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工程項(xiàng)目執(zhí)行管理制度 項(xiàng)目執(zhí)行管控篇一
一,、公司財(cái)務(wù)部門(mén)的職能及組成
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度;
2,、建立健全財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度,編制財(cái)務(wù)計(jì)劃,加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理,反映,、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行;
績(jī)效報(bào)酬
3、積極為公司經(jīng)營(yíng)管理服務(wù),促進(jìn)公司取得可觀的經(jīng)濟(jì)效益;
4,、厲行節(jié)約,合理使用資金;
5,、合理分配公司收入,及時(shí)完成需要上繳的稅收及管理費(fèi)用;
6、完成公司交給的其他工作任務(wù),。
7,、公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì),、出納人員組成,、
8、公司各部門(mén)和職員辦理財(cái)會(huì)業(yè)務(wù),必須遵守本規(guī)定,。
二,、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)
(一)財(cái)務(wù)經(jīng)理主要工作職責(zé):
1、組織制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度辦法,并督促貫徹執(zhí)行,。制定要符合國(guó)家規(guī)定,適應(yīng)本單位具體情況的會(huì)計(jì)制度,便于員工參加管理和核算,以利于提高經(jīng)濟(jì)效益,。
2、組織編制本單位的財(cái)務(wù)成本預(yù)算。根據(jù)市場(chǎng)材料價(jià)格情況,市場(chǎng)銷售量,、商品房?jī)r(jià)格,、開(kāi)發(fā)量大小、費(fèi)用開(kāi)支情況,、材料消耗,、技術(shù)措施計(jì)劃等編制單位成本計(jì)劃和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,、信貸計(jì)劃,擬定資金籌措和使用方案,開(kāi)辟財(cái)源,有效地使用資金,。
3、負(fù)責(zé)組織檢查財(cái)務(wù)成本計(jì)劃完成情況,。按照經(jīng)濟(jì)核算原則,定期組織檢查落實(shí)季,、年成本和利潤(rùn)的計(jì)劃執(zhí)行情況,考核資金使用效果,找出管理漏洞,挖掘增收節(jié)支潛力,提出經(jīng)營(yíng)管理的建議和措施、寫(xiě)出分析報(bào)告,。
4,、組織編制本單位的會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)報(bào)告,并負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)資料檔案保管,。嚴(yán)格按會(huì)計(jì)制度規(guī)定管理好本單位會(huì)計(jì)帳,按上級(jí)規(guī)定的時(shí)間報(bào)出會(huì)計(jì)報(bào)表,報(bào)表數(shù)字要求準(zhǔn)確,、完整,并認(rèn)真審查,保持真實(shí)可靠。及時(shí)歸x計(jì)資料做好檔案管理工作,。
5,、負(fù)責(zé)電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)的全面使用管理和日常維護(hù)工作。根據(jù)會(huì)計(jì)電算化工作的要求以及財(cái)務(wù)準(zhǔn)則的規(guī)定擬定會(huì)計(jì)電算化管理制度和核算方式,。
6,、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件數(shù)據(jù)等有關(guān)資料的管理。不得攜帶本部磁盤(pán)外出或轉(zhuǎn)借他人使用,認(rèn)真做到防盜防破壞和保密管理
,。搞好計(jì)算機(jī)的日常維護(hù),對(duì)外來(lái)磁盤(pán)的使用必須確保不對(duì)計(jì)算機(jī)造成破壞,。7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員政治思想工作,組織財(cái)會(huì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí),。
(二)會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是:
1,、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記帳、復(fù)核,、報(bào)帳,做到手續(xù)完備,、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚,、按期報(bào)帳;對(duì)每筆財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)在收付之前要根據(jù)計(jì)劃及會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,審核是否符合制度及規(guī)定,。辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)要按規(guī)定認(rèn)真審核原始單據(jù)是否合法,內(nèi)容是否真實(shí),印簽是否齊全,數(shù)字是否正確,附件是否齊全等。
2,、負(fù)責(zé)辦理其他應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的往來(lái)結(jié)算工作及明細(xì)核算;對(duì)于各種往來(lái)項(xiàng)目要隨時(shí)清理結(jié)算,應(yīng)收的各款項(xiàng)要抓緊催收,應(yīng)付的款項(xiàng)及時(shí)清償,避免發(fā)生呆帳損失,。
3、負(fù)責(zé)會(huì)同有關(guān)部門(mén)制定資產(chǎn)管理與核算辦法,、并對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行的明細(xì)核算,。
①辦理購(gòu)置,、調(diào)撥內(nèi)部轉(zhuǎn)移、盤(pán)盈盤(pán)虧,、報(bào)廢等會(huì)計(jì)手續(xù),。協(xié)助有關(guān)部門(mén)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類編號(hào),建立固定資產(chǎn)管理制度和核算辦法。對(duì)調(diào)入調(diào)出的的固定資產(chǎn),應(yīng)及時(shí)協(xié)助辦理驗(yàn)收和交付使用手續(xù),。
②按照?qǐng)?bào)稅務(wù)局備案的折舊率每月折舊,、并編制憑證,不得任意改變折舊率,不得多提、少提或漏提折舊費(fèi),。
③固定資產(chǎn)增加,減少應(yīng)按規(guī)定填制原始憑證或記帳憑證,。并逐筆登記到帳薄并定期與有關(guān)部門(mén)核對(duì),做到帳實(shí)相符。
4,、負(fù)責(zé)及協(xié)同有關(guān)部門(mén)參與固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)工作,。
①年終會(huì)同管理部門(mén)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清點(diǎn),對(duì)多余閑置使用不當(dāng)?shù)墓潭ㄙY產(chǎn)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映,并提出改進(jìn)意見(jiàn),提高固定資產(chǎn)的利用率。
②對(duì)盤(pán)盈盤(pán)虧,、報(bào)廢的固定資產(chǎn)要深入現(xiàn)場(chǎng)查對(duì)實(shí)物,查明原因,經(jīng)審批后辦理相關(guān)處置手續(xù),。對(duì)因報(bào)廢和盤(pán)盈盤(pán)虧的固定資產(chǎn)應(yīng)作出真實(shí)的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。
5,、每月終了應(yīng)及時(shí)各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理,準(zhǔn)確地編制和匯總會(huì)計(jì)憑證,。月終及時(shí)整理會(huì)計(jì)憑證和各種資料、集中保管,。年終決算后應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)資料收集齊全,、整理清楚分類排列交檔案管理。
6,、憑證取得要合規(guī)范,憑證內(nèi)容要齊全,填制憑證要規(guī)范,正確登記所有帳簿,。
7、根據(jù)財(cái)務(wù)核算要求逐筆登記各種明細(xì)帳,正確歸集和提供各種資料,每月將各類記帳憑證輸入計(jì)算機(jī),及時(shí)編制出當(dāng)月的會(huì)計(jì)報(bào)表及各種財(cái)務(wù)所需的資料,并確保會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全,、可靠真實(shí),做好數(shù)據(jù)備份工作,。
8、每月及時(shí)核算各項(xiàng)應(yīng)繳稅費(fèi),及時(shí)辦理納稅申報(bào),。對(duì)可能存在的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)作出風(fēng)險(xiǎn)提示并提出合理建議,。
(三)出納的主要工作職責(zé)是:
1、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度,負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),嚴(yán)格支票管理制度,編制支票使用手續(xù),。要以審核后的收付款憑證為據(jù)辦理收付業(yè)務(wù),。
2、收付款前,出納人員要對(duì)憑證認(rèn)真進(jìn)行復(fù)核,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)提出更正或拒絕辦理?，F(xiàn)金必須做到日清月結(jié),庫(kù)存與帳面額必須相符,。
3、收付后要在收付款憑證上簽字,并在收付款和原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。
4,、辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),要正確填制支票和其他結(jié)算憑證,不得簽發(fā)空頭支票,。如因特殊情況,必須報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)經(jīng)理并經(jīng)總經(jīng)理批示認(rèn)可方能辦理。
5,、對(duì)開(kāi)錯(cuò)的支票,必須加蓋“作廢”戳記,。如出現(xiàn)支票遺失應(yīng)及時(shí)向銀行辦理掛失手續(xù)。
6,、妥善保管各種支票及有價(jià)證券,對(duì)保險(xiǎn)柜密碼必須保密,錢(qián)鑰匙必須管好,不得隨意轉(zhuǎn)交他人,臨時(shí)離開(kāi)工作崗位時(shí),必須鎖好錢(qián)柜,不得隨意委托他人代辦,。需要他人代辦及付款業(yè)務(wù)時(shí),必須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)并辦交接手續(xù)。
7,、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)規(guī)定的限額,收后的現(xiàn)金當(dāng)天存入銀行,不得坐支和留用,不得以白條借據(jù)等抵充庫(kù)存現(xiàn)金,更不得挪用庫(kù)存現(xiàn)金,
8,、不得將銀行帳戶借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算、套取現(xiàn)金,。
9,、保管好有關(guān)印章。簽發(fā)支票的各種印章不得由出納員一人保管,。每日下班前,必須將印章放入保險(xiǎn)柜,。
10、保管好尚未使用的空白支票和收據(jù),如票據(jù)丟失應(yīng)立即向有關(guān)部門(mén)和單位辦理掛失手續(xù),。
11,、積極配合銀行做對(duì)帳、報(bào)帳工作,以及配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理,。
12、根據(jù)已經(jīng)收訖,、付訖的收付款憑證,逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行
存款日記帳,。每日終了,必須結(jié)出余額。
13,、發(fā)生長(zhǎng)短款時(shí),要立即報(bào)告主管人員,不得隱瞞不報(bào)或者私自以長(zhǎng)款補(bǔ)短款?，F(xiàn)金日記帳面余額必須與庫(kù)存現(xiàn)金相符。每月末3日后,必須結(jié)出最后一扎傳票,并與銀行對(duì)好帳,編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”,做到帳帳,、帳表相符,。
14、完成總經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作,負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的報(bào)銷,負(fù)責(zé)公司工資,、獎(jiǎng)金的領(lǐng)取,、發(fā)放及工資、獎(jiǎng)金等發(fā)放名單的存檔裝訂工作,。
三,、財(cái)務(wù)工作管理
1、會(huì)計(jì)年度自每年1月1日起至12月31日止。會(huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)帳簿,會(huì)計(jì)帳表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí),、準(zhǔn)確、完整,并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,。財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證,并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證,。會(huì)計(jì)、出納員記帳,都必須在記帳憑證上簽字,。
2,、財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)保證帳薄記錄與實(shí)物,款項(xiàng)相符;應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理,并報(bào)送有關(guān)部門(mén)。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次,會(huì)計(jì)報(bào)表須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理和會(huì)計(jì)簽名或蓋章,。
3,、財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí),、不合法的原始憑證,不予受理;記載不準(zhǔn)確,不完整的原始憑證,予以退回,要求更正,、補(bǔ)充。財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物不符時(shí)應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面報(bào)告,并請(qǐng)求查明原因,作出處理,。
4,、出納人員不得兼管稽核,會(huì)計(jì)檔案保管和會(huì)計(jì)賬務(wù)帳目的登記工作。財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職,必須與接管人員辦理交接手續(xù),。財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù),由總經(jīng)理辦公室主任,、財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交。
四,、支票,、現(xiàn)金管理
1、支票由出納員專人保管,支票的使用必須憑審核后的收付款憑證為依據(jù),經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方能加蓋印鑒章,。支票必須按批準(zhǔn)金額封頭,填寫(xiě)日期,、用途、登記號(hào)碼,。
2,、支票付款后支票存根、發(fā)票由經(jīng)手人簽字,會(huì)計(jì)核對(duì),、總經(jīng)理審批,。填寫(xiě)金額無(wú)誤,完成后交出納人員。出納人員統(tǒng)一編制憑證號(hào),按規(guī)定登記銀行帳號(hào),原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿注銷,。
3,、公司在發(fā)放員工工資、津貼,、獎(jiǎng)金;個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;出差人員必須攜帶的旅差費(fèi);總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他特殊支出時(shí)可以支付現(xiàn)金,。
4,、除以上規(guī)定外,財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng),超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分,應(yīng)當(dāng)以支票支付,確需支付現(xiàn)金的,經(jīng)會(huì)計(jì)審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支付現(xiàn)金。
5,、財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金,可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取,不得從現(xiàn)金收入中直接支付(坐支),。
6、財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金,必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能提取,。公司職員因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫(xiě)《借款單》,經(jīng)會(huì)計(jì)審核,財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核并交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后,方可借用,。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款,在當(dāng)月工資中扣還。
7,、符合本規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金的,憑發(fā)票,、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證,由經(jīng)手人簽字,會(huì)計(jì)審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金,。
8,、財(cái)務(wù)人員依據(jù)辦公室提交的考勤表,根據(jù)公司的考勤規(guī)定編制工資表,經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核,總經(jīng)理簽字后方可提款,發(fā)放當(dāng)月工資。
9,、出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目,逐筆記載現(xiàn)金支付,。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié),帳款相符。
五,、工程成本管理制度
1,、公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證,、承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托簽署,。
2、公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價(jià)的預(yù)測(cè)及審核,工程招投標(biāo)文件的編制,工程決算的審定,。
3,、工程部負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購(gòu)供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的談判工作,對(duì)已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進(jìn)行采購(gòu),確保設(shè)備材料及時(shí)供應(yīng),積極進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)工作,建立市場(chǎng)價(jià)格詢價(jià)登記薄,記錄材料價(jià)格變動(dòng)的歷史資料,。
4,、財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體控制工作
(1)參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作,及時(shí)準(zhǔn)確地了解公司各項(xiàng)工程成本的構(gòu)成及用款計(jì)劃。
(2)負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作,參與工程造價(jià)的確定和最后決算的審定工作,。
5、工程中間結(jié)算程序
(1)施工單位于月度結(jié)算前,將工程進(jìn)度結(jié)算報(bào)送工程部審核,工程部結(jié)合工程施工圖紙,施工進(jìn)度計(jì)劃以及其他文件資料提出審核意見(jiàn),并在5日內(nèi)送財(cái)務(wù)部會(huì)簽,。
(2)財(cái)務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料,施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額,以及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來(lái)等情況,并參考公司財(cái)務(wù)狀況提出付款意見(jiàn),報(bào)送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批,。
6、工程決算程序
(1)施工單位應(yīng)將工程決算書(shū)以及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報(bào)工程部復(fù)核,財(cái)務(wù)部會(huì)簽,。
(2)財(cái)務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證,合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù),扣除已付工程數(shù)及墊付的各項(xiàng)費(fèi)用,結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù),提出付款方案,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),。
(3)工程辦理決算時(shí),應(yīng)由公司主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭,由工程部、財(cái)務(wù)部及其他有關(guān)部門(mén)人員組成工程決算小組,按照上述規(guī)定的職責(zé)范圍聯(lián)合進(jìn)行專項(xiàng)工程決算,。
(4)房屋工程全部竣工驗(yàn)收合格交付使用時(shí),商品房由工程部,、銷售部辦理竣工房交接驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù),財(cái)務(wù)部憑交樓入庫(kù)手續(xù)辦理竣工房成本結(jié)算,。
(5)支付工程結(jié)算款應(yīng)附雙方認(rèn)可的工程結(jié)算書(shū)。
六,、差旅費(fèi)開(kāi)支管理規(guī)定
出差人員必須嚴(yán)守厲行節(jié)約的原則,盡可能地降底差旅的支出,差旅費(fèi)的報(bào)銷實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷,便必須獲得真實(shí)合法有效的票據(jù),。
1、出差人員必需按規(guī)定行程出差辦事,不按規(guī)定的行程擅自決定繞道改變行程的,發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用全部由當(dāng)事人承擔(dān),。特殊情況需改變行程的,須提前請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)并報(bào)財(cái)務(wù)部備案,否則公司財(cái)務(wù)不予辦理相關(guān)報(bào)賬手續(xù),。
2、住宿費(fèi)憑出差地住宿發(fā)票,在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷,。
3,、出差人員到達(dá)出差目的地至出差住地往返應(yīng)乘座公交車(chē),如情況特殊可乘出租車(chē),憑據(jù)按實(shí)報(bào)銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的不允許報(bào)銷交通費(fèi)
4,、不允許趁出差之便回家探親辦私事,如確有須要需事先請(qǐng)示總經(jīng)理并獲得批準(zhǔn),并報(bào)財(cái)務(wù)部備案,其有關(guān)費(fèi)用均由個(gè)人自理不許報(bào)銷,。
5、凡總經(jīng)理指定執(zhí)行特殊任務(wù)前往外地出差的,其出差費(fèi)用報(bào)銷按特殊情況實(shí)報(bào)實(shí)銷處理,。
6,、凡出差食宿等一切費(fèi)用已由對(duì)方負(fù)擔(dān)的,均不再允許報(bào)銷各種費(fèi)用。
7,、實(shí)際出差天數(shù)超過(guò)原計(jì)劃天數(shù)的費(fèi)用,需及時(shí)匯報(bào)總經(jīng)理并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),否則,財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷,。
8、外單位人
員為我公司臨時(shí)辦事,其費(fèi)用開(kāi)支,經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實(shí)報(bào)實(shí)銷,。
9,、出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先獲得總經(jīng)理的批準(zhǔn)同意,方可回來(lái)后憑據(jù)報(bào)銷。
七,、會(huì)計(jì)檔案管理
凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證,、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表,、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的與財(cái)務(wù)相關(guān)的資料,均應(yīng)歸檔管理,。
1、會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月,按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè),標(biāo)清月份,季度,起止年,號(hào)數(shù),單據(jù)張數(shù),由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單,、審核,、記帳、主管)歸檔保存,。
2,、會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季,、年報(bào),按時(shí)歸檔,。由總經(jīng)理指定專人保管,并分類填制目錄。
3,、會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出,凡查閱,、復(fù)制,、摘錄會(huì)計(jì)檔案須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4,、各種會(huì)計(jì)檔案保管期限詳見(jiàn)下表,。
展覽工程公司實(shí)物采購(gòu)管理
一、完善固定資產(chǎn)采購(gòu)審核制度：
由固定資產(chǎn)使用部門(mén)提出購(gòu)置計(jì)劃,，經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門(mén)審核后,，列入該部門(mén)年度預(yù)算內(nèi)，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén),、公司領(lǐng)導(dǎo)審批,。由公司的專職采購(gòu)部門(mén)、固定資產(chǎn)管理部門(mén)共同辦理購(gòu)置工作,。對(duì)大項(xiàng)固定資產(chǎn)的購(gòu)置應(yīng)多方尋價(jià),，對(duì)大項(xiàng)設(shè)備等資產(chǎn)的購(gòu)置、大修必須進(jìn)行招,、投標(biāo),。固定資產(chǎn)購(gòu)置完畢，經(jīng)辦人需先到財(cái)務(wù)部門(mén)填制《固定資產(chǎn)卡片》,，方可根據(jù)《第一章報(bào)銷審批權(quán)限和程序》辦理報(bào)銷手續(xù),。材料和辦公用品采購(gòu)可以參照固定資產(chǎn)的采購(gòu)制度，由生產(chǎn)部提出計(jì)劃,，綜合部負(fù)責(zé)材料采購(gòu);公司綜合部負(fù)責(zé)辦公用品采購(gòu),。
二、明確實(shí)物的管理部門(mén)：
1,、固定資產(chǎn)的管理可歸納為賬,、卡、物三方面,。在明確固定資產(chǎn)賬目,、卡片、實(shí)物的具體管理部門(mén)的基礎(chǔ)上,，應(yīng)做到賬賬相符,、賬實(shí)相符、賬卡相符,。
2,、對(duì)固定資產(chǎn)劃分為六大類，由相應(yīng)的部門(mén)進(jìn)行實(shí)物,、卡片的管理。實(shí)物管理包括固定資產(chǎn)購(gòu)置,、使用,、維護(hù),、大修、轉(zhuǎn)讓,、變賣(mài),、報(bào)廢等所有環(huán)節(jié)的管理。
⑴房屋,、建筑物及附屬設(shè)備：包括公司的各類房屋建筑物,、臨時(shí)建筑物及附屬設(shè)備，由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。
⑵生產(chǎn)機(jī)器設(shè)備類：包括用于生產(chǎn)的各種機(jī)器設(shè)備,，由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)管理。
⑶交通工具類：公司所擁有的各類車(chē)輛,，由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。公司的各類車(chē)輛采購(gòu)時(shí)由集團(tuán)公司辦公室協(xié)助辦理，實(shí)物由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。
⑷電腦設(shè)備類：公司各部門(mén)各種電腦及信息設(shè)備以及打印機(jī),、掃描儀等相關(guān)設(shè)備，由綜合部負(fù)責(zé)管理,。公司的電腦及信息設(shè)備采購(gòu)時(shí),，會(huì)簽集團(tuán)公司信息管理部，由信息管理部協(xié)助辦理,，實(shí)物由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。
⑸通信設(shè)備類：公司的通信設(shè)備由公司綜合部負(fù)責(zé)管理。
⑹其他辦公設(shè)備類：包括除以上五類固定資產(chǎn)以外的其他固定資產(chǎn),，主要為辦公設(shè)備,、生活管理設(shè)施等，由公司綜合部負(fù)責(zé)管理,。
3,、固定資產(chǎn)的卡片管理由財(cái)務(wù)部門(mén)和固定資產(chǎn)的實(shí)物管理部門(mén)共同負(fù)責(zé)，卡
片在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),，由財(cái)務(wù)部門(mén)填制《固定資產(chǎn)卡片》,，一式三份，一份由財(cái)務(wù)部門(mén)附在會(huì)計(jì)憑證后面,，一份由財(cái)務(wù)部門(mén)存檔,，一份由固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門(mén)存檔，同時(shí),，固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門(mén)應(yīng)即時(shí)填制不干膠卡片,，貼在實(shí)物上備查。
4,、固定資產(chǎn)的賬目管理由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé),。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)會(huì)同固定資產(chǎn)管理部門(mén)
定期進(jìn)行固定資產(chǎn)的清查(至少每年一次),。核對(duì)賬、卡,、物的數(shù)量,，保證賬、卡,、物一致,。清查中，對(duì)需報(bào)廢的固定資產(chǎn)辦理申請(qǐng)報(bào)廢手續(xù);對(duì)需大修理的固
定資產(chǎn)列入大修理計(jì)劃;對(duì)不需用的固定資產(chǎn)列出清單申請(qǐng)?zhí)幚怼?/p>
三,、建立固定資產(chǎn)調(diào)配,、處置手續(xù)：
1、為了最大地發(fā)揮公司資產(chǎn)的使用效益,，對(duì)于各部門(mén)閑置的資產(chǎn),，如過(guò)時(shí)的電腦設(shè)備等，可由固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門(mén)在各使用部門(mén)之間進(jìn)行調(diào)配,，并由固定資產(chǎn)管理部門(mén)填制《固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單》(格式見(jiàn)附表一)一式兩份,，一份用于財(cái)務(wù)部門(mén)更改原《固定資產(chǎn)卡片》，一份交固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門(mén)與原《固定資產(chǎn)卡片》一起存檔,，同時(shí),，固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門(mén)應(yīng)重新填制不干膠卡片，貼在實(shí)物上備查,。
2,、對(duì)于確需報(bào)廢的固定資產(chǎn)由使用部門(mén)提出報(bào)告，經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門(mén)審核后,，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén),、公司領(lǐng)導(dǎo)審批。報(bào)廢的固定資產(chǎn)應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)注銷《固定資產(chǎn)卡片》,，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理;同時(shí),，報(bào)固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門(mén)注銷該《固定資產(chǎn)卡片》。
展覽工程公司預(yù)算管理
一,、預(yù)算的編制要素：
1,、負(fù)責(zé)部門(mén)：綜合部;
2、編制時(shí)間：本年度預(yù)算的編制時(shí)間為上年10月份,、本月預(yù)算的編制時(shí)間為上月10日至15日;
3,、編制內(nèi)容：營(yíng)業(yè)收入預(yù)算、營(yíng)業(yè)成本預(yù)算,、營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)算,、管理費(fèi)用預(yù)算、利潤(rùn)總額預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算,、固定資產(chǎn)購(gòu)置和大修預(yù)算,、材料購(gòu)置預(yù)算;
4、編制部門(mén)：公司內(nèi)各部門(mén),。
二、預(yù)算的編制步驟和要求：
1,、綜合部根據(jù)公司的要求通知各部門(mén)按照固定報(bào)表格式編制下一年度的預(yù)算;
2,、各部門(mén)將所編制的年度預(yù)算報(bào)表上報(bào)公司綜合部;
3、公司綜合部將預(yù)算報(bào)表匯總后,，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)研究;
4,、綜合部經(jīng)理和預(yù)算專管人就此預(yù)算分別與各部門(mén)商討，修訂預(yù)算指標(biāo);修訂后的預(yù)算報(bào)表由綜合部上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審核后,，于10月底前報(bào)集團(tuán)公司;
5,、綜合部將集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)及董事會(huì)最終批復(fù)的預(yù)算指標(biāo)分別下達(dá)給各部門(mén);
6、各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng),，當(dāng)月應(yīng)當(dāng)向綜合部報(bào)送月預(yù)算;在保證預(yù)算結(jié)果實(shí)現(xiàn)的前提下,，如需對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，各部門(mén)必須在預(yù)算年度的每個(gè)季度結(jié)束后的10日內(nèi)將預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)以書(shū)面形式報(bào)綜合部及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行;如影響預(yù)算結(jié)果,，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司和董事會(huì)核批,。
7、年度預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身當(dāng)年管理,、生產(chǎn),、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的計(jì)劃需要進(jìn)行編制，具有權(quán)威性,、強(qiáng)制性和可操作性;
8,、預(yù)算的領(lǐng)款和報(bào)銷手續(xù)，參見(jiàn)《第一章報(bào)銷審批權(quán)限和程序》,。
三,、對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的考核：
1、公司綜合部根據(jù)集團(tuán)公司批復(fù)的預(yù)算指標(biāo)對(duì)各部門(mén)的實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行考核;集團(tuán)公司企發(fā)部對(duì)本公司的實(shí)際預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核,。
2,、每月初十日內(nèi)，綜合部將根據(jù)考核執(zhí)行情況編制月度或季度報(bào)表進(jìn)行分析,，以文字,、報(bào)表形式上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。
3,、全年預(yù)算執(zhí)行情況將作為對(duì)各部門(mén)年度考核的最主要指標(biāo),，綜合部根據(jù)考核執(zhí)行情況編制年度報(bào)表并進(jìn)行分析，以文字、報(bào)表形式上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo),。
展覽工程公司合同的管理
一,、合同的管理：
1、部門(mén)對(duì)外簽定經(jīng)濟(jì)合同,、協(xié)議,，必須取得法人代表的授權(quán)，憑合同審批單報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審核備案,，并加蓋公司合同專用章方為有效;
2,、對(duì)外簽定的一切合同文本(包括協(xié)議等)，由公司統(tǒng)一制定,。合同文本由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)保管,，業(yè)務(wù)人員需按照發(fā)票領(lǐng)用手續(xù)辦理領(lǐng)用;
3、合同一經(jīng)簽定,，即具有法律效力;合同如有變更或解除,，經(jīng)辦人員應(yīng)寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后,，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)備案;
4,、合同編號(hào)：所有的合同簽定后，由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行編號(hào),，包括年份,、部門(mén)、項(xiàng)目編號(hào)等,。
二,、所有的項(xiàng)目都需要立項(xiàng)：
1、項(xiàng)目合同一旦簽定,，應(yīng)立即將合同和項(xiàng)目支出預(yù)算表交到財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一編號(hào)并存檔;
2,、財(cái)務(wù)部門(mén)將收到的項(xiàng)目要覽表和支出預(yù)算表輸入電腦，以便報(bào)銷時(shí)使用;
3,、項(xiàng)目沒(méi)有立項(xiàng),，不得有支出;沒(méi)有項(xiàng)目經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷;
三,、項(xiàng)目借款,、項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷程序，執(zhí)行《第一章報(bào)銷審批權(quán)限和程序》的規(guī)定;
四,、財(cái)務(wù)部門(mén)在日常核算過(guò)程中,，項(xiàng)目收支均按項(xiàng)目合同編號(hào)進(jìn)行制證及錄入計(jì)算機(jī)，以便對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行日常的考核;
五,、對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行中采取減免,、折扣的優(yōu)惠措施及權(quán)限，執(zhí)行公司的專門(mén)規(guī)定。
六,、本規(guī)定適用于各部門(mén),。
展覽工程公司出國(guó)團(tuán)組財(cái)務(wù)管理
境外考察、展覽施工,、勞務(wù)等因公臨時(shí)出國(guó)團(tuán)組(以下簡(jiǎn)稱出國(guó)團(tuán)組),，均執(zhí)行本管理辦法。
一,、辦理出國(guó)前手續(xù)：
1,、團(tuán)組自到集團(tuán)公司人力資源部外事科報(bào)到之日起十日內(nèi)，須將團(tuán)組會(huì)計(jì)人員名單報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)備查,。
2、會(huì)計(jì)在出國(guó)前十五天內(nèi)可向財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)強(qiáng)化財(cái)務(wù)制度及會(huì)計(jì)知識(shí),，由財(cái)務(wù)部門(mén)安排培訓(xùn),。
3、編制出國(guó)預(yù)算表
(1)出國(guó)預(yù)算表由團(tuán)組會(huì)計(jì)編制,。
(2)國(guó)際會(huì)議(含董事會(huì))及考察團(tuán)組按財(cái)政部制定的出國(guó)人員境外費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填列,。
(3)展覽施工團(tuán)組除人員費(fèi)用按財(cái)政部標(biāo)準(zhǔn)填列外，其它各項(xiàng)支出需按公司有關(guān)開(kāi)支范圍填列,。
(4)預(yù)算表由團(tuán)組負(fù)責(zé)人簽字后,，連同合同(含收入合同、道具租用合同,、展覽運(yùn)輸合同;會(huì)議及考察團(tuán)組除外)報(bào)送部門(mén)主管經(jīng)理核批,，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核審定后，報(bào)董事長(zhǎng)審批,。
(5)預(yù)算表必須在出國(guó)離京五個(gè)工作日前交到財(cái)務(wù)部門(mén),。
4、展覽施工團(tuán)組還需填制展覽會(huì)預(yù)收情況表,，并負(fù)責(zé)到有關(guān)部室核查該展覽會(huì)的預(yù)收及開(kāi)支情況,，并將應(yīng)收賬款催收入賬。
5,、各團(tuán)組會(huì)計(jì)要根據(jù)預(yù)算攜帶金額借款,，每次每人可攜帶折合800美元的現(xiàn)金，每個(gè)團(tuán)組最多可攜帶折合3000美元的現(xiàn)金,，預(yù)算攜帶金額余款用旅行支票或其它方式支付,。
6、團(tuán)組會(huì)計(jì)持出國(guó)任務(wù)批件或赴港,、澳通知書(shū)原件及復(fù)印件兩份,，到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理出國(guó)取匯及其它財(cái)務(wù)手續(xù)。
二、回國(guó)報(bào)賬應(yīng)注意以下事項(xiàng)：
1,、各出國(guó)團(tuán)組必須在回國(guó)后第一個(gè)工作日將團(tuán)組余款交回,，并負(fù)責(zé)催收展覽會(huì)收入欠款，回國(guó)后在十五天內(nèi)報(bào)賬,。
2,、出國(guó)團(tuán)組各項(xiàng)目支出要根據(jù)實(shí)事求是、預(yù)算?？顚Ｓ玫脑瓌t支付,。
3、出國(guó)團(tuán)組所有外匯支出的各種報(bào)銷憑證必須內(nèi)容清楚,，幣種明確;還必須用中文注明日期,、品名、數(shù)量,、用途和金額;各種報(bào)銷憑證,，要由經(jīng)辦人及團(tuán)組負(fù)責(zé)人兩人以上簽字，如無(wú)團(tuán)組負(fù)責(zé)人,，由部門(mén)主管經(jīng)理簽字;展館費(fèi),、運(yùn)輸費(fèi)等大項(xiàng)開(kāi)支以及國(guó)外必需的交際費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)支出必須經(jīng)公司董事長(zhǎng)簽字后,，方可辦理報(bào)銷手續(xù),。
4、各出國(guó)團(tuán)組應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行出國(guó)任務(wù)批件,，不得隨意延長(zhǎng)在境外的時(shí)間,，不得隨意增加出訪的城市和繞道;確因工作需要和不可抗拒的原因出現(xiàn)上述情況的，應(yīng)出示證明并做出必要說(shuō)明,，報(bào)董事長(zhǎng)審批后,，才能給予報(bào)銷。
5,、國(guó)際會(huì)議及考察團(tuán)組需填制外幣收支情況表和出國(guó)團(tuán)組出訪費(fèi)用報(bào)銷表,。
6、展覽施工團(tuán)組需填制外幣收支情況表,、展覽成本表,、展覽損益表和往來(lái)賬款明細(xì)表。
7,、出國(guó)團(tuán)組的財(cái)務(wù)報(bào)表由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審核,，報(bào)表經(jīng)董事長(zhǎng)簽字后，返送財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核算,。
8,、團(tuán)組會(huì)計(jì)應(yīng)在公司規(guī)定的時(shí)間內(nèi)獨(dú)立完成本團(tuán)組的會(huì)計(jì)工作(從編制出國(guó)預(yù)算表到填制損益表),，對(duì)不合理開(kāi)支要嚴(yán)格控制，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)匯報(bào),。
9,、出國(guó)人員回國(guó)后，個(gè)人國(guó)外收入超過(guò)本公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)部分,，一律上繳公司,，公司可根據(jù)承包及勞務(wù)收入盈利情況，予以適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),。
三,、處罰措施：
1、逾期不交出國(guó)預(yù)算表的,，財(cái)務(wù)部門(mén)不負(fù)責(zé)辦理任何銀行取匯手續(xù),，由出國(guó)團(tuán)組自行解決。
2,、逾期不報(bào)賬的,，財(cái)務(wù)部門(mén)將定期公布名單，并扣發(fā)有關(guān)責(zé)任人全額獎(jiǎng)金,。
展覽工程公司外匯管理
一、臨時(shí)出國(guó)人員個(gè)人零用費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
1,、個(gè)人國(guó)外零用費(fèi)按離抵我國(guó)國(guó)境之日計(jì)算,，每次每人出國(guó)在10天以內(nèi)的，發(fā)給50美元,，超過(guò)10天的,，自第11天起，按天計(jì)算,，每人每天發(fā)給5美元,。
2、出國(guó)人員在有出國(guó)(境)任務(wù)的每一公歷年度內(nèi),，每人可一次自費(fèi)購(gòu)買(mǎi)外匯200美元,。
二、出國(guó)團(tuán)組人員差旅費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)：
1,、各出國(guó)團(tuán)組人員的旅費(fèi),，公司總經(jīng)理以上人員可乘飛機(jī)公務(wù)艙、輪船二等艙,、火車(chē)軟臥;其他人員乘飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙,、輪船三等艙、火車(chē)硬臥,。
2,、為鼓勵(lì)在外人員節(jié)約交通費(fèi),，凡乘火車(chē)、輪船及長(zhǎng)途汽車(chē)(含順訪,，不含旅游等因私發(fā)生)連續(xù)超過(guò)6小時(shí)者,，發(fā)給每人每天伙食補(bǔ)助12美元。
三,、臨時(shí)出國(guó)人員國(guó)外待遇標(biāo)準(zhǔn)：
1,、招展、考察團(tuán)組人員境外費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)
(1)由公司自行組織的招展,、國(guó)際會(huì)議(含董事會(huì))及考察團(tuán)組,，執(zhí)行財(cái)政部有關(guān)規(guī)定(財(cái)行[20__]73號(hào))：伙食費(fèi)、公雜費(fèi)按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給個(gè)人包干使用,，住宿費(fèi)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),，憑原始憑證實(shí)報(bào)實(shí)銷。
(2)由外單位組織的招展,、考察,、出訪團(tuán)組，費(fèi)用由公司負(fù)擔(dān)并自行用外匯支付的,，按照財(cái)政部新的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行;費(fèi)用由公司負(fù)擔(dān)并用人民幣支付給外單位的,，應(yīng)提供外單位出具的符合財(cái)政部標(biāo)準(zhǔn)的外匯預(yù)算以及購(gòu)買(mǎi)往返機(jī)票的發(fā)票復(fù)印件。
(3)由外單位組織并負(fù)擔(dān)費(fèi)用的團(tuán)組,，原則上公司不再負(fù)擔(dān)其任何費(fèi)用,。
2、承包展覽施工團(tuán)組人員
(1)展覽施工人員,，不論所去國(guó)家及地區(qū),、時(shí)間長(zhǎng)短、施工量大小,，完成施工任務(wù)后,，一次性發(fā)給每人承包費(fèi)400美元;國(guó)外連續(xù)承包兩個(gè)以上展覽施工項(xiàng)目，自第二個(gè)承包展起,，每完成一項(xiàng)展覽施工任務(wù)增發(fā)100美元增展費(fèi),，依此類推。
(2)展覽施工人員,，不論展覽會(huì)數(shù)量和地區(qū),，每人每次發(fā)放一次性伙食補(bǔ)貼
250美元，一次性加班夜餐補(bǔ)助100美元,。展覽施工人員境外伙食費(fèi),，按財(cái)政部規(guī)定的臨時(shí)出國(guó)人員當(dāng)?shù)鼗锸迟M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的30%實(shí)行包干，包干天數(shù)按離抵我國(guó)國(guó)境之日計(jì)算,。
(3)展覽施工人員境外公雜費(fèi),、住宿費(fèi),，按財(cái)政部規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，憑原始票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷,。
3,、勞務(wù)團(tuán)組人員
(1)在兩個(gè)展覽會(huì)間隔期間，公司鼓勵(lì)尋找勞務(wù)機(jī)會(huì),，收入部分(含加班收入)在扣除因勞務(wù)而引起的各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支后,，實(shí)行凈利二八分成，公司收80%,，個(gè)人得20%,。
(2)公司派出的純勞務(wù)人員，個(gè)人勞務(wù)收入在扣除因勞務(wù)發(fā)生的所有費(fèi)用(含往返機(jī)票)后,，實(shí)行凈利二八分成,，公司收80%，個(gè)人得20%,。
(3)公司派出的純勞務(wù)人員,，加班收入在扣除加班期間費(fèi)用開(kāi)支外，實(shí)行凈利三七分成,，公司收70%,，個(gè)人得30%。
(4)公司派出的純勞務(wù)人員,，國(guó)外伙食開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)所在國(guó)家地區(qū)的具體條件,，另行規(guī)定。
五,、公司派往國(guó)外機(jī)構(gòu)的常駐人員的費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，按國(guó)家及貿(mào)促會(huì)國(guó)外常駐人員關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。
六,、其它外匯支出：
1、購(gòu)置固定資產(chǎn),、展覽道具,、國(guó)內(nèi)使用的特殊工具和辦公用具及其它用品，均應(yīng)事先寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，報(bào)本部門(mén)經(jīng)理核批，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)及分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核審定后,，報(bào)董事長(zhǎng)簽批,。
2、匯往國(guó)外款項(xiàng),，應(yīng)提供合同、催款函、發(fā)票的原件,，并要求中文注明日期,、品名、數(shù)量,、用途,、金額、支付比例,，經(jīng)最后報(bào)總經(jīng)理及董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后,，提前一個(gè)星期將打印清楚的境外匯款申請(qǐng)書(shū)交財(cái)務(wù)部門(mén)辦理匯款。
3,、匯伙食費(fèi),、住宿費(fèi)、公雜費(fèi),、機(jī)票費(fèi)用等人員費(fèi),，還應(yīng)提供與支付金額相應(yīng)的人數(shù)要求的任務(wù)批件或赴港澳通知書(shū)。
六,、關(guān)于外匯收入的管理：
1,、各項(xiàng)外匯收入要及時(shí)收回，不得隱瞞截留,，以收抵支,。
2、各項(xiàng)外匯收入統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)入賬,，其中,，匯款收入所屬部門(mén)項(xiàng)目經(jīng)理要及時(shí)簽字確認(rèn)，不得延誤申報(bào)入賬,。
3,、各項(xiàng)外匯收入要按規(guī)定及時(shí)辦理結(jié)匯。
展覽工程公司發(fā)票的管理
一,、發(fā)票的領(lǐng)用：
各部門(mén)如因業(yè)務(wù)需要,，需經(jīng)常性使用發(fā)票，必須事先寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告,，報(bào)本部門(mén)經(jīng)理審批,，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核、備案后,，方可辦理發(fā)票的領(lǐng)用,。
二、發(fā)票的開(kāi)具：
1,、各部門(mén)領(lǐng)用的發(fā)票,，需由財(cái)務(wù)部門(mén)指定的專人負(fù)責(zé)填寫(xiě)開(kāi)具工作。
2,、發(fā)票必須按號(hào)碼順序填開(kāi),，做到填寫(xiě)項(xiàng)目齊全,，內(nèi)容真實(shí)，字跡清楚,，全部聯(lián)次一次復(fù)寫(xiě),，各聯(lián)內(nèi)容完全一致，并加蓋公司財(cái)務(wù)專用章,。
3,、嚴(yán)禁轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借,、倒賣(mài),、代開(kāi)、撕毀,、涂改,、偽造發(fā)票;不得丟失發(fā)票和私自印刷發(fā)票。
三,、發(fā)票的上交：
1,、發(fā)票開(kāi)具后，應(yīng)將收到的現(xiàn)金或支票及時(shí)上交財(cái)務(wù)部門(mén),，財(cái)務(wù)人員確認(rèn)無(wú)誤后,，必須在發(fā)票存根聯(lián)的明顯處簽署自己的全名及收款日期，并盡快入庫(kù)記賬,，以確保資金的安全,。
2、每本發(fā)票使用完后,，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理繳銷,。財(cái)務(wù)人員應(yīng)檢查每本發(fā)票號(hào)碼是否連續(xù)完整，填開(kāi)是否真實(shí)正確,，每張存根聯(lián)處是否有財(cái)務(wù)人員的簽名,。
四、發(fā)票的保管：
1,、發(fā)票由公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一存放、保管,，不得擅自損毀,。
2、已使用過(guò)的發(fā)票及發(fā)票登記簿,，由財(cái)務(wù)部門(mén)妥善保管,，按照稅務(wù)機(jī)關(guān)和財(cái)政部門(mén)的有關(guān)規(guī)定，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后,，方可銷毀,。
第一條為了加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金的管理,，充分發(fā)揮財(cái)政資金效益，更好地支持我省軟件和信息服務(wù)業(yè)的發(fā)展,，促進(jìn)自主創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,，加快“數(shù)字浙江”建設(shè)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)政資金管理制度的規(guī)定,，制定本辦法,。
第二條浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金(以下簡(jiǎn)稱專項(xiàng)資金)以補(bǔ)助或獎(jiǎng)勵(lì)的方式，主要用于支持：
1.軟件及信息服務(wù)企業(yè)自主創(chuàng)新能力建設(shè)項(xiàng)目,。重點(diǎn)扶持企業(yè)高新技術(shù)研發(fā)與關(guān)鍵技術(shù)手段的配備,、質(zhì)量保證體系建設(shè)、引進(jìn)技術(shù)消化吸收的技術(shù)攻關(guān)及對(duì)外技術(shù)合作等項(xiàng)目,。
2.具有高技術(shù)優(yōu)勢(shì)的軟件開(kāi)發(fā)與產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目,。重點(diǎn)扶持具有或爭(zhēng)創(chuàng)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的共性基礎(chǔ)軟件、軟件出口與外包,，以及為工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造,、提升工藝和產(chǎn)品技術(shù)水平或替代進(jìn)口設(shè)備、材料研發(fā)與生產(chǎn)相配套的嵌入式軟件,、重點(diǎn)行業(yè)應(yīng)用軟件等項(xiàng)目,。
3.數(shù)字內(nèi)容產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與服務(wù)項(xiàng)目。重點(diǎn)扶持為公共管理和服務(wù)提供的重大數(shù)據(jù)庫(kù)開(kāi)發(fā),、網(wǎng)絡(luò)增值服務(wù)等的項(xiàng)目,。
4.信息技術(shù)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目。重點(diǎn)扶持信息服務(wù)公共技術(shù)支撐平臺(tái),、第三方電子商務(wù)與現(xiàn)代物流服務(wù)平臺(tái),、面向區(qū)域或行業(yè)的信息技術(shù)服務(wù)平臺(tái)的開(kāi)發(fā)、建設(shè)等項(xiàng)目,。
5.信息技術(shù)推廣應(yīng)用試點(diǎn),、示范項(xiàng)目。
第三條專項(xiàng)資金安排的原則：
1.鼓勵(lì)創(chuàng)新,。通過(guò)專項(xiàng)資金的支持,，提高軟件和信息服務(wù)業(yè)企業(yè)自主創(chuàng)新能力，解決產(chǎn)品生產(chǎn)和產(chǎn)業(yè)鏈中關(guān)鍵技術(shù)“瓶頸”問(wèn)題,，推動(dòng)科技成果產(chǎn)業(yè)化,，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，提高競(jìng)爭(zhēng)力,。
2.扶優(yōu)扶強(qiáng),。重點(diǎn)扶持骨干、優(yōu)勢(shì)企業(yè)的發(fā)展，培育一批具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力和知名品牌的企業(yè)和產(chǎn)品,，形成良好的產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈,。
3.政府引導(dǎo)。充分發(fā)揮政府資金的導(dǎo)向作用,，引導(dǎo)社會(huì)資金投向軟件和信息服務(wù)業(yè),，形成有利于軟件和信息服務(wù)業(yè)發(fā)展壯大的環(huán)境;
4.公平競(jìng)爭(zhēng)。規(guī)范項(xiàng)目申報(bào),、評(píng)審和項(xiàng)目管理,，在公平、公正,、公開(kāi)的競(jìng)爭(zhēng)條件下?lián)駜?yōu)選擇,，提高項(xiàng)目資金安排的合理性和公正性。
第四條申請(qǐng)專項(xiàng)資金支持的單位應(yīng)具備以下基本條件：
1.在浙江省行政轄區(qū)內(nèi)(寧波地區(qū)除外)依法設(shè)立的具有獨(dú)立法人資格,，主營(yíng)軟件和信息服務(wù)的企事業(yè)單位,。
2.具有從事軟件開(kāi)發(fā)、信息服務(wù)等業(yè)務(wù)所必需的技術(shù)裝備,、專業(yè)技術(shù)人員,、質(zhì)量保證手段和專門(mén)場(chǎng)所;
3.產(chǎn)權(quán)明晰，管理規(guī)范,，遵紀(jì)守法,，有嚴(yán)格的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、良好的業(yè)績(jī)和社會(huì)信用,。
4.其他應(yīng)具備的條件,。
第五條申請(qǐng)專項(xiàng)資金支持的項(xiàng)目須符合以下條件：
1.符合國(guó)家、省軟件和信息服務(wù)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向;
2.符合第二條規(guī)定的重大技術(shù)方向,，項(xiàng)目技術(shù)含量較高,，創(chuàng)新性較強(qiáng)，具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán),，方案切實(shí)可行,，具備較好的實(shí)施基礎(chǔ);
3.項(xiàng)目資金來(lái)源可靠，自籌資金落實(shí);
4.市場(chǎng)前景廣闊,，有較好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益,。
第六條符合申請(qǐng)專項(xiàng)資金條件的項(xiàng)目，按以下程序申報(bào)：
1.省級(jí)以下的項(xiàng)目實(shí)施單位,，向當(dāng)?shù)刎?cái)政,、信息產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)提出申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)當(dāng)?shù)刎?cái)政,、信息主管部門(mén)審查同意后，于每年6月底前聯(lián)合行文上報(bào)省財(cái)政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳;
2.省級(jí)單位經(jīng)可向省級(jí)行業(yè)主管部門(mén)提出申請(qǐng)報(bào)告,，經(jīng)省級(jí)主管部門(mén)審查同意后,，于每年6月底前上報(bào)省財(cái)政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳,。
申請(qǐng)報(bào)告須附以下有效材料(按a4型紙張尺寸制作,，裝訂成冊(cè))：
(1)浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目申請(qǐng)表(格式見(jiàn)附件1);
(2)浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(格式見(jiàn)附件2);
(3)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，地稅,、國(guó)稅登記證復(fù)印件;
(4)有銀行貸款的項(xiàng)目,，需提供相關(guān)銀行貸款合同和貸款承諾書(shū)等憑證;
(5)省級(jí)以上部門(mén)(含省級(jí))頒發(fā)的相關(guān)資質(zhì)證書(shū)及榮譽(yù)證書(shū)等復(fù)印件;
(6)其他要求提供的材料。
第七條當(dāng)年已列入國(guó)家或省有關(guān)財(cái)政資金扶持計(jì)劃的項(xiàng)目,，不得重復(fù)申請(qǐng)省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金,。同年度，一個(gè)單位原則上只能申報(bào)一個(gè)項(xiàng)目,。已得到專項(xiàng)資金補(bǔ)助的單位,，在該項(xiàng)目尚未完成前，不得申報(bào)新的專項(xiàng)資金項(xiàng)目補(bǔ)助,。
第八條專項(xiàng)資金的審定與下達(dá)
1.省信息產(chǎn)業(yè)廳對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行匯總,、初選，并會(huì)同省財(cái)政廳組織專家進(jìn)行評(píng)審,。在此基礎(chǔ)上,，按照專項(xiàng)資金安排的原則，由省財(cái)政廳,、省信息產(chǎn)業(yè)廳共同審定補(bǔ)助項(xiàng)目和補(bǔ)助(或獎(jiǎng)勵(lì))的具體資金數(shù)額,，并聯(lián)合行文將預(yù)算指標(biāo)下達(dá)給各有關(guān)市、縣(市)財(cái)政部門(mén)和省級(jí)有關(guān)主管部門(mén),。
2.市,、縣(市)財(cái)政部門(mén)和省級(jí)有關(guān)主管部門(mén)按有關(guān)規(guī)定和項(xiàng)目進(jìn)度將專項(xiàng)資金及時(shí)撥付給項(xiàng)目單位。
第九條專項(xiàng)資金的使用管理
1.各級(jí)財(cái)政,、信息產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)應(yīng)按照本辦法的規(guī)定,，加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理，督促項(xiàng)目單位嚴(yán)格按規(guī)定使用專項(xiàng)資金,，充分發(fā)揮專項(xiàng)資金的使用效益,，嚴(yán)禁截留、挪用或轉(zhuǎn)作他用,。
2.項(xiàng)目單位應(yīng)按照國(guó)家和省有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算,，嚴(yán)格實(shí)行專款專用,，控制開(kāi)支范圍,，努力提高資金使用績(jī)效。
3.專項(xiàng)資金的使用，應(yīng)接受財(cái)政,、信息產(chǎn)業(yè),、審計(jì)等部門(mén)的監(jiān)督檢查。
4.使用專項(xiàng)資金的項(xiàng)目完工后,，項(xiàng)目單位應(yīng)及時(shí)將資金的使用情況,、項(xiàng)目實(shí)施效果、項(xiàng)目工程決算等材料報(bào)送同級(jí)財(cái)政和信息產(chǎn)業(yè)主管部門(mén),。各市,、縣(市)財(cái)政部門(mén)和信息產(chǎn)業(yè)部門(mén)對(duì)完工項(xiàng)目材料審核后，于每年12月底前將有關(guān)情況匯總上報(bào)省財(cái)政廳,、省信息產(chǎn)業(yè)廳,。
5.省財(cái)政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳將不定期地對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況,、專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,，實(shí)施跟蹤問(wèn)效。對(duì)違反本辦法規(guī)定使用專項(xiàng)專項(xiàng)資金的,，將督促有關(guān)單位限期整改;如發(fā)現(xiàn)有弄虛作假騙取補(bǔ)助資金或違規(guī)使用專項(xiàng)資金情節(jié)嚴(yán)重的,，省財(cái)政廳將責(zé)令項(xiàng)目所在地財(cái)政部門(mén)追回補(bǔ)助資金，并依照有關(guān)法律,、法規(guī)的規(guī)定追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任,。
第十條本辦法由省財(cái)政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳負(fù)責(zé)解釋,。
第十一條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施,。省財(cái)政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳2001年印發(fā)的《浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法》(浙財(cái)建字[2001]55號(hào))和2002年印發(fā)的《浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃項(xiàng)目監(jiān)督和驗(yàn)收管理暫行辦法》(浙信信[2002]9號(hào))文件同時(shí)廢止,。
一,、責(zé)任單位和責(zé)任人
責(zé)任單位：黑河學(xué)院財(cái)務(wù)處。
責(zé)任人：承辦人（a角,、b角）,、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng),、分管副校長(zhǎng),、校長(zhǎng)、校長(zhǎng)辦公會(huì)成員,。
二,、權(quán)力行使依據(jù)
經(jīng)費(fèi)支出審批按黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法（試行）（黑院政發(fā)〔2015〕91號(hào)）執(zhí)行。
三,、審批條件和標(biāo)準(zhǔn)
（一）第四條"各類專項(xiàng)資金在學(xué)院統(tǒng)一安排下,，由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)資金管理和日常核算工作,，項(xiàng)目資金必須按來(lái)源渠道和建設(shè)項(xiàng)目分別設(shè)賬，單獨(dú)核算,，?？顚Ｓ茫瑢W(xué)校任何部門(mén)和單位不得截留,、挪用和擠占。"
（二）黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法（試行）第六條"學(xué)院專項(xiàng)資金主要用于重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)（包括平臺(tái)建設(shè)）,、人才隊(duì)伍建設(shè),、公共服務(wù)體系建設(shè)（包括網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、圖書(shū)信息建設(shè)）,、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),。"
（三）黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法（試行）第七條"專項(xiàng)資金主要用于為完成該建設(shè)項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)費(fèi),、設(shè)備購(gòu)置費(fèi),、修繕費(fèi)等支出。"
（四）黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法（試行）第九條"專項(xiàng)資金不得用于各種罰款,、還貸,、捐贈(zèng)贊助、對(duì)外投資,、發(fā)放各種勞務(wù)獎(jiǎng)金以及與建設(shè)項(xiàng)目無(wú)關(guān)的其他開(kāi)支,。"
四、所需資料
（一）項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū),；
（二）項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書(shū),；
（三）黑河學(xué)院預(yù)算分配方案；
（四）可行性研究報(bào)告,。
五,、受理
專項(xiàng)資金支出受理時(shí)間按專項(xiàng)資金管理辦法發(fā)布時(shí)間確定。承辦人（a角,、b角）對(duì)各部門(mén)申報(bào)材料進(jìn)行形式審查,，符合相關(guān)規(guī)定，予以受理,，要求經(jīng)辦人現(xiàn)場(chǎng)登記,。材料不齊全的，當(dāng)場(chǎng)一次性告知申請(qǐng)單位需要補(bǔ)正的內(nèi)容,。不符合專項(xiàng)資金管理辦法要求或弄虛作假的,，不予受理，并說(shuō)明理由,。
六,、核準(zhǔn)與決定
（一）受理后,，承辦人（a角、b角）按要求審核申報(bào)材料后,，報(bào)分管副處長(zhǎng),；分管副處長(zhǎng)同意后報(bào)處長(zhǎng)審定，處長(zhǎng)同意后報(bào)校長(zhǎng)審定,；
（二）承辦人（a角,、b角）根據(jù)處長(zhǎng)意見(jiàn)，確定專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出日程,，由分管副處長(zhǎng)審核,，處長(zhǎng)審定，報(bào)請(qǐng)校長(zhǎng)確定后,，支付中心電話通知各部門(mén)經(jīng)辦人,。
七、審批時(shí)限
自受理之日起15個(gè)工作日內(nèi)作出是否核準(zhǔn)的決定,，并在7個(gè)工作日內(nèi)召開(kāi)校長(zhǎng)辦公會(huì)組織審核,，在審核后的一周內(nèi)，正式通知各部門(mén),。
八,、公開(kāi)公示
本管理辦法在黑河學(xué)院印發(fā)的財(cái)務(wù)處工作管理?xiàng)l例中長(zhǎng)期公布，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出將在校內(nèi)辦公網(wǎng)上長(zhǎng)期公布,。
九,、監(jiān)督檢查
按照《黑河學(xué)院關(guān)于執(zhí)行規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度監(jiān)督檢查辦法（試行）》執(zhí)行。
十,、責(zé)任追究
按照《黑河學(xué)院關(guān)于違反規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度責(zé)任追究辦法（試行）》執(zhí)行,。
為提高公司車(chē)輛使用效率、節(jié)約經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,，保障工作正常開(kāi)展與車(chē)輛正常運(yùn)行,，經(jīng)公司研究決定，辦公室負(fù)責(zé)管理所有機(jī)動(dòng)車(chē)輛,，具體規(guī)定如下：
一,、車(chē)輛使用范圍
1、根據(jù)車(chē)輛使用范圍的不同,，公司車(chē)輛分為辦公用車(chē)與項(xiàng)目用
車(chē)兩類：
1.1
辦公用車(chē)指由辦公室日常安排調(diào)度的車(chē)輛,。
1.2
項(xiàng)目用車(chē)指公司有針對(duì)性的派駐某個(gè)項(xiàng)目使用的車(chē)輛。
2,、辦公用車(chē)的使用范圍：
2.1
公司領(lǐng)導(dǎo)公務(wù)用車(chē),。
2.2
公司業(yè)務(wù)用車(chē)。
2.3
攜帶現(xiàn)金較多的工作用車(chē),。
2.4
重要會(huì)議或集體重大活動(dòng)用車(chē),。
2.5
其他緊急情況用車(chē),。
3、項(xiàng)目用車(chē)的使用范圍：
3.1
用于項(xiàng)目材料采購(gòu),、工程,、銷售等業(yè)務(wù)。
二,、車(chē)輛調(diào)度
1,、辦公用車(chē)的調(diào)度：
1.1
統(tǒng)一由辦公室主任或車(chē)管人員負(fù)責(zé)派遣調(diào)度。用車(chē)人員應(yīng)做
好《出車(chē)記錄表》的登記,。
1.2
業(yè)務(wù)用車(chē)人員提前提出用車(chē)申請(qǐng),，以便辦公室合理安排車(chē)輛。如多個(gè)部門(mén)同時(shí)申請(qǐng)用車(chē),，辦公室有權(quán)根據(jù)業(yè)務(wù)的輕重緩急統(tǒng)籌安排車(chē)輛，用車(chē)人員不得因無(wú)公車(chē)使用而延誤工作,。
1.3
公司領(lǐng)導(dǎo)急用車(chē)可直接通知駕駛員出車(chē),，駕駛員在出車(chē)前或
1.0目的
為了規(guī)范項(xiàng)目部車(chē)輛管理，提高項(xiàng)目部車(chē)輛使用效率,，滿足公務(wù)用車(chē)需求,；降低出車(chē)事故率，保證車(chē)輛及出行安全,；充分利用現(xiàn)有車(chē)輛資源,，減少經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，特制定本規(guī)定,。
2.0范圍
項(xiàng)目部
3.0職責(zé)
3.1行政部負(fù)責(zé)項(xiàng)目部所有車(chē)輛的統(tǒng)一管理,。
3.2項(xiàng)目部的車(chē)輛由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)配。
3.3責(zé)任人負(fù)責(zé)車(chē)輛的具體使用及養(yǎng)護(hù),。
4.0內(nèi)容
4.1項(xiàng)目部車(chē)輛原則上由行政部統(tǒng)一管理,，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)項(xiàng)目車(chē)輛的調(diào)配。
4.2新項(xiàng)目的開(kāi)工,，公司行政部將根據(jù)項(xiàng)目的具體情況配置車(chē)輛,。
4.3項(xiàng)目部?jī)?nèi)部用車(chē)，每次外出時(shí),，須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)并根據(jù)需要及車(chē)輛調(diào)度情況做用車(chē)統(tǒng)籌安排,。
4.4每次出車(chē)前及出車(chē)后，應(yīng)及時(shí),，準(zhǔn)確做好出車(chē)?yán)锍虜?shù)登記,。
4.5駕駛員必須服從項(xiàng)目經(jīng)理的調(diào)配安排，嚴(yán)格按照派車(chē)規(guī)定的時(shí)間,、地點(diǎn)出車(chē),，不得私自用車(chē)或擅自將車(chē)輛借給他人使用,，一經(jīng)查實(shí)，寫(xiě)出書(shū)面檢討,，并予以行政處罰,。如發(fā)生責(zé)任事故，造成經(jīng)濟(jì)損失,，駕駛員應(yīng)負(fù)全部責(zé)任,。
4.6駕駛員是車(chē)輛的主要責(zé)任人，必須保證車(chē)輛安全,，定期按規(guī)定對(duì)車(chē)輛進(jìn)行日常保養(yǎng),；保證行車(chē)安全，嚴(yán)禁酒后駕車(chē)及無(wú)照駕車(chē)或?qū)④?chē)輛借與不相干人等使用,。
4.7私車(chē)公用,，車(chē)主需到公司行政部登記備案，并根據(jù)《項(xiàng)目車(chē)輛管理辦法》的規(guī)定對(duì)該車(chē)輛在項(xiàng)目部產(chǎn)生的費(fèi)用進(jìn)行核實(shí)后方能報(bào)銷,；車(chē)輛報(bào)銷的費(fèi)用僅含車(chē)輛正常使用的油費(fèi),、過(guò)路費(fèi)、維修及日常保養(yǎng)費(fèi)用,年審,、保險(xiǎn)費(fèi)用由車(chē)主承擔(dān),。
4.8出車(chē)完畢，車(chē)輛必須停放在項(xiàng)目部規(guī)定地點(diǎn),，鑰匙交還項(xiàng)目部,。嚴(yán)禁異地停放，并采取必要的防盜措施,。
4.9油卡及粵通卡充值辦理,，應(yīng)按公司制定標(biāo)準(zhǔn)及當(dāng)月財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)公布數(shù)據(jù)為準(zhǔn)；項(xiàng)目部如有情況特殊需要增加油費(fèi),，需提交油卡增值書(shū)面申請(qǐng)報(bào)總經(jīng)理審批,。
4.10駕駛員必須隨時(shí)掌握車(chē)況，定期按規(guī)定對(duì)車(chē)輛進(jìn)行保養(yǎng),、修理,、使其處于良好的性能狀態(tài)。
4.11私車(chē)公用的車(chē)輛,，公司將安排定點(diǎn)車(chē)輛維修中心對(duì)其進(jìn)行評(píng)估,，再由行政部經(jīng)理核定后，制定該車(chē)輛的維修定額,。
4.12車(chē)輛維修前應(yīng)由駕駛員填寫(xiě)維修申請(qǐng)單,，注明修理范圍、更換機(jī)件項(xiàng)目及修理費(fèi)用預(yù)算等,，由項(xiàng)目經(jīng)理核實(shí)簽字后送修,。如果超出維修內(nèi)容或超出車(chē)輛固定維修金額發(fā)生的費(fèi)用,，公司不給予報(bào)銷。
4.13駕駛員外出行車(chē)或停車(chē)時(shí),，必須嚴(yán)格遵守交通規(guī)則,，嚴(yán)禁違章、違規(guī)行駛或停放,。駕駛員因自身原因違反交通法規(guī),，罰款由駕駛?cè)俗孕谐袚?dān)。因公發(fā)生違章,，駕駛員與公司各承擔(dān)50%的罰款,。因公發(fā)生交通責(zé)任事故，查明原因,，視發(fā)生情況的輕重給予處理,；車(chē)輛調(diào)配發(fā)生異動(dòng)，期間的車(chē)輛違章罰款及繳費(fèi)手續(xù)由用車(chē)人負(fù)責(zé),。
4.14車(chē)輛購(gòu)置后必須及時(shí)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn),，除附表中車(chē)輛保險(xiǎn)由公司承擔(dān)外，其余車(chē)輛的全險(xiǎn),、強(qiáng)險(xiǎn)、商業(yè)險(xiǎn),、車(chē)船稅等保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)由車(chē)主自行承擔(dān),。
4.15為完善行政部車(chē)輛管理檔案及了解車(chē)輛的使用情況，項(xiàng)目部每月5日前需將上月車(chē)輛產(chǎn)生的所有費(fèi)用報(bào)公司行政專員統(tǒng)計(jì)并錄入車(chē)輛管理系統(tǒng),。
4.16油卡充值按月按定額以銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行充值,；外地項(xiàng)目部車(chē)輛油費(fèi)、過(guò)路費(fèi),、保養(yǎng)及維修費(fèi)則經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核后采用實(shí)報(bào)實(shí)銷的方式,。
4.17因公車(chē)輛違章由車(chē)輛當(dāng)事人以個(gè)人報(bào)銷形式申請(qǐng)報(bào)銷，并說(shuō)明原因,；
4.19指定車(chē)輛的保險(xiǎn)由公司統(tǒng)一進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)和付款,。
4.20深圳市內(nèi)車(chē)輛保養(yǎng)、維修的費(fèi)用采用月結(jié)的方式付款,；外地車(chē)輛則采用實(shí)報(bào)實(shí)銷的方式,。
4.21車(chē)輛調(diào)配、出車(chē)均應(yīng)填寫(xiě)《用車(chē)登記表》,，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后,，根據(jù)車(chē)輛調(diào)配實(shí)際情況給予安排。
4.22行政部不定時(shí)進(jìn)行記錄核查,。
5.0其他
5.1本制度由行政部負(fù)責(zé)解釋與修訂,。
5.2本制度自簽發(fā)批準(zhǔn)之日起生效執(zhí)行,。
6.0附件
《用車(chē)申請(qǐng)登記表》
《車(chē)輛維修申請(qǐng)表》
