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銀行督導(dǎo)組崗位職責(zé)范圍有哪些 銀行督導(dǎo)的工作職責(zé)篇一

6.查核客服臺(tái)贈(zèng)品是否按規(guī)定發(fā)放操作,，以及贈(zèng)品是否在保質(zhì)期內(nèi)并妥善保管。

7.查核會(huì)員卡積分是否按規(guī)定正常積分,。 8.其它異常狀況,。七、營(yíng)業(yè)外收入之查核

1． 查核采購部相關(guān)費(fèi)用是否合理收?。ò╠m費(fèi),、堆頭費(fèi)、陳列費(fèi),、進(jìn)場(chǎng)費(fèi),、場(chǎng)租費(fèi)等）；

2． 查核采購部相關(guān)費(fèi)用是否按標(biāo)準(zhǔn)收??； 3． 對(duì)紙板出售的監(jiān)督和查核； 4． 對(duì)場(chǎng)外活動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)督查核,； 5． 按公司規(guī)定臨時(shí)進(jìn)行的各項(xiàng)工作,。6． 對(duì)各部門罰款的查核。

7． 對(duì)防損部門拿取物品未結(jié)款款項(xiàng)的查核 八,、衛(wèi)生的查核

對(duì)商品衛(wèi)生,、地面衛(wèi)生、操作間衛(wèi)生,、貨架衛(wèi)生,、庫房衛(wèi)生、辦公室衛(wèi)生,、更衣室衛(wèi)生查核,。九、安全查核

對(duì)“三米防損”,、安全通道,、安全出口執(zhí)行情況查核。十,、財(cái)務(wù)查核

1,、配合財(cái)務(wù)部，后勤部定期對(duì)購物卷，貴賓卡進(jìn)行清查核銷,。 2,、配合財(cái)務(wù)部，后勤部定期對(duì)固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn),。十一,、工作權(quán)限

1.對(duì)流程、制度執(zhí)行度不足的單位,，具有建議處罰權(quán),；

2.對(duì)有違犯公司管理制度、國(guó)家政策或法規(guī)者具有建議處罰權(quán),； 3.對(duì)現(xiàn)行管理制度未能作出具體明確規(guī)定,，有損公司利益和影響公司形象者，具有建議處罰權(quán),。

精選資料

銀行督導(dǎo)組崗位職責(zé)范圍有哪些 銀行督導(dǎo)的工作職責(zé)篇二

董事長(zhǎng)職責(zé)范圍

(1)召集和主持公司會(huì)議,，組織討論和決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針,、財(cái)務(wù)預(yù)算及日常經(jīng)營(yíng)工作的重大事項(xiàng),；

(2)審核公司機(jī)構(gòu)調(diào)整和重大管理制度改革方案；

(3)檢查公司會(huì)議決議的實(shí)施情況,；

(4)提議公司人員的聘用,、升職、薪酬及解聘,；

(5)根據(jù)總經(jīng)理的提議,，審核公司人員的聘任、薪酬和解聘,；(6)審核總經(jīng)理提出的各項(xiàng)發(fā)展計(jì)劃及執(zhí)行結(jié)果,；(7)對(duì)公司總經(jīng)理和員工的工作進(jìn)行考核和監(jiān)控；

(8)定期審閱公司的財(cái)務(wù)報(bào)表和其它重要報(bào)表,，按規(guī)定對(duì)公司的重大財(cái)務(wù)支出和資金事項(xiàng)進(jìn)行審核,、審批；

(9)簽署公司的出資證明書及其它重大合同書,、報(bào)表與重要文件,、資料；(10)簽署批準(zhǔn)公司招,、解聘公司人員,；

(11)在日常工作中對(duì)公司的重要業(yè)務(wù)活動(dòng)給予指導(dǎo)和監(jiān)控；(12)行使法定代表職權(quán),；

總經(jīng)理崗位職責(zé)

1,、領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)行,、實(shí)施董事長(zhǎng)的各項(xiàng)決議：全面領(lǐng)會(huì)董事長(zhǎng)的各項(xiàng)決議內(nèi)容及其重要意義、組織實(shí)施董事長(zhǎng)的各項(xiàng)決議,；對(duì)各項(xiàng)決議的實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)控,，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，確保決議的貫徹執(zhí)行,。

2,、實(shí)施公司的總體戰(zhàn)略：組織實(shí)施公司的發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)掘市場(chǎng)機(jī)會(huì),，領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)新與變革,。

3、根據(jù)董事長(zhǎng)下達(dá)的年度（或季度）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)組織制定,、修改、實(shí)施公司年度（或季度）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,。

4,、建立良好的溝通渠道；負(fù)責(zé)與董事長(zhǎng)保持良好溝通,，定期向董事長(zhǎng)匯報(bào)經(jīng)營(yíng)狀況和計(jì)劃執(zhí)行情況,、資金運(yùn)用情況和盈虧情況、機(jī)構(gòu)和人員調(diào)配情況及其他重大事宜,；領(lǐng)導(dǎo)建立公司與客戶,、供應(yīng)商、合作伙伴,、上級(jí)主管部門,、政府機(jī)構(gòu)等部門間順暢的溝通渠道；領(lǐng)導(dǎo)開展公司的社會(huì)公共關(guān)系活動(dòng),，樹立良好的企業(yè)形象,、領(lǐng)導(dǎo)建立公司內(nèi)部良好的溝通渠道。

5,、主持,、推動(dòng)關(guān)鍵管理流程和規(guī)章制度，及時(shí)進(jìn)行組織和流程的優(yōu)化調(diào)整,、領(lǐng)導(dǎo)營(yíng)造企業(yè)文化氛圍,、完善企業(yè)識(shí)別系統(tǒng)，塑造和強(qiáng)化公司價(jià)值觀,。

6,、主持公司日常經(jīng)營(yíng)工作：負(fù)責(zé)公司員工隊(duì)伍建設(shè)，選拔公司員工,；對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行決策,、代表公司參加重大業(yè)務(wù),、外事或其他重要活動(dòng)；負(fù)責(zé)簽署日常行政,、業(yè)務(wù)文件,、負(fù)責(zé)處理公司重大突發(fā)事件，并及時(shí)向董事長(zhǎng)匯報(bào),、負(fù)責(zé)辦理由董事長(zhǎng)授權(quán)的其它重要事項(xiàng),。

7、領(lǐng)導(dǎo)各部門開展工作,；領(lǐng)導(dǎo)建立健全公司財(cái)務(wù)管理制度,，組織制定財(cái)務(wù)政策，審批重大財(cái)務(wù)支出,；

權(quán)力和責(zé)任： 權(quán)力：

對(duì)公司經(jīng)營(yíng)方針和重大事項(xiàng)的決策權(quán) 對(duì)董事會(huì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的建議權(quán)

對(duì)副總經(jīng)理,、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)的人事任免建議權(quán)及其它員工的人事任免權(quán) 對(duì)公司各項(xiàng)工作的監(jiān)控權(quán) 對(duì)下級(jí)之間工作爭(zhēng)議的裁決權(quán)

對(duì)所屬下級(jí)的管理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績(jī)的考核評(píng)價(jià)權(quán) 董事會(huì)預(yù)算內(nèi)的財(cái)務(wù)審批權(quán) 責(zé)任：

對(duì)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,、費(fèi)用預(yù)算及計(jì)劃和預(yù)算的實(shí)施結(jié)果負(fù)全面責(zé)任 對(duì)因經(jīng)營(yíng)管理失誤造成的重大損失負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任

對(duì)公司經(jīng)營(yíng)決策失誤造成的損失負(fù)責(zé)

對(duì)提交的報(bào)告,、報(bào)表、決定的準(zhǔn)確性,、及時(shí)性負(fù)責(zé) 對(duì)所簽署的合同,、協(xié)議負(fù)責(zé) 公司違法經(jīng)營(yíng)所應(yīng)承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任

副總經(jīng)理崗位職責(zé)

1、協(xié)助總經(jīng)理制定公司發(fā)展規(guī)劃,、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,、業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃；

2,、組織,、監(jiān)督公司各項(xiàng)規(guī)劃和計(jì)劃的實(shí)施；

3,、負(fù)責(zé)將公司內(nèi)部管理制度化,、規(guī)范化；

4,、組織編制年度（或季度）業(yè)務(wù)計(jì)劃及業(yè)務(wù)費(fèi)用,、內(nèi)部利潤(rùn)指標(biāo)等計(jì)劃；

5,、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各個(gè)部門的工作協(xié)作關(guān)系,；

6、對(duì)各部門工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,，協(xié)調(diào)各部門的內(nèi)部工作：

7,、負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)文化的建設(shè)工作：

8、總經(jīng)理臨時(shí)授權(quán)的其他工作：

9,、負(fù)責(zé)各部門的管理職能,，參加公司管理與業(yè)務(wù)會(huì)議,，發(fā)表工作意見和行使表決權(quán)

財(cái)務(wù)管理制度

一、總則

1,、依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》,、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》制定本制度；

2,、為規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為,，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及員工對(duì)公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督,，同時(shí)進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理制度,，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度,；

財(cái)務(wù)管理細(xì)則

一,、總原則

1、公司財(cái)務(wù)實(shí)行“計(jì)劃”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制,；屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計(jì)劃內(nèi)的支付,，由總經(jīng)理的書面授權(quán)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理,；屬計(jì)劃外的，必須有公司董事長(zhǎng)的書面授權(quán),。

2,、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，接受財(cái)政,、稅務(wù),、審計(jì)等部門的檢查、監(jiān)督,，保證會(huì)計(jì)資料合法,、真實(shí)、及時(shí),、準(zhǔn)確,、完整。

二,、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)

（一）財(cái)務(wù)經(jīng)理職責(zé)

1,、對(duì)崗位設(shè)置、人員配備,、核算組織程序等提出方案,。同時(shí)負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財(cái)會(huì)人員,。

2,、貫徹國(guó)家財(cái)稅政策,、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財(cái)務(wù)模式,，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核,。

3、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè),、計(jì)劃,、控制、核算,、分析和考核,，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用,、提高經(jīng)濟(jì)效益,。

4、其他相關(guān)工作,。

（二）財(cái)務(wù)主管職責(zé)

1,、負(fù)責(zé)管理公司的日常財(cái)務(wù)工作。

2,、負(fù)責(zé)對(duì)本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置,、人員配備、選調(diào)聘用,、晉升辭退等提出方案和意見,。

3、負(fù)責(zé)對(duì)本部門財(cái)務(wù)人員的管理,、教育,、培訓(xùn)和考核。

4,、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定,，推行會(huì)計(jì)電算化管理方式等。

5,、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司各項(xiàng)制度,，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

6,、參與公司各項(xiàng)資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預(yù)測(cè),、計(jì)劃、核算,、分析決策和管理,，做好對(duì)本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督,、檢查,。

7,、組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算,，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行,；協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核,。

10,、負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史資料、文件,、憑證,、報(bào)表的整理、收集和立卷歸檔工作,，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀,。

11、參與價(jià)格及工資,、獎(jiǎng)金,、福利政策的制定。

12,、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

（三）會(huì)計(jì)職責(zé)

1、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記賬,、復(fù)帳,、報(bào)賬，做到手續(xù)齊備,、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚,、處理及時(shí),；

2、發(fā)票開具和審核,，各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)發(fā)生,、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報(bào)表的整理,、審核,、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督,、保管及統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào),；

3、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的核算,，財(cái)務(wù)制度的監(jiān)督,，會(huì)計(jì)檔案的保存和管理工作,；

4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作,。

（四）出納職責(zé)

1,、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊(cè)，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證,。

2,、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金,，不得白條抵庫,。

3、對(duì)每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié),，及時(shí)核對(duì),，保證帳實(shí)相符。

三,、

1,、所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。

2,、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿,，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對(duì)庫存,。作到日清月結(jié),，帳實(shí)相符。

3,、庫存現(xiàn)金超過5000元時(shí)必須存入銀行,。

4、出納收取現(xiàn)金時(shí),，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》,，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人,、業(yè)務(wù)部門,、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián),。

5,、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報(bào)批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的,，須填寫借款單,，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報(bào)銷（詳見差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定）,。

6,、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收,、付訖章,，防止重復(fù)報(bào)銷。

四,、支票管理

1,、支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé),。

2,、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單,，逐筆順序登記銀行流水收支帳目,，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后,。

3,、出納收取支票時(shí)，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》,，由繳款人在右下角簽名后,，交繳款人、繳款部門,、出納,、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。

4,、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單” ,，由總經(jīng)理簽字后出納方可開出。

5,、所開出支票必須封填收款單位名稱,。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章,。

五、印鑒的保管

1,、銀行印鑒必須分人保管,。

2、財(cái)務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由總經(jīng)理和出納負(fù)責(zé)保管,。

六,、現(xiàn)金、銀行存款的盤查

1,、出納人員在每周完成出納工作后,，應(yīng)將庫存現(xiàn)金,、銀行存款的上存、收入,、支出,、結(jié)存情況，編制“出納報(bào)告表”,，并對(duì)由出納保管的庫存現(xiàn)金,，由會(huì)計(jì)或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對(duì)帳盤查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查,。

2,、出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對(duì)帳單的余額進(jìn)行核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)由會(huì)計(jì)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行檢查核對(duì),。

3,、其它依據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。

支出審批制度

一,、目的

1,、為簡(jiǎn)化支出審批手續(xù)，提高工作效率,。

2,、防止因私占用公司財(cái)產(chǎn)。

二,、適用原則

（一）使用商業(yè)單位制,，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán),。（總經(jīng)理對(duì)單位之營(yíng)業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé)）,。

（二）總經(jīng)理可適當(dāng)?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式,，授權(quán)給其副總經(jīng)理等,；

（三）授權(quán)方式可分為兩類；

三,、審批程序

1,、計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷：

經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）,、總經(jīng)理,、財(cái)務(wù)

2、超計(jì)劃報(bào)銷：

經(jīng)手人,、證明人（持原始憑證和超支報(bào)告）,、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)

四、計(jì)劃審批內(nèi)容

1,、購買日常辦公用品,、計(jì)算機(jī)的外設(shè)配件和耗材之支出計(jì)劃，由綜合辦公室收齊匯總,，報(bào)公司總經(jīng)理審批,。原則上由綜合辦公室統(tǒng)一購買并庫存，各部門登記領(lǐng)用,，并進(jìn)入各部門的費(fèi)用,。每月底由綜合辦公室向財(cái)務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表（經(jīng)各部門簽字確認(rèn)）。

2,、固定資產(chǎn)與辦公家具,；其購買由各部門報(bào)申請(qǐng)計(jì)劃，經(jīng)綜合辦公室簽字,，公司總經(jīng)理批準(zhǔn),，公司綜合辦公室統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后，對(duì)協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報(bào)告,，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)統(tǒng)一購買,，金額在1000元以上的固定資產(chǎn)購入必須報(bào)總經(jīng)理審批。

3,、差旅費(fèi)：各部門根據(jù)工作需要,，制定出差計(jì)劃，應(yīng)注明出差地點(diǎn),、事由,、時(shí)間、人數(shù),、由總經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性,；總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)付款。各部門憑出差報(bào)告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款,。

4,、工資、獎(jiǎng)金的支出,；由公司綜合辦公室核準(zhǔn)每月考勤,，財(cái)務(wù)部編制發(fā)放表,，總經(jīng)理簽字確認(rèn),，并報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)發(fā)放,。

5、業(yè)務(wù)費(fèi)用：業(yè)務(wù)費(fèi)用包括業(yè)務(wù)交通費(fèi)（含油費(fèi),、保養(yǎng)費(fèi),、過路費(fèi)等費(fèi)用）、快遞費(fèi),、禮品費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)等費(fèi)用,。經(jīng)副總經(jīng)理批準(zhǔn)的計(jì)劃內(nèi)業(yè)務(wù)費(fèi)用由總經(jīng)理審批；計(jì)劃外業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)公司董事長(zhǎng)審批,。報(bào)銷審核制度

一,、原則

1、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度,，公司發(fā)生的各項(xiàng)開支都必須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報(bào)銷單,，注明支出事由、項(xiàng)目,、發(fā)票張數(shù),、報(bào)銷金額、和經(jīng)辦人簽名,、總經(jīng)理簽字,、財(cái)務(wù)部審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款,。

2、加強(qiáng)報(bào)銷管理,，當(dāng)月帳,，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過下月2 日,。

3,、為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算,，不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報(bào)銷單上,。

二、支出相關(guān)部門審核

對(duì)所有報(bào)銷內(nèi)容,，總經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核,。

三、財(cái)務(wù)部門審核

財(cái)務(wù)部門對(duì)所有報(bào)銷票據(jù),，依據(jù)相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財(cái)務(wù)制度對(duì)其合法性進(jìn)行審核,。

四、審核權(quán)限

同審批權(quán)限,。

五,、費(fèi)用報(bào)銷及借款時(shí)間一覽

時(shí) 間

：周一 周二 周三 周四 周五

款項(xiàng)借支 09：00-12：00

14：00-17：00 費(fèi)用報(bào)銷 09：00-12：00

14：00-17：00 對(duì)外結(jié)帳 9：00-12：00

14：00-17：00

六、報(bào)銷手續(xù)

嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度,，款項(xiàng)支出時(shí)填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票,，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字）交給財(cái)務(wù),。由客戶或公司員工報(bào)銷的要向財(cái)務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶,。計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷必須提供的原始憑證：

1,、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi)：由部門憑發(fā)票填寫費(fèi)用（成本）報(bào)銷單,，財(cái)務(wù)部對(duì)票具進(jìn)行核實(shí)（附上媒體刊登的詳細(xì)清單）,，核對(duì)無誤后付款。

2,、印刷費(fèi)：憑發(fā)票,，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無誤后,，填寫費(fèi)用（成本）報(bào)銷單,，財(cái)務(wù)審核無誤后付款。

3,、辦公用品,、低值易耗品：由綜合辦公室統(tǒng)一購買的，綜合辦公室保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對(duì)無誤后,，填寫驗(yàn)收單后（低值易耗品還需有出庫單）,，憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。各部門自行購買的憑發(fā)票填寫費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理審批后報(bào)銷,。

5,、資料費(fèi)：各部門購書及其它資料，首先將書,、資料和發(fā)票拿到綜合辦公室進(jìn)行登記驗(yàn)收,，并在書、資料上蓋章,、編號(hào),。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。

6,、差旅費(fèi)：于返回5天內(nèi)必須報(bào)銷,，由總經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報(bào)銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財(cái)務(wù)核銷借款,。各部門報(bào)差旅費(fèi)憑報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)核銷借款,。對(duì)5天內(nèi)無故不及時(shí)報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部應(yīng)催辦一次,，仍不辦理者,，財(cái)務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎(jiǎng)金中扣除。

7,、業(yè)務(wù)費(fèi)用：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票,，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字,。各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi),。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶名稱,；交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因,；禮品費(fèi)須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量,；快遞費(fèi)單據(jù)上請(qǐng)注明客戶名稱,。所有費(fèi)用均計(jì)入成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的,，財(cái)務(wù)人員應(yīng)將報(bào)銷憑證退回并說明原因,。

8、超計(jì)劃報(bào)銷手續(xù)必須有審批報(bào)告,，其它同計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷手續(xù)一樣,。

差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費(fèi)的合理使用，規(guī)范差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn),，特制定此規(guī)定,，具體如下：

1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動(dòng)的員工,。

2,、出差人員出差需持有總經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)中心,、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請(qǐng)表》,。申請(qǐng)表中需注明部門名稱、出差人姓名,、出差時(shí)間,、出差地點(diǎn)、出差事由,、出差來回乘坐交通工具,、預(yù)計(jì)差旅費(fèi)金額，報(bào)總經(jīng)理審批,，憑申請(qǐng)單辦理借款和報(bào)銷手續(xù)后將申請(qǐng)單交綜合辦公室存檔,。

3、報(bào)批手續(xù)：

1,、員工出差到外地,，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。出差回來后憑單據(jù)在五日內(nèi)報(bào)銷,，逾期不報(bào)銷者,，將從工資中扣除所借款項(xiàng),。

2、出差人員的住宿費(fèi),、市內(nèi)交通費(fèi),、伙食補(bǔ)助費(fèi)等??????????

3、出差乘坐火車,，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn),，如買不到硬臥票，按硬座票價(jià)的60% 予以補(bǔ)助,。

6,、出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請(qǐng)示總經(jīng)理特批,。

7,、往返機(jī)場(chǎng)、車站的市內(nèi)交通費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)憑車票報(bào)銷（不含出租車費(fèi)用）,。

8,、出差參加展示會(huì)的運(yùn)雜費(fèi)、門票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報(bào)銷,；對(duì)于到外地參加會(huì)議,、展覽、及其他活動(dòng)的人員食宿及其他費(fèi)用由對(duì)方負(fù)擔(dān)的,，不得在公司報(bào)銷路費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)助.

10,、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn),、參加會(huì)議等,，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷,，不享受任何補(bǔ)助,。

11、出差補(bǔ)助天數(shù)的計(jì)算方法：

1）出發(fā)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補(bǔ)助,；12：00后出發(fā)的,，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補(bǔ)助,；12：00后出發(fā)的,，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿，可享受全天補(bǔ)助,；

2）到達(dá)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補(bǔ)助,；12：00后返回的可享受全天補(bǔ)助。

12,、出差天數(shù)的計(jì)算方法：按照實(shí)有天數(shù)計(jì)算,。

13,、費(fèi)用核算：公司所有人員出差費(fèi)用均計(jì)入各部門成本。

14,、其它

1）報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí),，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi),、餐費(fèi)等）,，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳目財(cái)務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù),，則概不報(bào)銷,；

一、應(yīng)收帳款管理

（一）收款方針

1,、業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶提供了相應(yīng)的服務(wù)或勞務(wù)后，應(yīng)及時(shí)把廣告認(rèn)定單交由客戶確認(rèn),，并及時(shí)催收款項(xiàng),。

2、收款時(shí)間：次月15日前,。（注：數(shù)據(jù)入網(wǎng)要求一次收回合同所簽訂的金額）,。

3、回款方式：轉(zhuǎn)帳支票,、現(xiàn)金支票,；現(xiàn)金、抵實(shí)物,，（所抵實(shí)物必須為公司需要或?qū)Ψ狡髽I(yè)瀕臨破產(chǎn)無法收回所欠款項(xiàng),，并且要有公司董事長(zhǎng)的批示）。

4,、部門人員調(diào)動(dòng)或離職等,，總經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項(xiàng)的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一份交財(cái)務(wù),、一份部門留存,、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人,、接受人,、監(jiān)交人及財(cái)務(wù)部相關(guān)統(tǒng)計(jì)人員均應(yīng)簽字，并報(bào)財(cái)務(wù)備案,。接受人應(yīng)核對(duì)帳單金額及是否經(jīng)過客戶確認(rèn),。

5、其他：非本公司人員領(lǐng)款時(shí),，必須由我公司相關(guān)人員帶領(lǐng),。

票據(jù)管理制度

一,、發(fā)票管理

（一）申領(lǐng)

1、由申請(qǐng)人在《零星開票通知單》中詳細(xì)填寫部門名稱,、申請(qǐng)日期,、合同號(hào)（右上角填寫）、企業(yè)全稱,、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱,、業(yè)務(wù)發(fā)生具體日期、開票金額,、業(yè)務(wù)性質(zhì)（廣告或信息）,、申請(qǐng)人姓名等，交總經(jīng)理審批,、會(huì)計(jì)審核后開具,。

2、若零星開票通知單中企業(yè)名稱與合同中的企業(yè)名稱不相符,，業(yè)務(wù)員需持有雙方企業(yè)蓋章認(rèn)可的證明（特殊情況可由總簽字認(rèn)可）,，財(cái)務(wù)方可開具發(fā)票。

3,、杜絕開無企業(yè)名稱發(fā)票,。

4、杜絕開企業(yè)名稱不全發(fā)票：任何人無權(quán)把企業(yè)名稱縮減 至2-3個(gè)字,。

5,、若業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生與合同不符，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開票,。

6,、丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負(fù)，在對(duì)方企業(yè)提供相關(guān)證明文件（標(biāo)明發(fā)票號(hào)及金額并加蓋公章）后,，我公司可提供加蓋公司發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復(fù)印件,，業(yè)務(wù)人員因丟失發(fā)票或其他原因需要借出發(fā)票時(shí)，需有書面申請(qǐng)并由總經(jīng)理簽字,，財(cái)務(wù)人員對(duì)于借出發(fā)票應(yīng)進(jìn)行登記,，并及時(shí)取回。

7,、發(fā)票復(fù)印件蓋章需由總經(jīng)理,、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行登記并由當(dāng)事人簽字,。

8,、開發(fā)票時(shí)遇到的其他特殊情況，財(cái)務(wù)人員均應(yīng)取得公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)后，才能開具發(fā)票,。

（二）具體規(guī)定

1,、已提供勞務(wù)并簽訂合同的，業(yè)務(wù)員憑綜合辦公室蓋章認(rèn)可的合同及零星開票通知單或有企業(yè)蓋章認(rèn)可的廣告認(rèn)定單,，以財(cái)務(wù)人員核對(duì)無誤后開具發(fā)票,。

2、未提供勞務(wù)已簽訂合同但又未收款的,，業(yè)務(wù)人員根據(jù)總經(jīng)理認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容,，填寫零星開票通知單，由總經(jīng)理簽字,，方可開具發(fā)票,。若此項(xiàng)合同終止又收不回原發(fā)票視同未回款處理。

3,、未提供勞務(wù),，已簽訂合同且已收款的，業(yè)務(wù)人員可憑零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票,。

4,、已提供勞務(wù)，但未簽訂合同且已收回款的,，業(yè)務(wù)員根據(jù)運(yùn)營(yíng)中心認(rèn)可的業(yè)務(wù)內(nèi)容,，填寫零星開票通知單或廣告（信息）認(rèn)定單開具發(fā)票,。

5,、未提供勞務(wù)且未簽訂合同的，禁止開發(fā)票,。特殊情況如預(yù)收款項(xiàng)等,，須部門經(jīng)理專門說明。

（四）填寫

公司統(tǒng)計(jì)（或會(huì)計(jì)）應(yīng)根據(jù)審核無誤的《零星開票申請(qǐng)單》按照發(fā)票順序認(rèn)真填寫,，保證真實(shí),、準(zhǔn)確、完整,，并加蓋公司發(fā)票專用章,。不得涂改、挖補(bǔ)或撕毀,，如有填錯(cuò),，應(yīng)整套（存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián),、記帳聯(lián)）保存,，并注明“作廢”字樣，以備查驗(yàn)。

（五）監(jiān)督

會(huì)計(jì)（統(tǒng)計(jì),、業(yè)務(wù)部門）應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的 “支票回收單”核對(duì)每張發(fā)票（每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額）的回款情況,，對(duì)所開出發(fā)票（所發(fā)生業(yè)務(wù)）進(jìn)行監(jiān)督。

（六）內(nèi)容不符時(shí)的處理

支票回收的付款公司名稱與業(yè)務(wù)人員所報(bào)客戶名稱或所申請(qǐng)發(fā)票名稱不符時(shí),，業(yè)務(wù)人員必須同時(shí)上交由付款方加蓋財(cái)務(wù)章的付款說明交財(cái)務(wù)備案,。如無說明，財(cái)務(wù)先扣留支票,，要求業(yè)務(wù)人員補(bǔ)交說明,，如到截止日期仍無說明，按未回款處理,。

二,、收據(jù)管理

1、收據(jù)視同發(fā)票管理,。

2,、收據(jù)、發(fā)票不得重復(fù)開具,，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票,，必須要求客戶先將收據(jù)退回后再補(bǔ)開發(fā)票。

3,、以上規(guī)定財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行,，如不按規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)問題由財(cái)務(wù)部負(fù)全責(zé)。

三,、支票管理

1,、支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé),；

2,、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單,，逐筆順序登記銀行流水收支帳目,，并每天結(jié)出余額；

3,、出納收取支票時(shí),，須立即開具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯(lián)的《支票回收單》，由繳款人在右下角簽名后,，交繳款人,、繳款部門、出納,、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián),；

4、支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單” ，由經(jīng)辦人,、部門經(jīng)理,、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理（計(jì)外部分）簽字后出納方可開出,；

5,、所開出支票必須封填收款單位名稱；

6,、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章,。

四、票據(jù)管理原則

1,、加強(qiáng)票據(jù)管理,，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象。誰遺失誰負(fù)責(zé),，罰遺失者每張單據(jù)金額的10%,，直接從報(bào)銷金額中扣除（即實(shí)報(bào)金額為應(yīng)報(bào)金額的90%）。

2,、財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕持非正式票據(jù)報(bào)銷,。

工資及相應(yīng)級(jí)別報(bào)銷管理制度