǎn)資未明確資產(chǎn)類別及使用年限,。3、發(fā)票管理未按規(guī)定保管

4,、經(jīng)核查,，我公司發(fā)現(xiàn)工資表中，由總公司統(tǒng)一計算,、發(fā)放的通訊費補貼（按稅法規(guī)定

屬于工資性補貼范疇）沒有納入個人所得稅應稅額度內(nèi),。經(jīng)與總公司財務處溝通，此項補貼

沒有經(jīng)過稅務機關審批的免稅文件,，應列入個人所得稅計稅范疇,。

（三）物資采購及庫存管理方面通過自查發(fā)現(xiàn)在材料采購驗收上還存在問題，如：只對招標采購的設備材料驗收,，而零

采的沒有驗收過程,，導致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠,，認為數(shù)量少,，材料比較雜，驗收比較困難,。

（四）人力資源管理方面

1,、權(quán)利和責任分配上,，有些部門存在職責不清，職責交叉的情況,。由于人員變動,，分工

等原因，造成了這種情況,。

2、培訓方面,，有些部門存在流程不清晰,，不按照公司規(guī)定的培訓流程進行審批的情況。

其中有臨時性的培訓,，時間緊,，來不及審批等原因。3,、業(yè)績考核方面,，有的部門走過場，考核就是一個形式,，沒有深入到實際工作中,，沒有

起到考核的激勵作用。

三,、整改措施

（一）反舞弊程序與控制方面

1．加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度,。組織員工進行舞弊風險和反舞弊程序和控制的相關培訓，利用專題會,、網(wǎng)絡,、宣傳欄等載體進行大力宣傳，使員工了解什么是舞弊,，發(fā)現(xiàn)舞弊行為應向那個部門舉報以及舉報方式,。

2.設置專號可錄音舉報電話，在工作時間之外采用自動錄音接聽,，以保證24小時暢通,。

每天及時收聽舉報信息，保證每一件信訪舉報都得到有效處置,。3.新建信訪專用電子舉報郵箱,，對電子舉報郵箱的權(quán)限設置進行調(diào)整，加強舉報郵件處

理情況的監(jiān)督,。

（二）財務管理方面

1.要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度,，及時入賬活化企業(yè)資金。

2.為了發(fā)票使用安全建議購買保險柜,。

（三）人力資源管理方面

1,、對職責不清的部門,，修改崗位說明書，做到職責清晰,。

2,、嚴格培訓的審批流程，對時候?qū)徟牟块T進行考核扣分,，同時加強培訓審批流程的宣

傳,。

3、業(yè)績考核方面,，讓主管的領導深刻認識到績效考核的作用和意義,，讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具，從而更好的管理日常的工作,。xx有限公司

2012年6月29日篇2：內(nèi)控執(zhí)行自查報告內(nèi)控制度執(zhí)行自查整改報告 ********

2012年**月**日 內(nèi)控制度執(zhí)行自查整改報告 按照****文件要求,，我社成立內(nèi)控制度執(zhí)行自查領導小組，***為組長,，*****為成員,。

組長為自查第一責任人，各成員相互配合?，F(xiàn)將自查情況匯報如下： 一,、對庫存現(xiàn)金情況，重要空白憑證,、印章,、有價單證使用管理，股金管理,，反洗錢等

進行自查,；發(fā)現(xiàn)庫存有連續(xù)三天超限額現(xiàn)象。

二,、對內(nèi)外賬務核對,、開戶業(yè)務、大額資金業(yè)務,、掛失及提前支取等業(yè)務操作的合規(guī)性

進行自查,。發(fā)現(xiàn)九月份之前有代理開戶現(xiàn)象，掛失申請書填寫不規(guī)范的情況,。

三,、對授權(quán)管理，考勤情況進行檢查,，存在分筆授權(quán)現(xiàn)象,，考勤方面，有員工離開崗位

時間過長,，我社將進一步進行處罰,，若不改正,，交予聯(lián)社處理。我社自查找出了存在問題,，糾錯整改,，使我們每個柜員嚴格按照各項業(yè)務操作流程規(guī)定

辦理業(yè)務，提高工作質(zhì)量,，防控操作風險,，消除風險隱患。同時,，在此基礎上,，我們都作出

了承諾。承諾真實,、全面地對工作崗位中的各個細節(jié)進行自查，合規(guī)經(jīng)營,。

四,、建議加強學習，提高風險防控能力為使活動不走過場,，使每個柜員以良好的精神狀態(tài)積極參與到活動中來,，對各種文件制

度進行集中學習，并做好學習筆記,，提高對風險防控工作的認識,。同時，把提高員工素質(zhì)作為工作中的一個基本點,，提高我們作為一線柜員的道德素養(yǎng),。*******

2012年**月**日篇3：內(nèi)部管理制度自查自糾報告 中信建投證券股份有限公司常州郵電路證券營業(yè)部 內(nèi)部管理制度自查自糾情況匯報中國證券監(jiān)督管理委員會江蘇監(jiān)管局：我部根據(jù)貴局《關于進一步加強轄區(qū)證券業(yè)誠信建設的通知》(蘇證監(jiān)機構(gòu)字?2011?662

號)的要求,及時組織全體員工認真學習了文件精神，全面理解了規(guī)定內(nèi)容,，并對營業(yè)部內(nèi)部

管理制度進行了認真梳理?，F(xiàn)將我部自查自糾情況匯報如下：

一、針對貴局通報的因從業(yè)人員管理的薄弱環(huán)節(jié)導致的犯罪案例,，我部及時對員工管理

制度進行了自查,。我部將 “誠信”作為公司文化的首要理念，在每一次的員工培訓中都要求

對此深入理解,，警示員工作為一名證券從業(yè)人員應該誠信從業(yè),、誠信服務。以弘揚和培育“規(guī) 范,、誠信,、創(chuàng)新、穩(wěn)健,、合作”的行業(yè)文化為核心;以保護投資者合法權(quán)益為出發(fā)點;以道德

為基礎,、法制為保障,，采取各種有效措施，切實加強員工的誠信教育,。每月定期開展誠信合規(guī)教育學習培訓,，根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)發(fā)文和總公司法律合規(guī)部每月下發(fā)的《合規(guī)提醒》、《合規(guī)公

告》,、《經(jīng)紀業(yè)務合規(guī)信息分析報告》等內(nèi)容,，結(jié)合本營業(yè)部的具體情況，在調(diào)查分析基礎上

分層次,、有重點地制訂誠信教育的基本目標,、進行全員培訓學習。加強管理,、嚴格考核,，充

分發(fā)揮客戶回訪的作用，及早發(fā)現(xiàn)異常情況,，認真對待客戶的投訴舉報,，及時處理失信行為。

在員工績效考核中始終堅持誠信合規(guī)執(zhí)業(yè)的考核權(quán)重,，加大對失信違規(guī)行為的懲戒力度,。從

而杜絕員工欺騙、違紀行為,，樹立誠實守信的道德風尚,。

二、我部在日常管理中,，能嚴格按照監(jiān)管部門及公司的相關規(guī)定 開展各項業(yè)務,。在印章管理方面，我部嚴格按照公司下發(fā)的《印章管理辦法》,、《財務印

章管理辦法》,、《業(yè)務印章管理標準化條例》的有關要求，對各類印章均登記造冊,，建有各類

印章的使用,、保管、交接等內(nèi)控流程,，并與營業(yè)部管理層及各位印章保管人員均一一簽訂《合規(guī)用印承諾書》,。指定檔案管理員保管業(yè)務合同、申請表等重要空白憑證,，嚴格按公司要求進

行領用登記及管理,。

在進行日常業(yè)務處理時，做到重要業(yè)務崗位人員分離,，不相容崗位分離,、關鍵業(yè)務的復

核與審批制度有效執(zhí)行,。與客戶權(quán)益變動相關業(yè)務的經(jīng)辦人員之間，建立了制衡機制,。涉及

客戶資金賬戶及證券賬戶的開立,、信息修改、注銷,，建立及變更客戶資金存管關系,，客戶證

券賬戶轉(zhuǎn)托管和撤銷指定交易等與客戶權(quán)益直接相關的業(yè)務，做到一人操作,、一人復核,，復

核留痕。涉及限制客戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移,、改變客戶證券賬戶和資金賬戶的對應關系,、客戶賬戶資產(chǎn) 變動記錄的差錯確認與調(diào)整等非常規(guī)性業(yè)務操作，做到事先審批,，事后復核,，審批及復核均

留痕。

三,、經(jīng)自查：我部在日常管理過程中，建立健全了客戶異常交易的操作監(jiān)控制度,，由公

司法律合規(guī)部及運營管理部統(tǒng)一,、全程監(jiān)控客戶帳戶的交易動態(tài)，如有異常及時通知營業(yè)部,，由營業(yè)部與客戶進行聯(lián)系溝通,，快速高效的核實異常交易并留痕。收到交易所的異常交易提

示函件后,，我部都按要求提供真實,、準確、完整的資料電子版及復印件,，及時上報,，不存在故意隱瞞或遺漏的情況。

四,、我部在內(nèi)部管理過程中,，包括人事管理、財務管理,、權(quán)限管理,、運管管理、信息技

術(shù)管理,、經(jīng)紀業(yè)務,、風險監(jiān)控,、法律合規(guī)、日常業(yè)務培訓都通過公司oa系統(tǒng)中的辦公流程,、按照公司制度進行操 作,，做到業(yè)務留痕、提高了規(guī)章制度的執(zhí)行力,。

五,、我部于2011年4月份接受了總公司對我部負責人的強制離崗審計，通過對業(yè)務流程

及內(nèi)部管理制度的檢查,，不存在證券從業(yè)人員發(fā)生違反法律,、行政法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)和其他行

政管理部門規(guī)定以及自律規(guī)則,、證券公司證券經(jīng)紀業(yè)務管理制度行為,。特此報告。中信建投證券股份有限公司常州郵電路證券營業(yè)部

二0一二年二月二二日篇4：內(nèi)部控制自查報告1盧氏縣社會失業(yè)保險中心

關于內(nèi)部控制情況的自查報告 按照市局下發(fā)的關于《三門峽市社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制檢查評估方案》的要求,，我中心在7月21日至8月10日期間,，對失業(yè)保險制度建設、業(yè)務規(guī)程,、基金財務,、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一,、制度建設方面。

（一）中心領導和班子成員能夠嚴格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī),，努力做好失

業(yè)保險內(nèi)部控制決策工作,。（二）建立健全考核制度、獎懲制度,、政治業(yè)務學習制度,、責任追究制度。

二,、業(yè)務規(guī)程方面

（一）根據(jù)失業(yè)保險條例規(guī)定,，按照規(guī)及時辦理參保人員登記，核定參保單位或個人參

保人員的繳費基數(shù),，提交相應的征收計劃,，征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更,、注銷等事項要求資料齊全,、并由相關責任人簽字,方可變更或注銷。

（二）失業(yè)保險待遇審批經(jīng)辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務工作程序》，分別由市失

業(yè)中心領導和縣中心領導簽字蓋章,，業(yè)務操作形成嚴格的制約關系,。

（三）對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工，建立完備的檔案資料保管和借閱制度,，檔案資料指

定專職人員保管,，并制定詳細的查、借閱辦法,。

三,、基金財務方面

（一）按照《社會保險基金管理財務制度》,，結(jié)合我縣的實際情況制定了“基金收支管理

制度”,、“失業(yè)保險金內(nèi)部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據(jù)管理規(guī)定”等各項規(guī)章

制度,，會計人員都具有從業(yè)資格證書，財務各項制度較全面規(guī)范,。

（二）建立分工明確的崗位責任制，按要求設臵了會計帳薄,、收、支科目,。按會計憑證的業(yè)務內(nèi)容分類記帳,，做到全面、連續(xù),、準確、及時和控制基金,，會計資料真實有效,。失業(yè)

保險待遇支出結(jié)算表項目和格式與會計核算支出明細科目一致,，收支金額相符。

（三）失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理，定期與財政部門和銀行對賬,，做到賬賬、賬

款,、帳單相符，確保了基金的安全運行,。

四,、信息系統(tǒng)運行方面

（一）按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng),，由專人負責網(wǎng)絡建設,、維

護等工作，并制定嚴格的操作流程及操作權(quán)限制度,。（二）加強對信息數(shù)據(jù)的管理和維護。制定并實施數(shù)據(jù) 庫備份方案,，建立異地備份制度，確保數(shù)據(jù)安全,。

五、監(jiān)督管理方面

（一）根據(jù)有關文件,，建立完整的工作記錄和工作計劃等資料，定期抽查各項業(yè)務工作的開展及進行情況,。

（二）設立專職稽核人員,，對參保對象繳費情況,、失業(yè)職工待遇資格,、待遇支付情況進

行稽核工作,。

由于充分發(fā)揮了內(nèi)部控制的監(jiān)督作用和風險防范功能,，保障了主要業(yè)務環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行,。

同時,，充分保證了社會保險基金的完整與安全,。

六,、今后打算

盧氏縣社會失業(yè)保險中心

二〇〇九年八月九日篇5：內(nèi)控制度落實自查報告 關于對重要崗位輪崗,、換戶管理,、強制休假等內(nèi)控制度落實情況的自查報告 為進一步推進我行重要崗位輪崗,、換戶管理,、強制休假等內(nèi)控制度的落實,，我行行自接

到銀黨紀辦【2010】13號文件《關于對重要崗位輪崗、換戶管理,、強制休假等內(nèi)控制度落實

情況進行自查的通知》后,，縣行領導班子高度重視,，首先是召開了專題會議,，在會議上認真

學習了相關文件并明確專人負責此項工作,。會議結(jié)束后,，對我行的重要崗位輪崗,、換戶管理,、強制休假等內(nèi)控制度工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

一,、加強組織領導,，確保自查工作順利開展,。我行接到通知后,，縣行黨支部立即召開了行務會對文件要求進行全方位的學習,，行長親

自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗,、換戶管理,、強制休假等內(nèi)控制度自查領導小組,，行長親

自擔任組長,，兩位副行長為副組長，二部一室主任為成員,。為順利開展重要崗位輪崗、換戶

管理,、強制休假等內(nèi)控制度自查工作打下了良好的開端,。為切實做好自查工作,，縣行結(jié)合正

在開展的“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動,，展開了更細、更深入的自查工作,，實行“雙 管齊下”工作方針，查找問題分析原因,，確保了重要崗位輪崗,、換戶管理,、強制休假等內(nèi)控制度自查工作落到實處,。

二、自查情況

（一）重要崗位和敏感環(huán)節(jié)輪崗及強制休假,。我行始終堅持認真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)

節(jié)輪崗制度,，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業(yè)務的開展提供了保障,，全面提高

了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性,。在強制休假方面,，我行按照上級行文件的規(guī)定,，要求

休假人員休假時間必須達到5-10個工作日,，休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗

位,，確保了工作的正常開展,。今年以來,，我行休假人員為2人,。

（二）縣行領導班子成員情況,。按照中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神,，我行正副行長屬于異地交流任職,，縣行行長任行長在我行任職未滿三年,，年齡不足50周歲,?？h

行兩位副行長年齡不足45歲,，我行行長在本地任職未達到5年。

（三）換戶管理及客戶管理工作情況,。我行在貸款客戶的管理中,，堅持兩個以上客戶經(jīng)

理工作制度并實行客戶經(jīng)理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來,，我行客戶經(jīng)理應換戶管

理人數(shù)三，換戶管理人數(shù)三次,。確保了換戶管理工作的有效開展，為提高服務質(zhì)量和工作效

率打下了堅持的基礎,。

農(nóng)發(fā)行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗,、換戶管理,、強制休假等內(nèi)控制度落實”自查工

作中能夠從嚴,、從謹，并且 堅持與實際工作相結(jié)合,，督促了重要崗位輪崗,、換戶管理,、強制休假等內(nèi)控制度”的落

實，堅持突出重點與全面自查相結(jié)合,，在檢查信貸,、財務,、會計等重點業(yè)務領域的同時，全

面了解了“重要崗位輪崗,、換戶管理、強制休假等內(nèi)控制度落實”工作進展情況,，經(jīng)過自查

我行在“重要崗位輪崗、換戶管理,、強制休假”等內(nèi)控制度落實不存在問題。

內(nèi)控合規(guī)風險報告篇三

內(nèi)控與合規(guī)自查報告

根據(jù)省聯(lián)社x信聯(lián)發(fā)〔2014〕91號文件的要求,，我認真學習了《x信聯(lián)發(fā)2014年91號文件》、附件以及相關規(guī)章制度的內(nèi)網(wǎng)文件和書刊資料,，現(xiàn)結(jié)合自身實際，將自查情況報告如下：

一,、自身行為

本人愛崗敬業(yè)，未曾參與民間借貸,，未充當資金掮客，不存在消費異常,、交友謹慎，無不良嗜好,，未參與經(jīng)商辦企業(yè)，不存在工商企業(yè)兼職,。

二、內(nèi)控操作

針對內(nèi)控和案防,，每月的例會分理處主任傳達精神，我們認真學習,，把各項規(guī)章制度都貫徹落實,，我們時常學習《50個嚴禁》等文件資料，分理處無費用賬務,，不存在財務管理風險。無未經(jīng)批準,，擅自違規(guī)開辦中間業(yè)務，不存在中間業(yè)務收入不入賬,，挪作他用問題。不存在占用客戶資金,，給客戶造成經(jīng)濟損失等問題。不存在未通過規(guī)定系統(tǒng)辦理中間業(yè)務等問題,。能夠按照規(guī)定對銀行卡業(yè)務進行有效的管理，對于銀行卡的發(fā)行,，我們嚴把風險關，做到開戶申請書要素填寫完整,，利用聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對申請人進行聯(lián)網(wǎng)核實。

三,、安全工作

我們認真學習了各種案防文件及預案，并進行了安全演習和消防演習,，做到一旦情況發(fā)生，能夠臨危不懼，處亂不驚,。對進出營業(yè)室的人員嚴格按照規(guī)定流程進行審查和登記,，正確開啟防尾隨門。值班守庫時,，值班人員和住社人員各司其職，認真檢查周邊環(huán)境后,，防暴系統(tǒng)和心理防線雙重設防，保持極高的警醒度,，晚上不允許任何人進入金庫,，從內(nèi)到外根治各類案件的發(fā)生,，絕不弄虛作假,。

通過此次自查,，我會不斷提高對合規(guī)工作的認識，主動查找工作中的風險隱患,，學習各項內(nèi)控和安防的文件精神,，絕不弄虛作假,，若發(fā)現(xiàn)同事有不合規(guī)的行為,，會及時善意提醒,，發(fā)現(xiàn)有重大問題,，會及時上報,，確保日常工作的安全,、有效運行和信用社的穩(wěn)健發(fā)展,。

車x分理處 xx 二零一四年六月二十二日

內(nèi)控合規(guī)風險報告篇四

信用社內(nèi)控與合規(guī)自查報告

根據(jù)省聯(lián)社x信聯(lián)發(fā)〔2014〕91號文件的要求，我認真學習了《x信聯(lián)發(fā)2014年91號文件》,、附件以及相關規(guī)章制度的內(nèi)網(wǎng)文件和書刊資料，現(xiàn)結(jié)合自身實際,，將自查情況報告如下：

一、自身行為

本人愛崗敬業(yè),，未曾參與民間借貸，未充當資金掮客,，不存在消費異常,、交友謹慎，無不良嗜好,，未參與經(jīng)商辦企業(yè),，不存在工商企業(yè)兼職。

二,、內(nèi)控操作

針對內(nèi)控和案防,，每月的例會分理處主任傳達精神,，我們認真學習,，把各項規(guī)章制度都貫徹落實,，我們時常學習《50個嚴禁》等文件資料,，分理處無費用賬務,，不存在財務管理風險,。無未經(jīng)批準,，擅自違規(guī)開辦中間業(yè)務，不存在中間業(yè)務收入不入賬,，挪作他用問題。不存在占用客戶資金,，給客戶造成經(jīng)濟損失等問題。不存在未通過規(guī)定系統(tǒng)辦理中間業(yè)務等問題,。能夠按照規(guī)定對銀行卡業(yè)務進行有效的管理，對于銀行卡的發(fā)行,，我們嚴把風險關，做到開戶申請書要素填寫完整,，利用聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對申請人進行聯(lián)網(wǎng)核實,。

三,、安全工作

我們認真學習了各種案防文件及預案,，并進行了安全演習和消防演習,，做到一旦情況發(fā)生，能夠臨危不懼,，處亂不驚。對進出營業(yè)室的人員嚴格按照規(guī)定流程進行審查和登記，正確開啟防

尾隨門,。值班守庫時,，值班人員和住社人員各司其職，認真檢查周邊環(huán)境后,，防暴系統(tǒng)和心理防線雙重設防,，保持極高的警醒度,，晚上不允許任何人進入金庫,，從內(nèi)到外根治各類案件的發(fā)生,，絕不弄虛作假,。

通過此次自查,，我會不斷提高對合規(guī)工作的認識,，主動查找工作中的風險隱患,，學習各項內(nèi)控和安防的文件精神,，絕不弄虛作假,，若發(fā)現(xiàn)同事有不合規(guī)的行為，會及時善意提醒,，發(fā)現(xiàn)有重大問題,，會及時上報,，確保日常工作的安全,、有效運行和信用社的穩(wěn)健發(fā)展,。

車x分理處

內(nèi)控合規(guī)風險報告篇五

內(nèi)控合規(guī)記心間

——規(guī)范和自律

古代商鞅立木為信，確保了新法的順利實施,；包公剛正執(zhí)法，促進了北宋的綱紀嚴明,；人民解放軍的三大紀律、八項注意,，贏得了群眾的全力支持，取得了抗戰(zhàn)的勝利,。作為國有控股四大銀行之一的中國銀行，秉承著“追求卓越,，誠信,，績效,，責任，創(chuàng)新,，和諧”的核心價值觀,，走過了百年輝煌，作為承載這榮耀的基石,，內(nèi)控和合規(guī)對于銀行業(yè)的發(fā)展有著舉足輕重的作用。

內(nèi)控,、合規(guī)是風險管理的要求，是銀行工作者永恒的準繩,。對于銀行業(yè)而言,，就是要使我們所有的經(jīng)營活動符合相應的法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定,。對于遵法守紀的員工，合規(guī)是一扇屏障,，他們的利益在合規(guī)的屏障下得到保護；而對于違規(guī)操作的人,，合規(guī)更是一條粗大的鎖鏈，使他們無法在這個社會中胡作非為,。合規(guī)文化建設,，就是要告誡我們,，無論身處哪個崗位,，負責何種工作，都不能沒有法律的約束,，無論何時何地都不能脫離制度的規(guī)范,。一個企業(yè)要持續(xù)的經(jīng)營下去,，風險控制便也要持續(xù)下去，尤其是銀行業(yè),，更要把風險控制做好,。所以對一線員工的而言,學習和遵守《雙十禁》和《八不得》也是我們首先要做到的。

最近通過認真學習文件,，我更進一步認識到依法合規(guī)操作的必要性和緊迫性,，深刻認識到違規(guī)操作導致高發(fā)案件的危害性,。作為一名綜合柜員，銀行業(yè)的“雙十禁”和銀監(jiān)會的“八不得”是合規(guī)操作的基礎,，也是我們必須遵守的制度?，F(xiàn)就此次內(nèi)控與合規(guī)的學習心得總結(jié)出以下幾點，也是我對此次學習活動的一個理性的認識,。

一、學習相關制度內(nèi)容,，增強依法合規(guī)操作的理念,。

身為一名銀行員工，加強自身對法律法規(guī),、規(guī)章制度的學習，提高風險防范意識是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要方法,。銀行本身就是高風險行業(yè)，在獲得的利潤的同時也面臨著巨大的風險,，如果風險不注意控制，那么很可能對企業(yè)的發(fā)展甚至生存造成不可估量的影響,，從而也阻礙我們自身的前途、發(fā)展,，甚至生活生存，所以我們必須把風險防范擺在重要的位置上,。從自身的崗位做起，自覺遵守銀行的“鐵算盤”、“鐵規(guī)章”“鐵賬本”,、《雙十禁》和銀監(jiān)會的《八不得》中對于綜合柜員的基本要求,，嚴禁違規(guī)代客保管存單,、折、卡,、證等,；嚴禁使用他人名章業(yè)務印章、有價單證,；不得以各種形式參加非法集資活動；不得借銀行名義或利用銀行員工身份私自代客投資理財?shù)鹊?，抵制各種違紀,、違規(guī)、違章行為,，珍惜自己的職業(yè)生涯。視制度如生命,，糾違章如排雷,，增強風險防范意識和自我保護意識,，提高規(guī)范操作,，從源頭上預防案件的發(fā)生。因此要切實防范金融風險,，就必須注意加強平時法律法規(guī)的學習，通過警示教育,，提高法律合規(guī)意識,，打牢思想防線,。

二、堅決執(zhí)行各項規(guī)章制度,，從自身做起,，增強規(guī)章制度的執(zhí)行。 我認為作為銀行服務窗口的員工應從小事做起,，一點一滴,，合規(guī)操作。在一個風險無時不在的行業(yè)中,，無規(guī)矩不成方圓,。我會堅守規(guī)章制度，熟悉各項業(yè)務流程,，做到防范風險,，人人有責，合規(guī)操作,，從我做起,。工作處處有風險，謹慎認真最重要,。作為一名前臺員工,，我深深的感受到合規(guī)操作的重要性，我們一定要在自己的職責與權(quán)限范圍內(nèi)辦理每一筆業(yè)務,，認真做好每一件事,，慎重對待每一筆業(yè)務，牢記“客戶至上”、“以客戶為中心”的宗旨,，嚴格按照規(guī)范化服務的標準來對待每一位客戶,。比如在實際工作中，我們經(jīng)常會遇到開戶資料不全的客戶要求開戶,，不能支取現(xiàn)金的客戶想違規(guī)提現(xiàn),，票據(jù)要素不全的要辦理結(jié)算，要求柜員幫忙保管存折,、存單憑證等現(xiàn)象,，對于這些現(xiàn)實生活中經(jīng)常遇到的情況，我們要在保證合規(guī)的前提下為客戶提供服務,，這就需要提高與客戶溝通的技巧和提供多種解決方案的能力,，在客戶的要求不符合銀行規(guī)章制度的時候，我們不能直截了當?shù)鼗卮稹安弧?，而是要用良好的態(tài)度和合理的解釋向客戶說明不能辦理的原因,，在防范風險的同時依然提供了優(yōu)質(zhì)服務。

三,、持續(xù)不斷學習,，做到與時俱進

銀行法律法規(guī)和規(guī)章制度的學習不是一蹴而蹴的，關鍵要靠長期的學習和積累,，要養(yǎng)成長期學習的習慣,。要將學習與實踐結(jié)合起來，學以致用,，持之以恒,。運用到工作中去，嚴格按照規(guī)定辦理每一筆業(yè)務,每一次蓋章,，每一次簽退,，甚至與客戶的言行都做到有據(jù)可依，嚴格要求自己,，養(yǎng)成嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L,，只有這樣，企業(yè)和個人才有發(fā)展的動力,。與此同時,，要通過典型案例剖析，運用反面的教訓警醒人,，不斷提高綜合柜員遵守法律法規(guī)的自覺性,。只有這樣才能加深理解，并能在工作中自覺做到不違章,、不違紀,，并自覺做一名遵紀守法,，遵章守紀的合格員工。

四,、廉潔自律,，嚴格要求自己

由于我們是剛剛步入銀行業(yè)的新人，對規(guī)章制度理解不夠全面,，只抱著努力做好工作,、遵守紀律的想法，而忽視了對規(guī)章制度和相關法律法規(guī)的學習,，時間長了可能會產(chǎn)生一些自由散漫的思想,，導致違規(guī)違紀的情況發(fā)生。通過這次《雙十禁》和《八不得》的學習,，使我深刻認識到，不學習法律法規(guī)的有關條文,，不熟悉規(guī)章制度對各環(huán)節(jié)的具體要求,，就不可能做到很好地遵守規(guī)章制度，也不可能成為一名合格的中行員工,。因此,，掌握法律法規(guī)基本知識，學好內(nèi)部的各項規(guī)章制度,，對我們的工作和生活具有重要的指導意義和現(xiàn)實意義,。

“合規(guī)成習慣，業(yè)務少風險”,。讓我們從現(xiàn)在做起,，把愛崗敬業(yè)當成習慣，把合規(guī)操作常留心間,。做平凡崗位上的專家,，做合規(guī)文化的踐行者。

內(nèi)控合規(guī)風險報告篇六

中國工商銀行股份有限公司江蘇省揚州分行征文

題

目：

內(nèi)控提升品質(zhì),，合規(guī)創(chuàng)造價值 姓

名： 余加強 單

位： 儀征白沙支行

內(nèi)控提升品質(zhì),，合規(guī)創(chuàng)造價值

1 內(nèi)部合規(guī)管理的主要內(nèi)容

1.1 內(nèi)部環(huán)境

內(nèi)部環(huán)境是銀行實施內(nèi)部控制的基礎，一般包括智力結(jié)構(gòu),、機構(gòu)設置及權(quán)責分配,、內(nèi)部審計、人力資源政策,、企業(yè)文化等,。

1.2 風險評估

風險評估是銀行及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與現(xiàn)實內(nèi)部控制目標相關的風險,，合理確定風險應對策略,。銀行開展風險評估,，應當準確識別與現(xiàn)實目標相關的內(nèi)部風險和外部風險，確定相應的風險承受度,。銀行應根據(jù)風險分析的結(jié)果,，結(jié)合風險承受度，權(quán)衡風險與收益,，綜合運用風險規(guī)避,、風險降低、風險分擔和風險承受等應對策略,，實現(xiàn)對風險的有效控制,。

1.3 控制活動

控制活動是銀行根據(jù)風險評估結(jié)果，采用相應的控制措施,，將風險控制在可承受度之內(nèi),。控制措施一般包括：不相容職務分離控制,、授權(quán)審批控制,、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制,、預算控制,、運營分析控制和績效考評控制等。同時,，銀行應當建立重大風險預警機制和突發(fā)事件應急處理機制,，明確風險預警標準，對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件,，制定應急預案,、明確責任人員、規(guī)范處置程序,，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理,。

1.4 信息與溝通

信息與溝通是銀行及時、準確地收集,、傳遞與內(nèi)部控制相關的信息,，確保信息在銀行內(nèi)部、銀行與外部之間進行有效溝通,。

銀行應當利用信息技術(shù)出盡信息的集成與共享,，充分發(fā)揮信息技術(shù)在信息與溝通中的作用，并加強對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護,、訪問與變更,、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管,、網(wǎng)絡安全等方面的控制,，保證信息系統(tǒng)安全,、穩(wěn)定運行。

銀行應當建立反舞弊機制,，堅持懲防并舉,、重在預防的原則，明確反舞弊工作的重點領域,、關鍵環(huán)節(jié)和有關機構(gòu)在反舞弊工作中的職責權(quán)限,，規(guī)范舞弊案件的舉報、調(diào)查,、處理,、報告和補救程序。

1.5 內(nèi)部監(jiān)督

銀行應當制定內(nèi)部監(jiān)督制度,，明確內(nèi)部審計機構(gòu)和其他內(nèi)部機構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中的職責權(quán)限,，規(guī)范內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法和要求,，并制定內(nèi)部控制缺陷認定標準,，對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應當分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因,，提出整改的方案，采取適當?shù)男问郊皶r向董事會,、監(jiān)事會或者經(jīng)理層報告,。銀行應當結(jié)合內(nèi)部監(jiān)督情況，定期對內(nèi)部控制的有效性進行自我評價,，出具內(nèi)部控制自我評價報告,。

2 我行當前內(nèi)控合規(guī)的問題

2.1 內(nèi)控觀念認識有偏差。

商業(yè)銀行內(nèi)控機制作為一種自律行為,，必然受內(nèi)控觀念影響和支配,，而在實際工作中，對內(nèi)控觀念的認識存在許多偏差：一是許多人往往簡單地認為內(nèi)控機制就是各種規(guī)章制度的匯總,，而忽視內(nèi)控機制是業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣,、監(jiān)督制約的一種動態(tài)機制；二是誤解內(nèi)控是對同事,、員工的不信任,；三是片面地理解業(yè)務開拓和內(nèi)控的關系，認為內(nèi)控嚴則業(yè)務損,；四是誤認為內(nèi)控只是決策層和職能部門的職責,，從而在思想上沒有形成嚴格執(zhí)制的意識。這種認識偏差必然導致在問題發(fā)生后只能采取事后補救的辦法,，從而違背內(nèi)控機制事前控制的特點,，埋下風險隱患,。

2.2 內(nèi)控機制不健全。

目前,，我國商業(yè)銀行的內(nèi)控機制從總體上有了很大的進步,，但實效性還不是很理想，突出表現(xiàn)在：一是制度貫徹不力,。許多規(guī)章制度流于形式,，抓落實的力度不夠，遇到具體問題,，靈活性講得多,，原則性講得少。二是制度不完整,。一些新業(yè)務和計算機業(yè)務的管理制度滯后,，無法適應新業(yè)務的正常開展需要；一些新業(yè)務還沒有制定出完善的操作程序和相應的制度,，存在無章可循的空檔,。三是制度不系統(tǒng)。制度建設中重此輕彼,，缺乏統(tǒng)一的考慮,，影響了制度整體作用的發(fā)揮。四是制度條文不夠嚴謹,。

2.3 內(nèi)控運行機制失調(diào),。

在實際工作中，業(yè)務主管部門既是業(yè)務活動的組織者,，又是業(yè)務經(jīng)營自身監(jiān)督的責任者,，這種對自己行為進行所謂的“自我監(jiān)督”本身就不可靠。同時,，銀行內(nèi)部各業(yè)務部門在具體行使監(jiān)控職能時職責不明確,，或政出多門、或相互推諉,，不能形成協(xié)調(diào)和制約機制,。

2.4 權(quán)力制約失衡。

突出表現(xiàn)在業(yè)務人員,、管理人員的業(yè)務行為,、決策行為、責任行為缺乏可操作的規(guī)范制度予以制約,。一把手負責制的經(jīng)營管理模式雖然有利于經(jīng)營管理水平的提高,，但由于權(quán)力沒有受到約束，缺乏規(guī)范有效的監(jiān)督機制,，權(quán)責失衡,，導致個別負責人越權(quán)行事,、濫用職權(quán)、欺上瞞下,、行賄受賄等不良現(xiàn)象發(fā)生,，嚴重影響商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。

2.5 稽核部門監(jiān)督職能弱化,。

目前,，各商業(yè)銀行都實行了系統(tǒng)領導的稽核管理體制或者總稽核負責制，但稽核部門作為內(nèi)部機構(gòu),，地位不超脫,，職能不獨立，難以對領導決策失誤造成的損失進行有效的監(jiān)督,，并且稽核部門對稽查出的問題不經(jīng)領導同意就不能上報,，不能獨立作出決定?；吮O(jiān)督的滯后性以及稽核手段落后,，都影響了稽核監(jiān)督功能的發(fā)揮。

3 對內(nèi)控合規(guī)管理的幾點建議 3.1 完善銀行組織管理體系,，創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境,。

銀行業(yè)應注重宏觀金融背景之下，如何提升自身的風險管理能力的問題,，創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境,。根據(jù)《公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的要求,，實行董事會領導下的行長負責制，保證董事會是全行最高權(quán)力機構(gòu),，切實發(fā)揮董事會在銀行發(fā)展方向,、重大業(yè)務決策和宏觀管理方面的職能作用。在此基礎上,，改革商業(yè)銀行現(xiàn)行的內(nèi)部稽核體制,，實行對總行法人負責的內(nèi)部稽核制度，加強總行對稽核工作的垂直領導,。

3.2 加強崗位內(nèi)部控制機制建設,，實現(xiàn)崗位間的監(jiān)督制約。

一是按照責任分離,、相互制約的原則建立會計崗位責任制,，堅持現(xiàn)金、有價單證保管與賬務記錄相分離,，重要空白憑證保管與使用相分離,，賬務收支審批與會計核算相分離,，呆賬準備金的確認與銷核相分離，賬務處理與后續(xù)稽核相分離的準則,，按照會計制度,、業(yè)務性質(zhì)和合理負擔的要求設置記賬、復核,、事后監(jiān)督等崗位,，明確每個崗位的職責和權(quán)限，并相互制衡,。嚴禁會計人員一人從事兩個以上重要崗位的工作和越崗越權(quán)處理業(yè)務,。二是按照每一項業(yè)務至少必須有兩個崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求,，明確各崗位或員工在業(yè)務操作中的責權(quán)劃分,，按各自的工作性質(zhì)、權(quán)限承擔相應的工作責任,；三是加強業(yè)務操作的事后檢查,，每項業(yè)務要求有一名業(yè)務主管或?qū)ｉT崗位對該項業(yè)務處理的整個流程進行綜合把關和全過程的檢查，確保各崗位按職責要求正確處理同一業(yè)務,，發(fā)現(xiàn)問題,，及時糾正。

3.3健全銀行內(nèi)部責任機制,，保證資產(chǎn)運用的安全性和盈利性,。

一方面要解決好銀行內(nèi)部審批程序和分段授權(quán)問題，防止分支機構(gòu)權(quán)力過大,，資產(chǎn)風險不易控制,。另一方面狠抓內(nèi)部崗位責任的落實。建立會計內(nèi)部控制負責制,，主管會計的副行長向行長負責,，應定期檢查會計工作；會計主管對主管行長負責,，具體組織和管理各項會計工作,，監(jiān)督各項規(guī)章制度的落實，處理重要會計事項,，定期抽查重要會計業(yè)務,，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，定期向主管行長匯報工作,，但不參與具體事務,；一般會計人員對會計主管負責，執(zhí)行各項會計制度和操作規(guī)程，履行所承擔職責,；下級行對上級行負責,，并接受總機構(gòu)的監(jiān)督和指導。

3.4加強銀行內(nèi)控電子化管理,，保障銀行業(yè)務的正常運行,。

銀行業(yè)務的日益現(xiàn)代化，要求銀行內(nèi)控手段更加有效率,、更加安全可靠,。而我國銀行業(yè)目前還未形成一套有效的內(nèi)部電子監(jiān)管系統(tǒng)和電子網(wǎng)絡系統(tǒng)，影響了內(nèi)控的質(zhì)量和效率,，有必要在銀行電腦內(nèi)部控制方面繼續(xù)完善,。

3.5加強業(yè)務崗位的交叉檢查，防范員工舞弊行為,。

交叉檢查是銀行實施內(nèi)部控制,、防范員工舞弊行為的一個基本措施，也是銀行會計控制體系和業(yè)務分工設計的基本出發(fā)點,，因此要正確應用交叉檢查原則,，實行行內(nèi)崗位輪換制和員工年假制等，使銀行每個人,、每項業(yè)務都處于被監(jiān)督,、被檢查范圍之內(nèi)。

3.6創(chuàng)建重視知識和人才的機制,。

首先,，改革銀行用人制度。在引入競爭機制,，實行平等,、公開的競聘上崗的制度的基礎上，進一步完善企業(yè)人才等級制度,。管理者要知人善任,，創(chuàng)造讓優(yōu)秀創(chuàng)新人才脫穎而出人才機制，讓相應才能的人才處于相應的能級崗位,，注意發(fā)現(xiàn)和使用那些具有信息意識、競爭意識,、風險意識,、創(chuàng)新能力、管理能力和公關能力的一批人,，要揚長避短,，量才為用，使人才配備盡量合理化，這是留住人才的有效措施之一,，也是優(yōu)化人才配置,，提高銀行業(yè)風險防范水平的必備條件。其次,，創(chuàng)造良好的吸引人才的環(huán)境,。如工資待遇、獎金制度,、職位聘任,、崗位責任制、成果評定與獎勵等整套政策和辦法,，千方百計吸引優(yōu)秀人才從事銀行工作,，成為企業(yè)學術(shù)帶頭人、業(yè)務骨干和管理創(chuàng)新骨干,。第三,，加大人才投資力度。采取送出去和請進來的辦法,，加強員工再教育和再培訓,，促進員工知識更新，使其逐步成為新型的創(chuàng)新型和風險管理型人才,。