當工作或?qū)W習進行到一定階段或告一段落時,，需要回過頭來對所做的工作認真地分析研究一下,，肯定成績,，找出問題，歸納出經(jīng)驗教訓,，提高認識,，明確方向，以便進一步做好工作,，并把這些用文字表述出來,，就叫做總結(jié)?？偨Y(jié)書寫有哪些要求呢,？我們怎樣才能寫好一篇總結(jié)呢？以下是小編收集整理的工作總結(jié)書范文,，僅供參考,，希望能夠幫助到大家。

工程管理審計年終工作總結(jié)篇一

2018年,，審計部門全體成員圍繞中心,，注重實效，以認真,、細致,、負責的態(tài)度做好各項審計工作，推動局整體工作又好又快發(fā)展,。

2018年,，全省共開展工程建設項目審計xx個，審計資產(chǎn)總額x億元,，提交審計結(jié)果報告xx份,，提出建議xx條，促進增收節(jié)支xx萬元,。其中送審概算xx萬元,，審減xx萬元，審減率x%,，送審預算xx萬元審減xx萬元,，審減率xx，送審結(jié)算xx萬元,，審減xx萬元,，審減率xx%。省局(公司)對xx辦公綜合樓,、物流配送庫和煙葉儲運中心二期工程項目進行全過程跟蹤審計,，其中辦公綜合樓項目送審概算xx萬元，審減xx萬元,，審減率x%,。市局(公司)堅持對工程招標,、施工、到竣工驗收,、結(jié)算的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤審計,，并與中介機構(gòu)每周定期參加工程項目施工現(xiàn)場會，對審計過程中存在的問題提出建議和整改措施,，做到早發(fā)現(xiàn),、早處理，有效地防范虛列工程項目,、多記工程量,、高套定額和多結(jié)工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴格控制在預算范圍之內(nèi),，取得了良好的投資效果,，達到了對項目事前介入、事中控制,、事后監(jiān)督的目的,，較好的履行了內(nèi)部審計在工程項目建設領(lǐng)域的監(jiān)管、服務職能,。

1,、建立“兩個制度”，保障過程跟蹤審計,。

深入貫徹“兩項工作”部署,，各級內(nèi)部審計不斷加強工程建設項目管理監(jiān)督，將內(nèi)部審計力量與外部審計力量相結(jié)合,，建立兩個制度〈中介機構(gòu)管理辦法〉和〈工程項目審計管理辦法〉,。

2、完善“三項措施”,，掌握工程審計進度,。

一是對重點工程項目跟蹤審計實施方案。二是派專人常駐工地現(xiàn)場監(jiān)督和服務,。三是加強對受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計中介機構(gòu)使用管理辦法》,，并明確指導方式和考評辦法,，通過月度匯報和季度座談的形式，準確掌握工程進度和及時解決存在問題,，達到進一步提高投資效益的目的,。

3、突出“六個重點”,，實現(xiàn)全程跟蹤審計,。

在招投標,、合同管理、材料設備采購,、工程管理,、工程造價、財務決算六項工作中,，突出重點,，按照流程，嚴格審查,，及時發(fā)現(xiàn),，有效防范、避免,，實現(xiàn)全程跟蹤審計,。

(二)各地市區(qū)審計工作取得良好工作成績

1、xx煙葉儲運中心二期工程建設項目,。

通過15個月的跟蹤審計,，由省局直接委托跟蹤審計的xx煙葉儲運中心二期工程建設項目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù)，該項目審減率為x%,，投資總額控制在預算范圍之內(nèi),，取得了良好的投資效果。

2,、完善制度優(yōu)化流程,，審計出新招。

今年,，地區(qū)在原本制度體系的基礎上,，根據(jù)市場的需求和變化進一步完善了工程審計的制度和流程，策劃了符合地區(qū)特色的規(guī)章制度,，工作流程,，不僅使工程建設項目審計實現(xiàn)了有章可循，有法可依,，更為跟蹤審計工作順利開展提供了有利的保障,。

3、加強監(jiān)督管理,，“亮牌”措施,。

處在招標過程中，對代理機構(gòu)工作水平實行“亮牌”管理,，有效保證了代理機構(gòu)更加負責任地開展工作,，并且制發(fā)了《招標代理機構(gòu)監(jiān)督評價表》，定期組織監(jiān)察、審計,、財務,、法規(guī)、內(nèi)管等部門全程參加招標活動,，現(xiàn)場打分,，提出改進意見和建議，最大限度地避免了招標過程中的違規(guī)操作,、違法亂紀行為,。

4、跟蹤審計寫實記錄表,，監(jiān)管落實處,。

在跟蹤審計方面，要求工作人員每日填寫“跟蹤審計寫實在記錄表”此舉能夠及時發(fā)現(xiàn),、并糾正工程建設中出現(xiàn)的問題,，確保把“五個關(guān)口”監(jiān)管措施落到實處。

5,、積極參與,，注重細節(jié)。

積極參與招標文書和重大合同的起草和審核,，注重細節(jié),，建立健全合同訂立和履約監(jiān)管機制，動態(tài)掌握合同的履約情況,，強化對合同重大變更的備案管理,，不僅提高了當事人依法辦事的合同履約意識，也保證合同完全有效履行,，防范轉(zhuǎn)包,、違法分包行為的發(fā)生。

2018年,，工程審計處在上級的正確領(lǐng)導下,，通過全體干部職工的努力，雖然取得了一定的成績,，但還是存在一些差距和不足問題,，主要是：

一是學習不夠，集中培訓時間少,。特別是在任務重的情況下,，放松了學習，集中培訓時間少,，工作人員知識更新不夠，用學習指導實踐不夠，需要進一步加強學習,，提高素質(zhì);

二是對審計成果的運用,、審計信息的披露方面做得不夠，部門預算執(zhí)行審計工作還需進一步積累經(jīng)驗;

三是如何適應財政支出改革,，深化工程項目審計工作方面還需在實踐中進一步探索,，審計工作能力有待加強。

四是審計方式?jīng)]有及時轉(zhuǎn)變,，沒有跟上現(xiàn)在市場經(jīng)濟的變化,，需要通過創(chuàng)新的手段，推進審計方式和審計模式的變化,。

五是調(diào)研工作不夠重視,，不夠徹底，沒有全面的深入基層,，了解基層,，需要在調(diào)研工作方面下功夫。

回顧一年工作,，我們立足于工程項目審計,，全面做好本職工作，為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻自己的努力,。

(一)繼續(xù)加大對審計人員的培訓力度,，全面提高內(nèi)部審計人員素質(zhì)。

工程建設項目內(nèi)容覆蓋面廣,、建設過程復雜,，既涉及財務管理，又涉及工程建設管理,，審計內(nèi)容綜合性,、專業(yè)性都比較強。因此必須進一步加大培訓力度,，抓好基建工程業(yè)務知識培訓,，提高現(xiàn)有審計人員業(yè)務素質(zhì)、拓展知識面,，為工程建設項目審計的順利實施奠定相應的專業(yè)基礎,。

(二)建立健全內(nèi)部審計制度體系，不斷促進工程項目審計規(guī)范化,、程序化,、制度化發(fā)展。

工程項目審計,，尤其是跟蹤審計是建設項目審計模式的重大創(chuàng)新,。為了使工程項目審計能健康發(fā)展,，同時也是為了進一步完善跟蹤審計，使這一模式能更好地為建設工程項目服務,，下一步我們擬建立一套完整的審計程序和審計規(guī)范,，制定跟蹤審計實施辦法，科學合理地選擇審計跟蹤點,，準確掌握審計參與管理的程度,，為審計人員及其它各方管理人員提供具體指導，使之各司其職,，工作到位不越位,，相互配合，協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn),，使工程審計步入規(guī)范化,、程序化、制度化的軌道,。

(三)進一步加強工程建設項目的審計監(jiān)督,，實現(xiàn)“兩個轉(zhuǎn)變”。

為了更好的發(fā)揮工程建設項目審計工作的作用,，一要由注重造價審計向造價,、質(zhì)量審計并重轉(zhuǎn)變，審計人員要從工程質(zhì)量入手,，采取深入工程現(xiàn)場踏勘檢查,，重點揭露一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料,、以次充好,、高估冒算等問題，對問題嚴重的,，會同相關(guān)職能部門對施工企業(yè),、監(jiān)理公司和現(xiàn)場監(jiān)理、施工人員進行了處理處罰,。二要由單一工程量審計向管理審計轉(zhuǎn)變,，從管理審計入手，通過對設計,、招投標,、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析，揭示施工單位,、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理,、監(jiān)理和材料價格把關(guān)不嚴等方面存在的問題。

(四)繼續(xù)開展重點工程項目全過程跟蹤審計,，提高投資效益

進一步加大審計監(jiān)管力度,，對重點工程項目,，認真組織開展工程項目全過程跟蹤審計。繼續(xù)對全省重點項目開展跟蹤審計,，通過對重點項目從立項開始到竣工結(jié)算為止的投資活動全過程進行連續(xù),、全面、系統(tǒng)的審計,，嚴控工程設計，工程招標,，工程合同,、工程概算、工程預算,、工程撥款,、工程設計變更、隱蔽工程驗收,、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié),，以規(guī)范投資行為，提高資金效益,。

(五)進一步完善工程審計質(zhì)量控制機制,。為有效控制工程審計質(zhì)量，我們將建立健全工程審計質(zhì)量控制的具體措施,，并在嚴格審計程序,，明確審計責任的基礎上，執(zhí)行好質(zhì)量責任追究制度,。同時,，還要進一步完善對中介機構(gòu)審計質(zhì)量監(jiān)督機制，對一些較大工程項目結(jié)算實行復審制,，以有效保證了工程項目審計質(zhì)量,。

(六)加強對各地市的調(diào)研指導工作

由于各個地區(qū)的實際情況的異同，我們在展開審計工作時,，不能依靠常規(guī)的經(jīng)驗處事,，而是要根據(jù)各地市的實際情況，進行系統(tǒng),、細致的分析,，深入的調(diào)研，實現(xiàn)審計工作又好又快的開展,。

1,、深入各地市調(diào)研，現(xiàn)場測量和察看,。

到現(xiàn)場抽查核對工程量,，審計投資成本的真實性,。工程決算審計中，一般是先通過建設或施工單位提供的工程決算書,，工程量計算表,，竣工圖集設計變更現(xiàn)場簽證等資料進行初步審查，分析重點和疑點,，工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié),。由于工程審計有嚴密性、準確性,、適應性,、實用性和規(guī)范性，因此在工程審計時,，要選擇適用的國家定額和工程量計算規(guī)則以及規(guī)范性文件,，抽查重要項目的計算是否準確，在進行實地測量,，核對工程量,。

2、跟蹤工程進度,，進行進度控制質(zhì)量控制,，投資控制。

在項目審計過程中,，每月中旬及下旬發(fā)兩次報表,，每季度上報一次季報，報表包括工程概況,、當月的工程工作進展情況,、已完成投資額、工程中存在的問題等,。每月兩小報,，每三個月一大報，這樣根據(jù)每個月,、每季度的報表追蹤審查,，對該工程項目的工作情況進行全面掌握。

3,、充分運用現(xiàn)代科技手段,。

通過充分使用易佳或者神機妙算等預算軟件，計算機輔助審計手段,，提供工作效率,。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標準、取費程序關(guān),，關(guān)鍵是運用好工程造價軟件,，選擇適用的單位估價表,，材料差價等模板。這樣就能更快更有效的開展審計工作,，達到審計的準確性,。

以上是工程項目審計部門2018年的工作總結(jié)，還請各位領(lǐng)導評議,，并借此機會,，向一貫關(guān)心、支持和幫助審計工作進行的各位領(lǐng)導和同事表示誠摯的謝意,。

工程管理審計年終工作總結(jié)篇二

我進入公司這個大家庭至今,，在這緊張又忙碌的日子里，我學習了很多專業(yè)及專業(yè)以外的知識,。感謝公司，讓我在這個充滿希望的舞臺上自由的成長與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導,，是你們的鼓勵與包容讓我感受到了公司這個大家庭的溫暖;感謝同事,，是你們無私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升,。時光匆匆,，轉(zhuǎn)眼今年即將過去，回望這大半年來所做的工作,，從最初的經(jīng)歷挫折,，風雨同舟，到后來的辛勤耕耘,，初見成果,，真的只有經(jīng)歷過的人才能體會。

工程審計在工程項目全過程控制當中,，是一個非常關(guān)鍵的崗位,，為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關(guān)口，是一個涵蓋專業(yè)知識非常廣的工作,，又是一項嚴謹細致的工作,，同時專業(yè)性很強，要求具有高度的責任心與使命感,，準確的算出工程量及預算成本,，完整的編制建筑工程預算及對合同的執(zhí)行過程管理，才能準確無誤的完成各類款項的審核工作;所以對于我來說必須時刻保持清晰的頭腦與良好的精神,，因為每個工程都是新的機遇和挑戰(zhàn),。公司工程審計部人員缺省，我感覺壓力非常大,，既要做到準確無誤,，又要維持各專業(yè)間及總價控制的平衡,，是在領(lǐng)導的鞭策下，我做到了兢兢業(yè)業(yè),，恪守職業(yè)操守,。下面我就針對工程審計工作做以下總結(jié)：

1.做到積極維護企業(yè)榮譽，尊敬領(lǐng)導,，與同事團結(jié)互助,，儀表端莊，舉止文明,。

2.在履行職責時勤奮,、誠實、客觀,、公正,、嚴謹。

3.遵守國家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度,。

4.尊重他人,，在審核過程中做到有理有據(jù)有節(jié)。

5.保持工作的獨立性和客觀性,，不參加有可能影響公正性的工作及活動,，不以任何方式與被審核項目的各相關(guān)方有利益往來。

6.慎重地使用在履行職責過程中所獲得的信息,，不利用機密信息謀取私利,，在使用信息時不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定,。

7.服從主管領(lǐng)導安排,，配合、支持其他專業(yè)人員,，協(xié)調(diào)一致,。

8.善于總結(jié)實踐中的經(jīng)驗教訓，不斷學習,、更新理論知識,，以保持和提高工作能力和水平。

1.負責工程項目的預算編制工作,，做到考慮周全,、數(shù)據(jù)嚴謹合理、價格及時準確,。

2.參與招標方面工作,，準確計量計價，為招標提供依據(jù)，做到公平,、公正,，合理降低招標項目造價節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;負責做好招標過程中相關(guān)文件的整理,、歸檔并做好相應的表格記錄,。

3.參與起草及審批合同，維持平等,、自愿,、公平、誠實守信四個原則,。

4.工程款審核工作,，按照合同條款，對照預算嚴格把關(guān),，為竣工結(jié)算預留住相應的尾款,。

5.起草、研討,、審核工程聯(lián)系單,、簽證單，做到真實,、有效。

6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場監(jiān)督工作,。

主要完成有：xx物流園一期工程前期各棟樓的藍圖預算,、二期在簽訂合同前完成藍圖預算，為合同中進度付款條款提供依據(jù),。在工作中,，能夠積極地完成領(lǐng)導安排的各項工作及參加公司組織的各項活動，通過公司組織的學習如何提升員工的自身能力,、如何提高團隊合作精神,、與企業(yè)共命運、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容,，使我對自己的工作有了更深的認識,，團隊合作能力也進一步加強。

1,、計劃做得不到位,。使我的工作比較被動。

2,、與同事之間的交流還不夠深切,，業(yè)務能力有待提高。

3,、通過在審計部日常工作中發(fā)現(xiàn),，自己掌握的東西不夠全面具體,，欠缺很對相應的知識,，學習的主動性還不夠強。

今后,，我會提前做好工作計劃，變被動為主動,，努力管好自己,，認真學習，積極交流,，并將各項工作做得更好,。

1.積極遵守公司的各項管理制度，進一步加強工作責任感,，更嚴格的要求自己,。

2.做好每個工程的工作計劃安排，認真完成相應的工作內(nèi)容,，努力把每一項工作內(nèi)容做好,。

3.利用工作之余認真學習相關(guān)的專業(yè)知識，使自己的工作能力不斷提高,，對于工作中存在的一些重要問題,，及時地向領(lǐng)導匯報，使問題能夠及時有效的解決,。

項目現(xiàn)在正處于一期項目收尾,，二期項目功能改造收尾、e區(qū)正負零以上工程中旬基本完工,。項目收尾階段是竣工決算的重點控制時期,，各種爭議的焦點都集中到預算上來，因為決算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟效益;重點工作：

1,、收集好相關(guān)資料,，參加竣工圖審核，對各種修改按照依據(jù)準確核對,。

2,、對照各項依據(jù)嚴格把關(guān)，工程量細化仔細核對,。

3,、各分包項目的分類決算。

回顧過去,，展望未來,，總結(jié)得失，不斷進取。秉承公司理念超越平凡,、沒有終點,。為了公司實現(xiàn)新的騰飛，審計部將與所有公司同仁一道努力拼搏,、銳意進取,，完成公司布置的各項工作任務。

工程管理審計年終工作總結(jié)篇三

看著日歷一頁翻過一頁,，感嘆時間過得真快,，轉(zhuǎn)眼我在工程審計部工作的第六個年頭已在不知不覺間到了總結(jié)的尾聲，在此之際,，我就這一年以來的工作做一下認真的總結(jié),。總體來說,，我的2018年,，工作具有十分挑戰(zhàn)，是成長較為突破的一年!充實而富有挑戰(zhàn)的工作使我的專業(yè)知識及操作技能得到了不小的提高,，良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂,，在遇到難題時，不再一籌莫展,，而是學會了接受和適應,，想辦法去解決問題，竟慢慢發(fā)現(xiàn),，原來換位思考是如此簡單而又神奇的東西,，當你感到快樂時，工作也就很自然的成為你生命的一部分,。當你熱愛一份工作時，你會完全投入,，工作的激情也會讓你更有效率地完成整個計劃,。我欣喜于自己小小的變化的同時也更加熱愛我的工作。

這一年來,，我先后參加了xx煤炭公司的離任審計,，市信用聯(lián)社、xx武威公司,、xx長灘等專項審計,，2018年度年報審計工作及xx公司的合并審計工作，企業(yè)范圍主要涉及煤炭業(yè),、電力行業(yè)及彩票行業(yè),。這些項目記載著我一步一步成長的軌跡，每一個項目都使我積累了一定的獨立審計經(jīng)驗。跟以前年度比較,，雖然工作中仍然會遇到難題,，但不同的是我面對難題的態(tài)度，我始終相信保持一份向上的進取的心態(tài),，任何難題都可迎刃而解,。

在工作中，我嚴格按照審計準則的規(guī)定和所里制定的審計手冊的要求執(zhí)行,，保持著認真嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L與虛心上進的工作態(tài)度,，同時也注重與客戶的溝通、交流,，把握自己應有的謹慎和責任,，力爭為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務。隨著經(jīng)濟的的發(fā)展,，社會公眾對審計質(zhì)量的要求越來越高,，新的理論知識也在不斷的變化和完善，社會競爭也日益激烈,。我深深地意識到要作為一名優(yōu)秀的審計人員,，能融入不斷進步的社會潮流中，必須不斷地提高自己的業(yè)務水平,，提高自身的專業(yè)分析與判斷能力,，培養(yǎng)和各類客戶溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累,，工作之余則更加注重自身素質(zhì)的提高,，充實自己專業(yè)知識的同時也為以后的工作打下更加堅實的基礎。

總的來說,，我從事審計工作時間仍然較短,，經(jīng)驗也有所不足，雖然在同事的幫助下完成了一定的工作,，但無論在理論還是實際方面都有所欠缺,所以在項目操作上還不足以成為一名更專業(yè)的審計人員,。

因此，在以后的工作中,，我會更加努力,，爭取做一名更加優(yōu)秀的審計人員。

下面我想來表達一下我今年年終審計中遇到的問題和還應該繼續(xù)學習的方向：

1,、今年年報審計高所長給予了我一個很重要的角色,，“現(xiàn)場負責人”顧名思義，它的意思就是在項目經(jīng)理的直接領(lǐng)導下開導工作,，編制,、組織項目組成員合理安排,、科學引導、順利完成審計工作的各項任務,，協(xié)同項目經(jīng)理完成預計的計劃,，與被審單位進行溝通，推進審計按照預期的時間進行工作等;這個安排是我第一次,，真的是第一次,，我馬上緊張起來，不知道我能否勝任......緊接著各種項目啟動會開始了,，通過會議我找到工作的方向和中心,，但是緊張的心情一直沒平復過，領(lǐng)導看出了我的心思,，找我談話,，開解我，告訴我說用責任心做好,，不要有壓力,，把壓力變成動力，霎時間我心情舒緩了,，我知道領(lǐng)導給我的是關(guān)懷,，更是給予我期望。

2,、時間轉(zhuǎn)眼到了預審,，我按照現(xiàn)有的思路開始整理著我的工作，合理掌握著時間進度,，安排項目組成員緊張的工作著;一天接著一天過去,，一家接著一家走過，我的工作雖然完成的不是最好的,，但還好沒出任何毗盧,，就這樣來到了終審，真正的問題來了......企業(yè)賬務處理基本完結(jié),，我們需要的是收口的工作,，但是由于我工作的疏忽，忘記了給項目組成員應有的檢查,，底稿的復核,，工作的督促,，細節(jié)的完善等等這些問題在年審之后完全的暴露出來,，我非常遺憾，我沒有完成好領(lǐng)導交代的工作,，我的失誤,，我的復核不到位,，導致了底稿完成情況的落后，報告出具但是底稿遲遲交不出來,，這點是我覺得最大的失誤,。

3、當然也不是所有的失誤都是錯誤的,，它相反也是進步的根基,，我明白了今后如果再讓我當項目負責人我更應該做到的是什么。在年審期間,，張哥給了我最大的幫助：如何開展工作,，如何項目組成員分工，工作重心放在哪里等等,。

我有那么那么多自己堅持不下去的理由,，是張哥耐心的講解我工作上的遺漏，業(yè)務方面知識的普及,，讓我重拾了信心,，讓我意識到我其實能行，因為我有堅持的信念,，堅實的后盾,，比較之前助理工作的認識，我覺得雖然我工作做得不到位,，但是我還可以學,，我還有時間學，我還有幫助我進步的人,，這就是我的資本,，我進步的方向。

4,、對于項目團隊管理,，我沒有什么特別的建議，只是希望項目團隊可以全面發(fā)展,，不要僅限于煤炭,、電力行業(yè)的審計領(lǐng)域，我希望更多的可以接觸到其他的業(yè)務范圍,，比如ipo,、圖書、超市等,，企業(yè)性質(zhì)不同于原本審計的國有方向,。當然這也有局限性，因為跟公司委派的工作有關(guān),，我只是提出我的一點點想法,，希望領(lǐng)導今后會考慮,。

我希望在2019年我可以能鞏固原有的業(yè)務，如果有項目負責人的機會我一樣要爭取;吸取新的業(yè)務,，想投入到咨詢行業(yè)的內(nèi)控審計中,，更新思路，拓展新的方向,。與此同時我接受領(lǐng)導和項目經(jīng)理的建議,，更多的學習基礎知識，扎根我的理論,，才能豐富我的經(jīng)驗,。

總之，在這一年的工作中,，有成績和喜悅,，也有不足之處，但我會在今后的工作中不斷努力,、不斷改進,。我確信我們部門是一個團結(jié)、高效的團體,，每位成員都能夠獨擋一面,，共同走向輝煌。

工程管理審計年終工作總結(jié)篇四

審計工作牢固樹立,、踐行科學發(fā)展觀,，堅持審計監(jiān)督與服務并重，為規(guī)范經(jīng)濟活動,，加強內(nèi)部控制,，提高資金使用效益，提高管理水平,，推進黨風廉政建設,，切實維護學校利益做出了積極貢獻。

按照服務大局,，重點突出的審計方針,，全年審計處對內(nèi)部管理和內(nèi)部控制的科學性、有效性開展4項專項審計工作;提出有針對性的,、建設性的書面審計建議33條;開展工程審計132項,，送審金額4621萬，完成造價審計項目71個,，審計金額4277萬元,，直接為學校節(jié)約教育資金312萬元;完成了32個小額零星維修項目審簽;參與全校各類工程、物資采購招標,、考察,、評標和驗收工作450余項次;對科研經(jīng)費決算進行審簽;積極開展廉政風險防控管理工作，編制部門職權(quán)目錄,，排查各類風險點39個,，并制定了相應的防控措施。

2018年我處以內(nèi)部管理與控制的規(guī)范性,、有效性及適當性為重點,，扎實推進管理審計。在審計實踐中,，我們注重對管理鏈條中關(guān)鍵部位,、薄弱環(huán)節(jié)的管理進行審計調(diào)查，尋找問題產(chǎn)生的根源,，抓住問題的本質(zhì),，揭示和反映苗頭性和典型性問題，提出大量有針對性和可操作性的口頭和書面審計建議,，形成專項審計調(diào)查報告,，反映管理實際，服務領(lǐng)導決策,，取得了良好的審計效果,。

今年我處結(jié)合工程審計過程中注意到工程水電管理存在的問題，如學校已墊付20余萬元的工程水電費未能及時足額的回收,、水電耗用量異常等,。我處調(diào)閱了相關(guān)資料，對存在的問題進行匯總,、分析,、整理，到相關(guān)職能部門了解水電管理,、水電費回收的管理與控制情況,，指出存在問題，提出審計建議,，及時提交專項審計報告,。此項工作學校領(lǐng)導高度重視，下發(fā)審計意見書,，要求相關(guān)職能部門切實解決存在問題,，加強內(nèi)部管理與控制。

對學校內(nèi)部控制管理進行監(jiān)督與評價是內(nèi)部審計的職責所在,，在學校全面展開廉政風險防控管理工作之前,，審計處已著手收集信息、資料,，提前謀劃,，將廉政風險防控與現(xiàn)代大學建設緊密結(jié)合,，與規(guī)范內(nèi)部控制有機結(jié)合，與審計業(yè)務工作深度融合,，把廉政風險防控落到實處,。我處根據(jù)相關(guān)文件我處確定12項審計職權(quán)，排查出各類風險點39個,。按照相互制約,、程序嚴密、簡明清晰的要求繪制業(yè)務流程圖5份,。

結(jié)合內(nèi)部控制管理要求及內(nèi)部審計指南精神,，我處對學校各個層面的職權(quán)清理、風險點排查情況,、業(yè)務流程設置提出有針對性的修改建議39條,。

1、加強招標,、采購工作審計監(jiān)督,，充分發(fā)揮內(nèi)審的增值作用。

切實履行審計監(jiān)督職能,，全程參與學校各類招標采購工作,，從源頭上保障工程項目和物資采購的質(zhì)量、效益和效果,。一方面重點對招標文件,、招標程序、評標辦法,、評標組織等進行監(jiān)督;另一方面發(fā)揮專業(yè)判斷力和經(jīng)驗,，在參與中建言獻策，促進提高招標成效,。

2,、加強工程及物資采購的驗收監(jiān)督，健全制度,，規(guī)范驗收,。

加強對工程關(guān)鍵工序和竣工驗收的審計監(jiān)督，加強對物資采購入庫,、交付使用驗收的審計監(jiān)督,，重點關(guān)注驗收的制度設計，驗收的組織,、程序,、措施、方法，規(guī)范驗收報告,，維護招標嚴肅性,，實現(xiàn)招標目標效果。

我處將2018年確立為“驗收規(guī)范審計監(jiān)督年”,。審計根據(jù)以往驗收監(jiān)督中注意到的事項和掌握的情況,，確定審計觀測點進行審計抽查，著重對容易出現(xiàn)舞弊和錯誤的環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查,，及時獲取審計證據(jù)，指出存在問題和不足,，督促整改和規(guī)范,。對部分項目，審計處組織專業(yè)人員采取技術(shù)手段進行復驗,。對于發(fā)現(xiàn)的問題,，我們及時取證，編制審計底稿,，撰寫審計報告,，客觀反應實際情況，提出審計建議,。

如對某項70余種400多件設備采購驗收進行復查,，審計抽查26種設備，抽查發(fā)現(xiàn)有13種設備存在品牌,、規(guī)格不符合合同要求,。針對存在的問題，審計報告予以揭示并提出審計整改建議,。校領(lǐng)導要求有關(guān)部門認真對待審計建議,，重新組織驗收，并總結(jié)經(jīng)驗與教訓,，督促建章立制,，明確驗收職責，規(guī)范驗收行為,。職能部門重新組織了驗收,，就到貨設備存在品牌、規(guī)格不符合合同要求的情況,，經(jīng)過核實,、調(diào)查、協(xié)商程序等,，核減貨款2萬余元,。

我處要求參加招標的審計人員都及時做好招標審計監(jiān)督小結(jié)，定期歸納匯總。對于發(fā)現(xiàn)苗頭性,、傾向性問題爭取及時與職能部門溝通,，提醒，促進相關(guān)工作的合規(guī)有效,。

工程審計是領(lǐng)導關(guān)注的重點,、教職工關(guān)心的熱點和管理的難點，也是重大資金管理的要點,，因此開展工程審計就是要嚴字當頭,，嚴格程序，嚴格管理,，使得審計的成果能夠經(jīng)得起檢驗,。

1、采取有效手段,，把審計監(jiān)督職能嵌入到工程項目管理的全過程,，力求造價合理，提升管理水平,。

我處對工程建設項目不單審造價,，更關(guān)注項目管理有無存在薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。不僅對項目施工的的關(guān)鍵工序,、隱蔽工程進行審計抽查監(jiān)督,，還特別關(guān)注設計、監(jiān)理,、審價等社會機構(gòu)的服務質(zhì)量;不僅要求社會審價機構(gòu)要出具工程造價審價報告,，還要求其對學校工程項目管理提出管理建議書;不僅關(guān)注項目管理部門對工程管理的規(guī)范性，更注重部門內(nèi)部控制的健全有效,。

審計人員堅持對每個項目造價的審增審減原因進行對比分析,，查找存在的問題，指出需要改進的事項;同時加強對中介審計機構(gòu)的審計程序,、方式進行監(jiān)督,，要求中介審計機構(gòu)不僅要口頭溝通，還要以書面形式向內(nèi)審部門,、項目管理部門,、監(jiān)理單位、施工單位交換審計意見,。這種做法既是溝通交流,、交換意見的做法，更是監(jiān)督者與被監(jiān)督相互監(jiān)督,，相互制約,，防差除弊的有效方法。審計報告必須揭示項目招標、工程管理,、工程變更,、工程設計和監(jiān)理等方面存在重大問題，并提出有針對性的審計建議,，以有效促進建設項目管理水平的提升,。

2、加強審計抽查力度,，促進工程管理的深化細化,。

為了掌握第一手資料，把握工程原貌,，確保審計數(shù)據(jù)的客觀,、準確，審計結(jié)果的公平公正,，維護學校的權(quán)益,，審計堅持每個項目必須開展現(xiàn)場測量,、抽查,、核對、問詢等審計調(diào)查方式,。審計人員必須把工作過程及結(jié)果以書面的形式記載下來,，存入檔案，確保數(shù)據(jù)來源的可溯性,，也促使審計人員深入現(xiàn)場,，認真測量，準確記錄,，客觀反映,。

xx區(qū)臨時浴室工程，對于基礎超深開挖變更增加項目按照原測量數(shù)據(jù)需增加26.7萬預算,。為了保證測算和結(jié)算數(shù)據(jù)的客觀性和準確性,，審計人員對開挖深度重新組織測定。審計根據(jù)測定的數(shù)據(jù),，經(jīng)測算需增加預算19.3萬元,，審計處、相關(guān)職能部門與施工單位談判,，采取恰當?shù)恼勁胁呗?，指出其存在的問題，最終以17.8萬作為增加項目的結(jié)算價,。

1,、為了規(guī)范審計作為，推動審計工作的法治化水平，提高審計工作的透明度,，規(guī)范權(quán)利運行,，加強自我管理，今年我處研究制定了《零星基建,、修繕項目審計實施辦法》,、《委托審計管理暫行辦法》、《聘請外部人員參與審計工作管理暫行辦法》等7個規(guī)范性文件,。按照全面覆蓋的要求,，繪制了《基建及修繕工程項目竣工結(jié)算審計流程圖》等5個業(yè)務流程圖。這些制度,、流程圖提升了審計工作的法治化,、規(guī)范化水平，確保審計質(zhì)量管理落到實處,。

2,、建立健全審計質(zhì)量控制和內(nèi)部牽制制度。堅持和完善“三審復核制”和“三級復核制”,，明確各崗位,、各層級的職責;堅持主審負責制，堅持審計工作底稿控制制度,。

每一個審計項目都必須嚴格執(zhí)行審計程序,，采用標準化作業(yè)表格，這些制度和流程的設計使得審計工作環(huán)環(huán)相扣,，既保證審計質(zhì)量又促進業(yè)務水平提高,，更是規(guī)范權(quán)力運行。

審計處以思想建設為重點,，加強隊伍建設,。通過定期的談心、業(yè)務分析等形式,，把隊伍建設與具體業(yè)務處理融合,，把審計干部自身素質(zhì)提高與部門工作水平提高相結(jié)合，加強干部自身能力建設,，增強依法審計能力,，不斷提高審計干部的工作能力;加強審計干部作風建設，堅持說實話,、辦實事,、求實效，始終做到客觀公正,、實事求是,，不斷提高審計質(zhì)量,，擴大審計成果。

對照年度計劃,，草擬的制度尚在征求意見過程;審計注意到的事項尚有部分與相關(guān)部門進一步溝通和交流沒來得及完成;審計成果的利用尚需下大力氣,。隨著學校建設現(xiàn)代大學的推進，管理的進一步深化,、細化,，全體審計人員緊密圍繞學校發(fā)展大局和中心任務，求真務實,，切實履行審計職責,，為學校又好又快的發(fā)展做出應有的貢獻。