在當下社會,，接觸并使用報告的人越來越多，不同的報告內容同樣也是不同的。報告書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇報告呢？這里我整理了一些優(yōu)秀的報告范文,，希望對大家有所幫助，下面我們就來了解一下吧。

醫(yī)院內部審計工作總結報告篇一

一,、搶抓機遇，適時發(fā)展,，提升辦學品位

創(chuàng)建工作初始,，學校領導班子就以前瞻性的目光，開拓性的思維,，制定出了較高的目標,，以全新的創(chuàng)建理念統攬全局工作。

1,、搶抓機遇,，市政治經濟中心的南移，人民群眾享受優(yōu)質教育的強烈要求,，都為我校的發(fā)展提供了千載難逢的難得機遇,。面對這一現實，我們不等,、不靠,、不坐失良機，發(fā)揚自力更生,、艱苦奮斗精神,、團結拼搏，上下一心搞創(chuàng)建,。

2,、校園基礎建設根據校情，堅持高品位,、特色化,、現代化，要有前瞻性,，使科學性和美術性完美結合,。

3、解放思想,、拓寬思路,，以積極的態(tài)度、靈活的方式；正視和解決創(chuàng)建過程中可能遇到的一切問題,。爭取社會各界對學校的廣泛支持,，敢于負責，用明天的錢辦今天的事,。

4,、大型工程交由區(qū)采購中心競標，___萬元以上工程由校內競標,，創(chuàng)建工作重大開支審定領導小組審定,、公開方式，公開價格,。

5,、自___年___月開學初我們向全校師生提出，也向社會公開創(chuàng)建省級重點高中的思路,，今年春季開學初我們明確提出了“籌資金,、高品位、改善辦學條件,；講科學,、求效率、狠抓常規(guī)管理,；花氣力,、多途徑、提高師資水平,；崇民主,、尚公正、拓寬育人環(huán)境”的工作思路,；今年___月又進一步提出了“決戰(zhàn)___年,，創(chuàng)建省重點”的工作口號；整體校園設施建設我們堅持市場經濟的運作模式逐步推向市場,。

二、創(chuàng)建措施

1,、成立了以校長為組長,，學校中層以上領導為成員的創(chuàng)建工作領導小組，并下設___個工作組,，全面開展創(chuàng)建工作,。

2、對照省級重點高中評估驗收標準制定了《中學創(chuàng)建省級重點高中工作安排》及《創(chuàng)建工作安排一覽表》,。根據驗收標準的“___個一級指標,、___個二級指標”對應制定出我校應做工作的內容、要求，并明確了各項工作任務的責任人,、成員及具體工作人員,、標準及完成時間。要求各責任人應各負其責,、分工協作,，定期（每周五行政例會）向創(chuàng)建領導小組匯報工作進度情況。

3,、開展全方位的宣傳工作,，在全區(qū)范圍內形成一個濃厚的“創(chuàng)建”～氛圍，爭取全社會的大力支持,。

4,、明確提出“做好本職工作，迎接省市驗收”,，號召全體教職工立足本崗位,、努力工作、人人為創(chuàng)建工作做貢獻,。創(chuàng)建工作時間緊,，任務重，大量的工作千頭萬緒,，我們___名教職工思想高度重視,，分工明確，工作井然有序,，忙而不亂,，充滿著必勝信念。

5,、制定了《中學創(chuàng)建工作的有關條例及紀律》,，對于不能按時完成任務或對完成工作不力的領導或干事，進行批評處罰,，甚至調離耀中,，決不能因人誤事。同時積極鼓勵創(chuàng)造性地工作,，建立了涇渭分明的獎罰機制,。

三、創(chuàng)建情況

根據驗收標準,，軟件方面共包含“學校辦學理念和發(fā)展規(guī)劃”,、“學校組織與管理”、“課程實施”,、“教師隊伍建設”,、“教育科研”,、“學生發(fā)展”、“學校與社會”,、“辦學效果”八方面共___條,，學校指定了___名領導責任人，帶領___名工作人員,，負責按時完成這些工作,，對照___條驗收標準，逐一落實,，查漏補缺,，完善制度,，匯總資料，進一步充實,、規(guī)范檔案室,，創(chuàng)建校史室,。提高管理工作的科學化和規(guī)范化,。這項工作頭緒多,、任務重,，學校規(guī)定每周行政例會各領導首先匯報各自所負責工作的進展情況,，采取措施,，每周學校領導檢查一次,，肯定工作,，找出問題,，限期改進,。

醫(yī)院內部審計工作總結報告篇二

近年來,，__供電公司將強化內部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉變,，內部審計已成為企業(yè)的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計,。

__供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上,，根據企業(yè)生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系,。審計部門根據企業(yè)生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點,，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計,、財務,、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯席會議,，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況,，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性,、適用性進行評價,。通過有效的指標審計評價，調動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,，從而實現企業(yè)整體的經營目標。

__供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作,。通過制定和完善審計制度,，進一步保障內部審計對企業(yè)經營管理進行監(jiān)督和評價的權力和職責,，開展以風險為導向的審計計劃體系管理,。通過風險評估和內控,，優(yōu)化資源配置，通過培育風險文化,，營造良好的審計氛圍,。例如，針對合肥市電網建設加快,、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度,，重點分析工程建設管理中的風險點,，將內部審計關口逐步前移,，以工程決算審計為核心,，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式,，并打破審計區(qū)域限制,，整合跨區(qū)域審計資源，將指標審計,、全面審計,、專項審計和任期審計有機結合、動態(tài)管理,，全面消除了審計“盲區(qū)”,。

一、加強過程管控提升內審質量

質量是審計工作的生命,。合肥供電公司從制度,、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面,，合肥供電公司以制度建設為抓手,，在審計管理、內部控制,、風險管理,、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案,，詳細規(guī)定審計年度計劃制定,、方案設計、證據收集,、底稿日志編寫,、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系,，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系,。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統上線運行,，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作,、深化erp審計系統應用,，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎上,，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統,，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業(yè)務流程,，收集機構變動,、人事調整、文件制度,、財務報表,、經濟活動分析報告等信息，通過系統設置,，形成常態(tài)化,、模式化的分析結論。這樣,，就能夠在接受審計任務時,，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中,，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃,，并為管理決策提供系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能,。

為避免審計整改不到位,、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題,，__供電公司實施了審計成果的集成管理,。審計部門將近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分,，輸入審計信息數據庫,。同時，還建立信息綜合反饋制度,，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展,、措施落實、整改成效,、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告,。對近年來檢查發(fā)現的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯動機制作用,，加大入庫信息的查辦和整改力度,，把握共性，突出典型,，實現審計成果的常態(tài)化管理,、研究型管理。

此外,，__供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度,，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤,。

通過增強內部審計規(guī)范化,、信息化水平，加強成果應用,，__供電公司審計項目的數量和質量逐年提高,，內審效能明顯提升。,，該公司共完成財務,、管理類審計17項、工程類審計379項,，提出各類審計意見和建議120余條,，促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經營管理中的增值作用,。

二,、創(chuàng)新管理手段實現持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制,、工作成果轉化機制和創(chuàng)新培育機制,，實現內部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部,，審計部門參與企業(yè)預算編制等經營管理工作,，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善,。通過理順管理體制,，整合相關資源，建立規(guī)范,、健全,、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,，使企業(yè)上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高,，內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題,。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導師帶徒、項目主審競聘,、審計人員評價,、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式,，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量,。

另外,，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的涌現,，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質量自我評估中,，對完善企業(yè)內部治理結構、防范經營風險具有重要意義,。

__供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果,，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文,、開展課題研究等方式,，推出了一系列理論成果。近年來,，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和__省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項,。

此外,，__供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集,、針對具體問題開展“頭腦風暴”,、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作,、erp環(huán)境下的多模塊審計,、在現場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效,。

醫(yī)院內部審計工作總結報告篇三

一年來，在公司領導的親切關懷和指導下,，我在審計科主任的崗位上,，帶領審計科的全體同仁嚴格按照審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查,、審核,、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標,，積極主動地在公司內部開展了審計工作,。經過全體同志們的共同努力，取得了一定成績,，主要表現在：

1,、從公司內審工作的開展上實現了由原來的淺層次、窄領域的簡單審計向多方位,、寬領域的綜合審計的轉變,，實現了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2,、從個人的工作能力發(fā)面,，實現了從最初的不了解、不熟悉,，工作過分謹慎小心,，甚至有些領域不敢介入，到現在能大膽的,、全面的開展工作的轉變,。

可以說經過大半年的努力，我現在已經全部融入到了這個充滿活力,、朝氣的大家庭中,，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領導的信任,，有在座的各位部門領導的大力支持,，再加上我們全體審計人員的勤奮工作,，公司的內審工作一定能一年比一年有起色。同時也會得到公司領導和同志們的認可及歡迎,。下面我從三個方面匯報工作：

一,、20__年的主要工作

1、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個比較新的部室,，領導寄予我們厚望,，同志們也關注著我們的發(fā)展，我深知責任重大,。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展,，自從我調到審計科后的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作計劃,，并結合內部人員的具體業(yè)務能力,，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則,，進行了內部分工,。并從工作紀律、工作作風,、工作態(tài)度,、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行,，為我們工作的順利展開打下了扎實的基礎,。

2、積極開展對分公司財務管理的監(jiān)督和評價

__科技園是我公司在__設立的生產明膠的企業(yè),，由于種種原因,，該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,，也給總公司的財務管理帶來了一定的風險性。根據公司領導的要求,，我們在8月份對其帳目及庫存進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規(guī)范,、核查,。第一階段是參照總公司的相關制度，幫助該公司制定其內部的財務管理制度,，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序,，建立嚴格的,、定期的會計報告制度,。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度,，實施正常的審計檢查,，通過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時,，也教育了會計人員,，增強了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果,。

3,、嚴格費用報銷規(guī)定，嚴格費用審核

審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,，審計人員就是把這個關口的,，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任,。我們從一開始的單純的業(yè)務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核,、生產車間工資的審核、發(fā)貨費的審核,、車間修理費的審核等,，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量,，我們利用可利用的一切時間,，組織學習公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動請教老同志,，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎,。一年以來,，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的審核,，從而有效的配合了公司的財務管理工作,。

4、如期實施內部核算制度,，加強了員工的節(jié)能降耗,、挖潛增效的責任心。

首先組織核算人員到車間進行摸底,，測算出第一手的基本數據,，協助生產實行定產、定員,、定崗,，重新修訂和健全了工資定額,，而后又制定出相應的節(jié)能降耗的獎懲制度，如網膠使用率由20%提高到40%,。在組織摸底的過程中,，我發(fā)現公司的廢膠皮、網膠都做垃圾處理,，經過審計科的不斷咨詢調查,，發(fā)現市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元,。

5,、為供應部門提供市場信息，降低采購成本

針對部門反映出的問題,，進行了核查,，并結合核查進行了市場調研，這也是審計部20__年工作計劃的一項基本內容,。核查中,，為了把問題核查清楚，把市場調研準確,，積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料,。例如,，采購的鈦粉由原來的每公斤__元降到__元，棕櫚油由原來的每公斤__元降到__元,，膠囊殼由原來的每萬粒___元降到___元,，等等，大大降低了采購成本,，為公司獲取了更多的利潤,。

6、加強企業(yè)內部審計

在本部門全體人員的通力配合下,，對公司內部比較重要的工作崗位的工作情況進行了審計,，并發(fā)現了一系列問題。比如對財務及外協出納的審計過程中發(fā)現的帳目混亂及現金短缺的等問題,。由此,，進一步規(guī)范財務內部定期對帳與稽核制度，對有關物資,、現金,、銀行存款和其他財產進行有效控制,，保障公司資產的安全性,。

二,、工作中存在的不足

1、審計工作還不夠深入,、細致

審計工作是一項政策性,、專業(yè)性很強的工作。在內部審計工作當中,，既要本部門積極主動,，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行,。但是一年來由于審計部門與各個部門缺乏溝通,，也可能由于各個部門對審計工作的不理解，導致了我們工作中經常表現出開拓性不高的弱點,。

2,、審計的職能有待加強

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性,、規(guī)范性的成分多,，審計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想認識有關,，更與我開拓意識不強有關,。我一直認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范,，審計工作頭緒比較亂,，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在,，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能,。

三、20__年的工作計劃

20__年審計部的總體工作目標是：在20__年審計工作在公司經營管理中取得了重大突破的基礎上,，積極主動地開展企業(yè)的效益審計,，加強對公司財務管理及會計資料的審計，評價其真實性,、合規(guī)性及效益性,。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能,。在具體的工作中,，進一步調整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移,，將事后審計同事前,、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到程度的發(fā)揮,。為公司的20__創(chuàng)業(yè)目標的實現做出應有的貢獻,。

具體的工作有以下五個方面：

1、繼續(xù)做好費用及工資的審核

這項工作做好了,，就體現了審計是企業(yè)經濟衛(wèi)士的作用,。20__年由于我們非常注重與財務部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的,。特別是對車間定額計件工資實行單人單算,，體現了審計的公正、公開,、公平,。

2、重點對公司基建項目進行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方,，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方,。參照20__年我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作,，雖然過程很順利,，也維護了公司的合法權益，但是這只是淺層次,、簡單的,、事后的審核，并不能很好的體現內部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用,。20__年我們要保證不僅從形式上,，還要在內容上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，積極爭取總公司及相關部室的配合,，努力做到從項目立項,、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂,、施工過程中項目的變更簽證,、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與,，為審計工作能深入細致的開展打下基礎,，絕不只做最后收方工作的隨從者。

3,、積極開展對公司財務信息的核查與審計

20__年制定的《審計工作職責》中已經明確規(guī)定了要定期開展對公司財務活動的審核任務,。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務管理作出正確的評價,，也沒能為公司領導提供過有效的管理信息,。20__年我們審計部將每季度對公司的財務收支憑證審計一次，重點監(jiān)督檢查各項制度的執(zhí)行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經濟效益進行全面的審計,，評價其真實性,、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務狀況和公司經營管理情況的信息,。

20__年我們還要加強對生產一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產車間進行一次全面的成本核算管理的核查,，以幫助生產車間嚴格成本核算制度,，減少浪費、增加收入,。

（1）審查產品的生產是否是按計劃生產的,，是否有審批手續(xù)。

（2）原材料的耗用數量是否是真正的耗用,，有無出庫單,，出庫單的辦理是否嚴格按手續(xù)，程序是否合規(guī),，包裝物的耗用是否與產量一致,。

（3）生產產品的成本計算是否正確，包括直接材料,、直接人工等是否有依據手續(xù),，并要與計劃消耗數量相比較，找出節(jié),、超原因

（4）設備的保養(yǎng)保護,。

4、繼續(xù)做好對分公司的制度執(zhí)行和經濟效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利,，20__年我們要在這個良好開端的基礎上繼續(xù)做好這項工作,，每季度對駐外分公司的財務收支和制度執(zhí)行情況進行審計，全面反映其現金流轉及經濟效益情況,。

5,、積極配合銷售公司，加強對市場營銷的監(jiān)督檢查,。

全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進行核查,，重點從業(yè)務人員執(zhí)行公司價格規(guī)定、營銷政策,、是否存在挪用客戶貨款竄戶發(fā)貨,、返利和廣告費的發(fā)放、質檢費用的報銷,、貨款的回收,、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查，以此評價其市場駕馭能力并為公司對業(yè)務人員的考核提供盡可能詳細的資料依據。規(guī)范業(yè)務部人員執(zhí)行公司財務規(guī)定的自覺性,。

總之,，內部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán),，明年的工作依然是艱巨的,，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循,、有法可依,，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀,、武斷,。為公司的不斷壯大作出限度的貢獻！

醫(yī)院內部審計工作總結報告篇四

一,、以“控成本,、創(chuàng)效益”為出發(fā)點和落腳點，加強審計監(jiān)督防控風險

20__年對重點業(yè)務領域全面開展了成本控制審計,，主要從外包管理,、采購管理、銷售管理,、重點監(jiān)控成本費用,、合同履行等方面進行了審計并對生產流程配置及成本影響進行了審計調查，審計時能夠立足于公司發(fā)展的全局來分析和考慮問題并提出控制中存在的不足和問題,，從而督促被審計部門改進管理水平,。共形成審計報告10份，發(fā)現基礎管理方面問題共計40項,，提出審計建議40條,。

二、深化關鍵業(yè)務環(huán)節(jié)常態(tài)審計監(jiān)督,，切實將風險控制在事前

（一）審計人員參與全部采購業(yè)務,，在采購業(yè)務的事前、事中嚴格審核把關,，發(fā)現問題要求即時整改在采購業(yè)務談判,、采購招標過程中嚴格審核各項資質及授權，監(jiān)督談判過程及中標結果按規(guī)定制度流程操作等,。共參加各類采購會_項,，在防范采購風險方面發(fā)揮了重大作用。

（二）加大設備外委維修竣工結算審計力度,，節(jié)約維修成本并促進業(yè)務部門外委維修管理不斷探索改進,。完成維修工程竣工結算審計工作,，送審金額共#萬元 ，審減金額_萬元,，審減率_%,。

（三）加強合同審計。共審核經濟合同_份,，審計過程中發(fā)現資料不完備,、簽批手續(xù)不全、合同條款有誤等問題已及時與業(yè)務部門溝通解決,，通過合同審核工作,，有效降低了合同履行風險。

三,、大力開展基建審計，為企業(yè)節(jié)約建設資金,、創(chuàng)造經濟效益

共完成竣工結算審計工作_項,，送審金額共計_萬元，審減金額_萬元,，審減率_%,。另外，在審計過程中嚴格執(zhí)行合同約定,，扣施工單位審核費及罰款_萬元,。

通過工程審計工作，消除了高估冒算,、排除不正當提高工程預算造價等現象,，為企業(yè)節(jié)約了資金，創(chuàng)造經濟效益,。

四,、強化審計問題整改，促進管理不斷提升

20__年審計緊緊圍繞重點工作任務,，突出“重發(fā)現,，更重整改”的思路，強化“通過問題整改,，轉化審計成果,，有效促進管理提升”。 20__年通過對20__年-20__年審計檢查發(fā)現的問題不斷進行跟蹤落實,，使審計整改見實效,，審計檢查發(fā)現的_項問題已整改完成_項，正在整改2項,，整改率98%,。

通過審計跟蹤有效地督促了被審計部門落實審計意見，確保審計問題得到了落實和糾正,，充分發(fā)揮了審計的監(jiān)督管理職能。

醫(yī)院內部審計工作總結報告篇五

20__年,，我局在市委,、市政府的正確領導下,，在省廳的關心、指導下,，在各有關部門的幫助,、支持下,，堅持“依法審計,、服務大局、突出重點,、求真務實”的工作方針，注重審計能力和審計質量的提高,，積極履行審計監(jiān)督職能，全面完成了各項審計工作任務,，取得了較好成績?，F將我局20__年度行政事業(yè)審計工作情況具體總結如下：

一、認真努力工作,，取得良好成績

20__年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局全體人員團結一致,，齊心協力,，攻堅克難,，圍繞工作目標和工作重點,，以認真、細致,、負責的態(tài)度做好各項行政事業(yè)審計工作，按時完成各項審計任務,，取得良好成績。

1,、努力完成行政事業(yè)審計工作任務

20__年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局按照確定的行政事業(yè)審計項目,，在任務重、時間緊,、人手少的情況下,，發(fā)揚頑強拼搏,、連續(xù)作戰(zhàn)的優(yōu)良作風,，共完成行政事業(yè)審計項目個,，其中20__年完成_個,，20__年完成_個,。

2,、行政事業(yè)審計工作取得良好成績

20__年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局通過審計,，共查出擠占挪用專項資金,、虛假支出等違規(guī)改變資金用途萬元，少繳稅費萬元,，會計賬務核算不規(guī)范,，出納收支未及時進行會計核算等其他管理不規(guī)范資金萬元,，責令歸還原資金渠道萬元，責令整改資金萬元,，繳庫稅費萬元,。

3,、加強對被審計單位的處理處罰和整改

20__年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局就審計中發(fā)現所存在的擠占挪用專項資金,、漏交稅費,、應繳未繳財政收入、違規(guī)使用專項資金,、應繳未繳財政專戶,、漏記固定資產、支出不合規(guī),、會計核算不規(guī)范等問題,，分別依據《中華人民共和國審計法》,、《財政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國預算法》以及其他法律法規(guī)規(guī)定,，制發(fā)審計報告份,，審計決定份，對被審計單位在財務管理,，資產管理,，專項資金使用等方面存在的問題進行了處理處罰,，并提出了切實可靠的整改建議,。

截止20__年底,，被審計單位已按審計報告要求,，對存在的問題部分進行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢,，部分單位正在執(zhí)行中,。

二、加強工作措施,，確保審計工作按時保質完成

1,、加強學習，提高認識,，做好審計工作

20__年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強學習，提高認識,，切實按照上級領導部門的要求,，發(fā)奮努力，認真細致做好審計工作,，查處違法違規(guī)與經濟犯罪線索,，維護國家和廣大人民群眾的切身利益,。

通過加強學習,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局深刻認識到：隨著財政改革力度的加大，財政支出體制改革的不斷深化,，部門綜合預算,、國庫集中支付、會計集中核算,、政府采購制度的改革和上級轉移資金的管理使用,、行政性經營收入與非經營性收入在部門實行綜合預算后的管理方式、專項資金使用情況,、部門對行業(yè)的管理,，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關。

而且目前市,、縣級領導干部的任期經濟責任審計80%也來自于行政事業(yè)審計單位,，投資項目的計劃,、決策、管理大部份來自于行政事業(yè)單位領導的科學決策,。我們做行政事業(yè)審計工作,，就是要通過對部門財政改革制度執(zhí)行情況的審計，揭示財政改革中存在的制度上的缺陷,，以利于推動財政制度改革的落實,，通過對部門內控制度的檢查，揭示管理中的漏洞,，促進部門建章立制,，規(guī)范管理。

我局加強學習,，提高全體干部職工的認識按時保質完成了20__年行政事業(yè)審計工作,，取得較好成績。

2,、突出三點,，做好審計工作

要搞好行政事業(yè)審計工作，必須要有目標,、手段和重點,，20__年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局突出三點,，做好審計工作,，具體是通過“圍繞審計目標，強化審計手段,，突出審計重點”來搞好審計工作,。

圍繞審計目標就是要促進加強和規(guī)范財務管理這一最終目標；強化審計手段就是要系統地審計,，找準部門,、行業(yè)業(yè)務與財務的聯系，單位的內部管理模式,，做到心中有數,，重大問題不漏，達到審計目地,；突出審計重點就是要在摸清各單位的機構性質,、財務管理體制、財務收支情況,、各類收費項目和依據,、資金物品管理使用情況、票據的使用和管理、收入規(guī)模,、解繳,、返還、使用等情況下實行重點審計,；通過這三點,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局切實提高了審計的質量與效益，達達到審計目的,。

3,、團結協作，確保審計工作質量

確保審計工作質量,，必須樹立大局意識,，做到團結協作，齊心協力,。我局和下屬四縣三區(qū)審計局干部職工識大體,、顧大局，互相關心,，互相幫助,，互相配合，一起做好工作,，確保審計工作質量,。特別對審計報告進行反復推敲，確保應用法規(guī)正確,，書寫格式規(guī)范,，查處事實與審計結論經得起時間和歷史的檢驗。

4,、“以人為本”,，抓好隊伍建設

20__年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局“以人為本”,，抓好隊伍建設,。

一是加強干部職工的政治理論與業(yè)務知識學習，通過學習培訓,，切實提高干部職工的政治思想覺悟與業(yè)務知識技能,，增強做好工作的本領,。

二是相信和依靠職工,，認真聽取職工的意見與建議，與職工同呼吸,，共命運,，加快各項工作發(fā)展。

三是通過一定的激勵措施充分調動每個職工的工作積極性，使大家團結一致,，齊心協力,，把各項工作搞好。

5,、規(guī)范審計工作,，提高審計質量

20__年，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強規(guī)范化建設,，凡是任何行政事業(yè)審計工作都要嚴格按照審計規(guī)范開展工作,，要按審計規(guī)范要求，編制了審計實施方案,，按規(guī)定送達了審計通知書,，編制審計工作底稿，取證記錄符合法定形式和準則要求,，審計報告事實清楚,，要件齊全，適用法規(guī)正確,，審計結論性文書符合規(guī)范,。通過規(guī)范化建設，審計質量比過去明顯提高,。

6,、加強廉潔自律，做到潔身自好

20__年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局加強廉潔自律,，堅定政治信念，筑牢反腐拒變的防線,，堅持廉潔工作,，自覺接受群眾監(jiān)督。要求每個審計人員嚴格按照工作程序履行職責,，堅持秉公辦事,，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀,、人生觀,、價值觀，始終把廉潔工作當作一項重要大事來抓,，做到潔身自好,。要求審計組和審計人員進入審計現場當天，向被審單位宣讀審計人員紀律,，請被審單位協助并監(jiān)督執(zhí)行,。

由于加強廉潔自律，兩年來，全體干部職工執(zhí)行廉潔自律情況良好,，沒有發(fā)生違記違規(guī)現象,，也沒有收到被審單位的舉報和反映。

三,、存在一些差距和不足問題

1,、學習不夠重視。存在重任務輕學習的現象,，用學習指導工作不夠,，需要進一步加強學習，提高素質,。

2,、運用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善,，成功經驗少,。

3、工作創(chuàng)新不夠,。如何適應財政支出改革,，深化行政事業(yè)審計工作方面創(chuàng)新不夠，審計工作能力有待加強,。

四,、今后努力方向

1、勤奮學習,，提高素質,。

要從理論學習、業(yè)務知識培訓上探索新思路和新方法,，提高綜合素質,，提高工作本領，認真努力工作,，做好新時期的行政事業(yè)審計工作,。

2、創(chuàng)新審計手段和方法,。

審計要由單一的賬面審計向多種方式,、多種途徑審計進行轉變。既要注重帳面審計,，又要注重查閱會議記錄,、統計資料等其他相關資料，深入調查了解,，發(fā)現賬外其他情況,。

3,、積極督促審計建議的落實,。要積極督促被審單位落實審計建議,，及時回訪審計建議的落實情況，切實抓好審計建議落實工作,。

20__年,，我局和下屬四縣三區(qū)審計局雖然在行政事業(yè)審計工作中取得了較好的成績，但是與迅速發(fā)展的形勢相比,，還是需要繼續(xù)努力與提高,，求真務實，創(chuàng)新發(fā)展,，切實完成各項行政事業(yè)審計工作,，向黨和人民交一份滿意的答卷。

醫(yī)院內部審計工作總結報告篇六

一,、現代企業(yè)構建內部審計體系的現實意義

財務監(jiān)督是企業(yè)運用一系列的財務指標對企業(yè)的生產經營活動或業(yè)務活動進行的監(jiān)控,、決斷、建議和督促,。財務監(jiān)督能督促企業(yè)的生產經營活動或業(yè)務活動符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定,，促進企業(yè)各項業(yè)務活動合法化和管理水平的科學化。而企業(yè)內部審計體系作為企業(yè)財務監(jiān)督體系的一個重要組成部分,，它從企業(yè)內部出發(fā),，對企業(yè)的各項生產經營活動或業(yè)務活動的合規(guī)性和合法性進行跟蹤察看，對不合理的經濟業(yè)務活動進行約束,，降低企業(yè)在經營過程中存在的經營風險和財務風險,，進而促進企業(yè)健康良性發(fā)展。在目前企業(yè)經營風險日益擴大的背景下,，加強企業(yè)內部審計體系的建設與完善具有深刻的現實意義,。

1、有助于維護企業(yè)資產安全與完整

企業(yè)內部審計通過對企業(yè)的各項經營活動進行監(jiān)督審查,，要求企業(yè)在發(fā)展運程中必須遵守國家的法律法規(guī),，必須在國家法律法規(guī)允許的基本框架之下，在守法的基礎上實現自身的發(fā)展,。另外,，企業(yè)內部審計體系在審查判斷各項經營活動和財務活動的過程中，可以及時發(fā)現財務管理中存的問題和各種違法亂紀行為,，并及時對發(fā)現的錯誤和舞弊行為進行約束和揭露,。這樣，不僅可以糾正企業(yè)生產經營活動中存在的差錯,，還能糾正會計核算差錯,，提高企業(yè)財務部門的工作質量,，保護了企業(yè)財產的安全與完整。

2,、有助于提高企業(yè)經營效率

企業(yè)通過內部審計,，可以發(fā)現企業(yè)在日常生產經營活動和財務管理活動中存在的問題，以及在財務管理制度方面存在的薄弱環(huán)節(jié),，結合企業(yè)自身所處的內外部環(huán)境,，有針對性地提出改進措施和對策建議，從而提高財務管理工作,，也有助于整個企業(yè)的管理水平的提升,。另外，企業(yè)內部審計還能促使企業(yè)加強全面預算的管理,，各單位部門必須根據本部門單位的實際情況,，制訂出切實可行的全面預算方案，促使各單位部門各項經濟業(yè)務活動及財務收支按全面預算的要求執(zhí)行,，保證各項業(yè)務工作的資金及其他各種人力,、財力、物力等各種資源的供應,，并對全面預算執(zhí)行過程中出現的問題及時采取措施給予解決,，保證全面預算的有效完成，提高了企業(yè)經營活動的盈利能力和管理效率,，促進了企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標的實現,。

3、有助于增強企業(yè)管理者與經營者法制觀念

企業(yè)的各項生產經營活動和財務活動均應嚴格遵守國家財經法律法規(guī)和財務制度,，企業(yè)通過內部審計,，可以了解各項經營活動和財務活動是否符合國家有關法律、法規(guī)及財務制度的規(guī)定,，有無違法亂紀現象,，促使企業(yè)的各項經營活動和財務活動更加合法化和合理化，保證企業(yè)資金及其他各項經濟資源的安全和有效使用,。還可以發(fā)現企業(yè)在財務管理工作中存在的薄弱環(huán)節(jié),，通過違法亂紀行為的查處，教育企業(yè)相關人員遵紀守法,，增強企業(yè)管理者與經營者的法律意識,。

二、現階段企業(yè)內部審計體系運行中存在的主要問題

1,、企業(yè)管理層對內部審計的重視不夠

大多數的企業(yè)管理者認為,，審計是需要從外部聘任會計師事務所或注冊會計師才能做的事情，這是制度的規(guī)定,，企業(yè)沒有必要再另行設置內部審計部門,，配備專門的內部審計人員,。由于企業(yè)管理者對內部審計部門所提供的各項管理服務不理解、不信任,，在主觀意愿上抵觸設置內部審計部門,，把內部審計部門看成是給自己給企業(yè)找麻煩的機構。還有的企業(yè)是迫于外界的壓力設置內部審計機構,，也無法完全得到企業(yè)高層管理者的信任和重視,，內部審計部門形同虛設,。

2,、內部審計制度不健全

目前，大多數企業(yè)沒有建立一套完整的內部審計制度,。很多單位的內部審計都只是流于一種形式,，未能形成內部審計氛圍，不具備規(guī)范性,、科學性和可操作性,。在管理層次上，企業(yè)的審計對象都在審計人員之上,，這就導致審計人員在實施審計程序時會受到約束,，審計人員的工作也會受到一定程度的限制。沒有一套完備的內部審計制度做保障,，內部審計無法達到應有的成效,。

3、內部審計部門缺乏獨立性

近年來,，內部審計得到了快速發(fā)展,，部分企業(yè)管理者已經在提升企業(yè)管理水平的過程中，組建了自己的內部審計機構,。但是企業(yè)內部審計機構的設置不科學,、不合理。大部分企業(yè)的內部審計機構設置在企業(yè)財務負責人或單位負責人的管轄范圍以內,，這就不可避免地受到本單位管理者的影響,，變相地成為服務于企業(yè)管理者的管理工具，使得內部審計部門的獨立性受到嚴重影響,。如此,，內部審計部門便不能有效地監(jiān)控企業(yè)的各項生產經營活動和財務活動，在企業(yè)地發(fā)展中埋下較大的隱患,。

4,、內部審計人員業(yè)務素質較低

由于大多當數企業(yè)對內部審計工作重視不夠，企業(yè)在此方面的就不會投入相匹配的人,、財,、物等其他經濟資源,。絕大多數的內部審計人員也是從財務部門相關崗位調動來的，這就出現內審人員知識面較為單一,，只懂財務會計知識,，缺少參與企業(yè)生產經營管理的知識和經驗，內部審計的工作也僅停留在對憑證的翻閱和賬面資料的核對查找上,，不能深入到企業(yè)的生產經營活動當中了解企業(yè)所發(fā)生的經營業(yè)務活動,，難以發(fā)現企業(yè)存在的問題，不能從根本上提出解決問題的意見或建議,。

5,、內部審計范圍存在缺陷

目前，我國大多數企業(yè)的內部審計工作停留在對財務工作的復核上,，而內部審計所使用的資料一般是企業(yè)會計憑證,、賬簿、會計報表,、合同及其他相關資料上,，僅僅是查看財務會計各項工作是否按照會計工作規(guī)范和企業(yè)會計制度核算，財務報表數據是否準確,，并沒有完全深入到企業(yè)的生產經營活動和經營領域,。

三、完善企業(yè)財務監(jiān)督體系的對策建議

1,、樹立內部審計的正確觀念

內部審計制度已經是現代企業(yè)管理制度中重要的組成部分,，作為企業(yè)的高層領導者，應當打破傳統觀念束縛,，改變對內部審計存在的偏見認識,，站在企業(yè)的高度，從企業(yè)管理的角度出發(fā),，充分認識到內部審計的重要性,。企業(yè)的內部審計部門雖然不是企業(yè)的利潤中心，不能為企業(yè)帶來利潤,。但是,，內部審計部門可以通過對企業(yè)生產經營活動和財務活動進行監(jiān)督審查，來發(fā)現企業(yè)潛在的經營風險和財務風險,，為企業(yè)減少不必要的損失,。所以，內部審計部門能間接地為企業(yè)創(chuàng)造效益,。企業(yè)管理者應該為內部審計部門提供適宜的人力,、技術和其他經濟資源，提高內部審計部門的管理地位,，以保障內部審計人員權利和職責的有效履行,。

2,、完善企業(yè)內部審計制度

企業(yè)應當建立健全內部審計制度。企業(yè)可以建立審計監(jiān)察部,，除了負責本單位財務審計,、專項審計、內控評價等工作以外,，還應當對各部門,、單位執(zhí)行企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和重大決策部署、完成經營管理目標任務,、保證凈資產的保值增值,、遵守國家法律法規(guī)及企業(yè)章程和規(guī)章制度、遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等內容進行經濟責任審計,。同時,，還需要對重要工程進行結算審計,，并通過協調外部審計,，評價外部審計的質量。

3,、確保企業(yè)內部審計部門的獨立性

企業(yè)管理者要科學設置內部審計機構,，建立企業(yè)財務監(jiān)督機制。企業(yè)應當從治理層面構建財務部門監(jiān)督體系,。企業(yè)的內部審計機構,，應當脫離甚至高于企業(yè)的管理層。建立以股東會或監(jiān)事會為領導的內部審計委員會或其他內部審計機構,，方能真正起到監(jiān)督企業(yè)生產經營活動和財務活動,，監(jiān)督企業(yè)的經營者和管理者，維護企業(yè)資產的安全完整,。目前已經有很大型國型企業(yè)由財務總監(jiān)委派制和傳統的總會計師制度轉向cfo,，從企業(yè)的相關會計制度來看，總會計師雖然是企業(yè)的頂級財務官,，但總會計師的特殊身份和制度編排,，導致其不能真正地發(fā)揮內部財務監(jiān)督職能。顯然,，財務總監(jiān)與總會計師相比,，獨立性較強，但財務總監(jiān)卻不參與企業(yè)的財務管理活動,，其掌握的企業(yè)信息資源有限,，不足于發(fā)揮其財務監(jiān)督職能。因此,，首席財務官由總會計師向cfo轉變,，正是企業(yè)從治理層面來組建企業(yè)內部財務監(jiān)督體系,。

4、提升內審人員的業(yè)務素質

隨著企業(yè)多元化的發(fā)展,，企業(yè)對內審人員也提出了更高的要求,。不僅要求內部審計人員精通財務會計知識和審計知識，還要掌握與企業(yè)經營活動相關的業(yè)務知識和管理,，這些才能更好地起到內部財務監(jiān)督作用,，更好地為企業(yè)提供服務。企業(yè)可以通過內外部培訓,，當然,，內審人員也需要利用業(yè)余時間鉆研業(yè)務知識和管理知識，來提升業(yè)務素質能力,，保持良好的職業(yè)道德修養(yǎng),，牢固掌握國家法律法規(guī)和企業(yè)管理制度，對企業(yè)的經營管理活動和財務活動提行有效審計和公正客觀的評價,，為企業(yè)決策層提供準確無誤的決策依據,。

5、拓展內部審計范圍

隨著企業(yè)的不斷發(fā)展,，內部審計工作僅停留在財務會計方面已明顯不能滿足企業(yè)各方面的需求,。內部審計工作應當以財務會計數據為基礎，在審查企業(yè)財務狀況,、經營成果和現金流量真實合法的基礎上,，對企業(yè)各項生產經營活動和財務活動進行合規(guī)性和效益性進行審計，將作業(yè)領域由財務領域擴展到管理領域,，從而使內部審計工作在企業(yè)內部財務監(jiān)督方面發(fā)揮更大的作用,。