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房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇一

一、企業(yè)管理中心總監(jiān)崗位職責(zé)

1.參與制訂企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案,，擬訂各個部門年度工作目

標(biāo)計(jì)劃和預(yù)算方案并組織實(shí)施,，參與制定企業(yè)重大投資、項(xiàng)目開發(fā)

策略研究和本控制等決策,。

2.負(fù)責(zé)企業(yè)擬訂投資項(xiàng)目的定位研究,、業(yè)態(tài)分布策劃。

3.主持企業(yè)各項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)管理及日常事務(wù)的統(tǒng)籌管理,。

4.主持辦理項(xiàng)目前期的土地移交,、拆遷等手續(xù)。

5.參與房地產(chǎn)項(xiàng)目用地的前期談判、投標(biāo)管理等重大決策工作,。

6.指導(dǎo)開展對政府部門的公關(guān)工作,。

7.對所轄部門人員的工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督,、培訓(xùn),、考核與協(xié)調(diào)。

二,、項(xiàng)目開發(fā)部經(jīng)理崗位職責(zé)

1.根據(jù)企業(yè)的總體戰(zhàn)略,，具體負(fù)責(zé)房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)的全程管理工作。

2.具體負(fù)責(zé)編制各項(xiàng)關(guān)于房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)的規(guī)章制度,，經(jīng)總經(jīng)理審批

后執(zhí)行,。

3.負(fù)責(zé)組織所有開發(fā)項(xiàng)目的前期手續(xù)的報批報建工作。

4.負(fù)責(zé)項(xiàng)目的引進(jìn),、前期談判和土地投標(biāo)工作,。

5.負(fù)責(zé)組織房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的規(guī)劃工作。

6.負(fù)責(zé)為企業(yè)尋找土地資源,，進(jìn)行土地儲備和相關(guān)的調(diào)研工作,。

7.主持與企業(yè)聯(lián)系單位的公關(guān)工作。

8.根據(jù)授權(quán),，處理特殊事項(xiàng)或重大突發(fā)事件,。

9.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

三,、項(xiàng)目立項(xiàng)主管崗位職責(zé)

3.負(fù)責(zé)向相關(guān)部門及人員傳達(dá)政府部門對新項(xiàng)目立項(xiàng)的特殊要求

4.負(fù)責(zé)新開發(fā)項(xiàng)目與政府規(guī)劃部門的協(xié)調(diào)工作

5.積極爭取政府部門對新項(xiàng)目的優(yōu)惠政策

6.協(xié)助相關(guān)部門和人員做好房地產(chǎn)項(xiàng)目的前期策劃工作

7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

四、項(xiàng)目規(guī)劃主管崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)完成房地產(chǎn)項(xiàng)目總體方案的規(guī)劃報批,、審批工作,。

2.完成房地產(chǎn)項(xiàng)目規(guī)劃的各項(xiàng)報批手續(xù)，并取得相關(guān)批件及《工程建

設(shè)規(guī)劃許可證》,。

3.負(fù)責(zé)向設(shè)計(jì)單位下達(dá)設(shè)計(jì)條件或要求,，組織規(guī)劃設(shè)計(jì)方案。

4.負(fù)責(zé)協(xié)助投標(biāo)主管參與工程投標(biāo)工作,。

5.協(xié)助相關(guān)部門和人員做好房地產(chǎn)項(xiàng)目的前期策劃工作,。

6.負(fù)責(zé)做好施工現(xiàn)場的技術(shù)支持服務(wù)工作。

7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

五,、拆遷辦主任崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)辦理拆遷公告、公示,、拆遷許可證,、結(jié)案手續(xù),，報政府主管部

門審批。

2.負(fù)責(zé)組織實(shí)施拆遷的入戶調(diào)查,，房屋評估,、經(jīng)濟(jì)分析、與拆遷單位

談判等工作,。

3.負(fù)責(zé)對拆遷單位的協(xié)調(diào)與拆遷工作的全過程進(jìn)行組織控制,。

4.負(fù)責(zé)制訂搬遷計(jì)劃并組織計(jì)劃實(shí)施。

5.協(xié)助政府拆遷現(xiàn)場出現(xiàn)的各種問題,。

6.協(xié)助政府拆遷主管部門開展落實(shí)各項(xiàng)拆遷工作,。

7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

六,、報批報建員崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)辦理開發(fā)項(xiàng)目的有關(guān)前期手續(xù)（如立項(xiàng),、規(guī)劃審批,、建設(shè)用地

規(guī)劃許可證,、委托地質(zhì)勘探、三通一平,、拆遷安置等）,，并具體落

實(shí)。

2.根據(jù)立項(xiàng)批復(fù),，擬建方案及說明,，地形圖等材料，準(zhǔn)備好建筑方案

設(shè)計(jì)所需的材料,。

3.按要求報送總圖給人防,、消防、環(huán)保,、交通,、園林、市政,、通信等

部門審批,，蓋章認(rèn)可或取得有關(guān)協(xié)議。

4.報批初步設(shè)計(jì),，并協(xié)調(diào),、參加初步設(shè)計(jì)審查。

5.報批施工圖設(shè)計(jì),，辦理土地規(guī)劃使用證,，建設(shè)工程規(guī)劃許可證和工

程施工許可證。

6.辦理開發(fā)項(xiàng)目施工階段的有關(guān)行政批件,，申辦開發(fā)項(xiàng)目所需的水,、電,、氣、通信,、閉路、道路燈開通,、安裝等手續(xù),。

7.負(fù)責(zé)與政府有關(guān)職能部門、相關(guān)單位聯(lián)系,，向政府職能部門提交有

關(guān)報表,、開發(fā)項(xiàng)目的有關(guān)證照、工程報建,，工程竣工后的相關(guān)手續(xù)

資料，并完備歸檔,。

七,、行政部經(jīng)理崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度的擬訂、執(zhí)行與監(jiān)控,。

2.全面負(fù)責(zé)企業(yè)行政,、后勤的管理工作，按時擬訂各項(xiàng)工作計(jì)劃,。

4.負(fù)責(zé)企業(yè)文化的建設(shè)與宣導(dǎo),。

5.組織本部門人員做好企業(yè)的后勤保障工作,，持續(xù)加強(qiáng)各崗位人員的服務(wù)意識。

6.負(fù)責(zé)企業(yè)重要會議,、重大活動的籌備組織工作,，接待重要來訪客

人。

7.負(fù)責(zé)與外界有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)保持良好的公共關(guān)系,。

8.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

八,、行政專員崗位職責(zé)

1.協(xié)助行政經(jīng)理維護(hù)企業(yè)辦公區(qū)形象,。

2.根據(jù)企業(yè)行政經(jīng)費(fèi)預(yù)算及成本控制的要求，采購辦公用品和辦公設(shè)

備,。

3.協(xié)助制定,、監(jiān)督,、執(zhí)行企業(yè)行政規(guī)章制定。

4.負(fù)責(zé)抽查企業(yè)各種制定的執(zhí)行情況,。

5.負(fù)責(zé)企業(yè)重大活動,，會議的現(xiàn)場協(xié)調(diào)、安排和籌劃,。

6.負(fù)責(zé)各部門搬家搬運(yùn)事宜的協(xié)調(diào)管理,，以及企業(yè)車輛、外租車輛的日常調(diào)派及備案管理,。

7.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

九、檔案專員崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)房地產(chǎn)企業(yè)工程技術(shù)資料,、商務(wù)往來文書管理制度的實(shí)施和維

護(hù),。

2.負(fù)責(zé)企業(yè)所有文書檔案及工程技術(shù)資料的收集、整理,、立卷,、歸

檔、保存和借閱工作,。

3.負(fù)責(zé)企業(yè)檔案室所有檔案資料的保管,、查閱與借閱工作,。

4.負(fù)責(zé)工程文件與過程文件的歸整工作,。

5.根據(jù)企業(yè)相關(guān)制度的規(guī)定，做好檔案的銷毀工作,。

6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

1.負(fù)責(zé)制定和完善企業(yè)人力資源管理制度體系并監(jiān)督執(zhí)行

2.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略組織制定人力資源整體戰(zhàn)略規(guī)劃和組織規(guī)劃，為

領(lǐng)導(dǎo)做出重大人事決策提供建議和信息支持

4.制訂年度員工培訓(xùn)計(jì)劃并組織實(shí)施,，對培訓(xùn)效果進(jìn)行評估

5.組織制定企業(yè)的考核指標(biāo)體系及相應(yīng)的激勵機(jī)制,，建立有效的績效

考評體系并組織實(shí)施

7.擬訂人力資源成本預(yù)算，監(jiān)督控制預(yù)算的執(zhí)行情況

8.協(xié)調(diào)員工與企業(yè)的關(guān)系,，組織和推動企業(yè)文化建設(shè)

十一,、薪資專員崗位職責(zé)

1.協(xié)助人力資源部經(jīng)理完成各種薪資、福利,，參與薪酬與福利調(diào)查,。

3.履行各項(xiàng)企業(yè)規(guī)章制度，處理員工獎懲事宜,。

4.根據(jù)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定或領(lǐng)導(dǎo)指示,，進(jìn)行具體的薪資調(diào)整工作。

5.辦理人事招聘,、內(nèi)部調(diào)動,、解聘,、退休、接納等相關(guān)手續(xù),。

6.辦理企業(yè)員工的社會保險工作,。

7.協(xié)助實(shí)施招聘、培訓(xùn)和發(fā)展,、考核,、薪酬、員工福利等工作,。

十二,、績效專員崗位職責(zé)

1.協(xié)助人力資源部經(jīng)理實(shí)施具體的績效考核工作。

2.參與指導(dǎo)企業(yè)各部門開展績效考核工作,，收集考核資料,。

3.負(fù)責(zé)整理績效考核資料，進(jìn)行績效考核數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì),、處理工作,。

4.協(xié)助人力資源部經(jīng)理開展績效面談工作。

5.受理績效考核工作中的異?；蛲对V處理,，并及時上報領(lǐng)導(dǎo)。

6.錄入績效考核數(shù)據(jù),，完善績效考核信息率,。

7.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

1.根據(jù)企業(yè)總體戰(zhàn)略規(guī)劃,，擬訂年度物業(yè)管理工作計(jì)劃,，并報主管領(lǐng)

導(dǎo)審批。

2.全面負(fù)責(zé)所屬項(xiàng)目的物業(yè)管理工作,，確保物業(yè)服務(wù)達(dá)到企業(yè)的標(biāo)

準(zhǔn),。

3.負(fù)責(zé)擬訂各項(xiàng)物業(yè)管理規(guī)章制度，并確保順利實(shí)施,。

4.組織制訂具體的物業(yè)管理計(jì)劃,，并協(xié)調(diào)實(shí)施。

5.負(fù)責(zé)企業(yè)所屬物業(yè)設(shè)施及物業(yè)系統(tǒng)的綜合管理,，確保物業(yè)管理秩序

井然,。

6.定期或不定期地開展物業(yè)管理內(nèi)部自檢工作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,。

7.熱情接待業(yè)主,，及時處理業(yè)主對服務(wù)的投訴，并定期做好對業(yè)主的回訪工作,。

8.負(fù)責(zé)做好與企業(yè)內(nèi)部各部門的協(xié)調(diào)工作,，合理調(diào)配人力和物力資

源,。

9.負(fù)責(zé)定期對本部門員工進(jìn)行培訓(xùn)和考核工作，提高員工的業(yè)務(wù)水平

和服務(wù)質(zhì)量,。

十四,、服務(wù)中心主管崗位職責(zé)

。1.制定客戶服務(wù)中心各項(xiàng)規(guī)章制度,，編制《各級管理員工值班表》

2.全面負(fù)責(zé)客戶服務(wù)中心的日常工作,，并進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量控制。

3.接受及處理業(yè)主投訴,，并記錄,。

。4.準(zhǔn)時安排接待專員向業(yè)主派發(fā)各種費(fèi)用的《交費(fèi)通知單》

5.定期或不定期對業(yè)主的投訴進(jìn)行回訪,，收集各類建設(shè)性意見,。

6.負(fù)責(zé)定期對服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析,，并提出整改方案,。

7.負(fù)責(zé)對客戶服務(wù)中心突發(fā)事件的管理工作。

十五,、保潔專員崗位職責(zé)

1.組織做好轄區(qū)內(nèi)公共區(qū)域及辦公區(qū)域的衛(wèi)生保潔工作,，做到無死

角、無遺漏,。

2.組織行政管理部等相關(guān)部門,、人員進(jìn)行衛(wèi)生檢查。

3.負(fù)責(zé)專用清潔設(shè)備的保管和使用,，定期檢查,、保養(yǎng),、清潔保潔機(jī)械

設(shè)備,。

4.及時聯(lián)系環(huán)衛(wèi)車輛，做好垃圾清運(yùn)工作,。

5.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

十六、安全專員崗位職責(zé)

1.擬定保安人員輪班計(jì)劃,，安排保安人員的輪班,、輪休。

2.負(fù)責(zé)企業(yè)安全監(jiān)控系統(tǒng)的日常維護(hù)與檢查,、確保安保系統(tǒng)隨時處于

完好狀態(tài),。

3.定期做好防火、防盜的安全檢查工作,，及時消除各類安全隱患,。

4.負(fù)責(zé)消防器材的合理配置和維護(hù)管理,，確保消防設(shè)施隨時處于可用

狀態(tài)。

5.定期對各部門員工,、工程項(xiàng)目部現(xiàn)場管理人員,、施工人員開展安全

教育和培訓(xùn)。

6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

十七,、綠化專員崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)根據(jù)景觀設(shè)計(jì)方案，組織做好盆景,、綠植的擺放工作,。

2.組織做好房地產(chǎn)項(xiàng)目轄區(qū)的草坪、樹木,、盆景等美化綠化項(xiàng)目的日

常養(yǎng)護(hù)工作,。

3.定期開展綠植的擦拭、澆水,、松土,、施肥等工作。

4.根據(jù)季節(jié)及氣候變化,，定期或不定期地組織對草坪,、樹木開展病蟲

防治工作。

5.負(fù)責(zé)綠化設(shè)施的保管和防護(hù),，以及勞動工具,、化肥、農(nóng)藥的保管,。

十八,、維修工崗位職責(zé)

1.巡視轄區(qū)，掌握公共設(shè)施的運(yùn)行狀況,。

2.負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)公共設(shè)施的日常維護(hù)與保養(yǎng)工作,。

3.接收業(yè)主或服務(wù)中心的保修請求，及時進(jìn)行維修服務(wù),。

4.定期或不定期將轄區(qū)內(nèi)工程設(shè)備的運(yùn)轉(zhuǎn)狀況向服務(wù)中心匯報,。

5.做好維修工具、設(shè)備的保管工作,，防止其丟失或損壞,。

6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

十九,、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)編制融資,、審計(jì)及財(cái)務(wù)管理等相關(guān)規(guī)章制度，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批

后執(zhí)行。

2.組織編制企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃,，并對其實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督,。

3.組織所屬人員定期進(jìn)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)核算工作，按時向高層領(lǐng)導(dǎo)提交相

關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),。

4.根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示,，拓展融資渠道，做好企業(yè)融資管理的各項(xiàng)工作,。

5.組織相關(guān)人員做好年度財(cái)務(wù)審計(jì)及各工程項(xiàng)目的審計(jì)工作,，并按時

提交審計(jì)報告。

6.統(tǒng)一組織企業(yè)的報稅工作,，并對項(xiàng)目的報稅工作進(jìn)行管理和監(jiān)督,。

7.監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支工作，對違反財(cái)務(wù)紀(jì)律的事件要進(jìn)行及時處理,。

8.參與房地產(chǎn)項(xiàng)目的投資決策,，為項(xiàng)目開發(fā)提供決策參考。

9.定期或不定期對財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查,。

10.做好對部門所屬人員的培訓(xùn),、考核等工作收集和匯總各個項(xiàng)目部的材料設(shè)備使用和需求信息，編制需求計(jì)劃,。

二十,、財(cái)務(wù)會計(jì)崗位職責(zé)

1.根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，按月,、季編制各類會

計(jì)報表,。

2.設(shè)置總賬和明細(xì)分類賬戶，按適用的會計(jì)核算方式及時記賬,。

3.定期核算各部門,、各項(xiàng)目部的收支賬目,，及時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報相關(guān)

情況。

4.依據(jù)相關(guān)制度規(guī)定,，審計(jì)會計(jì)單據(jù),，保證日常核算準(zhǔn)確無誤。

5.定期檢查,、審核銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目,，做到賬賬相符,、賬實(shí)

相符。

6.根據(jù)國家稅法規(guī)定和企業(yè)相關(guān)規(guī)定，按月進(jìn)行納稅申報,，辦理相關(guān)

稅務(wù)手續(xù),，定期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制相關(guān)報表,。

7.依據(jù)國家有關(guān)政策和房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度,，對企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)

行成本核算，按期編制成本報表,。

8.根據(jù)財(cái)務(wù)報表,，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好本企業(yè)的財(cái)務(wù)分析工作。

二十一,、出納崗位職責(zé)

1.根據(jù)銀行結(jié)算制度和房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定,，審核各類原始憑

證。

2.準(zhǔn)確,、及時的地完成現(xiàn)金收付及報銷工作,，并開具或索取相關(guān)的票

據(jù)。

3.按規(guī)定及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬,，每日進(jìn)行現(xiàn)金賬賬盤

存,，做好日清月結(jié)工作，并填寫《出納日報表》,。

4.根據(jù)企業(yè)日常經(jīng)營需要,，按規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金,，及時完成現(xiàn)金和銀行存款的清查工作,，保證賬賬相符、賬實(shí)相符,。

5.根據(jù)人資部制作的員工工資發(fā)放明細(xì)表,，按期發(fā)放員工工資，及時

匯總,、編制記賬憑證,。

6.按規(guī)定使用空白支票等重要財(cái)務(wù)票據(jù)和印鑒，并設(shè)登記薄進(jìn)行登

記,，辦理登記手續(xù),。

7.保存、管理每月會計(jì)原始憑證資料,、做好會計(jì)憑證的檔案管理工

作,。

8.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇二

一,、企業(yè)管理中心總監(jiān)崗位職責(zé)

1.參與制訂企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案,，擬訂各個部門年度工作目標(biāo)計(jì)劃和預(yù)算方案并組織實(shí)施,，參與制定企業(yè)重大投資、項(xiàng)目開發(fā)策略研究和本控制等決策,。

2.負(fù)責(zé)企業(yè)擬訂投資項(xiàng)目的定位研究,、業(yè)態(tài)分布策劃。 3.主持企業(yè)各項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)管理及日常事務(wù)的統(tǒng)籌管理,。4.主持辦理項(xiàng)目前期的土地移交,、拆遷等手續(xù)。

5.參與房地產(chǎn)項(xiàng)目用地的前期談判,、投標(biāo)管理等重大決策工作,。 6.指導(dǎo)開展對政府部門的公關(guān)工作。

7.對所轄部門人員的工作進(jìn)行指導(dǎo),、監(jiān)督,、培訓(xùn)、考核與協(xié)調(diào),。

二,、項(xiàng)目開發(fā)部經(jīng)理崗位職責(zé)

1.根據(jù)企業(yè)的總體戰(zhàn)略，具體負(fù)責(zé)房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)的全程管理工作,。 2.具體負(fù)責(zé)編制各項(xiàng)關(guān)于房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)的規(guī)章制度,，經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。

3.負(fù)責(zé)組織所有開發(fā)項(xiàng)目的前期手續(xù)的報批報建工作,。 4.負(fù)責(zé)項(xiàng)目的引進(jìn),、前期談判和土地投標(biāo)工作。5.負(fù)責(zé)組織房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的規(guī)劃工作,。

6.負(fù)責(zé)為企業(yè)尋找土地資源,，進(jìn)行土地儲備和相關(guān)的調(diào)研工作。 7.主持與企業(yè)聯(lián)系單位的公關(guān)工作,。

8.根據(jù)授權(quán),，處理特殊事項(xiàng)或重大突發(fā)事件。 9.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

三,、項(xiàng)目立項(xiàng)主管崗位職責(zé)

6.協(xié)助相關(guān)部門和人員做好房地產(chǎn)項(xiàng)目的前期策劃工作 7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

四,、項(xiàng)目規(guī)劃主管崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)完成房地產(chǎn)項(xiàng)目總體方案的規(guī)劃報批,、審批工作。

2.完成房地產(chǎn)項(xiàng)目規(guī)劃的各項(xiàng)報批手續(xù),，并取得相關(guān)批件及《工程建設(shè)規(guī)劃許可證》,。

3.負(fù)責(zé)向設(shè)計(jì)單位下達(dá)設(shè)計(jì)條件或要求，組織規(guī)劃設(shè)計(jì)方案,。 4.負(fù)責(zé)協(xié)助投標(biāo)主管參與工程投標(biāo)工作,。

5.協(xié)助相關(guān)部門和人員做好房地產(chǎn)項(xiàng)目的前期策劃工作,。 6.負(fù)責(zé)做好施工現(xiàn)場的技術(shù)支持服務(wù)工作,。7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

五、拆遷辦主任崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)辦理拆遷公告,、公示,、拆遷許可證、結(jié)案手續(xù),，報政府主管部門

審批,。

2.負(fù)責(zé)組織實(shí)施拆遷的入戶調(diào)查，房屋評估,、經(jīng)濟(jì)分析,、與拆遷單位談判等工作。

3.負(fù)責(zé)對拆遷單位的協(xié)調(diào)與拆遷工作的全過程進(jìn)行組織控制,。 4.負(fù)責(zé)制訂搬遷計(jì)劃并組織計(jì)劃實(shí)施,。5.協(xié)助政府拆遷現(xiàn)場出現(xiàn)的各種問題。

6.協(xié)助政府拆遷主管部門開展落實(shí)各項(xiàng)拆遷工作,。 7.積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

六、報批報建員崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)辦理開發(fā)項(xiàng)目的有關(guān)前期手續(xù)（如立項(xiàng),、規(guī)劃審批,、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、委托地質(zhì)勘探,、三通一平,、拆遷安置等），并具體落實(shí),。 2.根據(jù)立項(xiàng)批復(fù),，擬建方案及說明，地形圖等材料,，準(zhǔn)備好建筑方案設(shè)計(jì)所需的材料,。

3.按要求報送總圖給人防、消防,、環(huán)保,、交通、園林,、市政,、通信等部門審批，蓋章認(rèn)可或取得有關(guān)協(xié)議,。 4.報批初步設(shè)計(jì),，并協(xié)調(diào),、參加初步設(shè)計(jì)審查。

5.報批施工圖設(shè)計(jì),，辦理土地規(guī)劃使用證,，建設(shè)工程規(guī)劃許可證和工程施工許可證。

6.辦理開發(fā)項(xiàng)目施工階段的有關(guān)行政批件,，申辦開發(fā)項(xiàng)目所需的水,、電、氣,、通信,、閉路、道路燈開通,、安裝等手續(xù),。

并完備歸檔。

七,、行政部經(jīng)理崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度的擬訂,、執(zhí)行與監(jiān)控。

2.全面負(fù)責(zé)企業(yè)行政,、后勤的管理工作,，按時擬訂各項(xiàng)工作計(jì)劃。 3.負(fù)責(zé)對企業(yè)各項(xiàng)行政辦公費(fèi)用進(jìn)行管理與控制,。4.負(fù)責(zé)企業(yè)文化的建設(shè)與宣導(dǎo),。

5.組織本部門人員做好企業(yè)的后勤保障工作，持續(xù)加強(qiáng)各崗位人員的服務(wù)意識,。

6.負(fù)責(zé)企業(yè)重要會議,、重大活動的籌備組織工作，接待重要來訪客人,。 7.負(fù)責(zé)與外界有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)保持良好的公共關(guān)系,。8.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

八,、行政專員崗位職責(zé)

1.協(xié)助行政經(jīng)理維護(hù)企業(yè)辦公區(qū)形象,。

2.根據(jù)企業(yè)行政經(jīng)費(fèi)預(yù)算及成本控制的要求，采購辦公用品和辦公設(shè)備,。 3.協(xié)助制定,、監(jiān)督、執(zhí)行企業(yè)行政規(guī)章制定,。4.負(fù)責(zé)抽查企業(yè)各種制定的執(zhí)行情況,。

5.負(fù)責(zé)企業(yè)重大活動，會議的現(xiàn)場協(xié)調(diào),、安排和籌劃,。

6.負(fù)責(zé)各部門搬家搬運(yùn)事宜的協(xié)調(diào)管理,，以及企業(yè)車輛、外租車輛的日常調(diào)派及備案管理,。

7.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

九、檔案專員崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)房地產(chǎn)企業(yè)工程技術(shù)資料,、商務(wù)往來文書管理制度的實(shí)施和維護(hù),。

2.負(fù)責(zé)企業(yè)所有文書檔案及工程技術(shù)資料的收集,、整理,、立卷、歸檔,、保存和借閱工作,。

3.負(fù)責(zé)企業(yè)檔案室所有檔案資料的保管、查閱與借閱工作,。 4.負(fù)責(zé)工程文件與過程文件的歸整工作,。

5.根據(jù)企業(yè)相關(guān)制度的規(guī)定，做好檔案的銷毀工作,。 6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。

1.負(fù)責(zé)制定和完善企業(yè)人力資源管理制度體系并監(jiān)督執(zhí)行

4.制訂年度員工培訓(xùn)計(jì)劃并組織實(shí)施，對培訓(xùn)效果進(jìn)行評估

一,、薪資專員崗位職責(zé)

1.協(xié)助人力資源部經(jīng)理完成各種薪資,、福利，參與薪酬與福利調(diào)查,。 2.管理員工薪酬信息資料及各類人事資料,。

3.履行各項(xiàng)企業(yè)規(guī)章制度，處理員工獎懲事宜,。

4.根據(jù)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定或領(lǐng)導(dǎo)指示,，進(jìn)行具體的薪資調(diào)整工作。 5.辦理人事招聘,、內(nèi)部調(diào)動,、解聘、退休,、接納等相關(guān)手續(xù),。6.辦理企業(yè)員工的社會保險工作。

7.協(xié)助實(shí)施招聘,、培訓(xùn)和發(fā)展,、考核、薪酬,、員工福利等工作,。 十

二,、績效專員崗位職責(zé)

1.協(xié)助人力資源部經(jīng)理實(shí)施具體的績效考核工作。 2.參與指導(dǎo)企業(yè)各部門開展績效考核工作,，收集考核資料,。3.負(fù)責(zé)整理績效考核資料,，進(jìn)行績效考核數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì),、處理工作。4.協(xié)助人力資源部經(jīng)理開展績效面談工作,。

1.根據(jù)企業(yè)總體戰(zhàn)略規(guī)劃,，擬訂年度物業(yè)管理工作計(jì)劃,，并報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

2.全面負(fù)責(zé)所屬項(xiàng)目的物業(yè)管理工作,，確保物業(yè)服務(wù)達(dá)到企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn),。 3.負(fù)責(zé)擬訂各項(xiàng)物業(yè)管理規(guī)章制度，并確保順利實(shí)施,。4.組織制訂具體的物業(yè)管理計(jì)劃,，并協(xié)調(diào)實(shí)施。

5.負(fù)責(zé)企業(yè)所屬物業(yè)設(shè)施及物業(yè)系統(tǒng)的綜合管理,，確保物業(yè)管理秩序井然,。

6.定期或不定期地開展物業(yè)管理內(nèi)部自檢工作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,。

7.熱情接待業(yè)主,，及時處理業(yè)主對服務(wù)的投訴，并定期做好對業(yè)主的回訪工作,。

8.負(fù)責(zé)做好與企業(yè)內(nèi)部各部門的協(xié)調(diào)工作,，合理調(diào)配人力和物力資源。 9.負(fù)責(zé)定期對本部門員工進(jìn)行培訓(xùn)和考核工作,，提高員工的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量,。

十四、服務(wù)中心主管崗位職責(zé)

1.制定客戶服務(wù)中心各項(xiàng)規(guī)章制度,，編制《各級管理員工值班表》,。 2.全面負(fù)責(zé)客戶服務(wù)中心的日常工作，并進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量控制,。3.接受及處理業(yè)主投訴,，并記錄。

五,、保潔專員崗位職責(zé)

1.組織做好轄區(qū)內(nèi)公共區(qū)域及辦公區(qū)域的衛(wèi)生保潔工作,，做到無死角、無遺漏。

2.組織行政管理部等相關(guān)部門,、人員進(jìn)行衛(wèi)生檢查,。

3.負(fù)責(zé)專用清潔設(shè)備的保管和使用，定期檢查,、保養(yǎng),、清潔保潔機(jī)械設(shè)備。

4.及時聯(lián)系環(huán)衛(wèi)車輛,，做好垃圾清運(yùn)工作,。 5.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

十六,、安全專員崗位職責(zé)

1.擬定保安人員輪班計(jì)劃,，安排保安人員的輪班、輪休,。

2.負(fù)責(zé)企業(yè)安全監(jiān)控系統(tǒng)的日常維護(hù)與檢查,、確保安保系統(tǒng)隨時處于完好狀態(tài)。

3.定期做好防火,、防盜的安全檢查工作，及時消除各類安全隱患,。 4.負(fù)責(zé)消防器材的合理配置和維護(hù)管理,，確保消防設(shè)施隨時處于可用狀態(tài)。

5.定期對各部門員工,、工程項(xiàng)目部現(xiàn)場管理人員,、施工人員開展安全教育和培訓(xùn)。

6.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作,。 十

七,、綠化專員崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)根據(jù)景觀設(shè)計(jì)方案，組織做好盆景,、綠植的擺放工作,。 2.組織做好房地產(chǎn)項(xiàng)目轄區(qū)的草坪、樹木,、盆景等美化綠化項(xiàng)目的日常養(yǎng)護(hù)工作,。

3.定期開展綠植的擦拭、澆水,、松土,、施肥等工作。

4.根據(jù)季節(jié)及氣候變化,，定期或不定期地組織對草坪,、樹木開展病蟲防治工作。

5.負(fù)責(zé)綠化設(shè)施的保管和防護(hù),，以及勞動工具,、化肥,、農(nóng)藥的保管。 十

八,、維修工崗位職責(zé)

1.巡視轄區(qū),，掌握公共設(shè)施的運(yùn)行狀況。 2.負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)公共設(shè)施的日常維護(hù)與保養(yǎng)工作,。

九,、財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)編制融資、審計(jì)及財(cái)務(wù)管理等相關(guān)規(guī)章制度,，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行,。

2.組織編制企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃，并對其實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督,。

3.組織所屬人員定期進(jìn)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)核算工作,，按時向高層領(lǐng)導(dǎo)提交相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

4.根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示,，拓展融資渠道,，做好企業(yè)融資管理的各項(xiàng)工作。 5.組織相關(guān)人員做好年度財(cái)務(wù)審計(jì)及各工程項(xiàng)目的審計(jì)工作,，并按時提交審計(jì)報告,。

十、財(cái)務(wù)會計(jì)崗位職責(zé)

1.根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)定,，按月,、季編制各類會計(jì)報表。

2.設(shè)置總賬和明細(xì)分類賬戶,，按適用的會計(jì)核算方式及時記賬,。 3.定期核算各部門、各項(xiàng)目部的收支賬目,，及時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報相關(guān)情況,。

4.依據(jù)相關(guān)制度規(guī)定，審計(jì)會計(jì)單據(jù),，保證日常核算準(zhǔn)確無誤,。 5.定期檢查、審核銀行,、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目,，做到賬賬相符、賬實(shí)相符,。

6.根據(jù)國家稅法規(guī)定和企業(yè)相關(guān)規(guī)定,，按月進(jìn)行納稅申報，辦理相關(guān)稅務(wù)手續(xù)，定期進(jìn)行統(tǒng)計(jì),，編制相關(guān)報表,。

7.依據(jù)國家有關(guān)政策和房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，對企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行成本核算,，按期編制成本報表,。

一、出納崗位職責(zé)

1.根據(jù)銀行結(jié)算制度和房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定,，審核各類原始憑證,。 2.準(zhǔn)確、及時的地完成現(xiàn)金收付及報銷工作,，并開具或索取相關(guān)的票據(jù),。3.按規(guī)定及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每日進(jìn)行現(xiàn)金賬賬盤存,，做好日清月結(jié)工作,，并填寫《出納日報表》。

4.根據(jù)企業(yè)日常經(jīng)營需要,，按規(guī)定提取,、送存和保管現(xiàn)金，及時完成現(xiàn)金和銀行存款的清查工作,，保證賬賬相符,、賬實(shí)相符。

5.根據(jù)人資部制作的員工工資發(fā)放明細(xì)表,，按期發(fā)放員工工資，及時匯總,、編制記賬憑證,。

6.按規(guī)定使用空白支票等重要財(cái)務(wù)票據(jù)和印鑒，并設(shè)登記薄進(jìn)行登記,，辦理登記手續(xù),。

7.保存、管理每月會計(jì)原始憑證資料,、做好會計(jì)憑證的檔案管理工作,。 8.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇三

第一條為保證國有企業(yè)下崗職工基本生活和再就業(yè)工作的需要,，規(guī)范國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金管理,，根據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于切實(shí)做好國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作的通知》（中發(fā)〔1998〕10號）精神,，制定本辦法,。

第二條本辦法所稱國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金，是指由政府、企業(yè)和社會共同承擔(dān)的,，用于為進(jìn)入國有企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心（包括類似機(jī)構(gòu)或代管科室,，以下簡稱企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心）的國有企業(yè)下崗職工（以下簡稱下崗職工）發(fā)放基本生活費(fèi)、代繳社會養(yǎng)老,、醫(yī)療和失業(yè)保險費(fèi)（以下簡稱社會保險費(fèi)）和促進(jìn)再就業(yè)工作的專項(xiàng)資金,。

第三條國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金根據(jù)企業(yè)隸屬關(guān)系，按照分級負(fù)擔(dān),、分級管理的原則,，統(tǒng)籌安排、合理使用,。

第四條國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金來源包括：

（三）企業(yè)自籌的用于下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作的資金,；

（四）從失業(yè)保險基金中調(diào)劑的資金；

（五）社會捐贈資金,；

（六）上級財(cái)政補(bǔ)助收入,；

（七）下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金利息收入；

（八）其他資金,。

（一）財(cái)政（含預(yù)算內(nèi),、外資金）安排三分之一，其中,，中央企業(yè)由中央財(cái)政解決,，地方企業(yè)由地方財(cái)政解決。

對困難較多的中西部地區(qū)和老工業(yè)基地,，中央財(cái)政給予一定補(bǔ)助,。

財(cái)政預(yù)算安排的資金在政府預(yù)算收支科目“社會保障補(bǔ)助支出”類中的“下崗職工基本生活補(bǔ)助”款級科目（科目編碼為“1905”）中列支；財(cái)政從政府統(tǒng)籌調(diào)劑的預(yù)算外資金中安排的資金在相關(guān)的預(yù)算外支出科目中列支,。

（二）企業(yè)負(fù)擔(dān)三分之一,。

（三）社會籌集三分之一，其中包括從失業(yè)保險基金中調(diào)劑的部分和社會捐贈資金等,。

失業(yè)保險繳費(fèi)率提高后,，增加的失業(yè)保險基金主要用于保障下崗職工基本生活和為其代繳社會保險費(fèi)。

各地可根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況確定上述資金的具體負(fù)擔(dān)比例,。國有獨(dú)資盈利企業(yè)和國有參股,、控股企業(yè)保障下崗職工基本生活的資金，原則上全部由企業(yè)負(fù)擔(dān),。

第六條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心自行組織的用于促進(jìn)再就業(yè)的經(jīng)費(fèi)由企業(yè)自行安排,，并在原渠道列支。

第七條原有的幫困解困等資金納入國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金統(tǒng)一管理,。

第八條國有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金的使用范圍包括：

（一）為下崗職工發(fā)放基本生活費(fèi),；

（二）為下崗職工代繳養(yǎng)老,、醫(yī)療、失業(yè)等社會保險費(fèi),；

第九條下崗職工進(jìn)入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心后,，其基本生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)原則上可按略高于當(dāng)?shù)厥I(yè)救濟(jì)金的標(biāo)準(zhǔn)安排，并按適當(dāng)比例逐年遞減,，但最低不得低于當(dāng)?shù)厥I(yè)救濟(jì)金標(biāo)準(zhǔn),，具體標(biāo)準(zhǔn)由各地根據(jù)實(shí)際情況確定。

下崗職工進(jìn)入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心期滿后仍未再就業(yè)的,，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定享受失業(yè)救濟(jì),，不再領(lǐng)取基本生活費(fèi)；失業(yè)救濟(jì)期滿仍未就業(yè)的,，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定享受社會救濟(jì),。

第十條為下崗職工代繳的.養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險費(fèi)（包括個人繳費(fèi)部分）以當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠て骄べY的60%為繳費(fèi)基數(shù),，按規(guī)定的繳費(fèi)比例繳納,。

第十一條為下崗職工開展職業(yè)指導(dǎo)和再就業(yè)培訓(xùn)工作所需經(jīng)費(fèi)由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心根據(jù)實(shí)際情況予以安排，并報同級財(cái)政部門備案,。上述經(jīng)費(fèi)不得在基本生活保障資金中列支,。

第十二條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心的辦公經(jīng)費(fèi)和工作人員經(jīng)費(fèi)由企業(yè)按原列支渠道列支，不得在下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金中列支,。

第十三條各級財(cái)政部門對預(yù)算內(nèi)安排的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金應(yīng)通過“下崗職工基本生活補(bǔ)助”科目實(shí)行專帳核算,、專款專用,、專項(xiàng)管理,。

第十四條各級財(cái)政部門應(yīng)在同級“社會保障基金”專戶下開設(shè)“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶，對財(cái)政承擔(dān)和社會籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金實(shí)行專戶管理,。

財(cái)政承擔(dān)的預(yù)算內(nèi)資金由預(yù)算內(nèi)“下崗職工基本生活補(bǔ)助”科目轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶,；財(cái)政承擔(dān)的預(yù)算外資金由相關(guān)的預(yù)算外資金專戶轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶；社會籌集的資金從相關(guān)帳戶轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶,。

第十五條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)在銀行開設(shè)專門帳戶，對財(cái)政統(tǒng)一撥付和企業(yè)自行籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金進(jìn)行專戶管理,，?？顚Ｓ茫坏脭D占和挪用,。

第十六條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)根據(jù)上年度國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的收支情況和本年度的收支預(yù)測,，按財(cái)政部門的統(tǒng)一要求編制本年度國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金收支計(jì)劃，經(jīng)勞動保障部門匯審,、同級財(cái)政部門審核,，報同級政府批準(zhǔn)后執(zhí)行,。

各級勞動保障部門要監(jiān)督企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。

第十七條每季度終了和年度終了后,，企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)按財(cái)政部門的統(tǒng)一要求分別編報國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金季報和年度財(cái)務(wù)決算,，并提供資金使用情況分析報告，由同級勞動保障部門負(fù)責(zé)匯審,，經(jīng)同級財(cái)政部門審核并報同級政府批準(zhǔn)后,，逐級上報。季報和決算必須做到數(shù)據(jù)真實(shí),、計(jì)算準(zhǔn)確,、內(nèi)容完整、報送及時,。

第十八條國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用,，不得改變用途。

第十九條按規(guī)定應(yīng)用于國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)的企業(yè)自籌資金由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心直接向企業(yè)申請,。企業(yè)應(yīng)按支出進(jìn)度將資金及時撥入再就業(yè)服務(wù)中心在銀行開設(shè)的專門帳戶中,，并按季向財(cái)政和勞動保障部門出具劃款憑證。

企業(yè)自籌和財(cái)政撥付的用于下崗職工基本生活費(fèi)的資金應(yīng)由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按照領(lǐng)取下崗職工證明的人數(shù)按月直接發(fā)放給下崗職工本人,。企業(yè)自籌的用于為下崗職工代繳社會保險費(fèi)的資金由再就業(yè)服務(wù)中心代繳到社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu),。

第二十條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心申請財(cái)政“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶資金時，應(yīng)根據(jù)本企業(yè)再就業(yè)工作計(jì)劃按季提出用款計(jì)劃,，填寫的用款申請書應(yīng)分別列明發(fā)放基本生活費(fèi)和代繳社會保險費(fèi)的金額,，并附銀行開出的企業(yè)自籌資金劃款憑證，經(jīng)勞動保障部門審核后,，報同級財(cái)政部門批準(zhǔn),。

用款申請經(jīng)核準(zhǔn)后，為下崗職工支付的基本生活費(fèi)由財(cái)政部門按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶直接劃撥到企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心在銀行單獨(dú)開設(shè)的帳戶,，由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按規(guī)定使用,；為下崗職工代繳的社會保險費(fèi)，由財(cái)政部門根據(jù)領(lǐng)取下崗職工證明的人數(shù)按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶劃撥給社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu),。

第二十一條企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心要加強(qiáng)對國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的管理,，健全內(nèi)部約束機(jī)制。

各級財(cái)政,、勞動保障和審計(jì)部門要定期對資金的籌集,、使用等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

財(cái)政部駐各省,、自治區(qū),、直轄市及計(jì)劃單列市財(cái)政監(jiān)察專員辦事機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對中央財(cái)政撥付地方國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第二十二條對違反本規(guī)定,、具有以下行為之一的單位和個人,，要視其情節(jié)輕重,，按照《中華人民共和國行政處罰法》、《國務(wù)院關(guān)于違反財(cái)政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》進(jìn)行處理,；對構(gòu)成犯罪的,，要依法追究其刑事責(zé)任。

（三）擅自改變國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金用途的,；

（四）擅自改變有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的,；

（六）其他違反國家有關(guān)法律、法規(guī)的行為,。

第二十三條中央財(cái)政安排的中直企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)補(bǔ)助資金撥付程序及使用,、管理按《關(guān)于印發(fā)〈中直企業(yè)下崗職工中央財(cái)政補(bǔ)助資金使用管理辦法〉的通知》（財(cái)工字〔1998〕329號）和《關(guān)于加強(qiáng)國有企業(yè)下崗職工管理和再就業(yè)服務(wù)中心建設(shè)有關(guān)問題的通知》（勞社部發(fā)〔1998〕8號）辦理。

第二十四條用于公共就業(yè)服務(wù),、勞動力市場建設(shè)和促進(jìn)再就業(yè)的資金另行規(guī)定,。

第二十五條各省、自治區(qū),、直轄市,、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）可根據(jù)本辦法，結(jié)合本地實(shí)際情況會同勞動保障廳（局）制定具體的管理辦法,，并報財(cái)政部,、勞動和社會保障部備案。

第二十六條本辦法由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋和修訂,。

第二十七條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行,。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇四

摘 要 房地產(chǎn)行業(yè)已成為中國經(jīng)濟(jì)中地位的重要部分，經(jīng)過2016—2018升溫后,，今年房地產(chǎn)市場的回落,，“缺錢”或已成為房地產(chǎn)的關(guān)鍵詞之一，更多房企強(qiáng)調(diào)“現(xiàn)金為王”,，一些大型的房企開始了“搶收計(jì)劃”和“去庫存計(jì)劃”,，其背后都顯現(xiàn)出了以現(xiàn)金流為基礎(chǔ)的導(dǎo)向。顯然,，資金管理是重要環(huán)節(jié),，本文通過對在這種大環(huán)境下中小房開企業(yè)資金狀況的分析，提出了中小企業(yè)在融資方式,、資金使用以及資金回籠方面存在的問題,，結(jié)合中小房地產(chǎn)企業(yè)的特點(diǎn)，以及業(yè)務(wù)實(shí)操中的經(jīng)驗(yàn)總結(jié),，提出了相應(yīng)的解決對策，以期參考,。

一,、引言

中央重申“房住不抄,，因城施策”主基調(diào)未變，穩(wěn)地價穩(wěn)房價預(yù)期,，各城市持續(xù)貫徹一城一策,，因城施策的長效調(diào)控機(jī)制，房地產(chǎn)市場回歸理性發(fā)展,，房價漲幅回落?，F(xiàn)金流是房地產(chǎn)企業(yè)的血液，是生存的根本;特別是對于中小房企在資金來源和規(guī)模上都無法跟大規(guī)模房企相比,，資金管理顯得尤為重要,。本文分析當(dāng)下我國中小房地產(chǎn)的現(xiàn)狀和特點(diǎn)，從資金鏈的角度提出了資金管理面臨的問題并提出相應(yīng)的解決對策,。

在融資渠道方面,，中小房地產(chǎn)企業(yè)一直面臨籌資渠道單一、門檻高,、成本高等問題,。在資金管理側(cè)重點(diǎn)上，中小房地產(chǎn)企業(yè)可能更多地關(guān)注拿地環(huán)節(jié)的資金籌措,，對于工程建設(shè)環(huán)節(jié)的資金支付,，預(yù)售環(huán)節(jié)的銷售回款則采取粗放式的管理模式，造成資金利用效率不高,，管理水平低下,。

中小房地產(chǎn)企業(yè)在資金管理的意識和模式比較落后，缺乏信息化和制度化的手段,，依賴于指令進(jìn)行管理,，勢必會造成資金管理方面缺乏全面性和戰(zhàn)略性，造成短視行為,，帶來資金管理風(fēng)險,。

房地產(chǎn)市場在政府的調(diào)控以及良性的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，已逐漸趨于平穩(wěn)發(fā)展,，中小房地產(chǎn)企業(yè)要在這場浪潮中求得生存的一席之地,，更在資金管理方面進(jìn)行細(xì)化的管理，提高資金使用效率,。

融資渠道有限是中小房地產(chǎn)企業(yè)普遍面臨的問題,。除了規(guī)模較大的房企能夠運(yùn)用發(fā)券等方式在金融市場上取得大額融資以外，中小房企基本只有靠銀行借貸的方式取得融資,，而銀行的借貸政策門檻較高,，很多中小房企被迫選擇民間借貸的方式承擔(dān)高額資金成本，所以,，中小房企由于企業(yè)規(guī)模小,、抗壓能力小等特點(diǎn),，常常面臨較大資金壓力和困境。

沒有建立預(yù)算機(jī)制,，或者預(yù)算執(zhí)行不到位,，管理效率不高都是導(dǎo)致資金使用效率低下的原因。中小房地產(chǎn)企業(yè)大部分缺乏有效的預(yù)算機(jī)制,，預(yù)算的編制缺乏監(jiān)督,，執(zhí)行過程缺乏考核，指導(dǎo)性差,，流于形式;合約規(guī)劃的不完善,，引起資金浪費(fèi);加之，行業(yè)門檻不高,，管理水平和效率不高,，造成資金使用效率低下。

（三）應(yīng)收賬款管理粗放,，內(nèi)控松散導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)率低

隨著近年來政府加大了對房地產(chǎn)的資金的監(jiān)管力度,，對預(yù)售條件越來越嚴(yán)格，對于預(yù)收款也進(jìn)行強(qiáng)監(jiān)管,，由建部門,、銀監(jiān)會、人行三方進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督和檢查,，導(dǎo)致房地產(chǎn)企業(yè)在初期的資金沉淀較大,，資金回籠周期拉長，我國中小房地產(chǎn)企業(yè)普遍管理水平不高,，內(nèi)控松散,，而在政府加大管理和調(diào)控力度的環(huán)境下，過于粗放的應(yīng)收賬款管理使資金周轉(zhuǎn)率低下,。

由于按揭資源是有限的,，各大銀行紛紛搶優(yōu)質(zhì)的大規(guī)模房企，并將按揭資源向之傾斜,，導(dǎo)致部分規(guī)模較小的中小房企在資源緊缺的情況下,，只有“撿漏補(bǔ)缺”的爭取放款規(guī)模，或者不得不自身提供客戶信用,，例如采取分期付款的方式,，延長了資金回流的時間，加大了壞賬發(fā)生的概率,。

中小房地產(chǎn)企業(yè)在管理模式缺乏流程化和制度化,，資金管理多為“需求式”管理，沒有納入企業(yè)整體戰(zhàn)略，或者沒有將資金管理切實(shí)的融入企業(yè)戰(zhàn)略管理,。另一方面相對于大型的規(guī)模房企來講,，中小房地產(chǎn)企業(yè)資金管理意識較為淡薄，缺乏有效的信息化手段,，更多的是依靠人力進(jìn)行資金管理，加之資金管理的人員素質(zhì)也有限,，所以會大資金風(fēng)險,，造成資金運(yùn)營效率低下。

（一）拓寬融資渠道,，降低融資成本

1.轉(zhuǎn)變思維,，探索多種融資方式。中小房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)該拓寬融資渠道,，轉(zhuǎn)變思維,，量力而行。不求多求快,，應(yīng)該根據(jù)開發(fā)所處的環(huán)節(jié),，充分利用好當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行的信貸政策，降低融資成本,?？煞制陂_發(fā)，化小項(xiàng)目主體進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā)貸款;依托于集團(tuán)形成規(guī)模效應(yīng)取得融資,，然后通過集團(tuán)統(tǒng)借統(tǒng)貸的方式輸送給中小子公司使用;在合同允許和友好合作的范圍內(nèi),，利用供應(yīng)商或者總包單位墊支，在一定程度上延緩資金流出,，“以時間換空間”,，也不失為另一種方式。

2.提高自身融資能力,，做好融資規(guī)劃,。中小企業(yè)必須加強(qiáng)自身管理，發(fā)展壯大,，通過選擇優(yōu)質(zhì)合作伙伴,，以項(xiàng)目合作等方式抱團(tuán)取暖，壯大規(guī)模,，如果能夠成為上市企業(yè)則可以擁有更廣闊的融資渠道,。盡可能優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，合理安排長期,、短期相結(jié)合的融資計(jì)劃,，避免通過短期融資來滿足長期的需求，防止短期融資要求償還后資金鏈斷裂風(fēng)險。

（二）建立預(yù)算機(jī)制,，加強(qiáng)資金計(jì)劃管理

1.在進(jìn)行充分市場調(diào)研的基礎(chǔ)上編制可行性研究報告,。盡可能廣泛的搜集資料，并對其整理分析,，組織公司各部門進(jìn)行綜合評審,，報告中應(yīng)該明確與項(xiàng)目發(fā)展進(jìn)度相關(guān)的各階段的對接和規(guī)劃，明確各部門在各環(huán)節(jié)中責(zé)任和工作范圍,。

2.全項(xiàng)目和年度合約規(guī)劃編制相結(jié)合,。在經(jīng)審批的可行性研究報告基礎(chǔ)上，再度細(xì)化,，明確到每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的具體支出類別,，并擬定項(xiàng)目整體和年度的合約規(guī)劃，其精細(xì)程度可以不同,，項(xiàng)目整體規(guī)劃著重于全項(xiàng)目,，可以宏觀一點(diǎn)，以成本的類別進(jìn)行規(guī)劃;年度規(guī)劃需要每年根據(jù)市場情況進(jìn)行調(diào)整,，細(xì)化到每一條具體招標(biāo)項(xiàng)和合同項(xiàng),，并按季度進(jìn)行滾動刷新。

3.建立資金計(jì)劃支付機(jī)制,。在合約規(guī)劃的基礎(chǔ)上,，合理的編制資金支付計(jì)劃，按照不同的資金使用金額劃分出資金準(zhǔn)備期,，提前安排好資金,，根據(jù)合同的付款節(jié)點(diǎn)，提出資金支付申請,。做到事前可控,，事中有序。另外,，按業(yè)務(wù)里程碑,，在特定節(jié)點(diǎn)（例如搶工期）預(yù)留資金支付的機(jī)動數(shù)，以避免資金周轉(zhuǎn)失效,。

4.建立資金考核制度,。僅有資金計(jì)劃支付機(jī)制，如果不建立有效的考核機(jī)制,，也會導(dǎo)致在實(shí)際操作中資金管理的失效,，從而導(dǎo)致資金支付無序，無法分清主次緩急,，降低資金使用效率,。所以，資金支付計(jì)劃的準(zhǔn)確率應(yīng)該與具體資金使用部門的績效指標(biāo)掛鉤，做到有計(jì)劃支付,，無計(jì)劃不支付或者緩支付,，但同時也允許針對突發(fā)緊急事件開通審批流程的通道。

1.分析存貨結(jié)構(gòu),，合理制定推盤計(jì)劃和收款政策,。應(yīng)該對存貨結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，比如,，住宅,，商業(yè)，車位的占比,，結(jié)合客戶群體分析，合理地制定推盤計(jì)劃和收款政策,。比如,，加大一次性付款的優(yōu)惠力度，在合理范圍內(nèi)推行分期付款的政策,，充分利用銀行的信用卡政策進(jìn)行車位的銷售,，加快銷售及回款力度。

2.細(xì)化應(yīng)收賬款管理,，從源頭分析并壓縮應(yīng)收,。對于應(yīng)收賬款的管理變“被動”為“主動”，從產(chǎn)生應(yīng)收賬款的源頭出發(fā),，對應(yīng)收賬款分階段進(jìn)行梳理,，根據(jù)應(yīng)收賬款所處的階段分為：揭資料準(zhǔn)備期，資料審核期,，銀行放款期等,，分階段管理。通過分析各階段關(guān)鍵管控環(huán)節(jié),，制定壓控措施并有效執(zhí)行,。按應(yīng)收賬款的階段，明確職能部門對的職責(zé)范圍,，可采取“承包到崗”制,。定期開應(yīng)收分析例會，對應(yīng)收清收情況進(jìn)行回顧并考核,。這樣做的好處在于分段管理有利于清晰回款的具體階段,，有的放矢地解決問題，提高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率,，加速資金回籠,。

3.加速保證金的退款，讓凍結(jié)資金“活”起來。很多城市的公積金按揭貸款和銀行按揭貸款業(yè)務(wù),，都會收取一定比例的保證金,，比例5%～20%不等。這部分資金都是“死”資金,，無法為房地產(chǎn)企業(yè)所用,。所以應(yīng)該加速凍結(jié)資金的退理，一方面通過提高工程管理,，加快進(jìn)度,，加速抵押權(quán)證的辦理，以贖回這部分保證金;另一方面可以通過與銀行談判,，或者以信用擔(dān)保等方式降低保證金繳存比例,。

（四）對銀行資源有效利用，加速按揭回款

1.按揭合作以整體項(xiàng)目打包談判,。從目前的情況來看,，銀行的按揭合作對于住宅和商業(yè)這兩種業(yè)態(tài)有著不同的態(tài)度：住宅按揭合作往往是各家銀行爭取的焦點(diǎn)，而實(shí)體商業(yè)低迷,，以及商業(yè)總價高風(fēng)險大等特點(diǎn),，多數(shù)銀行對于商業(yè)的按揭是謹(jǐn)慎和回避的。所以,，在做銀行按揭準(zhǔn)入時,，應(yīng)該以項(xiàng)目為基礎(chǔ)進(jìn)行打包談判，即銀行接手住宅項(xiàng)目的同時,，也必須接盤商業(yè)的按揭,。這樣即使商業(yè)的銷售會滯后于住宅的銷售，也可避免后期僅剩商業(yè)銷售時,，失去與銀行談判的籌碼,，無法順利辦理按揭，影響銷售額及其資金的回籠,。

2.建立銀行資源庫,，合理管理按揭銀行。隨著經(jīng)濟(jì)的開放與發(fā)展,，銀行可謂百花齊放,，已經(jīng)完全打破傳統(tǒng)“四大行”（工農(nóng)中建）壟斷局面，不同銀行內(nèi)部風(fēng)控管理,，金融政策等都是有所不同的,，應(yīng)充分利用銀行的優(yōu)劣勢，做好按揭銀行資源的有效“搭配”,。首先,，在充分調(diào)研銀行基本情況的基礎(chǔ)上建立銀行信息庫,，包括基本情況、按揭政策,、放款規(guī)模等,，并對之進(jìn)行動態(tài)跟蹤更新;其次，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度,，提前做好按揭合作安排,，爭取銀行資源，就合作意愿,、額度規(guī)模等綜合因素考慮,，確定主力銀行和輔助行，打好配合戰(zhàn),，加速按揭回款,。

（五）提高資金管理意識及信息化水平

1.資金管理意識的提高對資金管理的策略是否能夠切實(shí)有效的執(zhí)行，資金管理體系是否良性的運(yùn)作起著至關(guān)重要的作用,，管理層應(yīng)該高度重視,。可以通過開展高層的資金管理方面的培訓(xùn),，加強(qiáng)管理人員對資金管理的意識，也可以從大型企業(yè)引進(jìn)資金管理方面的專業(yè)人才,，帶來先進(jìn)的管理思路和模式,，搭建和優(yōu)化資金管理的體系。

2.信息化水平的提高有助于資金管理效率的提升,，中小房地產(chǎn)企業(yè)可以借鑒和購買大型企業(yè)的軟件,。部分中小房地產(chǎn)企業(yè)對于信息化的投入預(yù)算有限，也可以充分利用合作銀行現(xiàn)有的資金管理平臺以及資金產(chǎn)品,，例如通過銀行完成資金的定日支付,、自動歸集、代收代付等業(yè)務(wù),，以提高自身資金管理的效率,。

五、結(jié)語

我國房地產(chǎn)經(jīng)過爆發(fā)式增長以后,，在政府和市場的調(diào)控下逐步走向平穩(wěn)發(fā)展,，回歸理性，各項(xiàng)管理機(jī)制也慢慢成熟,。房地產(chǎn)這樣的資金密集型行業(yè)的投資額大,，投資回報周期長，財(cái)務(wù)風(fēng)險高等問題仍不容忽視,。中小房地產(chǎn)企業(yè)在市場中生存壓力顯而易見,，只有不斷提升企業(yè)管理能力,，對資金管理更是應(yīng)該高度重視和加強(qiáng)，主動發(fā)現(xiàn)問題,，思考和解決問題,，才可能實(shí)現(xiàn)企業(yè)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)，才能夠在瞬息萬變的房地產(chǎn)市場以及此起彼伏的競爭對手中求得生存的空間和發(fā)展機(jī)會,。

（作者單位為四川長虹置業(yè)有限公司）

參考文獻(xiàn)

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇五

責(zé)借助相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu),，提出企業(yè)預(yù)算控制組織體系建議 3 職

責(zé)輔助和指導(dǎo)企業(yè)所屬各單位編制本單位的年度預(yù)算和決算 4 職

責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理完成資金工作計(jì)劃與目標(biāo)，指導(dǎo),、監(jiān)督下屬工作 7 職

責(zé)擬訂資金籌集方案,，協(xié)助財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行資金籌集 8 職

責(zé)分析企業(yè)資金月度使用情況，并編制月度資金使用分析報告 2 職

責(zé)通知各單位收到的賬款情況,，答復(fù)各單位銀行賬務(wù)查詢 3 職

責(zé)負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行存款的日常收支業(yè)務(wù),，完成月末對賬結(jié)賬工作 4 職

責(zé)協(xié)助企業(yè)其他相關(guān)部門的工作，維護(hù)好與各銀行之間的關(guān)系 8 職

值以及風(fēng)險管理體系建設(shè),。外匯管理專員的崗位職責(zé)如圖3-3所示,。職

責(zé)負(fù)責(zé)外匯開戶、銀行辦理開證,、匯兌,、提現(xiàn)等業(yè)務(wù) 1 職

責(zé)評估公司總體外匯風(fēng)險，制定公司總體外匯風(fēng)險控制策略與方案 9 職

現(xiàn)金出納要在主管人員的領(lǐng)導(dǎo)下嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度,，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付,、送存和銀行存款管理工作，把好庫存現(xiàn)金和銀行存款的收付關(guān)?，F(xiàn)金出納的崗位職責(zé)如圖3-6所示,。

職

責(zé)按照國家有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)庫存現(xiàn)金管理制度 1 職

責(zé)嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證,，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù) 2 職

責(zé)每日清點(diǎn)庫存現(xiàn)金,，編制庫存現(xiàn)金日報表，并上報會計(jì)主管審核 8 職

責(zé)定期核對現(xiàn)金日記賬與總賬,，保證賬賬相符 9 職

責(zé)完成相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作 10

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇六

為提高本公司經(jīng)營績效暨配合財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌及靈活運(yùn)用資金,，以充分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效用，各單位除應(yīng)按年編制年度資金預(yù)算外,，并應(yīng)逐月編列資金預(yù)計(jì)表,，以便達(dá)成資金運(yùn)用的最高效益，特制定本辦法,。

本辦法所稱資金,，系指庫存現(xiàn)金、銀行存款及隨時可變現(xiàn)的有價證券而言,。為定期編表計(jì)算及收支運(yùn)用方便起見,，預(yù)計(jì)資金僅指現(xiàn)金及銀行存款,，隨時可變現(xiàn)的有價證券則歸屬于資金調(diào)度的行列。

(一)資料提供部門,，除應(yīng)于年度經(jīng)營計(jì)劃書編訂時,，提送年度資金預(yù)算外，應(yīng)于每月24日前逐月預(yù)計(jì)次三個月份資金收支資料送會計(jì)部,，以利匯編,。

(二)會計(jì)部應(yīng)于每月28日前編妥次三個月份資金來源運(yùn)用預(yù)計(jì)表按月配合修訂。并于次月15日前,，編妥上月份實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金來源運(yùn)用比較表一式三份,，呈總經(jīng)理核閱后，一份自存,，一份留存總經(jīng)理室,，一份送財(cái)務(wù)部。

營業(yè)部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限,，預(yù)計(jì)可收(兌)現(xiàn)數(shù)編列,。

營業(yè)部門收受同業(yè)產(chǎn)品代為加工，依公司收款條件及合同規(guī)定預(yù)計(jì)可收(兌)現(xiàn)數(shù)編列,。

(一)退稅部門依據(jù)申請退稅進(jìn)度,，預(yù)計(jì)可退現(xiàn)數(shù)編列。

(二)預(yù)計(jì)核退營業(yè)稅雖非實(shí)際退現(xiàn),，但因能抵繳現(xiàn)金支出,，得視同退現(xiàn)。

包括財(cái)務(wù)收入,、增資收入、下腳收入等,。其數(shù)額在10萬元以上者,，均應(yīng)加說明。

(一)土地：依據(jù)購地支付計(jì)劃提供的支付預(yù)算數(shù)編列,。

(二)房屋：依據(jù)興建工程進(jìn)度,，預(yù)計(jì)所需支付資金編列。

(三)設(shè)備分期付款,、分期繳納關(guān)稅等：會計(jì)部依據(jù)分期付款償付日期予以編列,。

(四)機(jī)構(gòu)設(shè)備、什項(xiàng)設(shè)備,、預(yù)付工程定金等：工務(wù)部依據(jù)工程合同及進(jìn)度,，預(yù)定支付預(yù)算及資材部依據(jù)外購ｌ／ｃ開立計(jì)劃，預(yù)計(jì)支付資金編列,。

資材部依請購,、采購,、結(jié)匯作業(yè)，分別預(yù)計(jì)內(nèi)外購原物料支付資金編列,。

會計(jì)部依據(jù)產(chǎn)銷計(jì)劃等資料及最近實(shí)際發(fā)生數(shù),，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。

(一)外協(xié)工繳：外協(xié)經(jīng)辦部門應(yīng)參照外協(xié)廠商別約定付款條件等資料,，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列,。

(二)制造費(fèi)用：會計(jì)部依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，參考制造費(fèi)用有關(guān)資料及最近實(shí)際發(fā)生數(shù),，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。

(三)推銷費(fèi)用：營業(yè)部依據(jù)營業(yè)計(jì)劃,，參照以往月份推銷費(fèi)用占營業(yè)額的比例推算編列,。

(四)管理費(fèi)用：會計(jì)部參照以往實(shí)際數(shù)及管理工作計(jì)劃編列。

(五)財(cái)務(wù)費(fèi)用：會計(jì)部依據(jù)財(cái)務(wù)部資金調(diào)度情況,，核算利息支付編列,。

凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其他支出”，包括償還長期(分期)借款,、股息,、紅利等的支付。其數(shù)額在10萬元以上者,，均應(yīng)加以說明,。

各單位應(yīng)按月編制“資金來源運(yùn)用比較表”,，以了解資金實(shí)際運(yùn)用情況,，其因?qū)嶋H數(shù)與預(yù)計(jì)比較每項(xiàng)差異在10%以上者，應(yīng)由資料提供部門填列“資金差異報告表”列明差異原因,，于每月10前送會計(jì)部匯編,。

(一)各單位經(jīng)營資金由公司最高主管負(fù)責(zé)籌劃,，并由財(cái)務(wù)部協(xié)助籌措調(diào)度。

(二)資材部應(yīng)按月根據(jù)國內(nèi)外購料借款數(shù)額編列“購料借款月報表”于當(dāng)月24日送財(cái)務(wù)部匯總呈核總經(jīng)理,。

(三)財(cái)務(wù)部應(yīng)于次月5日前按月將有關(guān)銀行貸款額度、可動用資金,、定期存款余額等資料編列“銀行短期借款明細(xì)表”呈總經(jīng)理核閱，作為經(jīng)營決策的參考,。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇七

資金管理是對國營企業(yè)資金來源和資金使用進(jìn)行計(jì)劃,、控制、監(jiān)督,、考核等項(xiàng)工作的總稱,。下面是小編為你帶來的“資金管理崗位職責(zé)”，供你參考,，希望能對你有所幫助,。

1,、負(fù)責(zé)與各金融機(jī)構(gòu),、銀行、政府及相關(guān)機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò),、接洽;

2,、負(fù)責(zé)與外部機(jī)構(gòu)建立廣泛的信息來源和良好的合作關(guān)系;

3、負(fù)責(zé)公司融資信息的收集,、整理,，融資渠道的建立;

4、負(fù)責(zé)各種融資方式的分析,、探討,、操作、實(shí)施;

5,、負(fù)責(zé)配合公司戰(zhàn)略部署安排相關(guān)投融資事務(wù);

6,、負(fù)責(zé)參與融資商務(wù)談判，撰寫相關(guān)報告和文件;

7,、負(fù)責(zé)協(xié)助資金主管辦理其他臨時性工作,、協(xié)調(diào)工作;

8、負(fù)責(zé)處理公司與融資,、貸款相關(guān)的各種外部事宜;

9,、合理進(jìn)行資金分析和調(diào)配，內(nèi)部融資安排,。

1.負(fù)責(zé)編制公司的資金使用計(jì)劃，對公司全年資金使用進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃,，促進(jìn)公司資金平衡,。

2.分析和測算各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，撰寫公司每月資金管理專項(xiàng)分析報告,，提出并實(shí)施公司資金管理工作改進(jìn)建議;完善資金管理制度,。

3.對所負(fù)責(zé)融資項(xiàng)目進(jìn)行跟進(jìn)，收集相關(guān)資料,，協(xié)助公司合規(guī)評審部完成對融資項(xiàng)目的評審,。

4.負(fù)責(zé)融資方案的具體實(shí)施和操作,，負(fù)責(zé)完成融資目標(biāo)，保障資金正常流轉(zhuǎn),。

5.負(fù)責(zé)公司的融資資料的歸檔和保管工作,，監(jiān)督資金使用，提高資金使用效率,。

6.完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他專項(xiàng)工作,。

1.制定集團(tuán)公司的資金管理制度，資金授權(quán)制度和審批制度,。

——文章來源網(wǎng),，僅供分享學(xué)習(xí)參考

2.編制集團(tuán)公司年度，月度資金預(yù)算,，并監(jiān)督資金預(yù)算的具體執(zhí)行,。

3.編制集團(tuán)公司月度流動資金計(jì)劃，分析月度資金使用情況,，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題提出調(diào)整建議,。

5.負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的管理工作,，并監(jiān)督辦理企業(yè)現(xiàn)金收付,、銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)活動。

6.對集團(tuán)公司資金的使用效益進(jìn)行評估,，并按期提出改進(jìn)建議,。

7.協(xié)調(diào)與開戶行的關(guān)系，確保合理,、安全地調(diào)度和使用資金,。

3、制定融資計(jì)劃及具體的操作流程,，建立日常融資業(yè)務(wù)管理及跟蹤體系;

4,、負(fù)責(zé)資金計(jì)劃審批，對資金合同進(jìn)行程序性和實(shí)質(zhì)性審查;

5,、在集團(tuán)全資及控股子公司之間合理調(diào)配,、使用資金等;

6、辦理集團(tuán)對外擔(dān)?；蚧ケ５挠嘘P(guān)手續(xù);

2,、組織對金融投資領(lǐng)域的研究并提出相應(yīng)方案;

4、組織對集團(tuán)融資渠道,、方式,、趨勢的深入研究;

5、融資渠道維護(hù)，建立和加強(qiáng)與證券公司,、信托公司,、基金公司以及海內(nèi)外各投資主體的聯(lián)系。

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房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇八

1998年9月8日,，財(cái)政部、勞動和社會保障部頒布了國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金管理暫行辦法你,，下面本站小編給大家介紹關(guān)于國有企業(yè)資金管理規(guī)定的相關(guān)資料,，希望對您有所幫助。

第一章 總 則

第一條 為保證國有企業(yè)下崗職工基本生活和再就業(yè)工作的需要,，規(guī)范國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金管理,，根據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于切實(shí)做好國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作的通知》(中發(fā)〔1998〕10號)精神,，制定本辦法,。

第二條 本辦法所稱國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金，是指由政府,、企業(yè)和社會共同承擔(dān)的,，用于為進(jìn)入國有企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心(包括類似機(jī)構(gòu)或代管科室,，以下簡稱企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心)的國有企業(yè)下崗職工(以下簡稱下崗職工)發(fā)放基本生活費(fèi)、代繳社會養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險費(fèi)(以下簡稱社會保險費(fèi))和促進(jìn)再就業(yè)工作的專項(xiàng)資金。

第三條 國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金根據(jù)企業(yè)隸屬關(guān)系,，按照分級負(fù)擔(dān),、分級管理的原則,，統(tǒng)籌安排,、合理使用。

第二章 資金籌集

第四條 國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金來源包括：

(三)企業(yè)自籌的用于下崗職工基本生活保障和再就業(yè)工作的資金;

(四)從失業(yè)保險基金中調(diào)劑的資金;

(五)社會捐贈資金;

(六)上級財(cái)政補(bǔ)助收入;

(七)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金利息收入;

(八)其他資金,。

(一)財(cái)政(含預(yù)算內(nèi)、外資金)安排三分之一，其中,，中央企業(yè)由中央財(cái)政解決，地方企業(yè)由地方財(cái)政解決,。

對困難較多的中西部地區(qū)和老工業(yè)基地，中央財(cái)政給予一定補(bǔ)助,。

財(cái)政預(yù)算安排的資金在政府預(yù)算收支科目“社會保障補(bǔ)助支出”類中的“下崗職工基本生活補(bǔ)助”款級科目(科目編碼為“1905”)中列支;財(cái)政從政府統(tǒng)籌調(diào)劑的預(yù)算外資金中安排的資金在相關(guān)的預(yù)算外支出科目中列支,。

(二)企業(yè)負(fù)擔(dān)三分之一。

(三)社會籌集三分之一,，其中包括從失業(yè)保險基金中調(diào)劑的部分和社會捐贈資金等,。

失業(yè)保險繳費(fèi)率提高后，增加的失業(yè)保險基金主要用于保障下崗職工基本生活和為其代繳社會保險費(fèi),。

各地可根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況確定上述資金的具體負(fù)擔(dān)比例,。國有獨(dú)資盈利企業(yè)和國有參股,、控股企業(yè)保障下崗職工基本生活的資金,，原則上全部由企業(yè)負(fù)擔(dān)。

第六條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心自行組織的用于促進(jìn)再就業(yè)的經(jīng)費(fèi)由企業(yè)自行安排,，并在原渠道列支,。

第七條 原有的幫困解困等資金納入國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金統(tǒng)一管理。

第三章 資金使用

第八條 國有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金的使用范圍包括：

(一)為下崗職工發(fā)放基本生活費(fèi);

(二)為下崗職工代繳養(yǎng)老,、醫(yī)療,、失業(yè)等社會保險費(fèi);

第九條 下崗職工進(jìn)入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心后，其基本生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)原則上可按略高于當(dāng)?shù)厥I(yè)救濟(jì)金的標(biāo)準(zhǔn)安排,，并按適當(dāng)比例逐年遞減,，但最低不得低于當(dāng)?shù)厥I(yè)救濟(jì)金標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)由各地根據(jù)實(shí)際情況確定,。

下崗職工進(jìn)入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心期滿后仍未再就業(yè)的,，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定享受失業(yè)救濟(jì),，不再領(lǐng)取基本生活費(fèi);失業(yè)救濟(jì)期滿仍未就業(yè)的,，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定享受社會救濟(jì),。

第十條 為下崗職工代繳的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險費(fèi)(包括個人繳費(fèi)部分)以當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠て骄べY的60%為繳費(fèi)基數(shù),，按規(guī)定的繳費(fèi)比例繳納。

第十一條 為下崗職工開展職業(yè)指導(dǎo)和再就業(yè)培訓(xùn)工作所需經(jīng)費(fèi)由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心根據(jù)實(shí)際情況予以安排，并報同級財(cái)政部門備案。上述經(jīng)費(fèi)不得在基本生活保障資金中列支,。

第十二條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心的辦公經(jīng)費(fèi)和工作人員經(jīng)費(fèi)由企業(yè)按原列支渠道列支,，不得在下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金中列支。

第四章 資金管理

第十三條 各級財(cái)政部門對預(yù)算內(nèi)安排的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金應(yīng)通過“下崗職工基本生活補(bǔ)助”科目實(shí)行專帳核算,、?？顚Ｓ谩ｍ?xiàng)管理,。

第十四條 各級財(cái)政部門應(yīng)在同級“社會保障基金”專戶下開設(shè)“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶,，對財(cái)政承擔(dān)和社會籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金實(shí)行專戶管理。

財(cái)政承擔(dān)的預(yù)算內(nèi)資金由預(yù)算內(nèi)“下崗職工基本生活補(bǔ)助”科目轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶;財(cái)政承擔(dān)的預(yù)算外資金由相關(guān)的預(yù)算外資金專戶轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶;社會籌集的資金從相關(guān)帳戶轉(zhuǎn)入“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶,。

第十五條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)在銀行開設(shè)專門帳戶,，對財(cái)政統(tǒng)一撥付和企業(yè)自行籌集的國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金進(jìn)行專戶管理，?？顚Ｓ?，不得擠占和挪用。

第十六條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)根據(jù)上年度國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的收支情況和本年度的收支預(yù)測,，按財(cái)政部門的統(tǒng)一要求編制本年度國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金收支計(jì)劃,，經(jīng)勞動保障部門匯審、同級財(cái)政部門審核,，報同級政府批準(zhǔn)后執(zhí)行,。

各級勞動保障部門要監(jiān)督企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行,。

第十七條 每季度終了和年度終了后，企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心應(yīng)按財(cái)政部門的統(tǒng)一要求分別編報國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金季報和年度財(cái)務(wù)決算,，并提供資金使用情況分析報告,，由同級勞動保障部門負(fù)責(zé)匯審，經(jīng)同級財(cái)政部門審核并報同級政府批準(zhǔn)后,，逐級上報,。季報和決算必須做到數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確,、內(nèi)容完整,、報送及時。

第十八條 國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用,，不得改變用途,。

第五章 資金的申請和撥付程序

第十九條 按規(guī)定應(yīng)用于國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)的企業(yè)自籌資金由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心直接向企業(yè)申請。企業(yè)應(yīng)按支出進(jìn)度將資金及時撥入再就業(yè)服務(wù)中心在銀行開設(shè)的專門帳戶中,，并按季向財(cái)政和勞動保障部門出具劃款憑證,。

企業(yè)自籌和財(cái)政撥付的用于下崗職工基本生活費(fèi)的資金應(yīng)由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按照領(lǐng)取下崗職工證明的人數(shù)按月直接發(fā)放給下崗職工本人。企業(yè)自籌的用于為下崗職工代繳社會保險費(fèi)的資金由再就業(yè)服務(wù)中心代繳到社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu),。

第二十條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心申請財(cái)政“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶資金時,，應(yīng)根據(jù)本企業(yè)再就業(yè)工作計(jì)劃按季提出用款計(jì)劃，填寫的用款

申請書

用款申請經(jīng)核準(zhǔn)后,，為下崗職工支付的基本生活費(fèi)由財(cái)政部門按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶直接劃撥到企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心在銀行單獨(dú)開設(shè)的帳戶，由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按規(guī)定使用;為下崗職工代繳的社會保險費(fèi),，由財(cái)政部門根據(jù)領(lǐng)取下崗職工證明的人數(shù)按季從“國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金”分戶劃撥給社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu),。

第六章 監(jiān)督和檢查

第二十一條 企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心要加強(qiáng)對國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金的管理，健全內(nèi)部約束機(jī)制,。

各級財(cái)政,、勞動保障和審計(jì)部門要定期對資金的籌集、使用等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,。

財(cái)政部駐各省,、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市財(cái)政監(jiān)察專員辦事機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對中央財(cái)政撥付地方國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,。

第二十二條 對違反本規(guī)定,、具有以下行為之一的單位和個人，要視其情節(jié)輕重,，按照《中華人民共和國行政處罰法》,、《國務(wù)院關(guān)于違反財(cái)政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》進(jìn)行處理;對構(gòu)成犯罪的,，要依法追究其刑事責(zé)任。

(三)擅自改變國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)資金用途的;

(四)擅自改變有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的;

(六)其他違反國家有關(guān)法律,、法規(guī)的行為,。

第七章 附 則

第二十三條 中央財(cái)政安排的中直企業(yè)下崗職工基本生活保障和再就業(yè)補(bǔ)助資金撥付程序及使用、管理按《關(guān)于印發(fā)〈中直企業(yè)下崗職工中央財(cái)政補(bǔ)助資金使用管理辦法〉的通知》(財(cái)工字〔1998〕329號)和《關(guān)于加強(qiáng)國有企業(yè)下崗職工管理和再就業(yè)服務(wù)中心建設(shè)有關(guān)問題的通知》(勞社部發(fā)〔1998〕8號)辦理,。

第二十四條 用于公共就業(yè)服務(wù),、勞動力市場建設(shè)和促進(jìn)再就業(yè)的資金另行規(guī)定。

第二十五條 各省,、自治區(qū),、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局)可根據(jù)本辦法,，結(jié)合本地實(shí)際情況會同勞動保障廳(局)制定具體的管理辦法,，并報財(cái)政部、勞動和社會保障部備案,。

第二十六條 本辦法由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋和修訂,。

第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

房地產(chǎn)企業(yè)資金管理崗房地產(chǎn)行業(yè)資金管理篇九

摘要：現(xiàn)階段我國社會經(jīng)濟(jì)水平在不斷提升,，企業(yè)的數(shù)量也在持續(xù)增多,，同質(zhì)化的經(jīng)營模式可導(dǎo)致企業(yè)在發(fā)展過程中面臨著較大的競爭壓力,。企業(yè)想要在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟,，就要想辦法獲得競爭優(yōu)勢，通過優(yōu)化資金管理的模式,，運(yùn)用資金池能夠幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金使用效率得到提升,，從而幫助企業(yè)獲得更高的收益。本文首先對資金池模式進(jìn)行了介紹,，分析企業(yè)實(shí)施資金池管理模式的必要性,，并研究資金池管理模式在企業(yè)發(fā)展中的應(yīng)用策略。

傳統(tǒng)的管理模式下,，企業(yè)資金管理的效率相對較低,，使得企業(yè)在資金運(yùn)作上存在問題，為此需要提高對資金管理模式的創(chuàng)新,，采用高效的資金管理模式,，以增強(qiáng)企業(yè)競爭力發(fā)展。資金池管理模式是近年來新引進(jìn)的企業(yè)管理模式,，通過集中管理企業(yè)集團(tuán)的資金,，提高企業(yè)集團(tuán)資金池的穩(wěn)定性，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境,。

資金池管理模式指的是將企業(yè)集團(tuán)下屬企業(yè)在商業(yè)銀行實(shí)際設(shè)立的賬戶,，結(jié)合一定的記賬規(guī)則以及資金收付規(guī)則,，統(tǒng)一匯總組成企業(yè)集團(tuán)的“資金池”，并由財(cái)務(wù)公司或者結(jié)算中心來管理“資金池”,，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金的集中管理,。其中“資金池”中的現(xiàn)金只屬于企業(yè)集團(tuán)。建立資金池以后,，可以實(shí)現(xiàn)池內(nèi)資金資源的共享,，從而有利于幫助企業(yè)集團(tuán)有效平衡集團(tuán)內(nèi)資金需求，降低融資產(chǎn)生的成本,，提升企業(yè)資金運(yùn)行的效率,。當(dāng)前資金池模式已成為了集團(tuán)型企業(yè)資金管理的高級形式，企業(yè)集團(tuán)可以享受商業(yè)銀行所提供的先進(jìn)管理服務(wù)以及網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù),，同時對企業(yè)的下屬成員的資金實(shí)施在線監(jiān)控,，繼而提升對集團(tuán)資金利用的效率。企業(yè)集團(tuán)在運(yùn)作的過程中需要穩(wěn)定的資金池,，優(yōu)化資金集中管理模式則能夠提高企業(yè)管理與操作的效率,。

資金池將企業(yè)集團(tuán)的資金匯聚到一起，最終能夠達(dá)到如同蓄水池一樣的效果來存儲企業(yè)的資金,，這樣貸款與存款的流入和流出,，可以使得資金池變得平衡與穩(wěn)定。通過資金池的模式可以幫助企業(yè)統(tǒng)籌內(nèi)部的各種資源,，并將企業(yè)外部的融資變成企業(yè)內(nèi)部共享的資源,，從而幫助企業(yè)減少對外利息費(fèi)用的支出，幫助企業(yè)提高資金的使用效率,。同時,，銀行與企業(yè)進(jìn)行直接連接，可以提高銀行對企業(yè)賬戶信息實(shí)時在線的監(jiān)控與管理,，幫助企業(yè)集團(tuán)降低在發(fā)展過程中面臨的資金風(fēng)險,。另外，借助委托貸款的方式,，則能夠幫助企業(yè)集團(tuán)減少因資金集中管理而產(chǎn)生的法律風(fēng)險問題,。

二、構(gòu)建資金池模式的必要條件

從法律層面來看,，資金池的建立是以委托貸款為前提的,，在資金池條件下，所有企業(yè)之間的資金調(diào)撥大多被認(rèn)為是委托貸款,，所以資金池業(yè)務(wù)同雙邊委托貸款之間的區(qū)別比較小,，資金池作為多個法律實(shí)體之間的頻繁資金調(diào)度，也屬于多邊委托貸款的基礎(chǔ)要素。從實(shí)際的操作層面來看,，假若企業(yè)集團(tuán)既具有現(xiàn)金的盈余,，同時也存在資金短缺問題，而且資金余額在一定程度上比較穩(wěn)定,，雙邊委托貸款是比較不錯的選擇,。集團(tuán)公司采用資金池管理模式應(yīng)在建立資金池的基礎(chǔ)上來實(shí)現(xiàn)，而不是僅借助雙邊委托的貸款來對企業(yè)的資金進(jìn)行調(diào)度和安排,。

（一）集團(tuán)下屬企業(yè)數(shù)量眾多,，資金關(guān)系復(fù)雜

企業(yè)之間的委托貸款涵蓋了很多法律層面上的關(guān)系以及貸款操作安排，例如在合同的簽訂以及續(xù)約和資金安排與發(fā)放等方面,。當(dāng)前在集團(tuán)下屬企業(yè)數(shù)目不斷增加的情形下,，企業(yè)之間存在的相互借貸關(guān)系會表現(xiàn)出幾何級的增長，假若完全根據(jù)雙邊委托的貸款進(jìn)行企業(yè)資金的調(diào)度,，那么企業(yè)應(yīng)及時配備更多的人員來確保委托貸款的安排和日常維護(hù),，這會在一定程度上增加了企業(yè)內(nèi)部資金調(diào)撥所產(chǎn)生的成本。同時,，受到貸款期限的影響,，雙邊委托貸款需要企業(yè)隨時調(diào)節(jié)現(xiàn)金盈虧，以促進(jìn)資金利用的徹底化,。

當(dāng)前在資金池安排方面主要結(jié)合了多邊集團(tuán)委托貸款的模式,，因?yàn)殂y行系統(tǒng)主要是依照企業(yè)的賬戶余額變化來判斷和安排委托貸款的償還和發(fā)放。銀行根據(jù)合同的約定來自動計(jì)算,、定時劃扣賬戶上利息,，并且會定期生成財(cái)務(wù)報表，主要表現(xiàn)企業(yè)借貸關(guān)系所產(chǎn)生的變化,，對簡化集團(tuán)公司委托貸款關(guān)系管理的操作帶來了方便,。委托貸款往來的行為大多發(fā)生在企業(yè)同集團(tuán)賬戶之間的關(guān)系上,，受到法律關(guān)系以及賬務(wù)處理等的影響,，資金管理的復(fù)雜程度也大大提升。

（二）集團(tuán)下屬企業(yè)存在資金流波動大,、總量高的問題

企業(yè)集團(tuán)下屬的子企業(yè)數(shù)量是有限的,，然而受到現(xiàn)金流頻繁波動且總量高所產(chǎn)生的影響，雙邊委托貸款安排也會對企業(yè)的放款和還款行為構(gòu)成了直接的影響,，在一定程度上會增加企業(yè)就集團(tuán)授信貸款管理工作的難度和強(qiáng)度,，同時也面臨著成本上漲的問題。在資金池管理模式下,，所有發(fā)放和償還的委托貸款主要是經(jīng)過銀行系統(tǒng)的自動安排而實(shí)現(xiàn),，則能夠幫助企業(yè)集團(tuán)降低管理成本。

（三）企業(yè)集團(tuán)要集中管理企業(yè)的投融資

集團(tuán)的資金通常會分散在不同下屬企業(yè)的賬戶中，受到雙邊委托貸款模式的影響,，企業(yè)集團(tuán)會統(tǒng)一安排資金,，然而在投資安排上所產(chǎn)生的規(guī)模效應(yīng)則難以達(dá)到預(yù)期的效果，為此對資金投資收益的提高產(chǎn)生一定的影響,。在資金池的安排下,，集團(tuán)公司可以將閑散資金最大限度地集中到企業(yè)的主賬戶中來，為企業(yè)實(shí)施統(tǒng)一的投融資管理提供有效的方式,，能夠以規(guī)模效應(yīng)來帶動集團(tuán)整體資金收益水平的提升,。

三、資金池模式應(yīng)用優(yōu)勢

（一）資金池模式可利用商業(yè)銀行的專業(yè)化服務(wù)

在資金池模式下,，企業(yè)通過與商業(yè)銀行達(dá)成戰(zhàn)略協(xié)作關(guān)系,，實(shí)現(xiàn)雙方的合作共贏，為企業(yè)的制度安排創(chuàng)造條件,。企業(yè)資金池模式的成功關(guān)鍵在于銀行服務(wù)態(tài)度,、服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)成本。企業(yè)集團(tuán)審慎選擇合適的合作銀行就顯得尤為重要,。通過合作銀行的專業(yè)化服務(wù),，建立“資金池”，該“資金池”根據(jù)企業(yè)集團(tuán)的需求來定制,，才能更好地幫助企業(yè)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)個性化的資金結(jié)算與現(xiàn)金服務(wù),。

企業(yè)集團(tuán)總部以及下屬公司是一個系統(tǒng)中兩個相對獨(dú)立的層次，集團(tuán)總部掌握了企業(yè)集團(tuán)協(xié)同效應(yīng)的關(guān)鍵,，通過合理的戰(zhàn)略規(guī)則以及整體業(yè)務(wù)組合,，能夠使得企業(yè)的附屬機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)控制，同集團(tuán)總部的管理能力結(jié)合起來,。企業(yè)集團(tuán)具備集中統(tǒng)一的對外融資能力,、資金控制能力以及資金調(diào)度能力，可以幫助集團(tuán)總部增強(qiáng)服務(wù)質(zhì)量,。結(jié)合管理創(chuàng)新,、技術(shù)創(chuàng)新以及制度創(chuàng)新的方式，幫助企業(yè)集團(tuán)最大限度地發(fā)揮人才,、資源和管理方面的優(yōu)勢,，幫助企業(yè)集團(tuán)提升資金管理效率。

（三）資金池模式可構(gòu)建利益分享的合作機(jī)制

企業(yè)資金在使用上包含了經(jīng)營權(quán)以及所有權(quán),，其中所有權(quán)指的是資金的占有權(quán),、使用權(quán)、處置權(quán)和收益權(quán)等,，資金的收益權(quán)對企業(yè)來說具有更高的價值,。通常情況下,，企業(yè)對自身資金所擁有的占有權(quán)、使用權(quán)以及處置權(quán)等是必然的,，然而收益權(quán)的成效關(guān)鍵在于經(jīng)營管理權(quán),。對企業(yè)集團(tuán)來說，資金的收益權(quán)不僅僅是法律層面的收益權(quán),，而經(jīng)營管理的收益獲取的關(guān)鍵在于能夠讓資金獲得收益,。企業(yè)集團(tuán)通過集中管理資金，集團(tuán)成員則根據(jù)約定利率來收取和支付相應(yīng)的利息,，集團(tuán)總部通過應(yīng)用剩余資金來獲得相應(yīng)的收益,，將必要的費(fèi)用扣除以后，應(yīng)將存款的平均余額列入到所屬成員企業(yè)中實(shí)施有效的分配,，確保企業(yè)獲得的收益和風(fēng)險是相對的,，幫助所屬企業(yè)增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的積極性。

資金池管理模式在企業(yè)集團(tuán)的資金集中管理中應(yīng)用,，需要注意好下列幾個方面,，要加快速度幫助企業(yè)解決政治性障礙所帶來的影響，另外還要加快構(gòu)建完善的虛擬資金池,，幫助企業(yè)增強(qiáng)競爭力,。

（一）完善資金池系統(tǒng)，預(yù)防資金風(fēng)險

資金池內(nèi)部管理本身是資金集中化的管理模式,，則能夠控制子公司在滿足經(jīng)營項(xiàng)目需求時所建立的多余賬戶,，推動企業(yè)開戶行為制度化、正規(guī)化,，通過依照合法來辦理開戶,。企業(yè)可以有效檢查與監(jiān)督子公司的賬戶，使得子公司的經(jīng)營目標(biāo)以及經(jīng)營方向同總公司發(fā)展相一致,，建立完善且集中的管理模式,，為集團(tuán)公司的資金運(yùn)營提供便捷的途徑。為了促進(jìn)集團(tuán)公司的資金得到正常運(yùn)作,，銀行等國家金融機(jī)構(gòu)可以加快建立良好的合作關(guān)系,，從而增強(qiáng)對資金的回籠處理，降低集團(tuán)公司發(fā)展中存在的經(jīng)營風(fēng)險,。集團(tuán)公司的資金池系統(tǒng)在建設(shè)上,，要使得下屬公司的所有賬戶中的分散資金納入到資金池系統(tǒng)中來,，確保各項(xiàng)資金能夠?qū)崿F(xiàn)正常流通,，通過集中化的管理資金，增強(qiáng)資金結(jié)算的效率,，預(yù)防資金風(fēng)險,。

集團(tuán)公司在建設(shè)資金池時，要結(jié)合集團(tuán)的實(shí)際情況來促進(jìn)子公司的建設(shè)發(fā)展。要堅(jiān)持清理與規(guī)范集團(tuán)內(nèi)部的賬戶,，對經(jīng)營類型的賬戶進(jìn)行有效的清理與規(guī)范,。推動資金池作用的有效發(fā)揮，并提高對內(nèi)部賬戶的監(jiān)督與管理,，提高資金池利用的效率,。堅(jiān)持監(jiān)管與控制留存賬戶，經(jīng)過總部允許才能開通新的賬戶,，在對資金池進(jìn)行管理時,，要求集團(tuán)公司加強(qiáng)對資金池應(yīng)用流程的規(guī)范管理，并建立完善的資金池內(nèi)部管理體系,，提高資金池管理的效率,。

實(shí)行資金預(yù)算管理，能夠?qū)崿F(xiàn)集團(tuán)企業(yè)對資金的集中管理,，通過構(gòu)建統(tǒng)一的預(yù)算管理制度,，嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)督管理職責(zé)，層層分解不同項(xiàng)目的實(shí)際情況,，根據(jù)采購的標(biāo)準(zhǔn),、支出費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等來滿足實(shí)際資金池管理的需要。特別是要區(qū)分銀行支票,、先進(jìn)等,，提高對成本支出費(fèi)用控制的合理性，降低對預(yù)算成本產(chǎn)生影響的不確定因素,。通過建立統(tǒng)一完善額的財(cái)務(wù)管理制度,，提高對子公司財(cái)務(wù)部門的監(jiān)管，嚴(yán)格落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度,。

（四）拓寬投資渠道,，發(fā)揮資金池內(nèi)部管理的優(yōu)勢

在資金池滿足了企業(yè)內(nèi)部資金需求的時，在企業(yè)所能承受的風(fēng)險范圍內(nèi),，可以積極采用企業(yè)閑置的資金進(jìn)行管理,，提高短期投資的力度，發(fā)揮企業(yè)投資管理的作用,，提升集團(tuán)公司的經(jīng)營效率,。企業(yè)在購買理財(cái)產(chǎn)品時，可以將企業(yè)虛擬的內(nèi)部銀行中的剩余資金轉(zhuǎn)換為對企業(yè)對外的投資金額,，增強(qiáng)集團(tuán)公司的經(jīng)濟(jì)利潤,，在委托貸款時，可以在法律允許的閥內(nèi)來降低稅務(wù)風(fēng)險,。集團(tuán)通過制定科學(xué)的經(jīng)營戰(zhàn)略,，加強(qiáng)對子公司經(jīng)營的運(yùn)作,，密切關(guān)注子公司市場占有率的變化情況，并將資金池與項(xiàng)目經(jīng)營有機(jī)結(jié)合起來,，發(fā)揮資金池內(nèi)部管理的最大作用,。

（五）加快完善企業(yè)內(nèi)部控制制度

集團(tuán)企業(yè)要及時采用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，加快構(gòu)建企業(yè)集團(tuán)統(tǒng)一的資金管理信息平臺,，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金的網(wǎng)絡(luò)化管理,，通過將企業(yè)內(nèi)外價值鏈信息有效的結(jié)合起來，繼而更加便捷地控制企業(yè)集團(tuán)的資金流量,、流程,、流速等，合理地控制資金的使用途徑,。增強(qiáng)集團(tuán)成員管理資金的自覺性,，提高對資金集中管理的認(rèn)識，通過建章立制的方式來加強(qiáng)對總部成員資金管理行為的規(guī)范和管理,，使得財(cái)務(wù)管理制度得到落實(shí),，并幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金信息傳遞渠道的暢通，使得企業(yè)能夠更好地防范資金的風(fēng)險,。為了提升對企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況的認(rèn)知,，可以聘請信用評級機(jī)構(gòu)來開展對企業(yè)的信用評級工作，通過建立健全企業(yè)內(nèi)部授信評價體系,，委托中介機(jī)構(gòu)等提高對企業(yè)資金集中管理,，以信用評價等方式來提高企業(yè)授信額度和結(jié)算的利率水平，幫助企業(yè)更好地防范資金集中所產(chǎn)生的風(fēng)險,。

五,、結(jié)語

建立資金池對企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理非常重要，有利于確保企業(yè)資金的穩(wěn)定性,。通過協(xié)調(diào)以及選擇合作銀行,，使得資金池在設(shè)計(jì)時能夠獲得更加豐富的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，使得企業(yè)集團(tuán)能夠獲得良好的財(cái)務(wù)管理模式,，實(shí)現(xiàn)資金的集中管理,，提高財(cái)務(wù)管理的效率，幫助企業(yè)提高資金利用率,，繼而增強(qiáng)企業(yè)的市場競爭能力,，為企業(yè)的發(fā)展奠定良好的物質(zhì)基礎(chǔ)以及管理基礎(chǔ)。資金池管理模式在企業(yè)集團(tuán)中的應(yīng)用要逐步,、分階段的完成,，不能操之過急，導(dǎo)致對企業(yè)集團(tuán)帶來不必要的影響,。

參考文獻(xiàn)：